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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 288, "chroma:document": "corrispettivo pi\u00f9 alto.  \nE' stata prevista la possibilit\u00e0 di non avere alcun numero documento in primanota.  \n  \nAl termine dell'elaborazione viene riportato a video il risultato dell'operazione: il nume ro di \nCorrispettivi contabilizzati sul totale da contabilizzare e l'eventuale report degli errori riscontrati."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 292, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  - 285  \uf031 Contabilizzazione distinte effetti  \n  \nQuesta funzione consente di contabilizzare le Distinte di Incasso e Pagamento con causale che \nprevede la  contabilizzazione dell'intera distinta. La contabilizzazione consente di ottenere \nl'allineamento tra la situazione delle partite (che risulteranno saldate gi\u00e0 con l'abbinamento delle stesse \nad una Distinta contabilizzabile) e la situazione contabile. Le d istinte da contabilizzare possono essere \nselezionate singolarmente accedendo all'Elenco Distinte. Nella griglia di selezione vengono \nvisualizzate solo le distinte che possono essere contabilizzate, ovvero quelle per le quali \u00e8 stata \neffettuata la stampa in  definitiva.  \n  \nAl termine dell'elaborazione viene riportato a video il risultato di tale processo, il numero di distinte \ncontabilizzate sul totale da contabilizzare e la conferma dell'operazione.  \n  \nSulla registrazione contabile viene automaticamente valori zzato il campo descrittivo nei dati di riga di \nciascun cliente con i riferimenti del documento di origine (quello che ha generato le partite/scadenze \nchiuse dalla distinta) e la data di scadenza.  \n  \nSe la banca di presentazione \u00e8 di tipo Salvo Buon Fine, la  contabilizzazione genera n partite legate al \nconto di questa banca con date scadenza coincidenti alla data valuta impostata sulla distinta (nb: il \nconto contabile legato al conto banca salvo buon fine deve essere gestito a partite). In questo modo \u00e8 \npossi bile monitorare in modo puntuale i flussi finanziari riguardanti le banche dell'azienda attraverso \nla funzione Cash Flow . Le eventuali spese bancarie vengono invece addebitate sul conto corrente \neffettivo (che risulta associato al conto banca salvo buon fi ne)."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 293, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n286  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  Contabilizzazione distinte effetti - Filtri contropartite  \n  \n \nContabilizzazione distinte effetti - Filtri contropartite  \n  \n\uf032 Distinte da presentare - Entro il  \nVerranno considerate solo le distinte con data presentazione inferiore o uguale a quella impostata in \nquesto campo. Viene proposta di default la data di sistema.  \n\uf02b Data contabilizzazione  \nLa data di contabilizzazione pu\u00f2 essere unica per tutte le distinte, ed in questo caso l'utente ha la \npossibilit\u00e0 di impostarla, oppure ogni distinta viene contabilizzata utilizzando come data di \nregistrazione, la data di presentazione.  \n\uf052 Conto indiretta effetti  \nQuesto check \u00e8 attivo di d efault e consente di contabilizzare le distinte effetti considerando, per le \npartite/scadenze chiuse preventivamente da indiretta effetti, lo specifico conto effetti attivi utilizzato \nsulle singole operazioni di contabilizzazione indiretta effetti. In ques to modo, se l'utente avesse \nmodificato sulla gestione contabilizzazione indiretta effetti il conto di appoggio da accreditare, in fase \ndi contabilizzazione della distinta otterrebbe lo storno automatico di quel specifico conto e non di \nquello generico ripo rtato sulla maschera di contabilizzazione distinte (letto a sua volta dai parametri \ndistinte).  \n\uf032 Contropartite  \nIn questi campi vengono proposte le contropartite indicate negli Archivi Generali alla voce \nContropartite e Parametri (parametri distinte e param etri differenze e abbuoni). I valori proposti sono \ncomunque modificabili."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 295, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n288  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  \uf031 Conta bilizzazione distinte effetti \nparziale  \n  \nQuesta funzionalit\u00e0 consente di contabilizzare le Distinte di Incasso e Pagamento con causale che \nprevede la contabilizzazione per singolo effetto. La principale differenza rispetto alla funzione di \ncontabilizzazion e standard \u00e8 la necessit\u00e0 di selezionare una determinata distinta effetti e la possibilit\u00e0 \ndi filtrare gli effetti da contabilizzare in base alle date valuta definite per ciascuno di essi.  \n  \nSulla registrazione contabile viene automaticamente valorizzato i l campo descrittivo nei dati di riga di \nciascun cliente con i riferimenti del documento di origine (quello che ha generato le partite/scadenze \nchiuse dalla distinta) e la data di scadenza.  \n  \nSe la banca di presentazione \u00e8 di tipo Salvo Buon Fine, la contab ilizzazione genera n partite legate al \nconto di questa banca con date scadenza coincidenti alla data valuta impostata sulla distinta (nb: il \nconto contabile legato al conto banca salvo buon fine deve essere gestito a partite). In questo modo \u00e8 \npossibile mo nitorare in modo puntuale i flussi finanziari riguardanti le banche dell'azienda attraverso \nla funzione Cash Flow . Le eventuali spese bancarie vengono invece addebitate sul conto corrente \neffettivo (che risulta associato al conto banca salvo buon fine).  \n  \nContabilizzazione distinte effetti parziale - Filtri contropartite  \n  \n \nContabilizzazione distinte effetti parziale - Filtri contropartite"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 296, "chroma:document": "distinguere la chiusura di partite derivanti da  Fatture rispetto a quelle derivanti da Note di Credito."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 297, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n290  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  Contabilizzazione distinte effetti parziale - Elenco partite  \n  \n \nContabilizzazione distinte effetti parziale - Elenco partite  \n  \n\uf032 Da data valuta - A data valuta  \nQuesti campi permettono di definire  un intervallo di date al fine di visualizzare sulla griglia di \nselezione solo gli effetti con data valuta che vi rientra. Dopo aver impostato le date \u00e8 necessario \npremere il bottone Ricerca. Le partite/scadenze vengono visualizzate ordinate per numero eff etto. \n  \nSelezionando/deselezionando scadenze raggruppate in un solo effetto, il programma obbliga a contabilizzare/non \ncontabilizzare anche le altre scadenze oggetto del raggruppamento. Inoltre, contabilizzando pi\u00f9 effetti \ncontemporaneamente, anche relativ i a Clienti/Fornitori diversi, viene generata comunque una sola registrazione \ncontabile e non tante quanti sono gli effetti da contabilizzare.  \n  \n\uf052 Contabilizzazione per singolo effetto  \nQuesto check permette di generare in modo automatico registrazioni cont abili separate per ogni \neffetto presente in distinta effetti  \nSe attivo la procedura effettua un movimento di contabilizzazione distinto per numero effetto.  \nSe disattivo vale il comportamento pregresso ossia la procedura genera un solo movimento di \nprimanot a a fronte di n effetti."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 299, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n292  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  \uf031  Gestione Contabilizzazione per \nsingolo effetto  \n  \nContabilizzazione per singolo effetto con flag Contabilizzazione per \nsingolo effetto ATTIVO  \n  \nSupponiamo di avere nello scadenziario diverse partite di diversi clienti; per il cliente Analogica  \u00e8 \nprevisto il raggruppamento di fatture e note di credito.  \n  \nCliente  Tipo Documento  Tipo pagamento  Importo  Data scadenza  \nANALOGICA  Fattura  Ri.Ba.  605,00  13/12/2015  \nANALOGICA  Fattura  Ri.Ba.  605,00  13/12/2015  \nANALOGICA  Nota di credito  Ri.Ba.  300,00  13/12/2015  \nANALOGICA  Nota di credito  Ri.Ba.  300,00  13/12/2015  \nANGELI  Fattura  Ri.Ba.  3000.00  13/12/2015  \nCED  Fattura  Ri.Ba.  600.00  13/12/2015  \n  \nLe partite vengono in serite in una distinta effetti che prevede come tipo di contabilizzazione \u201cper \nsingolo effet to\u201d e un importo relativ o alla commissione per effetto."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 301, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n294  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I    \nUtilizziamo pertanto la causale RBSIN inserendo le scadenze caricate in precedenza (le p artite di \nAnalogica sono raggruppate in un unico effetto in quanto per il cliente era stato specificato il \nraggruppamento di fatture e note di credito).  \n  \n \nManutenzione distinte  \n  \nDalla stampa in definitiva della distinta si desume che il numero degli eff etti \u00e8 quattro, due per \nAnalogica e uno per Ced e per Angeli.  \n  \nRichiamando la distinta (stampata in definitiva) e premendo il bottone \u2018Contabilizza\u2019 si apre la \nmaschera della contabilizzazione distinta effetti parziale con la distinta gi\u00e0 selezionata e re lativo elenco \ndegli effetti contabilizzabili (si ricorda che alla stessa maschera si pu\u00f2 accedere da Contabilit\u00e0 \u2013 \nContabilizzazioni - Distinte effetti parziale).  \n  \nSi attiva il check \u2018Contabilizzazione per singolo effetto\u2019 e si selezionano gli effetti:"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 302, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  - 295  \n \nContabilizzazione distinta effetti parziale  \n  \nDopo ave r confermato, viene restituito il messaggio di avvenuta contabilizzazione, dal messaggio si \nevince che il numero delle registrazioni \u00e8 quattro, quindi una registrazione contabile di primanota per \nogni effetto.  \n  \n \nMessaggio avvenuta contabilizzazione  \n  \nSe nella causale contabile si gestisce l\u2019analitica e il conto relativo alle spese prevede un tipo di \naggiornamento manuale la procedura restituisce un report con l\u2019indicazione delle registrazioni \ncontabi li che dovranno essere oggetto di inserimento dei dati di analitica.  \n  \nDi seguito le registrazioni contabili di primanota:"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 306, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  - 299  \uf031 Contabilizzazione indiretta effetti  \n  \nQuesta funzione permette di generare un portafoglio Effetti chiudendo immediatamente le partite dei \nClienti. La registrazione contabile generata automaticame nte, rappresenta un giroconto dei conti di \ntipo Cliente a quello utilizzato per gli effetti attivi (il conto effetti attivi predefinito deve essere indicato \nnei parametri generali).  \n  \nL'utente pu\u00f2 scegliere la modalit\u00e0 di contabilizzazione: \u00e8 possibile ge nerare tante registrazioni \ncontabili quante sono le partite/scadenze selezionate oppure se effettuare una sola registrazione per \ntutte (riepilogativa). Nel primo caso, il campo Note della registrazione contabile viene valorizzato \nautomaticamente con la dic itura: Data. Scad:gg -mm-aaaa. \n  \nSulla gestione dell'indiretta effetti, l'utente ha la possibilit\u00e0 di filtrare le scadenze in base ad un \nintervallo di date ed alla valuta. Accedendo alla scheda dei Parametri pu\u00f2 inoltre limitare la ricerca solo \na determinat i tipi di pagamento (di default sono esclusi i tipi pagamento Rimessa e Bonifico) ed \neventualmente ad uno specifico cliente.  \n  \nL'indiretta effetti, a differenza delle altre funzioni di contabilizzazione, \u00e8 un vero e proprio archivio: \ntutte le operazioni so no memorizzate con possibilit\u00e0 di intervenire sulle scadenze o sulle registrazioni \ncontabili collegate.  \n  \nDopo una indiretta effetti le partite selezionate nella gestione risulteranno chiuse. Tuttavia, la partita \nchiusa risulter\u00e0 comunque abbinabile ad una  distinta per la presentazione degli effetti in Banca.  \n  \nLa partita che pu\u00f2 essere abbinata ad una distinta non \u00e8 esattamente quella originaria, ma \u00e8 la \nfunzione di contabilizzazione indiretta effetti che, oltre a saldare la partita, provvede a generare u na \nnascosta con le stesse caratteristiche di quella originaria, ma non visualizzabile da Manutenzione"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 306, "chroma:document": "nascosta con le stesse caratteristiche di quella originaria, ma non visualizzabile da Manutenzione \nPartite/Scadenze e solo abbinabile ad una distinta.  \n  \nPer questo motivo, non \u00e8 possibile modificare le caratteristiche di una partita/scadenza dalla \nManut enzione se risulta essere stata chiusa tramite Indiretta Effetti: dalla manutenzione si vedranno \nsolo la partita originaria e quella di saldo. Selezionando quest'ultima (dalla manutenzione) sar\u00e0 visibile \nil bottone distinta che consente di accedere diretta mente al record corrispondente dell'archivio \nindiretta effetti. Il dettaglio delle informazioni relative alla partita di saldo riporter\u00e0 i riferimenti della \nRegistrazione contabile di accredito del portafoglio effetti e, negli altri dati, numero e data \ndell'Indiretta Effetti.  \n  \nFinch\u00e9 la partita nascosta non viene abbinata ad una distinta, alcuni dati della stessa risulteranno \nmodificabili utilizzando il bottone dettaglio dell'archivio Indiretta Effetti. I campi modificabili sono: \nData scadenza, Banca di ap poggio e Nostra Banca. Se una partita/scadenza risulta gi\u00e0 essere abbinata \na distinta, il dettaglio visualizza le stesse informazioni, ma tali campi non saranno editabili. In caso di \nnecessit\u00e0 occorre cancellare la distinta e se devono essere modificate an che le caratteristiche della \npartita originaria (quella visualizzabile dalla manutenzione) \u00e8 necessario cancellare anche l'Indiretta \nEffetti. Per l'eliminazione di quest'ultima \u00e8 sufficiente cancellare la o le registrazioni contabili \ncorrispondenti (se le scadenze non sono gi\u00e0 state inserite in una distinta).  \n  \nLa contabilizzazione di una distinta alla quale sono abbinate partite chiuse da indiretta effetti,"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 307, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n300  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  comporta lo storno del conto Effetti Attivi (e non dei Clienti: sono gi\u00e0 chiusi contabilmente).  \n  \nContabilizzazione indiretta effetti - Distinta  \n  \n \nContabilizzazione indiretta effetti - Distinta  \n  \nRicerca  \nPu\u00f2 essere effettuata mediante le seguente chiave predisposta:  \n\uf073 Numero Registrazione  \n  \nPu\u00f2 essere altrimenti effettuata mediante la cartella Elenco, selezionando la chiave di ricerca che \ninteressa, cliccando sulla colonna per la quale si desidera ottenere l'ordinamento: esercizio, data, \ncausale e descrizione.  \n\uf032 Nume ro registrazione  \nDopo essere entrati in caricamento di una nuova distinta di contabilizzazione indiretta effetti, viene \nproposto un numero progressivo legato all'esercizio.  \n\uf032 Del \nRappresenta la data della registrazione: congiuntamente alla valuta, viene ut ilizzata ai fini della \ndeterminazione del cambio usato nella conversione delle scadenze nella valuta di conto.  \n\uf032 Scadenze da - A \nIntervallo di date per la selezione delle scadenze da inserire nella distinta di contabilizzazione indiretta.  \n\uf032 Descrizione  \nAlla registrazione pu\u00f2 essere associata una descrizione, che verr\u00e0 riportata nel campo Note della \nregistrazione di Primanota. Se il tipo di contabilizzazione \u00e8 per singola scadenza, tale descrizione viene"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 308, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  - 301  anteposta a quella fissa Data. Scad:gg -mm-aaaa. \n\uf032 Valuta - Cambio  \nCodice valuta delle scadenze che si vogliono filtrare. Viene sempre proposta la valuta di conto.  \n  \nAlla valuta estera \u00e8 collegato il cambio rispetto alla valuta di conto utilizzata dall'azienda, necessario \nper la conversione delle scadenze prim a dell'elaborazione della registrazione contabile. Per le valute \nextra-EMU viene proposto il cambio pi\u00f9 aggiornato presente nell'archivio Cambi Giornalieri, \naltrimenti il tasso fisso di conversione nei confronti dell'Euro (per le valute appartenenti all'Un ione \nMonetaria Europea).  \n\uf052 Definitiva  \n\u00c8 un check non editabile, che viene attivato automaticamente quando \u00e8 stata eseguita la \ncontabilizzazione e cio\u00e8 dopo aver premuto il tasto Ricerca per filtrare le scadenze, averle selezionate \nsingolarmente o globalmen te, ed infine aver confermato la contabilizzazione con il tasto OK.  \n\uf032 Totale scadenze selezionate  \nQuesto campo rappresenta il valore totale delle partite selezionate.  \n\uf03b Primanota  \nIl bottone primanota \u00e8 visibile solo quando \u00e8 gi\u00e0 stata generata la registraz ione contabile relativa \nall'Indiretta Effetti e consente di accedervi. E' editabile solo in modalit\u00e0 di modifica.  \n\uf03b Singola - Di riepilogo  \nSe \u00e8 stata effettuata una registrazione contabile per singola partita, \u00e8 possibile effettuarne \nl'eliminazione diretta mente cliccando su questo bottone (Singola). Viene cos\u00ec richiamata a video la \nregistrazione contabile collegata alla scadenza sulla quale si \u00e8 posizionati nella maschera dell'Indiretta \nEffetti. Il programma richiede all'utente se si desidera eliminare dire ttamente la registrazione.  \n  \nSe la contabilizzazione indiretta effetti \u00e8 di tipo riepilogativo, al posto del bottone Singola sar\u00e0 \npresente il bottone di Riepilogo, che agisce esattamente nel solito modo richiamando la registrazione"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 308, "chroma:document": "contabile (che in questo  caso sar\u00e0 unica per tutte le scadenze) e richiedendo all'utente se la desidera \ncancellare direttamente.  \n\uf03b Dettaglio  \nQuesto bottone viene visualizzato nella sola modalit\u00e0 di modifica e permette di accedere al dettaglio \ndella partita/scadenza selezionata.  \n  \nNella maschera di dettaglio \u00e8 possibile modificare i codici banca (Nostra Banca e Banca d'Appoggio), il codice \npagamento, il check sospesa e la data di scadenza se la partita di riferimento non \u00e8 gi\u00e0 stata abbinata ad una \ndistinta effetti."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 309, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n302  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  Contabiliz zazione indiretta effetti - Parametri  \n  \n \nContabilizzazione indiretta effetti - Parametri  \n  \n\uf02b Pagamenti  \nLa funzione di contabilizzazione indiretta effetti dovrebbe essere utilizzata con i pagamenti Ricevuta \nBancaria/Ri.Ba. e Cambiale. L'utente ha comunque la facolt\u00e0 di selezionare anche tutti i tipi di \npagamento. Il programma propone come disabil itati i checks relativi al Bonifico e alla Rimessa \nDiretta.  \n\uf02b Tipo di contabilizzazione  \nAttraverso questa scelta si stabilisce il tipo di contabilizzazione che pu\u00f2 essere:  \n\uf0a4 Riepilogativa: la registrazione contabile sar\u00e0 unica per tutte le scadenze selezio nate \n\uf0a4 Singola Partita: vengono inserite pi\u00f9 registrazioni contabili (una per ogni scadenza \nselezionata).  \nIl valore predefinito \u00e8 quello impostato nei Parametri Distinte negli Archivi Generali.  \n\uf032 Codice cliente  \nValorizzando questo campo \u00e8 possibile conside rare solo le scadenze relative ad uno specifico cliente.  \n\uf032 Causale contabile - Contropartite  \nI campi della Causale Contabile, Conto Effetti Attivi, Conto Differenze Cambi Attive e Conto \nDifferenze Cambi Passive vengono riempiti automaticamente con i valori  specificati negli archivi dei \nParametri Distinte e Parametri Differenze e Abbuoni (compresi tra gli archivi generali). L'utente ha \ncomunque la possibilit\u00e0 di modificarli.  \n  \nLa Causale Contabile \u00e8 utilizzata per la generazione delle registrazioni contabili , mentre il Conto \nEffetti Attivi rappresenta la contropartita per la chiusura dei Clienti."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 310, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  - 303    \nPresentiamo di seguito il flusso tipico per l'utilizzo della contabilizzazione Indiretta Effetti:  \n  \n1. Caricamento distinta contabilizzazione indiretta  \nPremendo il  bottone Carica sulla toolbar o il tasto funzione F4 si entra in caricamento di una nuova \ndistinta di contabilizzazione indiretta di effetti. La procedura propone automaticamente la \nnumerazione progressiva; l'utente pu\u00f2 impostare la data della registrazion e (che ha una rilevanza per la \nconversione delle scadenze in valuta estera) e definire una descrizione.  \n  \n2. Impostazione filtri di selezione scadenze  \nA questo punto possono essere definiti i filtri per la selezione delle scadenze da considerare: intervall o \ndi date, valuta, l'esclusione di alcuni pagamenti , eventuale definizione di un cliente specifico e \ndefinizione del tipo di contabilizzazione (singola o riepilogativa).  \n  \n3. Creazione distinta e ricerca scadenze  \nPremendo il bottone Ricerca si confermano i dati inseriti e si procede a creare la distinta di \ncontabilizzazione indiretta effetti. Inoltre vengono visualizzate le scadenze sulla griglia, in base ai \ncriteri impostati.  \n  \n4. Selezione scadenze e contabilizzazione  \nPer selezionare le scadenze, \u00e8 suffi ciente attivare il check a sinistra di ciascuna riga nella griglia, oppure \nutilizzare l'opzione Seleziona Tutto sul piede della maschera.  \n  \nSuccessivamente sar\u00e0 necessario premere il tasto OK per procedere con la contabilizzazione indiretta \ndelle scadenze  selezionate. Se per una o pi\u00f9 partite manca la banca di appoggio, il programma emette \nun messaggio a video per ognuna di esse richiedendo se deve procedere con la contabilizzazione delle \naltre. \nLa o le registrazioni contabili generate dall'indiretta effet ti consistono in un giroconto dei Clienti al \nconto effetti attivi definito dall'utente."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 310, "chroma:document": "conto effetti attivi definito dall'utente.  \n  \nLe partite chiuse da Indiretta Effetti potranno essere abbinate ad una distinta effetti, la cui \ncontabilizzazione porter\u00e0 allo storno del conto effetti attivi e all' accredito del conto associato alla \nBanca di presentazione inserita sulla distinta."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 311, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n304  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  \uf031 Contabilizzazione acconti contestuali  \n  \nAd hoc Revolution consente la gestione degli Acconti Ricevuti o Emess i contestualmente \nall'emissione/ricevimento di un documento (ordine, D.D.T. o fattura). Tali acconti devono essere \nimputati nell'apposito campo Acconto Contestuale presente sulla maschera dei documenti.  \n  \nNel momento della creazione di un documento mediant e la funzione di importazione presente sulla \nmaschera dei documenti (ad esempio la creazione di una fattura differita da un D.D.T. sul quale erano \nstati imputati degli acconti contestuali), gli acconti riscontrati sui documenti di origine vengono \nriportati  nel campo Acconti Precedenti. Questo non vale nel caso di importazione di un ordine (a \nmeno che non si tratti di una Caparra), in quanto il ricevimento di un acconto precedente alla \nconsegna/erogazione di un bene o servizio deve essere fatturato con una F attura di Anticipo, che \nandr\u00e0 importata con segno negativo nella fattura differita (e perci\u00f2 andr\u00e0 essa stessa a modificare la \ncreazione delle partite).  \n  \nLa funzione di contabilizzazione acconti deve essere lanciata prima di contabilizzare i documenti sui  \nquali sono stati importati acconti precedenti. Nella maschera della gestione contabilizzazione acconti \nvengono visualizzati tutti quelli ancora da contabilizzare e che corrispondo ai filtri di selezione \nimpostati (le righe fanno riferimento ai documenti s ui quali sono presenti gli acconti contestuali, non \nacconti precedenti).  \n  \nLa causale e la contropartita utilizzata per la registrazione degli acconti possono essere modificate \naccedendo alla scheda Contropartite. Vengono proposti i valori predefiniti indi cati nei Parametri \nVendite e nei Parametri Acquisti degli Archivi Generali. Il tipo pagamento utilizzato per la"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 311, "chroma:document": "Vendite e nei Parametri Acquisti degli Archivi Generali. Il tipo pagamento utilizzato per la \ngenerazione delle partite di acconto \u00e8 quello definito nei Parametri Distinte degli Archivi generali e \nquindi non potr\u00e0 che essere Rimessa Diret ta (unico valore ammesso nel campo Pagamento per \nabbuoni/anticipi dei Parametri Distinte).  \n  \nLe partite generate con la funzione di contabilizzazione degli acconti saranno di tipo A (Acconto) e \navranno come numero partita Esercizio/Acconto se presenti su documenti diversi da Fattura. Gli \nacconti contestuali alla registrazione delle fatture vengono invece contabilizzati con numero partita \nuguale a quello delle partite di creazione generate per la differenza tra Totale Documento e Acconto \nricevuto/pagato.  \n  \nDopo aver contabilizzato gli acconti \u00e8 possibile contabilizzare i documenti. Si \u00e8 gi\u00e0 detto che la \ncontabilizzazione degli acconti, registrati su documenti diversi dalle Fatture, d\u00e0 origine a partite \ngeneriche di tipo A con numero partita del tipo 20 14/Acc onto. La contabilizzazione della fattura \n(sulla quale sono presenti Precedenti Acconti) comporta l'assegnazione di un nuovo numero alla \npartita di acconto generica: viene assegnato un numero uguale a quello della partita generata dalla \nfattura. Oltre alla scadenza pari alla differenza tra totale documento e acconti ricevuti ne sar\u00e0 generata \nuna di segno contrario pari all'importo delle partite di acconto.  \n  \nLa maschera della funzione Contabilizzazione Acconti permette di selezionare, con vari criteri, sia g li \nacconti ricevuti da clienti sia quelli emessi a favore di fornitori non ancora contabilizzati. Per verificare \nquali acconti devono ancora essere registrati in primanota, \u00e8 sufficiente accedere al Sottomenu Stampe \nDocumenti del modulo vendite o del modul o acquisti e lanciare la stampa degli acconti ancora non \ncontabilizzati."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 312, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  - 305    \n \nContabilizzazione acconti contestuali  \n  \n\uf02b Tipo acconti  \nSi possono contabilizzare gli acconti di tipo cliente (presenti sui documenti di vendita) selezionando la \nvoce Ricevuti, o quelli di tipo fornitore (presenti sui documenti di acquisto) selezionando la voce \nEmessi.  \n  \nSe sono stati inseriti Ac conti Contestuali su Note di Credito, questi saranno contabilizzabili come Ricevuti anche \nse pagati ai Clienti o come Emessi anche se ricevuti da Fornitori.  \n  \n\uf032 Documenti emessi fino al  \nVerranno considerati solo i documenti con data (documento) antecedente  o uguale a quella impostata \nin questo campo. Il valore predefinito \u00e8 la data di sistema.  \n\uf02b Contabilizzazione  \nLa data di contabilizzazione pu\u00f2 essere unica per tutti gli acconti, ed in questo caso l'utente ha la \npossibilit\u00e0 di impostarla, oppure ogni accon to pu\u00f2 essere contabilizzato con la data di registrazione \ndel documento.  \n\uf02b Combo box esercizio  \nLa presente combo box permette all'utente di scegliere quale esercizio di competenza riportare sulla"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 313, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n306  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  registrazione contabile generata..  \n\uf0a4 Per data contabilizzazi one: l'esercizio riportato sulla registrazione contabile \u00e8 quello di \nappartenenza data di contabilizzazione  \n\uf0a4 Per documento di origine: l'esercizio riportato sulla registrazione contabile \u00e8 quello indicato \nnel documento di origine  \n\uf032 Cliente/fornitore  \nValor izzando questo campo saranno considerati solo gli acconti relativi ad un certo cliente (nel caso di \nacconti ricevuti) o fornitore (nel caso di acconti emessi).  \n\uf032 Valuta - Utente  \nTramite questi campi \u00e8 possibile filtrare per codice valuta dei documenti ed e ventualmente per codice \nutente (utente della procedura che ha provveduto al caricamento dei documenti).  \nDopo aver imputato i filtri dei documenti da considerare, l'utente pu\u00f2 visualizzare tutti gli acconti \nrelativi, selezionare singolarmente o globalmente gli acconti ricercati, scegliere la data di registrazione \ne procedere alla contabilizzazione.  \n\uf03b Ricerca  \nPremendo questo tasto verranno visualizzati, tutti gli acconti contestuali presenti su documenti che \ncorrispondono ai criteri di selezione impostati.  \nL'utente ha quindi la possibilit\u00e0 di selezionarli tutti, mediante l'opzione presente sul piede d ella \nmaschera, oppure pu\u00f2 scegliere di limitare la contabilizzazione solo ad alcuni acconti attivando il \ncheck della colonna a sinistra solo su determinate righe.  \n\uf03b Documento  \nQuesto bottone consente di accedere direttamente al documento con acconto contest uale relativo alla \nriga sulla quale si \u00e8 posizionati.  \n\uf03b OK \nPremendo questo tasto si proceder\u00e0 alla contabilizzazione degli acconti selezionati."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 314, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  - 307  \n \nContabilizzazione acconti contestuali - Contropartite  \n  \nNella scheda Contropartite sono riportate le Causal i Contabili e il conto di contropartita da utilizzare \nper Acconti Incassati e per Acconti Pagati: i valori predefiniti sono quelli presenti negli archivi \nParametri Vendite e Parametri Acquisti degli Archivi Generali.  \n  \nEsempio  \n  \nDT di vendita (20 14) \nAccont o contestuale di 500 \u20ac a fronte di un totale documento di 5.500 \u20ac.  \nLa contabilizzazione degli acconti genera una partita di tipo A (Acconto):  \n  \nNumero Partita  Segno  Importo  Pagamento  \n2014/Acconto  A 500 \u20ac  RIMESSA  \n  \nFT con import da DT  \nL\u2018acconto di 500 \u20ac v iene riportato nel campo Precedenti Acconti.  \nLa contabilizzazione della fattura comporta l\u2018assegnazione del numero partita all\u2018acconto generico, la \ncreazione di una partita di segno contrario con importo pari all\u2018acconto ricevuto e la creazione di una \npartita di importo pari alla differenza tra totale documento e acconto: Dopo la contabilizzazione della \nfattura, supponendo che questa abbia numero documento 636/KW e pagamento Ri.Ba. a 30 gg, la \npartita collegata alla registrazione contabile dell\u2018acconto dive nter\u00e0:"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 316, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  - 309  \uf031 Contabilizzazione insoluti  \n  \nQuesta funzione consente di contabilizzare gli Insoluti registrati fino ad una certa data nel modulo \ncontenzioso. La procedura genera una registrazione contabile  con la conseguente riapertura della \npartita del cliente ed eventuale addebito delle spese sullo stesso o su un conto specifico.  \n  \nDopo la contabilizzazione viene creato un collegamento tra la registrazione contabile e il \ncorrispondente movimento presente all'interno della Gestione Contenzioso.  \n  \nLa contabilizzazione registra in un unico movimento contabile gli insoluti aventi il medesimo Codice \ndi Raggruppamento. Se esistono pi\u00f9 insoluti relativi al solito cliente e con stesso codice di \nraggruppamento, le partite di riapertura saranno associata alla solita riga della Primanota Contabile \n(quella relativa al cliente).  \n  \nIl codice pagamento utilizzato per la riapertura delle partite \u00e8 quello indicato nei parametri \ncontenzioso, mentre la data scadenza sar\u00e0 pari  a quella della partita per la quale \u00e8 stato registrato \nl'insoluto.  \n  \n \nContabilizzazione insoluti  \n  \n\uf032 Insoluti registrati fino al  \nVerranno considerati solo gli insoluti registrati fino alla data impostata in questo campo.  \n\uf032 Causale contabile  \nLa contropartita proposta di default \u00e8 quella definita nei parametri Contenzioso.  \n\uf032 Spese bancarie  \nLa contropartit a proposta di default \u00e8 quella definita nei parametri Contenzioso."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 317, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n310  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  \uf031 Contabilizzazione movimenti cespiti  \n  \nLa contabilizzazione dei Movimenti Cespiti provvede a generare in Primanota le registrazi oni \ncontabili relative alla rilevazione delle quote di ammortamento e degli altri movimenti gestiti mediante \nil modulo Cespiti: rivalutazione, svalutazione, vendita parziale o totale, ecc. in base alle impostazioni \ndelle Causali utilizzate su questi.  \n  \nLe regole di contabilizzazione di ciascun movimento cespite sono contenute all'interno della causale \ncespiti, sulla quale \u00e8 indicato se il movimento deve essere contabilizzato e, in caso affermativo, quale \ncausale contabile e modello devono essere utilizzati.  \n  \nE' possibile ottenere anche la contabilizzazione dei movimenti cespiti provvisori, che daranno luogo a \nregistrazioni contabili in status provvisorio: ci\u00f2 pu\u00f2 risultare utile per effettuare bilanci contabili che \ntengano conto degli ammortamenti fino ad u na certa data.  \n  \n \nContabilizzazione movimenti cespiti  \n  \n\uf032 Movimenti fino al  \nE' possibile contabilizzare solo i movimenti cespiti con data registrazione inferiore o uguale a quella \nimpostata in questo campo. Viene proposta la data di sistema.  \n\uf02b Data contab ilizzazione  \nLa data di registrazione in Primanota dei movimenti cespiti pu\u00f2 essere unica, e in questo caso pu\u00f2 \nessere specificata, oppure pu\u00f2 essere uguale alla data di registrazione di quest'ultimi.  \n\uf052 Movimenti provvisori  \nSe attivato, vengono contabilizza ti anche eventuali movimenti cespiti in status provvisorio. Le \nregistrazioni contabili corrispondenti saranno anch'esse in status provvisorio (pu\u00f2 risultare utile per \ncontabilizzare movimenti di accantonamento in status provvisorio relativi ad un determina to periodo \nal fine di stampare un bilancio di verifica che tenga conto delle quote di ammortamento maturate fino \nad una certa data)."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 318, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  - 311  \uf031 Giroconto ritenute  \n  \nTale funzionalit\u00e0 deve essere utilizzata solo dopo aver g enerato i movimenti ritenute in quanto \nquest'ultimi rappresentano la base sulla quale determinare gli importi da girocontare ai conti utilizzati \nper la rilevazione del debito effettivo verso erario/istituti previdenziali. Le registrazioni contabili di \ngiroconto vengono generate secondo criteri diversi in base al tipo di gestione prescelto (storno \nimmediato o differito):  \n\uf073 Storno Immediato : al momento di rilevazione della ritenute (che in questo caso avviene \ncontestualmente alla fattura o comunque prima del pagamento) \u00e8 consigliabile utilizzare dei \nconti di appoggio  per stornare la partita del fornitore (registrazione con causale contabile di tipo \nrileva ritenute). In questo modo dopo aver generato i movimenti ritenute, la funzione di \ngiroconto ritenute andr\u00e0 a stornare i conti di appoggio e ad addebitare i conti rappresentanti il \ndebito effettivo verso Erario/Ente Previden ziale. \n\uf073 Storno Differito : in questo caso la partita del fornitore non viene stornata con apposita causale \ncome avviene nel caso precedente, ma viene suddivisa su pi\u00f9 scadenze: una di tipo Sospeso \nrappresentante l'importo delle ritenute, l'altra o le altre di tip o normale rappresentanti il totale da \npagare. Man mano che vengono eseguiti i pagamenti e che vengono generati i corrispondenti \nmovimenti ritenute, la funzione di giroconto ritenute consente di rilevare il debito effettivo \nverso Erario/Ente Previdenziale a ndando a chiudere direttamente il saldo del fornitore \npercipiente e la corrispondente partita sospesa.  \n  \nSulla gestione Giroconto Ritenute \u00e8 possibile definire un intervallo di tempo entro il quale considerare \ni movimenti ritenute ai fini della generazione , stabilire se effettuare una registrazione contabile unica"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 318, "chroma:document": "(solo in caso di modalit\u00e0 storno immediato) o dettagliata (una per ogni movimento ritenute), \nmodificare le contropartite di contabilizzazione (proposte in base al contenuto dell'archivio generale \nParametri Ritenute) ed impostare la descrizione contabile dei movimenti.  \n  \n- Giroconto ritenute operate   \n- Giroconto ritenute subite"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 319, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n312  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  Giroconto ritenute operate  \n  \n \nGiroconto ritenute operate  \n  \n\uf032 Ritenute generate dal - Al \nQuesti campi consentono di definire un intervallo temporale entro il quale considerare i movimenti \nritenute ai fini dell a generazione delle registrazioni contabili di giroconto. Filtrano sulla data di \nregistrazione dei movimenti ritenute. Viene proposto come intervallo date predefinito il mese \nprecedente rispetto alla data di sistema.  \n\uf02b Tipo registrazione  \nTramite questa com bo box l'utente pu\u00f2 definire se generare tante registrazioni contabili quanti sono i \nmovimenti ritenute compresi nell'intervallo di date specificato, oppure se generare un'unica \nregistrazione contabile con gli importi globali da stornare (quest'ultima poss ibilit\u00e0 \u00e8 selezionabile solo \nin caso di gestione ritenute con modalit\u00e0 storno immediato); se la modalit\u00e0 prescelta \u00e8 storno differito, \nallora l'unica selezione possibile \u00e8 dettagliata:  \n\uf0a4 Sintetica: viene generato un unico movimento di primanota per lo storno di tutte le ritenute \ngenerate nell'intervallo impostato. In questo caso l'utente pu\u00f2 anche definire la data della \nregistrazione contabile ed eventualmente anche numero e data documen to; \n\uf0a4 Dettagliata: viene generato un movimento di primanota per ogni movimento ritenute. In tal \ncaso la data di registrazione di ogni movimento corrisponde alla data di registrazione del \nmovimento ritenute (che a sua volta viene determinato in base all'imp ostazione di un'apposita \ncombo box sulla maschera di generazione dei movimenti ritenute). Data e numero documento \nsono quelli relativi alla fattura del fornitore percipiente (letti dai campi corrispondenti dei \nmovimenti ritenute)."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 320, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  - 313  \uf032 Data registrazione - Documento numero - Del \nQuesti campi sono visibili ed editabili solo nel caso si sia optato per la generazione di una sola \nregistrazione contabile di giroconto (sintetica) e consentono di definire rispettivamente data della \nregistrazione contabile, numero e d ata documento.  \n\uf032 Descrizione giroconto  \nIn questo campo \u00e8 possibile definire la descrizione da riportare sulle note della/e registrazione/i \ncontabile/i di giroconto ritenute.  \n  \nI campi descritti di seguito vengono proposti gi\u00e0 compilati in base al contenuto dell'archivio Parametri \nRitenute.  \n\uf032 Ritenute IRPEF da versare  \nRappresenta il codice del conto contabile identificativo del debito effettivo nei confronti dell'Erario. \nNell' ipotesi di storno immediato l'importo delle ritenute verr\u00e0 stornato dal conto Erario c/ritenute a  \ntale conto, solo dopo l'avvenuto pagamento del fornitore percipiente, perch\u00e9 prima che ci\u00f2 avvenga le \nritenute possono essere rilevate, ma non devono essere versate. Nell' ipotesi di storno differito \nl'importo delle ritenute verr\u00e0 stornato dal conto Forni tore a tale conto.  \n\uf032 Ritenute previdenziali da versare  \nRappresenta il codice del conto contabile identificativo del debito effettivo nei confronti dell'INPS e \ndegli altri Enti Previdenziali.  \nLo storno dell'importo delle ritenute su tale conto, avverr\u00e0 solo dopo il pagamento  del fornitore \npercipiente.  \n\uf032 Erario c/ritenute  \nRappresenta il codice del conto contabile nel quale le ritenute IRPEF vengono solo rilevate, ma che \nnon devono essere versate finch\u00e9  non saranno stornate al conto Ritenute IRPEF da versare.  \n\uf032 Rit. previdenzia li \nRappresenta il codice del conto contabile nel quale le ritenute previdenziali vengono solo rilevate, ma \nche non devono essere versate finch\u00e9  non saranno stornate al conto Ritenute Previdenziali da versare.  \n\uf032 Causale giroconto"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 321, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n314  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  Giroconto ritenute subite  \n  \n \nGiroconto ritenute subite  \n  \n\uf032 Ritenute generate dal - Al \nQuesti campi consentono di defin ire un intervallo temporale entro il quale considerare i movimenti \nritenute ai fini della generazione delle registrazioni contabili di giroconto. Filtrano sulla data di \nregistrazione dei movimenti ritenute. Viene proposto come intervallo date predefinito i l mese \nprecedente rispetto alla data di sistema.  \n\uf02b Tipo registrazione  \nTramite questa combo box l'utente pu\u00f2 definire se generare tante registrazioni contabili quanti sono i \nmovimenti ritenute compresi nell'intervallo di date specificato, oppure se generare un'unica \nregistrazione contabile con gli importi  globali da stornare (quest'ultima possibilit\u00e0 \u00e8 selezionabile solo \nin caso di gestione ritenute con modalit\u00e0 storno immediato); se la modalit\u00e0 prescelta \u00e8 storno differito, \nallora l'unica selezione possibile \u00e8 dettagliata:  \n\uf0a4 Sintetica: viene generato un u nico movimento di primanota per lo storno di tutte le ritenute \ngenerate nell'intervallo impostato. In questo caso l'utente pu\u00f2 anche definire la data della \nregistrazione contabile ed eventualmente anche numero e data documento;  \n\uf0a4 Dettagliata: viene generat o un movimento di primanota per ogni movimento ritenute. In tal \ncaso la data di registrazione di ogni movimento corrisponde alla data di registrazione del \nmovimento ritenute (che a sua volta viene determinato in base all'impostazione di un'apposita \ncombo b ox sulla maschera di generazione dei movimenti ritenute). Data e numero documento \nsono quelli relativi alla fattura del fornitore percipiente (letti dai campi corrispondenti dei \nmovimenti ritenute)."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 323, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n316  \u2013 C O N T A B I L I Z Z A Z I O N I  \n \n_____________________ ___________________________________________________________  \n________________________________________________________________________________  \n________________________________________________________________________________  \n__________________________________ ______________________________________________  \n________________________________________________________________________________  \n________________________________________________________________________________  \n_______________________________________________ _________________________________  \n________________________________________________________________________________  \n________________________________________________________________________________  \n____________________________________________________________ ____________________  \n________________________________________________________________________________  \n________________________________________________________________________________  \n_________________________________________________________________________ _______  \n________________________________________________________________________________  \n________________________________________________________________________________  \n_______________________________________________________________________________"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 324, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 317  \uf034 CONTABILIT\u00c0 IVA  \n  \nQuesta sezione comprende tutte le funzionalit\u00e0 riguardanti la gestione dell'Imposta sul Valore \nAggiunto: Stampa Registri Iva, Liquidazione Periodica, Modello F24, Gestione dell'IVA ad esigibilit\u00e0 \ndifferi ta (es: emissione documenti nei confronti di enti pubblici), Gestione IVA autotrasportatori (Iva \ndifferita al trimestre successivo), Liquidazione Annuale, Comunicazione Annuale dati IVA, gestione \ndell'Acconto IVA, la gestione del Plafond (fisso e mobile), Gestione del Prorata, Gestione dell'IVA \nAgricola (regime agevolato) e Lettere d'Intento a Fornitori.  \n  \n \nMen\u00f9 Contabilit\u00e0 iva  \n  \n\uf031 Stampa registri iva   \n\uf031 Elaborazione liquidazione periodica iva"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 325, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n318  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf031 Riepilogo Liquidazione IVA perio dica \n\uf031 Modello F24  \n\uf031 Piano generazione movimenti ad esigibilit\u00e0 d ifferita   \n\uf031 Fattura autotrasportatori ad esigibilit\u00e0 differita  \n\uf031 Visualizzazione fatture iva ad esigibilit\u00e0 differita   \n\uf031 Giroconto iva autotrasportatori   \n\uf031 Giroconto iva indetraibile da prorata  \n\uf031 Regime del margine   \n\uf031 Calcolo regime del margine  \n\uf031 Dichiarazione annuale iva   \n\uf031 Riclassificazioni iva   \n\uf031 Modello comunicazione annuale dati iva  \n\uf031 Modello comunicazione annuale dati iva anni precedenti  \n\uf031 Stampa acconto iva   \n\uf031 Stampa plafond   \n\uf031 Stampe archivi iva   \n\uf031 Gestione credi to iva   \n\uf031 Attivit\u00e0   \n\uf031 Saldi registri iva   \n\uf031 Liquidazione periodica iva   \n\uf031 Parametri iva   \n\uf031 Menu Dic hiarazioni di intento"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 326, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 319  \uf031 Stampa registri iva  \n  \nQuesta gestione, oltre a consentire la Stampa dei Registri IVA, effettua l'aggiornamento dell'archivio \nSaldi Iva. La procedura prende in rassegna i movimenti contab ili di tipo Iva (in base alla causale \ncontabile) al fine di determinare gli importi a debito/credito per ciascun periodo d'imposta/registro \nIVA, relativamente ad ogni codice IVA. Vengono calcolati gli importi dell'imponibile, dell'IVA \ndetraibile/esigibile ed indetraibile di competenza del periodo del quale si effettua la stampa (mese o \ntrimestre) sulla base di:  \n\uf073 documenti registrati nel periodo considerato;  \n\uf073 documenti registrati nel periodo considerato ma di competenza del periodo precedente;  \n\uf073 documenti registrati nel periodo seguente ma di competenza del periodo considerato;  \n\uf073 documenti ad esigibilit\u00e0 differita registrati nel periodo;  \n\uf073 incassi/pagamenti di documenti ad esigibilit\u00e0 differita avvenuti nel periodo (vengono stampati \nin una pagina distinta r ispetto alle altre operazioni del periodo).  \n  \nRelativamente al registro IVA Corrispettivi in Ventilazione verranno riportate solo le registrazioni \ncontabili che movimentano il registro di tipo corrispettivi e sulle quali sia stata utilizzato un conto di \nricavo di tipo contropartita vendite. La ventilazione dei corrispettivi avviene in fase di stampa dei \nregistri, mentre il giroconto su Iva vendite avviene in fase di stampa della liquidazione periodica (in \npresenza di pi\u00f9 attivit\u00e0, di quella riepilogativa).  \n  \nI saldi calcolati vengono visualizzati nella Stampa Registri IVA attivando il check Stampa Totali. \nInoltre vengono memorizzati nell'archivio Saldi registri IVA per la successiva elaborazione in fase di \nstampa della Liquidazione IVA periodica ed annuale. L'ultima data di calcolo viene memorizzata \nnell'archivio Attivit\u00e0 (ma ha solo scopo puramente informativo)."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 326, "chroma:document": "nell'archivio Attivit\u00e0 (ma ha solo scopo puramente informativo).  \n  \nNella maschera relativa alla Stampa dei Registri IVA \u00e8 necessario definire il tipo di registro da \nstampare, il numero del registro, il periodo da stampare, il layout (orizzontale o verticale, predefinito in \nbase alle impostazioni dei parametri) e il tipo (stampa grafica o solo testo). La procedura visualizza in \nun campo non editabile la data di ultima stampa dei registri in definitiva e si predispon e per la stampa \ndel periodo immediatamente successivo.  \n  \nL'utente ha la possibilit\u00e0 di stampare le operazioni effettuate in un determinato intervallo di date non \ncoincidente con il periodo selezionato (nel caso di liquidazione trimestrale, ad esempio, si p otrebbe \ndecidere di stampare in periodi diversi le operazioni relative a ciascun mese). Se la data di fine \nselezione non coincide con la fine del periodo selezionato, non sar\u00e0 possibile stampare i totali.  \n  \nL'utente potr\u00e0 calcolare i saldi in qualsiasi mom ento, allo scopo di verificare la correttezza della contabilit\u00e0 IV A, \nsemplicemente effettuando la stampa in prova dei registri Iva (o della liquidazione periodica). L'aggiornamento dei \nsaldi Iva non comporta nessun blocco della contabilit\u00e0."}


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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 327, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n320  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \n \nStampa regi stri iva  \n  \n\uf02b Tipo registro - Numero  \nLa stampa deve essere eseguita singolarmente per ciascun tipo e numero di Registro Iva.  \n\uf032 Periodo di stampa  \nSelezionando l'anno ed il periodo Iva di stampa (da 1 a 12 in caso di liquidazione mensile, oppure da 1 \na 4 in c aso di liquidazione trimestrale) viene proposto l'intervallo di date relativo. L'utente pu\u00f2 variarlo \npurch\u00e9 cada all'interno del periodo selezionato.  \n\uf02b Elaborazione  \nLa stampa dei Registri Iva pu\u00f2 essere eseguita In Prova oppure in Definitiva; quest'ultima permette di \naggiornare l'ultima Data di Stampa sui Registri IVA memorizzata all'interno dell'archivio Attivit\u00e0 \n(previa ulteriore conferma da parte dell'utente).  \n  \nLa stampa in definitiva dei registri consolida le operazioni contabili di tipo Iva registrate  fino a quel \nmomento, non permettendo la modifica delle stesse per quanto riguarda i dati Iva. Saranno inoltre \ninibiti inserimento e cancellazione di registrazioni di tipo Iva.  \n  \nIl consolidamento delle registrazioni contabili di tipo Iva \u00e8 determinato da lla valorizzazione del campo \nUltima stampa registri Iva (in definitiva) nell'archivio Attivit\u00e0. L'utente pu\u00f2 modificarla o eliminarla \nper superare questi limiti (inserimento, modifica e cancellazione).  \n\uf02b Modulo stampa  \nLa stampa dei registri Iva pu\u00f2 essere effettuata utilizzando due tipi di layout: orientamento verticale o \norizzontale. Il valore predefinito \u00e8 quello impostato nei parametri. Nella stampa orizzontale viene \nriportata una colonna aggiuntiva prima della data documento relativa alla data di regist razione \ncontabile.  \n\uf032 Ultima pagina  \nQuesto campo \u00e8 editabile se nella maschera Attivit\u00e0 in corrispondenza del numero registro che si sta \nstampando \u00e8 attivo il check su Intestazione. Rappresenta il numero dell'ultima pagina del registro"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 327, "chroma:document": "stampando \u00e8 attivo il check su Intestazione. Rappresenta il numero dell'ultima pagina del registro \nstampata in definitiva. Tale campo viene  aggiornato automaticamente al termine della stampa. Il \nprogramma richiede conferma all'utente prima di aggiornare numero pagina e data di ultima stampa"}


