Movimentações entre aplicações financeiras sem CPMF - PDF Download grátis
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Luna Chaves Franco
1 Movimentações entre aplicações financeiras sem CPMF A Conta Investimento foi instituída pela Lei , que entrou em vigor em 01/10/2004. Trata-se de uma conta corrente de depósitos para investimento que é utilizada exclusivamente para realizar aplicações financeiras. Desde essa data, o investidor pode mudar de um investimento integrado a essa conta para outro também a ela integrado sem pagar CPMF. Investimentos integrados à Conta Investimento São integrados à Conta Investimento: Fundos de Investimento CDBs Produtos Financeiros Super Poupança Compra e Venda de Ações Poupança Integrada à Conta Investimento Para esses produtos, os resgates são creditados na Conta Investimento e, em caso de reaplicação em outro investimento também integrado, não haverá incidência de CPMF. Este é o principal benefício proporcionado pela Conta Investimento: a livre movimentação de recursos entre diferentes investimentos, sem incidência de CPMF. Veja como funciona a Conta Investimento
2 Como aplicar Como aplicar em produtos integrados à Conta Investimento As aplicações são realizadas da maneira habitual. Tanto os recursos da Conta Corrente disponíveis para aplicação quanto os da Conta Investimento poderão ser utilizados. Nada muda para o investidor. Você pode: escolher a alternativa de investimento mais adequada às suas necessidades; solicitar a aplicação através dos diversos canais de atendimento: Bankline Personnalité, Itaú Bankfone, Caixas Eletrônicos Itaú ou através do seu gerente Personnalité. Se os recursos a serem aplicados não estiverem disponíveis na Conta Investimento, não se preocupe, eles serão transferidos automaticamente da Conta Corrente no final do dia. Sobre o valor transferido da Conta Corrente continuará incidindo CPMF. Atenção: os recursos disponíveis na Conta Investimento, quando não aplicados, não serão remunerados. Resgates Resgates de produtos integrados à Conta Investimento Os resgates são creditados na Conta Investimento. Caso sejam utilizados para novas aplicações em investimentos integrados a ela, não têm incidência de CPMF. Como trazer recursos para sua Conta Investimento Como O ingresso de recursos na Conta Investimento pode ocorrer das seguintes formas: 1 Lembramos que as movimentações da Conta Corrente para a Conta Investimento estão sujeitas à cobrança de CPMF. * Não há limite mínimo de valor para TEDs emitidas para ou a partir de uma Conta Investimento. Movimentação Movimentação entre a Conta Investimento e a Conta Corrente Para sua total comodidade, os saldos de Conta Corrente e Conta de Investimento são apresentados conjuntamente.
3 Isto significa que: Tanto os recursos da Conta Corrente como da Conta Investimento estão disponíveis para utilização. Como a Conta Investimento não pode apresentar saldo devedor ao final do dia, os recursos são transferidos da Conta Corrente para a Conta Investimento, automaticamente, sempre que necessário. Lembramos que, sobre esta transferência, há incidência de CPMF. Se a conta corrente apresentar saldo devedor e houver saldo disponível na Conta Investimento, haverá transferência automática de recursos da Conta Investimento para a Conta Corrente. Não se preocupe, o Itaú Personnalité sempre procurará a melhor relação entre saldo disponível em Conta Corrente e saldo disponível em Conta Investimento, sem afetar seus investimentos. Os extratos on line do Bankline Personnalité e dos Caixas Eletrônicos apresentarão o detalhamento dos saldos permitindo o acompanhamento e subsidiando a melhor decisão de seus investimentos. Produtos não integrados à Conta Investimento Para os produtos de Previdência, as modalidades atuais de poupança e os derivativos com ajuste diário, os recursos continuam transitando pela conta corrente e, portanto, estão sujeitos à incidência de CPMF nas aplicações e mudanças entre aplicações. As modalidades atuais de Poupança continuam disponíveis, mas não estão integradas à Conta Investimento. Assim, podem receber livremente recursos de outras contas ou de terceiros, mas continuam sujeitas à incidência da CPMF na ocorrência de saque. Veja em Investimentos Integrados as modalidades de poupança que não estão sujeitas à incidência da CPMF nas realocações. Imposto de renda sobre Fundos de Investimento Desde 01/10/2004, o Imposto de Renda incidente sobre os fundos de renda fixa passou a ser cobrado no último dia útil dos meses de maio e de novembro de cada ano, ou no resgate, o que ocorrer primeiro. Os fundos de renda variável continuam sendo tributados apenas no resgate. Dicas importantes para otimizar as vantagens da Conta Investimento No momento do resgate, você não precisa mais escolher de qual saldo deseja resgatar, pois como as aplicações foram unificadas, automaticamente o resgate é feito de forma a