A primeira coisa a se fazer é descobrir qual é o valor do Ativo circulante e do Passivo circulante. O Ativo circulante é o montante que a empresa tem em caixa, mais os recursos que podem ser convertidos no curto prazo em dinheiro em caso de necessidade, como os estoques. Para efeitos contábeis, a definição de curto prazo é: operações que podem ser concretizadas em um ano. O Passivo circulante são as contas de curto prazo, como, por exemplo, pagamento de compras, salários de funcionários, empréstimos.
Uma boa gestão requer muita atenção no capital de giro. Isso significa que não adianta vender muito a prazo e ter que pagar os fornecedores antes de receber dos clientes. A consequência é que a empresa vai precisar de dinheiro para financiar parte do período do ciclo de capital de giro. É o que chamamos de período de conversão em caixa. O ideal é ter sempre caixa para fazer frente às necessidades de pagamento; por isso, esteja atento aos prazos negociados principalmente com os seus fornecedores.
É muito importante estar atento ao monitoramento da gestão financeira, pois por meio dos controles têm-se as informações necessárias. Softwares de gestão podem ser os maiores aliados na hora de controlar o capital de giro. Muitos podem ser configurados para separar todas as contas e montar relatórios sobre o montante que corresponde às vendas, contas a pagar, CMV e custos. Sem informações e dados, não há como gerenciar um negócio.