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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 328, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 321  del registro Iva in definitiva.  \n\uf032 Prefisso numerazione pagine  \nQuesto campo \u00e8 disponibile in sola visual izzazione e riporta il prefisso da anteporre al numero pagina, \ncos\u00ec come \u00e8 stato impostato nell'archivio attivit\u00e0 (il prefisso pu\u00f2 essere indicato per ogni registro).  \n\uf052 Stampa totali  \nL'attivazione di questo check, consente di stampare dopo l'elenco delle o perazioni Iva registrate nel \nperiodo, i totali per codice Iva determinati dalle stesse e i totali progressivi di Imponibile e Iva \ndall'inizio dell'anno (solare).  \n  \nI progressivi Imponibile e Iva sono aggiornati al periodo stampato (anche in prova) se i sal di Iva sono presenti per \ntutti i periodi dall'inizio dell'anno fino a quello stampato (per l'aggiornamento dei saldi \u00e8 sufficiente lanciare anche \nla stampa in prova dei registri o della liquidazione periodica).  \nLanciando la stampa in prova di un periodo no n contiguo ad uno gi\u00e0 stampato in definitiva, la procedura evidenzia \nsolamente un messaggio di avvertimento del tipo: Data iniziale non consecutiva all'ultima stampa, durante la \nstampa potrebbero essere ignorati alcuni Documenti Iva.  \n  \n\uf052 Stampa solo testo  \nL'attivazione di questo check determina l'utilizzo da parte del programma dei report di tipo solo testo \nadatti per stampanti a modulo continuo (ad aghi).  \n  \nIl risultato della stampa \u00e8 un elenco delle registrazioni ordinate per Data Registrazione e che \nsoddisfano le selezioni impostate. Per ciascuna operazione vengono riportate varie informazioni in \nbase al tipo di registro:  \n\uf073 la data di registrazione (solo nella stampa con orientamento orizzontale) e del documento;  \n\uf073 il numero del documento od il protocollo (in caso di registro acquisti);  \n\uf073 la denominazione del soggetto (o la descrizione del conto contabile di registro corris pettivi);"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 328, "chroma:document": "\uf073 il tipo di documento: FA = fattura; NC = nota di credito, FE = fattura intracomunitaria; NE \n= nota di credito intracomunitaria, CO = corrispettivi (con scorporo e con ventilazione, FC = \nfattura compresa nei corrispettivi;  \n\uf073 l'imponibile, l'impo sta, l'aliquota ed i codici Iva;  \n\uf073 la competenza Iva (con l'eventuale indicazione delle fatture con Iva ad esigibilit\u00e0 differita).  \n  \nSe il programma riscontra nel periodo considerato registrazioni incongruenti, queste vengono segnalate sulla stampa \ndel reg istro (solo se in Prova). Dopo la stampa del registro \u00e8 possibile lanciare la stampa del Log delle registrazione \nincongruenti.  \n  \n\uf052 Stampa aliquote movimentate  \nIl flag \u00e8 visibile solo se il flag Stampa totali \u00e8 attivo.  \nSe il flag Stampa aliquote mov . \u00e8 disa ttivo la stampa dei registri riporta, come ha sempre fatto, anche le \naliquote non movimentante nel periodo oggetto della stampa ma che sono state movimentate nei \nprecedenti periodi."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 329, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n322  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Quindi, se il flag \u00e8 attivo sono riportate le sole aliquote movimentate;  se il flag \u00e8 disattivo sono riportate anche le \naliquote non movimentate."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 330, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 323  \uf031 Elaborazione liquidazione periodica \niva \n  \nLa Liquidazione Iva Periodica rielabora i Saldi Registri IVA (calcolati in  precedenza e memorizzati nel \nrispettivo archivio) al fine di determinare l'importo di IVA da versare o a credito. Se la stampa della \nliquidazione viene lanciata in prova i saldi vengono ricalcolati, anche se gi\u00e0 aggiornati dalla stampa \nregistri Iva.  \n  \nLa maschera di avvio della stampa richiede le seguenti selezioni:  \n\uf073 L'Anno ed il Numero del periodo (mese o trimestre) da liquidare;  \n\uf073 il tipo di liquidazione: in presenza di pi\u00f9 attivit\u00e0, prima di lanciare la stampa in definitiva della \nliquidazione riepilogativa, \u00e8 necessario eseguire quella delle singole attivit\u00e0. Se l 'attivit\u00e0 esercitata \n  \n\uf073 il tipo di stampa: In Prova, Definitiva o Ristampa. Se la stampa viene eseguita in modalit\u00e0 \ndefinitiva, viene memorizzata in un apposito archivio (Manutenzione Liquidazione Periodica);  \n\uf073 Se effettuare la stampa su modulo grafico op pure su modulo continuo.  \n  \n \nElaborazione liquidazione periodica IVA  \n  \nNella maschera di stampa vengono proposti il progressivo di pagina del registro Iva sul quale deve \nessere stampata la liquidazione (registro identificato come principale nell'archivio A ttivit\u00e0) e il Prefisso \nnumerazione Pagine: il numero pagina \u00e8 modificabile, mentre il prefisso no.  \n  \nIn presenza di pi\u00f9 attivit\u00e0, la liquidazione periodica delle singole viene stampata nel registro iva (vendite o \ncorrispettivi) principale delle stesse.  \nLa stampa della liquidazione periodica riepilogativa, annuale, plafond e acconto vengono eseguite sul registro \nprincipale dell'attivit\u00e0 principale (indicata nei Parametri Iva)."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 331, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n324  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A    \nIl risultato della stampa \u00e8 un riepilogo delle operazioni Iva compiute nel perio do di riferimento \nsuddiviso per tipo e numero registro Iva. Per ogni registro vengono evidenziati Imponibile e Iva \nrelativi ad ogni codice Iva movimentato (anche in periodi precedenti).  \n  \nSe l'azienda esercita pi\u00f9 attivit\u00e0, la stampa delle singole liquidaz ioni \u00e8 immediatamente successiva alla \npressione del bottone OK  \nStampando la liquidazione riepilogativa, oppure la liquidazione dell'unica attivit\u00e0 esercitata, alla \npressione del bottone OK, compare un'altra maschera sulla quale sono riepilogati tutti i va lori relativi \nalla liquidazione del periodo e tramite la quale \u00e8 possibile influenzare l'importo dell'Iva da versare o a \ncredito (es: utilizzo del Credito Iva di inizio anno, compensazione in F24, ecc.). I campi editabili sono \nquelli con descrizione di col ore Blu.  \n\uf02b Tipo di stampa  \n\uf0a4 Stampa in Prova: scegliendo la modalit\u00e0 in prova, vengono ricalcolati i saldi IVA, compare la \nmaschera di riepilogo degli importi (se la stampa \u00e8 riepilogativa o relativa all'unica attivit\u00e0 \nesercitata) e viene lanciata la stampa , ma la Liquidazione del periodo non viene memorizzata nel \nrispettivo archivio. In questo caso, non \u00e8 necessario che i registri Iva siano gi\u00e0 stati stampati in \ndefinitiva.  \n\uf0a4 Stampa in Definitiva: a differenza della stampa in Prova, in questa tipologia di s tampa \nl'elaborazione relativa alla Liquidazione Iva Periodica sar\u00e0 memorizzata nel relativo archivio \n(Manutenzione Liquidazione Periodica). Per eseguire la stampa in modalit\u00e0 definitiva \u00e8 \nnecessario che la stampa dei registri associati all'attivit\u00e0 per la quale si intende effettuare la \nliquidazione siano gi\u00e0 stati stampati in definitiva.  \n  \nNel caso in cui l'azienda gestisca pi\u00f9 attivit\u00e0 Iva, prima di stampare in definitiva la liquidazione"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 331, "chroma:document": "Riepilogativa, \u00e8 necessario stampare in definitiva la liquidazione de lle singole attivit\u00e0.  \n\uf0a4 Ristampa: attraverso questa opzione \u00e8 possibile ristampare una Liquidazione IVA gi\u00e0 \nstampata in definitiva (i relativi dati non saranno ricalcolati, bens\u00ec letti direttamente dagli archivi \nSaldi Registri IVA e Manutenzione Liquidazio ne Periodica).  \n\uf02b Modulo stampa  \nLa stampa liquidazione Periodica Iva pu\u00f2 essere eseguita in orizzontale o in verticale.  \n  \nPrima della stampa della Liquidazione Iva riepilogativa o di quella dell\u2018unica attivit\u00e0 esercitata, il \nprogramma propone una maschera d i riepilogo dei valori risultanti dai Saldi con possibilit\u00e0 di \nintervenire sull\u2018importo da versare o a credito, ad esempio effettuando compensazioni con l\u2018eventuale \ncredito disponibile ad inizio anno oppure in F24. In caso di attivazione di un apposito che ck nei dati \nversamento \u00e8 possibile apportare modifiche anche agli importi relativi ad Operazioni attive e passive \n(ad esempio in caso di ravvedimento).  \n  \nSi apre la maschera  \n  \n- Riepilogo liquidazione IVA periodica"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 332, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 325  Riepilogo liquidazione IVA periodica  \n  \nPrima della stampa della Liquidazione Iva riepilogativa o di quella dell'unica attivit\u00e0 eserci tata, il \nprogramma propone una maschera di riepilogo dei valori risultanti dai Saldi con possibilit\u00e0 di \nintervenire sull'importo da versare o a credito, ad esempio effettuando compensazioni con l'eventuale \ncredito disponibile ad inizio anno oppure in F24. In caso di attivazione di un apposito check nei dati \nversamento \u00e8 possibile apportare modifiche anche agli importi relativi ad Operazioni attive e passive \n(ad esempio in caso di ravvedimento).  \n  \nGli importi visualizzati nella scheda Dati Iva vengono riport ati senza applicazione di nessun \narrotondamento (a differenza di quanto avviene in sede di Liquidazione annuale, dove gli importi \nsono arrotondati all'unit\u00e0 di euro).  \n  \nIl campo Credito Iva Compensabile deve essere compilato per l'utilizzo del Credito Iva disponibile ad \ninizio anno (evidenziato nell'ultimo campo a destra della maschera). Il campo Versamento non risulta \neditabile nel caso in cui il tipo di liquidazione sia di Societ\u00e0 aderente al Gruppo, perch\u00e9 l'importo da \nversare verr\u00e0 trasferito alla socie t\u00e0 capo gruppo.  \n  \nRiepilogo liquidazione IVA periodica \u2013 Dati Iva  \n  \n \nRiepilogo Liquidazione IVA Periodica \u2013 Dati Iva  \n  \nVediamo di seguito il significato dei campi presenti sulla maschera."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 333, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n326  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf032 Operazioni attive  \nVengono comprese esclusivamente le operazioni attive (cessioni di beni e prestazioni di servizi) al \nnetto dell'IVA, effettuate nel periodo di riferimento, comprese quelle ad esigibilit\u00e0 differita, rilevanti \nagli effetti dell'IVA (imponi bili, non imponibili, esenti, ecc.), annotate nel registro delle fatture emesse \no in quello dei corrispettivi o comunque soggette a registrazione, ad esclusione di quelle esenti \neffettuate dai soggetti che si sono avvalsi della dispensa dagli adempimenti d i cui all'art. 36 -bis. In \nquesto importo non vengono conteggiati gli importi relativi a registrazioni di acquisto Intra.  \n\uf032 Di cui cessioni intra  \nAmmontare delle cessioni intracomunitarie di beni, comprese nelle Operazioni Attive. Non vengono \ncomprese le cessioni di beni effettuate nei confronti di operatori residenti nella Repubblica di San \nMarino e nella Citt\u00e0 del Vaticano,  presenti invece tra le Operazioni Attive in quanto non si tratta di \ncessioni intracomunitarie.  \n\uf032 Operazioni passive  \nAmmontare complessivo, al netto dell'imposta, degli acquisti rilevanti agli effetti dell'IVA, annotati nel \nregistro degli acquisti nel peri odo di riferimento, compresi quelli ad esigibilit\u00e0 differita, nonch\u00e9 quelli \ncon IVA indetraibile (ad esempio: autovetture, spese di rappresentanza, ecc.). In questo campo non \nvengono conteggiati gli imponibili relativi ad aliquote Iva escluse, mentre vengo no conteggiate le \noperazioni imponibili eseguite per importazioni di oro ed argento (campo Imponibile successivo).  \n\uf032 Di cui acquisti intra  \nAmmontare degli acquisti intracomunitari di beni, gi\u00e0 compresi nelle Operazioni Passive.  \n\uf032 Imponibile - Imposta relativi ad importazioni di oro e argento senza \npagamento dell'IVA in dogana  \nVengono comprese in questo campo esclusiva mente le importazioni di materiale d'oro e di prodotti"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 333, "chroma:document": "Vengono comprese in questo campo esclusiva mente le importazioni di materiale d'oro e di prodotti \nsemilavorati in oro e le importazioni d'argento per le quali, in applicazione della Sesta Direttiva CEE \n(art. 23) e della normativa nazionale di attuazione, l'imposta non viene versata in dogana, ma as solta \nmediante contemporanea annotazione della bolletta doganale nei registri di cui agli artt. 23 (o 24) e \ndell'art. 25. A questo fine \u00e8 necessario prevedere appositi codici Iva, con il campo VP1/VP2/VP3 \nvalorizzato a Acquisto + Importazioni Oro, nel caso  in cui l'acquisto sia di tipo Intra, o a \nImportazione Oro.  \n  \nInoltre, l'imposta relativa alle medesime operazioni va inclusa tra l'Iva Esigibile per il Periodo come \nIVA a debito (risultante dal registro delle fatture emesse o dei corrispettivi), e tra l'I va che si detrae per \nil Periodo, come imposta a credito (risultante dal registro degli acquisti).  \n  \nN.B.: Nei campi precedenti devono essere comprese anche le variazioni di imponibile effettuate a \nseguito di ravvedimento di cui al D. Lgs. n. 472 del 1997. In caso di attivazione del relativo check \npresente sulla scheda Dati Versamento, tali campi saranno perci\u00f2 modificabili dall'utente.  \n\uf032 IVA esigibile per il periodo  \nAmmontare dell'IVA a debito, relativa alle operazioni effettuate nel periodo di riferimento,  per le quali \nsi \u00e8 verificata l'esigibilit\u00e0, ovvero relativa ad operazioni effettuate in precedenza per le quali l'imposta \u00e8 \ndiventata esigibile nello stesso periodo, annotate nel registro delle fatture emesse ovvero dei \ncorrispettivi, al netto delle varia zioni in diminuzione registrate nello stesso periodo, e comprese le \neventuali rettifiche relative a detrazioni effettuate in periodi precedenti che diano luogo a debiti \nd'imposta."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 334, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 327  \uf032 IVA che si detrae per il periodo  \nAmmontare dell'IVA relativa agli acquisti registrati per i quali viene esercitato il diritto alla detrazione \nper il periodo di riferimento, comprese le eventuali rettifiche relative a detrazioni effettuate in periodi \nprecedenti che diano luogo ad eccedenze detraibili d'imposta.  \n\uf032 Debito - Credito per il periodo  \nRappresenta la differenza tra l'Iva Esigibile (a debito) e Detraibile (a credito). In base al segno del \nrisultato, questo campo sar\u00e0 visibile sotto la colonna dei D ebiti oppure dei Crediti.  \n\uf032 Variazioni d'imposta, Comprensive degli Eventuali Interessi, Relative a \nPeriodi Precedenti  \nNel campo vengono riportate le variazioni d'imposta riguardanti periodi dello stesso anno (come, ad \nes., in caso di ravvedimento) qualora  le suddette variazioni non risultino gi\u00e0 comprese nei precedenti \ncampi (per esempio, perch\u00e9 effettuate con note di rettifica ai sensi dell'art. 26). Questo campo risulta \neditabile da parte dell'utente.  \n  \nSe le variazioni consistono in aumento del debito o  in diminuzione del credito IVA riportato da \nperiodi precedenti, vanno riportate nella colonna dei Debiti; se in diminuzione del debito o in \naumento del credito annuale (ad esempio, maggiore percentuale di detrazione risultante dal ricalcolo \ndel prorata eseguito in sede di dichiarazione annuale) vanno invece riportate nella colonna dei Crediti.  \n  \nNella particolare ipotesi in cui il contribuente intenda estromettere dalla contabilit\u00e0 IVA (per la \ncompensazione con altri tributi, contributi o premi) una parte del credito IVA compensabile \nprecedentemente computato in detrazione IVA, deve in tal caso comprendere nella colonna dei \nDebiti il relativo importo.  \n\uf032 IVA non versata, comprensiva degli interessi, risultante da dichiarazioni \nperiodiche precedenti"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 334, "chroma:document": "periodiche precedenti  \nNel rigo deve essere riportata l'imposta da versare gi\u00e0 indicata in una liquidazione periodica presentata \nprecedentemente per lo stesso anno solare e non vers ata, al fine di regolarizzare l'omesso versamento. \nNell'importo devono essere conteggiati anche gli interessi relativi a tale ravvedimento. Questo campo \nrisulta editabile da parte dell'utente.  \n\uf032 Debito o credito riportato dal periodo precedente  \nColonna dei  Debiti: eventuale importo a debito non versato nel periodo precedente in quanto non \nsuperiore a quanto specificato nei parametri Iva come Versamento Minimo (attualmente 25,82 Euro).  \n  \nColonna dei Crediti: ammontare dell'IVA a credito risultante dalla liqu idazione del mese o trimestre \nprecedente dello stesso anno solare (nella liquidazione relativa al primo periodo dell'anno, mese o \ntrimestre, il valore di tale campo sar\u00e0 sempre uguale a zero: l'eventuale credito dell'anno precedente \u00e8 \nevidenziato nel campo  Credito Utilizzabile)  \n  \nDebito e Credito riportato sono campi non editabili se la stampa \u00e8 eseguita in modalit\u00e0 definitiva. Se invece viene \neseguita in prova, i campi sono editabili e vengono valorizzati con un importo diverso da zero solo se \u00e8 gi\u00e0 stata \nstampata in definitiva la liquidazione del periodo precedente."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 335, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n328  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf032 Credito IVA compensabile portato in detrazione nella liquidazione \nperiodica  \nIn questo campo deve essere indicato quanto si intende utilizzare del Credito disponibile ad inizio \nanno (evidenziato nel campo Credito utilizzabile). E' possibile utilizzare par zialmente o totalmente il \ncredito disponibile, anche se di importo superiore rispetto all'Iva da versare: in tal caso l'eccedenza \nviene riportata nella liquidazione del periodo successivo come Credito Riportato.  \n\uf032 IVA dovuta o a credito per il periodo  \nColonna dei Debiti:  Totale IVA dovuta, nel caso in cui la somma degli importi soprastanti della colonna \ndei Debiti risulti superiore alla somma degli importi indicati nella colonna dei Crediti. Tale importo \u00e8 \npari alla differenza tra le due somme.  \nColonna dei  Crediti:  Totale IVA a credito da computare in detrazione nel periodo successivo, oppure da \ntrasferire nel caso la societ\u00e0 faccia parte di un gruppo (ex art. 73). Il campo \u00e8 automaticamente \nvalorizzato nel caso in cui la somma dei predetti importi della co lonna dei Crediti risulti superiore a \nquella relativa ai Debiti. Il credito IVA risultante dalla liquidazione periodica non pu\u00f2 essere utilizzato \nper compensare debiti concernenti altri tributi o contributi, ad esclusione dell'eccedenza di credito \nrimborsa bile trimestralmente per alcuni contribuenti.  \n\uf032 Crediti speciali d'imposta detratti  \nAmmontare dei particolari crediti d'imposta utilizzati nel periodo di riferimento a scomputo del \nversamento, esclusi quelli la cui compensazione avviene direttamente nel modello di pagamento \nunificato (F24).  \n\uf032 Interess i dovuti per liquidazioni trimestrali  \nAmmontare degli interessi dovuti, attualmente pari all'1%, calcolati sugli importi da versare ai sensi \ndell'art. 7 D.P .R. 14 ottobre 1999, n. 542, relativamente alla liquidazione del trimestre. Questo campo"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 335, "chroma:document": "non deve es sere compilato dai contribuenti trimestrali (di cui all'art. 7 D.P .R. 14 ottobre 1999, n. 542) \nse la liquidazione \u00e8 relativa all'ultimo periodo dell'anno: il computo degli interessi del quarto periodo \navviene in sede di liquidazione annuale.  \n\uf032 Acconto versato  \nQuesto campo viene compilato automaticamente nella liquidazione dell'ultimo periodo, mese o \ntrimestre, riportando l'ammontare dell'importo effettivamente versato a titolo di acconto IVA \n(calcolato con l'apposita funzione e memorizzato nel l'archivio Parametri IVA).  \nNell'ipotesi in cui il contribuente abbia erroneamente versato come acconto un importo superiore \nall'IVA dovuta per l'ultimo periodo dell'anno, l'Importo da Versare sar\u00e0 uguale a zero.  \n\uf032 Importo da versare (o da trasferire)  \nAmmon tare dell'imposta da versare, o da trasferire nel caso di societ\u00e0 appartenente ad un gruppo (ex \nart. 73). Relativamente alla dichiarazione dell'ultimo periodo, a tale somma deve essere sottratto \nl'eventuale acconto versato.  \n\uf032 Versamento  \nImporto del versam ento, risultante dal modello di pagamento unificato F24 (nella sezione erario, \ncolonna importi a debito versati), indipendentemente dal fatto che l'importo non sia stato in tutto o in \nparte effettivamente versato per effetto di compensazione con altri trib uti o contributi. Il presente \ncampo non viene compilato qualora l'importo da versare non superi il valore impostato come \nversamento minimo nei parametri Iva (attualmente 25,82 Euro). In tale ipotesi detto importo deve \nessere indicato nel relativo campo (co lonna Debiti) della liquidazione successiva e ricompreso \nnell'eventuale versamento."}