proporcionar a melhor vantagem tributária. Atenção nas realocações em seus investimentos! Esses recursos poderão estar na menor alíquota vigente, ou seja, 15%*. Portanto, organize as suas movimentações para que a isenção da CPMF não implique uma maior incidência de imposto sobre seus rendimentos, reduzindo assim o seu ganho líquido. Como os recursos disponíveis em Conta Investimento não são remunerados, mantenha-os sempre investidos. Para a sua conveniência, caso necessite de recursos para serem utilizados no seu dia-a-dia, invista em um produto com resgate automático, pois é uma ótima opção para a cobertura da sua Conta Corrente e Conta Investimento. Na aplicação, o banco informará, através dos Canais Eletrônicos, com total transparência, o montante a ser aplicado sujeito à CPMF (disponível na Conta Corrente) e o montante a ser aplicado isento de CPMF (disponível na Conta Investimento), naquele momento. No entanto, o Itaú Personnalité continuará a lhe proporcionar mais um serviço para sua maior comodidade: caso haja ingresso de recursos na Conta Investimento neste mesmo dia, a aplicação priorizará a utilização destes recursos isentos de CPMF. * Desde que aplicados em fundos de longo prazo para efeito de tributação
4 Investimentos Investimentos no Itaú Personnalité Com a Conta Investimento as alternativas são ainda melhores A conta investimento proporciona a possibilidade de movimentar seus investimentos a qualquer tempo, sem incidência da CPMF na realocação. Isto é especialmente importante no Itaú Personnalité, onde você encontra uma completa gama de alternativas de investimento a explorar, com Fundos de Investimento diferenciados e sofisticados Produtos Financeiros. Você pode, ainda, contar com a conveniência dos canais eletrônicos para fazer todas as suas movimentações e com a assessoria financeira do seu gerente Personnalité e dos Especialistas em Investimento para otimizar a alocação dos seus recursos. Conheça as principais vantagens da Conta Investimento sobre os diferentes produtos: Fundos de Investimento Os Fundos de Investimento ganham maior atratividade no Itaú Personnalité! Além de a Conta Investimento permitir maior flexibilidade para alteração da estratégia de investimento, os fundos de renda fixa foram diretamente beneficiados pela alteração da periodicidade de recolhimento do Imposto de Renda, que passou de mensal para semestral. O IR* passou a ser cobrado no último dia útil dos meses de maio e de novembro de cada ano, ou no resgate, o que ocorrer primeiro. Veja a seguir os Fundos Personnalité que são integrados à Conta Investimento: Curto Prazo, Maxi Curto Prazo, Itauvest DI, Plus DI, Maxime DI, DI Prix Federal Longo Prazo RF, Plus RF, Maxime RF MultiÍndices RF Pré Longo Prazo High Yield Longo Prazo Hedge Cambial, Euro FIEx III Principal Garantido MultiEstratégia, K2, Multimanager Equity Hedge Multimercado Moderado, Arrojado e Agressivo Ações, Marché, Technique, Seleção Ações, Ace Dividendos, Excelência Social, Valor Ações, Multi Setorial, Governança Corporativa, Itau Vale do Rio Doce, Itaú Petrobras* * Os Fundos Renda Variável permaneceram com a incidência do Imposto de Renda somente no momento do resgate. Produtos Financeiros As diversas modalidades de Produtos Financeiros são beneficiadas com a instituição da Conta Investimento, pois o resgate é creditado diretamente na Conta Investimento permitindo a negociação de uma nova operação sem a incidência de CPMF. Entre as alternativas de Produtos Financeiros integradas à Conta Investimento destacamos: CD-DI Swap LH/LH-DI e LH-Pré NTN-C LTN CDB-DI, CDB BI-Indexado Compromissadas Previdência Privada: uma opção de longo prazo Embora não estejam integrados à Conta Investimento, os produtos de Previdência são ótimas opções para o investidor que deseja assegurar um patrimônio para o seu futuro. As contribuições em Previdência proporcionam benefício fiscal, pois podem ser abatidas do IR, e o imposto não incide sobre os ganhos durante o período de acumulação. Capital Garantido - todas as modalidades Outros derivativos sem ajuste diário Opções Além da variedade de planos, no Itaú Personnalité você encontra modalidades de Previdência que atendem a todos os perfis de investidor - do conservador ao agressivo - e conta com o benefício da portabilidade, podendo trazer os recursos da sua Previdência em outro banco para o Itaú Personnalité, sem incidência de CPMF.
5 Extrato Consolidado: Conta Investimento + Conta Corrente O extrato de Conta Corrente, disponível no Bankline Personnalité e nos Caixas Eletrônicos Itaú, foi elaborado para facilitar o acompanhamento das movimentações com total transparência e comodidade, consolidando em um único extrato as informações da Conta Corrente e da Conta Investimento. Para mais informações, acesse o site ou ligue para o Itaú Bankfone: para localidades que possuem agências Itaú Personnalité e para as demais localidades