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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 336, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 329  Riepilogo Liquidazione IVA Periodica \u2013 Dati di versamento  \n  \n \nRiepilogo Liquidazione IVA Periodica \u2013 Dati di versamento  \n  \nNella seconda scheda della maschera ( Dati Versam ento) vengono riportati alcuni check sia con un \ncontenuto puramente informativo (erano dati obbligatori della precedente Dichiarazione Iva \nPeriodica), sia con effetti sull'imputazione degli altri campi.  \n  \nIl check Nel periodo sono comprese variazioni di im ponibile relative a periodi precedenti deve essere \nattivato nel caso si intendano comprendere nella liquidazione variazioni di imponibili concernenti \nperiodi precedenti dello stesso anno solare. Tali variazioni devono essere impostate manualmente \ndall'uten te variando i valori dei campi Operazioni Attive, di cui Cessioni Intra, Operazioni Passive, di \ncui Acquisti Intra, Imponibile ed Imposta (relativi ad importazioni di oro e argento).  \n  \nI check sottostanti sono necessari per tenere traccia di particolari ev enti riferiti a:  \n\uf073 Contribuenti che non abbiano effettuato in tutto o in parte il versamento dell'IVA dovuta \nperch\u00e9 hanno usufruito delle agevolazioni previste da particolari disposizioni normative a \nseguito di calamit\u00e0 naturali o di altri eventi eccezion ali; \n\uf073 Contribuenti che si sono avvalsi delle agevolazioni previste dall'articolo 74, comma 5 del \nD.P .R. n. 633/1972 (contratti di subfornitura), introdotto dall'articolo 8, comma 1, della legge 18 \ngiugno 1998, n. 192;  \n\uf073 Contribuenti (autotrasportatori, ec c.) di cui all'art. 74, comma 4."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 337, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n330  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Dati per rimborso o compensazione infrannuale  \nQuesti check sono riservati ai soggetti che intendono chiedere in tutto o in parte il rimborso \ninfrannuale del credito IVA, ai sensi dell'art. 38 bis, 2\u00b0 comma, ovvero che int endano utilizzare detto \ncredito, o parte di esso, per la compensazione anche con altri tributi, contributi o premi, ai sensi \ndell'art. 17 del decreto legislativo n. 241/97. Si ricorda che il rimborso pu\u00f2 essere richiesto in relazione \na periodi inferiori al l'anno dai soggetti in possesso dei requisiti previsti dall'art. 30, terzo comma, lett. \na) o b) nonch\u00e9, relativamente alla lett. c), in presenza delle condizioni stabilite dall'art. 52 della legge 21 \nnovembre 2000, n. 342.  \n\uf032 Credito chiesto a rimborso  \nQues to campo \u00e8 editabile solo nel caso in cui la liquidazione risulti essere a credito. Deve essere \nindicato l'ammontare del credito infrannuale chiesto a rimborso. Tale ammontare non pu\u00f2 essere in \nogni caso superiore a quello presente nel campo relativo all'I VA a credito per il periodo.  \n\uf032 Credito da utilizzare in compensazione con il modello F24  \nAnche questo campo risulta editabile solo nel caso in cui la liquidazione \u00e8 a credito; deve essere \nindicato l'ammontare del credito infrannuale che si intende utilizzare in compensazione con il mo dello \nF24. \n  \nLa compensazione/richiesta di rimborso del credito iva formatosi nel trimestre precedente pu\u00f2 essere eseguita in una \ndelle liquidazione seguenti.  \n  \nEstremi del versamento  \nData e Conto Corrente Bancario (Abi e Cab vengono compilati in base a qu anto indicato nell'archivio \nConti Banche), vengono riportati in calce alla stampa della liquidazione periodica.  \n  \nCorrispettivi IVA in ventilazione  \nIn caso di movimenti contabili afferenti il Registro Corrispettivi Iva in Ventilazione, occorre stornare"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 337, "chroma:document": "l'Iva ventilata dal conto Vendite utilizzato per registrare i corrispettivi. Al momento della stampa della \nliquidazione Iva (riepilogativa in presenza di pi\u00f9 attivit\u00e0) in modalit\u00e0 definitiva, il programma richiede \nall'utente i parametri per effettuare la regi strazione contabile di giroconto dalla contropartita utilizzata \nper registrare i Ricavi di Vendita al conto utilizzato per l'Iva vendite. Il check Aggiorna Documenti \nconsente di aggiornare il valore fiscale dei Documenti Corrispettivi Ventilati."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 338, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 331  \n \nGiroco nto iva ventilata"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 339, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n332  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf031 Modello F24  \n  \nIl modello fiscale F24 deve essere utilizzato per il versamento delle seguenti tipologie di tributi: \nImposte sui redditi e ritenute alla fonte, IVA, Imposte sostitutive delle imposte sui  redditi e dell'Iva, \nIRAP , Addizionale regionale o comunale all'IRPEF, Contributi e premi INPS, INAIL, ENPALS, \nINPDAI, Interessi in caso di pagamento rateale.  \n  \nLa presentazione di un unico modello per i versamenti a diversi enti ha lo scopo di permetterne  la \ncompensazione, consentendo perci\u00f2 al contribuente il versamento del solo saldo finale.  \n  \nad hoc Revolution gestisce tutti i campi da inserire in tale modello, con la possibilit\u00e0 di avvalersi delle \ntabelle Codici Tributo, Enti/Comuni, Causali Contribut o INPS, Sedi INAIL, Altri Enti Previdenziali, \nCausali Altri Enti e Sedi INPS reimpostate. La stampa avviene direttamente sul modello ministeriale \nfornito in formato PDF sul sito Internet del Ministero delle Finanze.  \n  \nDi seguito presentiamo il sottomenu de dicato alla compilazione, stampa e generazione flusso del \nmodello F24: oltre alla maschera di compilazione del modello e alla relativa stampa, sono presenti gli \narchivi contenenti le tabelle dei codici da utilizzarsi.  \n  \nIl periodo di riferimento presente s ulla maschera, rappresenta la competenza per i versamenti effettuabili tramite \nmodello F24; ad esempio per la predisposizione del modello F24 da presentare entro il 16 Ottobre, il periodo di \nriferimento sar\u00e0 Settembre.  \n  \nOperazioni preliminari  \nAl fine di u na corretta compilazione del modello e successiva generazione flusso, sono necessarie \nalcune preimpostazioni:  \n\uf073 Parametri IV A : qui dovranno essere riportati i dati relativi alla Banca di Versamento e \ncorrispondenti codici ABI e CAB;  \n\uf073 Dati Azienda : nella  scheda Sedi \u00e8 necessario identificare la sede che verr\u00e0 impostata di default"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 339, "chroma:document": "quale destinataria di stampa dell'attestazione di pagamento su modello F24; tale identificazione \navviene attivando il check Destinatario Stampa Predefinito presente su tale masch era;  \n\uf073 Gestione Percorsi : in tale maschera \u00e8 possibile definire il percorso di memorizzazione del file \ngenerato.  \n\uf073 Carica/Salva Dati Esterni : mediante tale funzione \u00e8 possibile caricare le tabelle fornite \ndirettamente dal Ministero delle Finanze e previamente c onvertite in formato testo (TXT), in \nparticolare Codice Tributo, Enti/Comuni, Causali Contributo INPS, Sedi INAIL, Altri Enti \nPrevidenziali, Causali Altri Enti e Sedi INPS.  \n  \nUna volta confermato il modello, dopo aver completato i dati sui tributi da versa re e da compensare e \ngli estremi di versamento, la procedura visualizzer\u00e0 il modello a video pronto per la stampa. I modelli \ncompilati e stampati rimangono disponibili nell'archivio Modello Pagamento F24.  \n  \n- Modello pagamento F24/2013 CBI"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 340, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 333  - Modello pagamento F24/2013 Entratel  \n- Modelli pagamento F24 anni precedenti  \n- Generazione flusso F24  \n- Stampa modello F24  \n- Tabelle F 24"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 341, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n334  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Modello pagamento F24/2013 CBI  \n  \nLa maschera propos ta dalla procedura per la compilazione del modello F24 e la descrizione dei relativi \ncampi. Il numero del modello viene proposto in automatico dalla procedura cos\u00ec come il periodo, \nl\u2019anno di riferimento (periodo corrente) e la valuta di riferimento.  \n  \nMode llo pagamento F24/2013 CBI - Contribuente  \n  \n \nModello pagamento F24 - Contribuente  \n  \n\uf052 Anno di imposta non coincidente con anno solare  \nTale flag va settato nel caso in cui l\u2019azienda di riferimento gestisca l\u2019esercizio infrannuale.  \n  \nUna volta confermato il  modello, dopo aver completato i dati sui tributi da versare e da compensare e \ngli estremi di versamento, la procedura visualizzer\u00e0 il modello a video pronto per la stampa. I modelli \ncompilati e stampati rimangono disponibili nell'archivio Modello Pagament o F24.  \n\uf032 Delega irrevocabile a  \nTale campo propone la descrizione del codice del conto di tesoreria impostato in anagrafica azienda \nalla pagina \u2018Dati Iva\u2019 sezione \u2018Dati per la gestione del Modello F24\u2019.  \n\uf032 Agenzia  \nIn tale campo va indicata l\u2019agenzia della banca di riferimento.  \n\uf032 Prov  \nCampo che accoglie il codice provincia Per questo campo \u00e8 stato creato un link di collegamento \nall\u2019elenco delle localit\u00e0/province.  \nIl codice Provincia deve essere presente nella Tabella \u00abSigle Province italiane\u00bb (cfr. Appendice D del \ndocumento SIA -RI-VEUN 001 in vigore alla data) oppure pu\u00f2 assumere il valore \u201cEE\u201d per le \npersone fisiche/giuridiche domiciliate all\u2019estero"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 342, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 335    \nContribuente  \nDal flag persona fisica presente nei \u2018Dati azienda\u2019 la procedura \u00e8 in grado di riconoscere se l\u2019azienda \ngestita \u00e8 una societ\u00e0 o una persona fisica:  \n\uf052 Societ\u00e0  \nSe viene attivato questo flag la procedura riporta in automatico il codice fiscale e il campo della \ndenominazione (ragione sociale) dell\u2019azienda che legge nell\u2019archivio azienda. I campi relativi al nome, \ndata di nascita, luogo di nascita e provin cia non sono editabili.  \n\uf052 Persona fisica  \nSe questo flag viene attivato la procedura riporta in automatico il codice fiscale e il campo cognome \nseguito dal campo nome, che trova nella tabella \u2018Titolari\u2019 dell\u2019anagrafica azienda e solo in questo caso \nsaranno compilati automaticamente i seguenti campi  \n\uf032 Data di nascita  \nViene riportato il campo della tabella \u2018Titolari\u2019.  \n\uf02b Sesso  \nViene riportato il campo della tabella \u2018Titolari\u2019.  \n\uf032 Luogo di nascita  \nViene riportato il campo della tabella \u2018Titolari\u2019.  \n\uf032 Prov  \nCampo  che accoglie il codice provincia. Per questo campo \u00e8 stato creato un link di collegamento \nall\u2019elenco delle localit\u00e0/province.  \nIl codice Provincia deve essere presente nella Tabella \u00abSigle Province italiane\u00bb (cfr. Appendice D del \ndocumento SIA -RI-VEUN 001 in vigore alla data) oppure pu\u00f2 assumere il valore \u201cEE\u201d per le \npersone fisiche/giuridiche domiciliate all\u2019estero  \n  \nDomicilio fiscale  \n\uf032 Indirizzo - Comune - Prov  \nSe presente la sede \u2018domicilio fiscale\u2019 vengono riportati i campi valorizzati; altrimenti nel caso di \nsociet\u00e0 vengono riportati i relativi campi, inseriti nei dati azienda, mentre nel caso di persona fisica \nvengono riportati i r elativi campi presenti nella tabella \u2018Titolari\u2019.  \n  \nDati altri soggetti  \n\uf032 Codice identificativo  \nCampo alfanumerico che identifica il codice identificativo indicato dal contribuente nella delega.  \n\uf032 Secondo codice fiscale"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 342, "chroma:document": "\uf032 Secondo codice fiscale  \nCampo che accoglie il codice fiscale  del coobligato, erede, genitore, tutore o curatore fallimentare \nindicato dal contribuente"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 343, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n336  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Tali campi sono facoltativi; nel caso in cui uno dei due venga valorizzato, deve essere indicato anche l'altro.  \n  \nNel caso in cui sia valorizzato il campo Secondo codice fiscale e non si indichi alcun codice \nidentificativo, la procedura avverte l'utente con un messaggio bloccante.  \nSezione dati altri soggetti: in presenza del secondo codice fiscale, occorre specificare \nobbligatoriamente il codice identificativo.  \n  \nNel caso in cui si valorizzi il solo campo Codice identificativo e non si valorizzi il campo Secondo \ncodice fiscale, la procedura avverte l'utente con un messaggio bloccante.  \nSezione dati altri soggetti: in presenza del codice identificativo, occorre specifi care \nobbligatoriamente il secondo codice fiscale.  \n  \nConfermata questa maschera, gli importi vengono inseriti sul modello F24 (o sommati a quelli \neventualmente gi\u00e0 presenti sulla maschera, a parit\u00e0 di codice tributo).  \n  \nModello pagamento F24/2013 CBI - Erario \n  \nLa videata seguente mostra i campi che devono essere compilati relativamente all\u2019erario.  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 CBI - Erario  \n  \n\uf032 Codice tributo  \nCampo alfanumerico di 4 caratteri; tale codice va caricato nella tabella \u2018Codici Tributo\u2019 nella qu ale \nandranno specificati per ogni tributo utilizzato, codice, descrizione e tipo (\u2018Enti loc., \u2018Erario\u2019, \n\u2018Regione\u2019). Tale codice viene riportato in automatico dalla procedura premendo l\u2019apposito bottone \nricerca solamente nel caso in cui esista l\u2019eventuale c odice di versamento IRPEF . Per i versamenti \nIRPEF i codici tributo caricati nell\u2019archivio gestione modello F24 sono gli stessi del modulo ritenute \n(men\u00f9 ritenute/archivi/tributi). Es. codice tributo:1040, tipo: IRPEF, codice tributo F24:1040 \n(ritenute sui redditi di lavoro autonomo). Alla conferma della distinta di versamento delle ritenute"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 343, "chroma:document": "IRPEF( dove si indicher\u00e0 il codice tributo 1040) l\u2019importo da versare e il codice tributo vengono"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 344, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 337  riportati in automatico nel modello F24 premendo il bottone ricerca ed impostando le relative \nselezioni. La videata che appare \u00e8 la seguente:  \n\uf032 Rateazione / regione / prov.  \nCampo alfanumerico di 4 caratteri (Numero Rate (NN)+ Totale Rate (NN)).  \n\uf032 Mese di riferimento  \nCampo \u2018Mese di riferimento\u2019, in seguito alla modifica al tracciato che, nel Record sezione Erario - \ncodice fisso 40 -01, in corrispo ndenza del campo \u2018Riferimento tributo \u2019 prevede \n\u2018rateazione/regione/provincia/mese/anno di riferimento\u2019  \n  \nNon viene gestito alcun controllo di congruit\u00e0 tra il tipo tributo e la valorizzazione del mese.  \nQualora l'utente, in fase di compilazione modello F24 , valorizzi all'interno della stessa riga contemporaneamente il \ncampo Rateazione/Regione/Prov e il campo Mese di riferimento, sia nel modello cartaceo che nel file generato viene \nriportato solo il riferimento al mese.  \n  \n\uf032 Anno di riferimento  \nCampo alfanumerico di 4 caratteri .  \n\uf032 Importi a debito versati (colonna A)  \nIn tale campo sono indicati gli importi IVA a debito della dichiarazione periodica e gli importi totali \ndelle ritenute IRPEF. I primi devono essere inseriti ma nualmente mentre i secondi vengono riportati \nin automatico premendo il bottone ricerca.  \n\uf032 Importi a credito compensati (colonna B)  \nIn tale campo sono indicati gli importi IVA a credito della dichiarazione periodica o altri crediti \nimpostati manualmente.  \nLe colonne degli importi si chiuderanno con un totale A, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale B, dato dalla somma della colonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (A \u2013 B). \n\uf032 Codice ufficio  \nCampo alfanumeric o di 3 caratteri ad imputazione manuale; tale codice va caricato nella tabella \n\u2018Codici Ufficio\u2019 presente all\u2019interno della gestione del modello F24.  \n\uf032 Codice atto"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 344, "chroma:document": "\u2018Codici Ufficio\u2019 presente all\u2019interno della gestione del modello F24.  \n\uf032 Codice atto  \nCampo alfanumerico di 12 caratteri ad imputazione manuale.  \n\uf03b Distinte  \nQuesto bottone consente  di compilare automaticamente i campi presenti sulla maschera in base alla \npresenza di distinte di versamento caricate all'interno del modulo ritenute.  \n  \nPer il calcolo degli importi da riportare sul modello F24 il programma considera solo le distinte di \nversamento sulle quali \u00e8 presente un intervallo di date (ritenute dal, al) compreso all'interno del \nperiodo per il quale si sta predisponendo l'F24. Ad esempio, per la predisposizione del modello F24 \nda presentare entro il 16 Ottobre e quindi con periodo di  riferimento Settembre, il programma \nconsidera solo le distinte di versamento che hanno sia la data iniziale sia quella finale compresa"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 345, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n338  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  all'interno del mese Settembre.  \n  \n \nVersamenti periodici IRPEF - Codice tributo  \n  \nSe non esistono distinte di versamento  dalle quali poter ricavare i dati, il programma emette un \nmessaggio a video.  \nNon esistono distinte di versamento IRPEF confermate.  \n  \nIn caso contrario comparir\u00e0 a video la maschera con l'elenco dei versamenti effettuati. I versamenti \nvengono raggruppati p er codice tributo e data di registrazioni della distinta di versamento. L'importo \ndella ritenuta \u00e8 dato dal totale dei movimenti ritenute con stesso codice tributo abbinati alla stessa \ndistinta di versamento."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 346, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 339  Modello pagamento F24/2013 CBI - INPS  \n  \nLa videata seguente mostra i campi che devono essere compilati relativamente all\u2019INPS.  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 CBI - INPS  \n  \n\uf032 Codice sede - Causale contributo  \nCampi alfanumerici di 4 caratteri; tali codici vanno caricati nelle rispettive tabelle presenti all\u2019interno \ndella gestione del modello F24.  \nLa procedura riporta in automatico il codice sede e la causale contributo INPS s olo nel caso in cui tali \ncodici siano stati indicati nel modulo ritenute rispettivamente nella tabella ritenute e nella tabella \n\u2018tributi\u2019.  \nPer i versamenti INPS i codici tributo INPS caricati nella tabella tributi del modulo ritenute (menu \nritenute/archivi /tributi) contengono l\u2019indicazione della causale contributo INPS precaricata nella \ntabella \u2018causali contributo INPS\u2019 dell\u2019archivio gestione modello F24.  \nEs. codice tributo: INPS:, tipo: INPS, causale contributo INPS: codice CPP (Artigiani e \ncommercianti).  \nNel caso in cui non sia stato definito il codice sede INPS per F24 nella tabella ritenute verr\u00e0 \nvisualizzato un messaggio  \n\uf03b Distinte  \nQuesto bottone consente di compilare automaticamente i campi presenti sulla maschera in base alla \npresenza di distinte di v ersamento caricate all'interno del modulo ritenute.  \n  \nAlla conferma della distinta di versamento delle ritenute INPS (dove si indicher\u00e0 il codice tributo: \nINPS) l\u2019importo da versare e la causale contributo INPS vengono riportati in automatico nel modello \npremendo il bottone ricerca ed impostando le relative selezioni  \n  \nA questo punto occorre selezionare le distinte interessate, premere il flag verde e la procedura compila \nin automatico i vari campi."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 347, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n340  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf032 Matricola INPS / codice INPS / filiale azienda  \nCampo alfanumerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Periodo di riferimento da mm/aaaa - a mm/aaaa  \nSi tratta di campi che possono essere proposti in automatico dalla procedura o imputati manualmente.  \nTali dati devo no comunque essere congruenti con i formalismi previsti per la causale.  \n\uf032 Importi a debito versati (colonna C)  \nIn questo campo vengono riportati in automatico gli importi INPS totali delle ritenute INPS.  \nE\u2019 comunque sempre possibile l\u2019imputazione manuale.   \n\uf032 Importi a credito compensati (colonna D)  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Totale C - D - Saldo C D  \nLe colonne degli importi si chiuderanno con un totale C, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale D, dato dalla somma della colonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (C \u2013 D).  \nIl massimo numero di righe, compresi gli importi acquisiti automaticamente, dovr\u00e0 essere di 5, oltre i \n5 occorre predisporre una nuova delega.  \n  \nModello pagamento F24/2013 CBI - Regioni enti locali  \n  \nLa videata seguente mostra i campi che devono essere compilati relativamente alle regioni enti locali  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 CBI - Regioni enti locali"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 348, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 341  Sezione regioni  \n\uf032 Codice regione - Codice tributo  \nCampi alfanumerici di 3 caratteri ad imputazione manuale; tali codici vanno caricati nelle rispettive \ntabelle presenti all\u2019interno della gestione del modello F24.  \n\uf032 Rateazione  \nCampo alfanumerico di 4 caratteri ad imputazio ne manuale.  \n\uf032 Mese di riferimento  \nIntrodotto il campo \u2018Mese di riferimento,\u2019 in seguito alla modifica al tracciato ,che nel Record sezione \nRegioni -codice fisso 40 -05, in corrispondenza del campo \u2018Riferimento tributo \u2019 prevede \n\u2018rateazione/regione/provincia /mese/anno di riferimento\u2019.  \n  \nNon viene gestito alcun controllo di congruit\u00e0 tra il tipo tributo e la valorizzazione del mese.  \nQualora l'utente, in fase di compilazione modello F24, valorizzi all'interno della stessa riga contemporaneamente il \ncampo Rateaz ione/Regione/Prov e il campo Mese di riferimento, sia nel modello cartaceo che nel file generato viene \nriportato solo il riferimento al mese.  \n  \n\uf032 Anno di riferimento  \nCampo alfanumerico di 4 caratteri ad imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a debito versati  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a credito compensati  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Totale E - F - Saldo E F  \nLe colonne d egli importi si chiuderanno con un totale E, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale F, dato dalla somma della colonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (E \u2013 F). \n  \nIl massimo numero di righi, compresi gli i mporti acquisiti automaticamente, dovr\u00e0 essere di 4, oltre i 4 \noccorre obbligatoriamente predisporre una nuova delega.  \n\uf032 Identificativo operazione  \nCampo alfanumerico, che accoglie al massimo 18 caratteri, in cui riportare il riferimento assegnato dal \nComune nell\u2019ambito dei tributi TARES.  \nIl seguente identificativo viene valorizzato nel file F24 in corrispondenza del codice  tributo che"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 348, "chroma:document": "richiede il seguente riferimento, identificato tramite apposito flag in anagrafica codice tributo."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 349, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n342  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Sezione IMU ed altri tributi locali  \n\uf032 Identificativo operazione  \nCampo alfanumerico, che accoglie al massimo 18 caratteri, in cui riportare il riferimento assegnato dal \nComune nell\u2019ambito dei tributi TARES.  \nQuesto campo viene valorizzato nel file F24 in corrispondenza del codice tributo che richiede il \nseguente riferimento, identificato tramite apposito flag in anagrafica codice tributo.  \n  \nNel fi le generato, nella struttura record sezione IMU ed altri tributi locali -codice fisso \u201c40 -07\u201d in \ncorrispondenza del campo Identificativo operazione pos.83 -100 viene riportato il riferimento \nall\u2019identificativo, se valorizzato in maschera ed ammesso dal codic e tributo.  \n  \n\uf032 Codice ente / codice comune - Codice tributo  \nCampi alfanumerici di 3 caratteri ad imputazione manuale; tali codici vanno caricati nelle rispettive \ntabelle presenti all\u2019interno della gestione del modello F24.  \n\uf032 Rateazione  \nCampo alfanumerico d i 4 caratteri ad imputazione manuale.  \n\uf032 Mese di riferimento  \nIntrodotto il campo Mese di riferimento, in seguito alla modifica al tracciato ,che nel Record ed altri \ntributi locali -codice fisso 40 -07, in corrispondenza del campo Riferimento tributo prevede \n\u2018rateazione/regione/provincia/mese/anno di riferimento\u2019.  \n  \nNon viene gestito alcun controllo di congruit\u00e0 tra il tipo tributo e la valorizzazione del mese. Qualora \nl\u2019utente, in fase di compilazione modello F24, valorizzi all\u2019interno della stessa riga \nconte mporaneamente il campo Rateazione e il campo Mese di riferimento, sia nel modello cartaceo \nche nel file generato viene riportato solo il riferimento al mese.  \n  \n\uf032 Anno di riferimento  \nCampo alfanumerico di 4 caratteri ad imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a debito versati  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a credito compensati  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Ravv."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 349, "chroma:document": "\uf032 Importi a credito compensati  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Ravv.  \nCampo numerico; se attivato val e 1 \n\uf032 Immob. varianti  \nCampo numerico; se attivato vale 1  \n\uf032 Acc. \nCampo numerico; se attivato vale 1"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 350, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 343  \uf032 Saldo  \nCampo numerico; se attivato vale 1;  \n\uf032 Num immob.  \nCampo numerico che accoglie il numero di immobili  \n\uf032 Detrazioni IMU abitaz. Princ.  \nCampo numerico che  accoglie l\u2019importo relativo alla detrazione abitazione principale.  \n  \n\uf032 G - H - Saldo G H  \nLe colonne degli importi si chiuderanno con un totale G, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale H, dato dalla somma della colonna importi a cre dito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (G \u2013 H). Il massimo numero di righi, compresi gli importi acquisiti automaticamente, \ndovr\u00e0 essere di 4, oltre i 4 occorre obbligatoriamente predisporre una nuova delega.  \n  \nModello pagamento F24/2013 CBI - INAIL \n  \nLa videata seguente mostra i campi che devono essere compilati relativamente all\u2019INAIL.  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 CBI - INAIL  \n  \nAltri enti previdenziali ed assicurativi INAIL  \n\uf032 Codice sede  \nCampo alfanumerico di 3 caratteri ad imputazione manuale; tale codice va caricato nella tabella \n\u2018Codici sede INAIL\u2019 presenti all\u2019interno della gestione del modello F24.  \n\uf032 Posizione assicurativa - Numero - C.C.  \nCampi alfanumerici ad imputazion e manuale."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 351, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n344  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf032 Numero di riferimento  \nCampo numerico, obbligatorio, di imputazione manuale  \n\uf032 Caus  \nCampo alfanumerico che accoglie la causale INAIL  \n\uf032 Importi a debito versati  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a credito compensati  \nCampo numerico  ad imputazione manuale.  \n\uf032 Totale I - L - Saldo I L  \nLe colonne degli importi si chiuderanno con un totale I, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale L, dato dalla somma della colonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (I \u2013 L) \n  \nIl massimo numero di righi, compresi gli importi acquisiti automaticamente, dovr\u00e0 essere di 3, oltre i 3 \noccorre predisporre una nuova delega.  \n  \nModello pagamento F24/2013 CBI - Altri enti  \n  \nAll\u2019interno di questa scheda la procedura vi ene in aiuto dell\u2019utente finale, in fase di caricamento, \nrendendo editabile/compilabile i soli valori consentiti in funzione del codice ente citato nel modello di \npagamento.  \n  \nLa videata seguente mostra i campi che devono essere compilati relativamente agl i altri enti.  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 CBI - Altri enti"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 352, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 345  Altri enti previdenziali ed assicurativi  \n\uf032 Codice ente  \nCampo alfanumerico ad imputazione manuale; tale codice va caricato nella relativa tabella presente \nall\u2019interno della gestione del modello  F24. Tale codice viene riportato in automatico dalla procedura \npremendo l\u2019apposito bottone Ricerca solamente nel caso in cui esista l\u2019eventuale codice di versamento \nrelativo ad Altri Enti Previdenziali.  \n  \nIl campo Codice Ente accoglie anche codici enti p revidenziali \u20180003\u2019 (Inpdap), caricabile tramite la \nfunzione Carica/Salva Dati Esterni.  \nSelezionando il Codice ente \u20180003\u2019, la procedura sostituisce il campo \u2018Codice Sede\u2019 con \u2018Codice \nProvincia\u2019 e lo zoom effettuato su questo campo permette di accedere all 'archivio delle 'Province' . \nNel flusso telematico generato, la posizione 19 \u2013 23 risulter\u00e0 valorizzata con la sigla della provincia \nitaliana selezionata  \n  \nIl campo \"Codice provincia\" \u00e8 obbligatorio: se non valorizzato, in fase di salvataggio del modello F 24, \nla procedura visualizza un apposito messaggio di attenzione.  \n  \nSe si indica il codice ente 0003 (INPDAP) nella sezione 'Altri enti previdenziali', la procedura non \npermette di editare i campi relativi agli importi a credito compensati  \n  \nDa tracciato CB I, i codici ente citabili nel modello sono:  \n0001 \u2013 ENPALS  \n0002 \u2013 INPDAI  \n0003 \u2013 INPDAP  \n0004 \u2013 Fondi pensione Trentino Alto A.  \n0005 \u2013 Consulenti del lavoro  \n  \nIl tracciato fornisce indicazioni precise circa il comportamento da tenere nella compilazione del \nmodello a seconda del \u201ccodice ente\u201d citato; in particolare:  \n- per i codici ente 0003 e 0005 il \u201cCodice sede\u201d cambia e diviene \u201cCodice provincia\u201d (con \nl\u2019apposito zoom che va ad attingere i dati nell\u2019anagrafica delle province) cos\u00ec da riportare, come \nrichiesto , nel file generato la sigla della provincia;"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 352, "chroma:document": "richiesto , nel file generato la sigla della provincia;  \n- per i codici ente 0003, 0004 e 0005 viene reso ineditabile il campo \u201cImporti a credito \ncompensati\u201d.  \n  \n\uf032 Codice provincia  \nIl campo \"Codice provincia\" \u00e8 obbligatorio: se non valorizzato, in fase di salvataggio del modello \nF24/2006, la procedura visualizza un apposito messaggio di attenzione.  \nSe si indica il codice ente 0003 (INPDAP) nella sezione 'Altri enti previdenziali', la procedura non \npermette di editare i campi relativi agli importi a credito compensati.  \n\uf032 Codice sede - Causale contributo  \nCampi alfanumerici ad imputazione manuale; tali codici vanno caricati nelle rispettive tabelle presenti \nall\u2019interno della gestione del Modello F24. Tali codici vengono riportati in automatico dalla procedura, \ndopo aver pr emuto l\u2019apposito bottone Ricerca, solamente nel caso in cui esista l\u2019eventuale codice di \nversamento relativo ad Altri Enti Previdenziali.  \n\uf032 Codice posizione - Periodo di riferimento  \nCampi alfanumerici ad imputazione manuale. Tali codici vengono riportati i n automatico dalla \nprocedura, dopo aver premuto l\u2019apposito bottone Ricerca, solamente nel caso in cui esista l\u2019eventuale"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 353, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n346  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  codice di versamento relativo ad Altri Enti Previdenziali.  \n\uf032 Importi a debito versati  \nCampo numerico ad imputazione manuale. Tale campo  viene riportato in automatico dalla procedura, \ndopo aver premuto l\u2019apposito bottone Ricerca, solamente nel caso in cui esista l\u2019eventuale codice di \nversamento relativo ad Altri Enti Previdenziali.  \n\uf032 Importi a credito compensati  \nCampo numerico ad imputazio ne manuale.  \n\uf032 Totale M - N - Saldo M N  \nLe colonne degli importi si chiuderanno con un totale M, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale N, dato dalla somma della colonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (M  \u2013 N).  \n  \nIl massimo numero di righi, compresi gli importi acquisiti automaticamente, dovr\u00e0 essere di 3, oltre i 3 \noccorre predisporre una nuova delega.  \n  \nModello pagamento F24/2013 CBI - Estremi versamento  \n  \nLa videata seguente mostra i campi che devono e ssere compilati relativamente agli estremi del \nversamento.  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 CBI - Estremi versamento  \n  \n\uf032 Saldo finale  \nLa delega si chiuder\u00e0 con un calcolo algebrico di tutti i saldi ed il relativo importo verr\u00e0 riportato in \nautomatico nel campo \u2018Saldo finale\u2019. Il saldo finale non potr\u00e0 mai essere a credito, al massimo, la \ndelega chiuder\u00e0 a zero, per cui occ orre sempre controllare che i crediti inseriti non superino mai gli \nimporti a debito. Se la delega chiude a zero occorre riportare in stampa, nel saldo finale, la dicitura \nzero. Al termine dell\u2019inserimento di tutti i dati, automatici e non, dopo aver confe rmato il tutto \noccorre effettuare la stampa della delega in tre copie con le stesse diciture della copia allegata."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 354, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 347    \nEstremi versamento  \n\uf032 Data di presentazione  \nCampo valorizzato con la data di sistema; \u00e8 comunque possibile impostare manualmente tale data.  \n\uf032 Codice banca / poste / concessionario  \nCodici ABI e CAB presenti nell\u2019anagrafica della Banca inserita in anagrafica azienda nella sezio ne \nrelativa al modello F24.  \n\uf032 Pagamento effettuato con assegno n.ro  \nCampo ad imputazione manuale; successivamente all\u2019imputazione di tale informazione la procedura \nrichiede il tipo di assegno (Bancario o Circolare).  \n\uf032 Tratto / emesso su cod. ABI, CAB  \nTali campi puntano alla tabella delle banche.  \n\uf032 Banca passiva  \nQuesto campo risulta valorizzato di default con quanto specificato nei \u2018Dati Azienda\u2019 (sezione F24), \ncon i relativi codici ABI, CAB, N..c .corrente.  \n\uf032 Banca proponente  \nQuesto campo risulta valorizzat o di default con quanto specificato nei \u2018Dati Azienda\u2019 (sezione F24), \ncon i relativi codici ABI, CAB, Codice SIA.  \n  \nI campi \u2018Banca Passiva\u2019 e \u2018Banca Proponente\u2019 risultano liberamente editabili da parte dell\u2019utente.  \nI dati bancari contenuti in questi campi  vengono impiegati in fase di generazione flusso F24.  \n  \nLa banca proponente \u00e8 la banca che fornisce agli utenti la connessione telematica per il servizio di \npagamento, mentre la banca passiva (ordinante) \u00e8 la banca destinataria dei flussi F 24 che riceve e d \nesegue i pagamenti su delega dei contribuenti, rilascia le attestazioni, invia i dati relativi ai versamenti \nunificati alla struttura di gestione ed effettua il riversamento alla Banca d'Italia mediante il bonifico.  \n  \nNella stampa del PDF viene sempre ri portato il codice ABI e CAB del Codice \nBanca/Poste/Concessionario.  \nE\u2019 quindi cura dell\u2019utente, nel caso in cui modifichi sul modello la banca passiva, valorizzare \ncorrettamente anche ABI e CAB del codice banca/poste/concessionario., al fine di ottenere una"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 354, "chroma:document": "correttamente anche ABI e CAB del codice banca/poste/concessionario., al fine di ottenere una  \nstampa in PDF conforme al file generato.  \n  \n\uf032 Sede destinatario di stampa  \nE' presente una sezione destinata ad accogliere il campo 'Sede destinatario di stampa\u2019, che viene \nimpostato di default con i dati della sede avente il flag \u2018Destinatario stampa prede finito\u2019 attivo.  \nL\u2019utente pu\u00f2 comunque selezionare dallo zoom una sede diversa. Se non presente una sede con attivo \nil flag \u2018Destinatario stampa predefinito\u2019 ma presente la sede \u2018domicilio fiscale\u2019 vengono riportate le \ninformazioni presenti in tale sede. Se  non presente alcuna sede avente il flag Destinatario stampa \npredefinito\u2019 attivo ed una sede \u2018domicilio fiscale\u2019 vengono riportate le informazioni presenti nella \ncartella anagrafici dei dati azienda."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 355, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n348  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Modello pagamento F24/2013 Entratel  \n  \nLa gestione del modello di pagamento F24 (2013)/Entratel leggibile dal canale Entratel, permettere \nall\u2019utente la trasmissione dei dati direttamente all\u2019Agenzia delle Entrate per via telematica.  \nA tal fine sono st ate realizzate le seguenti implementazioni:  \n\uf073 gestione preposta al caricamento dei dati di pagamento relativi al Modello F24(2013)Entratel;  \n\uf073 gestita la generazione del file telematico di tipologia Entratel come da specifiche tecniche;  \n\uf073 gestita la stampa in pdf del modello di pagamento  \n  \nLe gestion i sono presenti a men\u00f9 in Contabilit\u00e0 Generale/Operazioni periodiche/Modello F24.  \n  \nModello pagamento F24/2013 Entratel - Contribuente  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 Entratel - Contribuente  \n  \nLa maschera Contribuente proposta dalla procedura per la compila zione del modello F24/2013 \nEntratel e la descrizione dei relativi campi.  \n  \nIl numero del modello viene proposto in automatico dalla procedura cos\u00ec come il periodo, l\u2019anno di \nriferimento (periodo corrente) e la valuta.  \n\uf052 Anno di imposta non coincidente con anno solare  \nIl flag viene settato nel caso in cui l\u2019azienda di riferimento gestisca l\u2019esercizio infrannuale.  \n  \nContribuente  \nIn base la valore della combo box Tipologia Azienda presente nei Dati azienda la procedura \u00e8 i n \ngrado di riconoscere se l\u2019azienda gestita \u00e8 una societ\u00e0 o una persona fisica:  \n\uf052 Societ\u00e0  \nSe viene attivato questo flag la procedura riporta in automatico il codice fiscale e il campo della"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 356, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 349  denominazione (ragione sociale) dell\u2019azienda che legge nell\u2019archiv io azienda. I campi relativi al nome, \ndata di nascita, luogo di nascita e provincia non sono editabili.  \n\uf052 Persona fisica  \nSe questo flag viene attivato, la procedura riporta in automatico il codice fiscale e il campo cognome \nseguito dal campo nome, che trov a nella tabella Titolari dell\u2019anagrafica azienda e solo in questo caso \nvengono compilati automaticamente i seguenti campi:  \n\uf032 Data di nascita  \nViene riportato il campo della tabella Titolari.  \n\uf02b Sesso  \nViene riportato il campo della tabella Titolari.  \n\uf032 Luogo d i nascita  \nViene riportato il campo della tabella Titolari.  \n\uf032 Prov  \nCampo che accoglie il codice provincia. Per questo campo \u00e8 stato creato un link di collegamento \nall\u2019elenco delle localit\u00e0/province.  \n  \nSede legale  \n\uf032 Indirizzo - Comune - Provincia - CAP  \nNel c aso di contribuente persona fisica la sezione non viene compilata e i campi risultano non \neditabili. I dati relativi alla sede legale sono valorizzati solo nel caso di contribuente persona non fisica  \nSe presente la Sede legale vengono riportati i campi val orizzati in tale archivio; altrimenti vengono \nriportati i relativi campi, definiti nei dati azienda.  \nTali dati non sono comunque obbligatori.  \n  \nDomicilio fiscale  \n\uf032 Indirizzo - Comune - Prov. - CAP  \nSe presente la sede Domicilio fiscale, vengono riportati i campi valorizzati in tale archivio; altrimenti, \nnel caso di societ\u00e0 vengono riportati i relativi campi, inseriti nei dati azienda, mentre nel caso di \npersona fisi ca vengono riportati i relativi campi presenti nella tabella Titolari.  \nTali dati sono obbligatori sia nel caso di societ\u00e0 che nel caso di persona fisica. Se \u00e8 assente uno solo \ndei dati relativi al domicilio fiscale, in fase di salvataggio del modello viene  visualizzato il seguente \nmessaggio"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 356, "chroma:document": "messaggio  \nSez. contribuente: Mancano alcuni dati relativi al domicilio fiscale.  \n\uf032 Telefono  \nCampo non obbligatorio, valorizzato con il numero di telefono definito nella sede di tipologia \nDomicilio fiscale; se non presente la sede; nel caso di societ\u00e0 viene riportato il numero di telefono \npresente nei dati azienda, mentre nel caso di pe rsona fisica viene letto nella tabella Titolari.  \n\uf032 Indirizzo di posta elettronica  \nCampo non obbligatorio, valorizzato con l\u2019indirizzo di posta elettronica definito nella sede di tipologia \nDomicilio fiscale; se non presente la sede; viene riportato l\u2019indiri zzo di posta elettronica presente nei"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 357, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n350  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  dati azienda.  \n  \nDati altri soggetti  \n\uf032 Codice identificativo  \nCampo alfanumerico che identifica il codice identificativo indicato dal contribuente nella delega.  \n  \nNel caso di contribuente persona fisica, il campo risulta  editabile quando il check Firmatario diverso \ndal contribuente \u00e8 spento oppure se acceso, quando il codice carica valga 1.Rappresentante legale o \nnegoziale.; mentre nel caso di contribuente di tipologia persona non fisica il campo risulta editabile \nsolo ne l caso in cui sia stato indicato un Versante/firmatario con codice carica=1. Rappresentante \nlegale o negoziale.  \n\uf032 Secondo codice fiscale  \nCampo che accoglie il codice fiscale del coobbligato, erede, genitore, tutore o curatore fallimentare \nindicato dal contribuente.  \n  \nTali campi sono facoltativi; nel caso in cui uno dei due venga valorizzato, deve essere indicato anc he \nl\u2019altro.  \n  \nNel caso in cui sia valorizzato il campo Codice identificativo e non si indichi alcun secondo codice \nfiscale, la procedura al salvataggio avverte l\u2019utente con il seguente messaggio bloccante  \nSezione dati altri soggetti: in presenza del codice  identificativo, occorre obbligatoriamente il \nsecondo codice fiscale.  \n\uf03b Terzo datore  \nSe definito un codice identificativo = 60 Garante/Terzo datore ed \u00e8 stato valorizzato il campo che \naccoglie il secondo codice fiscale, il bottone in oggetto diviene editabile e l\u2019utente pu\u00f2 imputare i dati \ndel soggetto che opera in qualit\u00e0 d i garante/terzo datore del contribuente.  \n  \nMaschera di imputazione dei dati relativi al garante/terzo datore  \n  \nI campi presenti sulla maschera , obbligatori, sono i seguenti  \n\uf073 se il garante \u00e8 persona fisica : nome, cognome, sesso, dati anagrafici e domici lio fiscale;  \n\uf073 se il garante \u00e8 persona non fisica: denominazione e domicilio fiscale."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 357, "chroma:document": "\uf073 se il garante \u00e8 persona non fisica: denominazione e domicilio fiscale.  \n  \nAl salvataggio del modello, se manca uno dei seguenti dati, la procedura visualizza il seguente \nmessaggio bloccante  \nSez. contribuente: Mancano alcuni dati relativi al g arante terzo datore."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 358, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 351  Modello pagamento F24/2013 Entratel - Erario  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 Entratel - Erario  \n  \nSezione erario  \n\uf032 Codice tributo  \nCampo alfanumerico di 4 caratteri, che accoglie codici tributo di tipologia Erario. Tali codici possono \nessere caricati in automatico nella procedura tramite la funzione Carica/Salva Dati esterni. Per i \nversamenti IRPEF i codici tributo caricati nell\u2019archivio gestione modello F24 sono gli stessi del \nmodulo ritenute (men\u00f9 ritenute/archivi/tributi). Es. codice  tributo:1040, tipo: IRPEF, codice tributo \nF24:1040 (ritenute sui redditi di lavoro autonomo). Alla conferma della distinta di versamento delle \nritenute IRPEF( dove si indicher\u00e0 il codice tributo 1040) l\u2019importo da versare e il codice tributo \nvengono ripor tati in automatico nel modello F24 premendo il bottone ricerca ed impostando le \nrelative selezioni.  \n\uf03b Distinte  \nMediante questo bottone si visualizzano le distinte di versamento confermate. Nel caso in cui non \nesistano nella procedura distinte di versament o confermate verr\u00e0 visualizzato il seguente messaggio  \nNon esistono distinte di versamento IRPEF confermate.  \n  \nSe esistono distinte confermate occorre selezionare le distinte interessate, premere il flag verde e la \nprocedura compila in automatico i vari cam pi. \n\uf032 Rateazione / regione / prov.  \nCampo alfanumerico di 4 caratteri, da valorizzare in base ai formalismi previsti per i codici tributo.  \n\uf032 Mese di riferimento  \nCampo alfanumerico che accoglie il mese di riferimento, dove previsto in base ai formalismi sui codi ci \ntributi.  \nNel tracciato viene valorizzato nel campo che accoglie la rateazione del codice tributo Sezione Erario."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 359, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n352  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Per agevolare l\u2019utente nel caricamento dei dati, \u00e8 presente un check Obbligo mese riferimento in \nmodello F24 sui codici tributo, al fine di identificare quali codici prevedono l\u2019obbligo \ndell\u2019informazione mese di riferimento.  \nSe tale check \u00e8 attivo, \u00e8 presente un controllo bloccante sulla maschera di Compilazione modello F24, \nche ne impedisce il salvataggio, fintanto che non venga valorizzato p er il codice tributo che ne \nprevede l\u2019obbligatoriet\u00e0, il mese di riferimento.  \n  \nNon viene gestito alcun controllo di congruit\u00e0 tra il tipo tributo e la valorizzazione del mese. Qualora \nl\u2019utente, in fase di compilazione modello F24, valorizzi all\u2019interno de lla stessa riga \ncontemporaneamente il campo Rateazione/Regione/Prov e il campo Mese di riferimento, sia nel \nmodello cartaceo che nel file generato viene riportato solo il riferimento al mese.  \n\uf032 Anno di riferimento  \nCampo numerico di 4 caratteri  \n\uf032 Importi a debito versati (colonna A)  \nIn tale campo sono indicati gli importi a debito del Modello F24 e gli importi totali delle ritenute \nIRPEF. I primi devono essere inseriti manualmente mentre i seco ndi vengono riportati in automatico \npremendo il bottone ricerca.  \n\uf032 Importi a credito compensati (colonna B)  \nIn tale campo sono indicati gli importi a credito del Modello F24 o altri crediti impostati \nmanualmente.  \n\uf032 Totale A \u2013 B - Saldo A B  \nLe colonne degli  importi si chiuderanno con un totale A, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale B, dato dalla somma della colonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (A \u2013 B). \n\uf032 Codice ufficio  \nCampo alfanumerico di 3 caratte ri ad imputazione manuale; tale codice va caricato nella tabella Codici \nUfficio presente all\u2019interno della gestione del modello F24.  \n\uf032 Codice atto  \nCampo numerico di 11 caratteri ad imputazione manuale."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 359, "chroma:document": "\uf032 Codice atto  \nCampo numerico di 11 caratteri ad imputazione manuale.  \n  \nPer definire il codice tributo, in corrispondenza de l quale valorizzare codice atto e codice ufficio, \u00e8 \nstato introdotto un check sull\u2019anagrafica dei codici tributo di tipologia Erario, denominato Codice \natto. \nSe il check \u00e8 attivo, la procedura riporta i dati identificativi di codice atto e codice ufficio i n \ncorrispondenza di quello specifico codice tributo."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 360, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 353  Modello pagamento F24/2013 Entratel - INPS  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 Entratel - INPS  \n  \nSezione INPS  \n\uf032 Codice sede - Causale contributo  \nCampi rispettivamente numerici ed alfanumerici di 4 caratteri; tali codici vanno caricati nelle rispettive \ntabelle presenti all\u2019interno della gestione del modello F24.  \nLa procedura riporta in automatico il codice sede e la causale contributo INPS solo nel caso in cui tali \ncodici siano stati indicati nel modulo ritenute rispettivamente nella tabella ritenute e nella tabella \nTributi.  \nPer i versamenti INPS i codici tributo INPS caricati nella tabella tributi del modulo riten ute (menu \nritenute/archivi/tributi) contengono l\u2019indicazione della causale contributo INPS precaricata nella \ntabella Causali contributo INPS dell\u2019archivio gestione modello F24.  \nEs. codice tributo: INPS:, tipo: INPS, causale contributo INPS: codice CPP (Art igiani e \ncommercianti).  \n  \nNel caso in cui non sia stato definito il codice sede INPS per F24 nella tabella ritenute verr\u00e0 \nvisualizzato il seguente messaggio  \nCodice sede INPS non specificato nella tabella ritenute.  \n\uf03b Distinte  \nMediante questo bottone si visu alizzano le distinte di versamento confermate. Nel caso in cui non \nesistano nella procedura distinte di versamento confermate verr\u00e0 visualizzato il seguente messaggio  \nNon esistono distinte di versamento INPS confermate.  \n  \nAlla conferma della distinta di ve rsamento delle ritenute INPS (dove si indicher\u00e0 il codice tributo: \nINPS) l\u2019importo da versare e la causale contributo INPS vengono riportati in automatico nel modello \npremendo il bottone ricerca ed impostando le relative selezioni"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 361, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n354  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  A questo punto occorre selezionare le distinte interessate, premere il flag verde e la procedura compila \nin automatico i vari campi.  \n\uf032 Matricola INPS / codice INPS / filiale azienda  \nCampo alfanumerico di 17 caratteri ad imputazione manuale.  \n\uf032 Periodo di riferimento da mm/aaaa - a mm/aaaa  \nSi tratta di campi che possono essere proposti in automatico dalla procedura o imputati manualmente.  \nTali dati devono comunque essere congruenti con i formalismi previsti per la causale.  \n\uf032 Importi a debito versati (colonna C)  \nIn questo campo ven gono riportati in automatico gli importi INPS totali delle ritenute INPS.  \nE\u2019 comunque sempre possibile l\u2019imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a credito compensati (colonna D)  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Totale C - D - Saldo C D  \nLe colonne degli im porti si chiuderanno con un totale C, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale D, dato dalla somma della colonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (C \u2013 D).  \nIl massimo numero di righe, compresi gli importi a cquisiti automaticamente, dovr\u00e0 essere di 5, oltre i \n5 occorre predisporre una nuova delega.  \n  \nModello pagamento F24/2013 Entratel - Regioni enti locali  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 Entratel - Regioni enti locali  \n  \n\uf032 Sezione regioni  \nCampo numerico di 2 caratteri ad imputazione manuale, che accoglie il codice regioni e province"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 362, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 355  autonome.  \n\uf032 Codice tributo  \nCampo alfanumerici di 4 caratteri ad imputazione manuale; tali codici vanno caricati nelle rispettive \ntabelle prese nti all\u2019interno della gestione del modello F24.  \n\uf032 Rateazione  \nCampo alfanumerico di 4 caratteri ad imputazione manuale.  \n\uf032 Mese di riferimento  \nCampo che accoglie il mese di riferimento, dove previsto in base ai formalismi sui codici tributi.  \nNel tracciato vi ene valorizzato nel campo che accoglie la rateazione del codice tributo.  \nPer agevolare l\u2019utente nel caricamento dei dati, \u00e8 presente un check Obbligo mese riferimento in \nmodello F24 sui codici tributo, al fine di identificare quali codici prevedono l\u2019obbli go \ndell\u2019informazione Mese di riferimento.  \nSe tale check \u00e8 attivo, \u00e8 presente un controllo bloccante sulla maschera di compilazione del modello \nF24, che ne impedisce il salvataggio, fintanto che non venga valorizzato per il codice tributo che ne \nprevede l\u2019o bbligatoriet\u00e0, il mese di riferimento.  \n  \nNon viene gestito alcun controllo di congruit\u00e0 tra il tipo tributo e la valorizzazione del mese. Qualora \nl\u2019utente, in fase di compilazione modello F24, valorizzi all\u2019interno della stessa riga \ncontemporaneamente il c ampo Rateazione e il campo Mese di riferimento, sia nel modello cartaceo \nche nel file generato viene riportato solo il riferimento al mese.  \n\uf032 Anno di riferimento  \nCampo numerico di 4 caratteri ad imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a debito versati (colonna E)  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a credito compensati (colonna F)  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Totale E - F - Saldo E F  \nLe colonne degli importi si chiuderanno con un totale E, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale F, dato dalla somma della colonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (E \u2013 F)."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 362, "chroma:document": "differenza di (E \u2013 F). \n  \nIl massimo numero di r ighe, compresi gli importi acquisiti automaticamente, dovr\u00e0 essere di 4, oltre i \n4 occorre obbligatoriamente predisporre una nuova delega.  \n\uf032 Identificativo operazione  \nCampo alfanumerico, che accoglie al massimo 18 caratteri, in cui riportare il riferimento assegnato dal \nComune nell\u2019ambito dei tributi TARES.  \nIl seguente identificativo viene valorizzato nel file F24 in corrispondenza del campo 111 della Sezione \nIMU ed altri tributi locali, record di tipo V (pos.1035).  \nLa procedura valorizza in stampa pdf e nel file Entratel generato il seguente dato se esiste nel modello \nalmeno un codice tributo che ha il flag \u2018Identificativo operazione \u2018attivo."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 363, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n356  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Sezione IMU ed altri tributi locali  \n\uf032 Codice ente / Codice comune - Tributo  \nCampi alfanumerici rispettivamente di 4 caratteri ad imputazione manuale; tali codici vanno caricati \nnelle rispettive tabelle presenti all\u2019interno della gestione del modello F24.  \n\uf032 Rateazione  \nCampo alfanumerico di 4 caratteri ad imputazione manuale.  \n\uf032 Mese di riferimento  \nCampo che accoglie il mese di riferimento, dove previsto in base ai formalismi sui codici tributi.  \nNel tracciato viene valorizzato nel campo che accoglie la rateazione del codice tributo.  \nPer agevolar e l\u2019utente nel caricamento dei dati, \u00e8 presente un check Obbligo mese riferimento in \nmodello F24 sui codici tributo, al fine di identificare quali codici prevedono l\u2019obbligo \ndell\u2019informazione mese di riferimento.  \n  \nNon viene gestito alcun controllo di cong ruit\u00e0 tra il tipo tributo e la valorizzazione del mese. Qualora \nl\u2019utente, in fase di compilazione modello F24, valorizzi all\u2019interno della stessa riga \ncontemporaneamente il campo Rateazione e il campo Mese di riferimento, sia nel modello cartaceo \nche nel f ile generato viene riportato solo il riferimento al mese.  \n\uf032 Anno di riferimento  \nCampo numerico di 4 caratteri ad imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a debito versati (colonna G)  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a credito compensati (colonna H)  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 G - H - Saldo G H  \nLe colonne degli importi si chiuderanno con un totale G, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale H, dato dalla somma della colonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dal la \ndifferenza di (G \u2013 H). \nIl massimo numero di righe, compresi gli importi acquisiti automaticamente, dovr\u00e0 essere di 4, oltre i \n4 occorre obbligatoriamente predisporre una nuova delega.  \n\uf032 Ravv. operoso  \nCampo numerico; se attivato vale 1;  \n\uf032 Immobili variat i"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 363, "chroma:document": "\uf032 Ravv. operoso  \nCampo numerico; se attivato vale 1;  \n\uf032 Immobili variat i \nCampo numerico; se attivato vale 1;  \n\uf032 Acconto  \nCampo numerico; se attivato vale 1;  \n\uf032 Saldo  \nCampo numerico; se attivato vale 1;"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 364, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 357  \uf032 Num. immobili  \nCampo numerico che accoglie il numero di immobili;  \n\uf032 Detrazione IMU - Abitazione principale  \nCampo numerico che a ccoglie l\u2019importo relativo alla detrazione abitazione principale.  \nIn presenza di un secondo importo Detrazione ICI, occorre compilare una seconda delega F24, \nanalogamente a quanto avviene nella gestione della modulistica cartacea.  \n  \nModello pagamento F24/2 013 Entratel - INAIL  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 Entratel - INAIL  \n  \nAltri enti previdenziali ed assicurativi - INAIL  \n\uf032 Codice sede  \nCampo numerico di imputazione manuale che accoglie il codice sede INAIL; tale codice va caricato \nnella tabella Codici sede INAIL presenti all\u2019interno della gestione del modello F24.  \n\uf032 Posizione assicurativa - Numero - Codice Controllo P .A  \nCampo numerico, obbligatorio, di imputazione manuale.  \n\uf032 Numero di riferimento  \nCampo numerico, obbligatorio, di imputazione manuale.  \n\uf032 Causale  \nCampo alfanumerico che accoglie la causale INAIL  \n\uf032 Importi a debito versati (colonna I)  \nCampo numerico ad imputazione  manuale."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 365, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n358  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf032 Importi a credito compensati (colonna L)  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Totale I - L - Saldo I L  \nLe colonne degli importi si chiuderanno con un totale I, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale L, dato dalla somm a della colonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (I \u2013 L). \nIl massimo numero di righe, compresi gli importi acquisiti automaticamente, dovr\u00e0 essere di 3, oltre i \n3 occorre predisporre una nuova delega.  \n  \nModello pagamento F24/20 13 Entratel - Altri enti  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 Entratel - Altri enti  \n  \nAltri enti previdenziali ed assicurativi  \n\uf032 Codice ente  \nCampo numerico ad imputazione manuale; tale codice va caricato nella relativa tabella presente \nall\u2019interno della gestione del modello F24. Viene riportato in automatico dalla procedura premendo \nl\u2019apposito bottone Ricerca, solamente nel caso i n cui esista l\u2019eventuale codice di versamento relativo \nad Altri Enti Previdenziali.  \n\uf032 Codice provincia  \nSelezionando il Codice ente 0003 INPDAP , la procedura so stituisce il campo Codice Sede con \nCodice Provincia e lo zoom effettuato su questo campo permet te di accedere all'archivio delle \nProvince.  \nIl campo \"Codice provincia\" \u00e8 obbligatorio: se non valorizzato, in fase di salvataggio del modello F24, \nla procedura visualizza un apposito messaggio di attenzione  \nSez. altri enti: Manca il cod. provincia e/o la causale contributo."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 366, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 359  Se si indica il codice ente 0003 (INPDAP) nella sezione Altri enti previdenziali, la procedura non \npermette di editare i campi relativi agli importi a credito compensati  \n\uf032 Codice sede - Causale contributo  \nCampi alfanumerici ad imputazione manuale; tali codici vanno caricati nelle rispettive tabelle presenti \nall\u2019interno della gestione del Modello F24. Il codice causale contributo viene riportato in automatico \ndalla procedur a, dopo aver premuto l\u2019apposito bottone Ricerca, solamente nel caso in cui esista \nl\u2019eventuale codice di versamento relativo ad Altri Enti Previdenziali.  \n\uf032 Codice posizione - Periodo di riferimento  \nCampi numerici ad imputazione manuale.  \n\uf032 Importi a debito v ersati (colonna M)  \nCampo numerico ad imputazione manuale. Tale campo viene riportato in automatico dalla procedura, \ndopo aver premuto l\u2019apposito bottone Ricerca, solamente nel caso in cui esista l\u2019eventuale codice di \nversamento relativo ad Altri Enti Previ denziali.  \n\uf032 Importi a credito compensati (colonna N)  \nCampo numerico ad imputazione manuale.  \n\uf032 Totale M - N - Saldo M N  \nLe colonne degli importi si chiuderanno con un totale M, dato dalla somma della colonna importi a \ndebito, ed un totale N, dato dalla somma della co lonna importi a credito, ed un saldo + / - dato dalla \ndifferenza di (M \u2013 N).  \nIl massimo numero di righe, compresi gli importi acquisiti automaticamente, dovr\u00e0 essere di 3, oltre i \n3 occorre predisporre una nuova delega.  \n  \nModello pagamento F24/2013 Entrat el - Versante/Firmatario  \n  \n \nModello pagamento F24 2013 Entratel - Versante Firmatario"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 367, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n360  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  In questa sezione viene mostrato nella parte in alto in numero modello, periodo di riferimento e il \nsaldo.  \n\uf032 Saldo finale  \nLa delega si chiude con un calcolo algebrico di tutti i saldi ed il relativo importo viene riportato in \nautomatico nel campo Saldo finale. Il saldo finale non potr\u00e0 mai essere a credito, al massimo, la delega \nchiuder\u00e0 a zero, per cui occorre  sempre controllare che i crediti inseriti non superino mai gli importi a \ndebito. Se la delega chiude a zero occorre riportare in stampa, nel saldo finale, la dicitura zero. Al \ntermine dell\u2019inserimento di tutti i dati, automatici e non, dopo aver confermat o il tutto occorre \neffettuare la stampa della delega in tre copie con le stesse diciture della copia allegata.  \n  \nDati relativi al versante/firmatario della dichiarazione  \nLa presente sezione deve essere compilata obbligatoriamente nel caso di contribuente d iverso da \npersona fisica (azienda persona giuridica) e accoglie i dati relativi al Versante/firmatario.  \nI dati presenti sulla maschera sono obbligatori e sono valorizzati di default con quanto definito nella \ntabella Rappresentante/firmatario nei Dati Azien da. \n\uf052 Firmatario diverso dal contribuente  \nSe attivo, indica che il soggetto che effettua il versamento \u00e8 diverso dal contribuente.  \nNel caso di contribuente persona fisica , il check \u00e8 editabile e di default spento, qualora venga attivato \ndivengono editabili i campi obbligatori della sezione..  \nNel caso di contribuente persona non fisica , il check \u00e8 ineditabile ed attivo di default .  \n  \nNel caso di azienda persona giuridica, i campi di questa sezione risultano editabili ed occorre inserire \nobbligatoriamente i seg uenti dati:  \n\uf073 il codice fiscale del versante;  \n\uf073 cognome;  \n\uf073 nome;  \n\uf073 sesso;  \n\uf073 data di nascita;  \n\uf073 comune e provincia di nascita;  \n\uf073 dati di residenza (comune, provincia, CAP e indirizzo)."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 367, "chroma:document": "\uf073 comune e provincia di nascita;  \n\uf073 dati di residenza (comune, provincia, CAP e indirizzo).  \n  \nNel caso in cui l\u2019azienda sia invece intestata ad una persona fisica, i campi di q uesta sezione non sono \neditabili, a meno che non si attivi il check Firmatario diverso dal contribuente.  \n\uf032 Codice fiscale  \nCampo obbligatorio che accoglie il codice fiscale del soggetto che effettua il versamento.  \n\uf02b Codice carica  \nCombo box che accoglie il c odice carica del soggetto che effettua il versamento.  \nA seconda della tipologia di contribuente sono ammessi i seguenti codici:  \nPersona non fisica  \n\uf0a4 1) Rappresentante legale o negoziale  \n\uf0a4 3) Curatore fallimentare.  \nPersona fisica  \n\uf0a4 1) rappresentante legale o negoziale (solo se indicato come coobbligato un garante/terzo \ndatore (cod.60) di tipologia persona non fisica);  \n\uf0a4 2) Rappr. Di minore curatore eredit\u00e0;  \n\uf0a4 3) curatore fallimentare;  \n\uf0a4 7) Erede."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 368, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 361    \nPer questo motivo sono presenti messaggi bloccanti nel caso si selezioni un codice carica non \ncoerente con la tipologia di contribuente.  \nSe il contribuente non \u00e8 persona fisica, il codice carica del firmatario pu\u00f2 essere impostato \nsolo a Rappresentante legale oppure curatore fallimentare.  \nSe il contribuente \u00e8 perso na fisica, il codice carica del firmatario pu\u00f2 essere impostato solo a \nRappresentante legale solo in presenza di un garante/terzo datore non persona fisica.  \n\uf032 Cognome  \nCampo obbligatorio che accoglie il cognome del soggetto che effettua il versamento.  \n\uf032 Nome  \nCampo obbligatorio che accoglie il nome del soggetto che effettua il versamento.  \n\uf02b Sesso  \nCampo obbligatorio che accoglie il sesso del soggetto che effettua  il versamento.  \n\uf032 Data di nascita  \nCampo obbligatorio che accoglie la data di nascita del soggetto che effettua il versamento.  \n\uf032 Comune (o stato estero) di nascita  \nCampo obbligatorio che accoglie il comune (o stato estero) di nascita del soggetto che effett ua il \nversamento.  \n\uf032 Provincia di nascita  \nCampo obbligatorio che accoglie la provincia di nascita del soggetto che effettua il versamento.  \n\uf032 Comune (o stato estero) di residenza  \nCampo obbligatorio che accoglie il comune (o stato estero) di residenza anagraf ica del soggetto che \neffettua il versamento.  \n\uf032 Provincia di residenza  \nCampo obbligatorio che accoglie il provincia di residenza anagrafica del soggetto che effettua il \nversamento.  \n\uf032 Cap \nCampo obbligatorio che accoglie il C.A.P . del comune di residenza anag rafica del soggetto che \neffettua il versamento.  \n\uf032 Indirizzo, frazione, via e numero civico di residenza  \nCampo obbligatorio che accoglie l\u2019indirizzo del comune di residenza anagrafica del soggetto che \neffettua il versamento.  \n\uf032 Indirizzo di posta elettronica"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 368, "chroma:document": "effettua il versamento.  \n\uf032 Indirizzo di posta elettronica  \nCampo facoltativo che accoglie l\u2019indirizzo di posta elettronica del versante/firmatario"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 370, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 363  Generazione flusso F24  \n  \nIl decreto legge 223 Art.  37, comma 49 prevede infatti che A partire dal 1 ottobre 2006, i soggetti \ntitolari di partita IVA sono tenuti ad utilizzare, anche tramite intermediari, modalit\u00e0 di pagamento \ntelematiche delle imposte, dei contributi e dei premi di cui all'articolo 17, co mma 2, del decreto \nlegislativo 9 luglio 1997, n. 241, e delle entrate spettanti agli enti ed alle casse previdenziali di cui \nall'articolo 28, comma 1, dello stesso decreto legislativo n. 241 del 1997.  \n  \nAd hoc Revolution da la possibilit\u00e0 di generare su fi le con tracciato CBI il modello F24, obbligatorio \nper i soggetti con Partita Iva. Il modello di pagamento F24 pu\u00f2 essere inviato per via telematica, \ndirettamente o mediante gli intermediari abilitati.  \n  \n \nGenerazione flusso F24  \n  \n\uf032 Numero modello  \nFacendo u no zoom vengono visualizzati i modelli F24 presenti nella procedur a relativi al periodo \n(mese ed anno definito nel campo \u2018Mese\u2019 e \u2018Anno periodo di rif.\u2019, in base alla tipologia definita nella \ncombo box Tipo di flusso).  \n\uf02b Tipo di flusso  \nIdentifica il tipo d i modello F24 che si intende generare."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 371, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n364  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf0a4 Flusso CBI  \n\uf0a4 Flusso Entratel  \n\uf032 Mese/anno periodo di riferimento  \nNel campo \u00e8 possibile indicare il mese e l'anno del periodo di riferimento  \n\uf032 Data creazione  \nIn fase di g enerazione flusso F24 Entratel la procedura val orizza la seguente data nel campo \u2018Data di \nversamento\u2019.  \nNon \u00e8 presente alcun controllo su tale data  \n\uf032 C.F . titolare c/c addebito  \nIl codice fiscale viene valorizzato in base a quanto specificato nei Parametri Iva, Scheda Principale \n(Codice Fiscale del Dichi arante utilizzato per la Liquidazione Iva).  \n\uf02b Titolare del c/c di Pag  \nValorizza i campi 70 -71 del record Pagamento Codice fisso 50 -01. \nI valori possono essere:  \n\uf0a4 1- delega F24 con saldo finale uguale a zero;  \n\uf0a4 2- il titolare del c/c di pagamento corrispond e al contribuente;  \n\uf0a4 3- il titolare del c/c di pagamento corrisponde all'azienda mittente ( es. commercialista, \nConsulente del Lavoro)  \n\uf02b Attestazione pagamento  \n\uf0a4 Contribuente : tale opzione, attiva di default, deve essere valorizzata quando l'attestato del \npagamento arriva al contribuente;  \n\uf0a4 Destinatario Stampa : tale scelta deve essere valorizzata quando l'attestazione del pagamento \narriva al titolare del conto correte bancario su cui avviene l'addebito della delega F24.  \n\uf052 Flag firmatario  \nDeve assumere i val ori 0 o 1:  \n1- assume valore 1 quando chi provvede al pagamento \u00e8 erede, genitore, tutore o curatore \nfallimentare;  \n2- assume 0 negli altri casi"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 372, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 365  Stampa modello F24  \n  \nLa visualizzazione e stampa di un modello prece dentemente memorizzato pu\u00f2 essere eseguita anche \nsuccessivamente alla sua compilazione, accedendo alla funzione Stampa Modello F24 e selezionando \nil numero del modello desiderato.  \n  \n \nStampa modello F24  \n  \nLa stampa del modello F24 viene gestita unicamente attraverso il file formato PDF rilasciato direttamente dal \nMinistero delle Finanze (presente nella cartella di installazione di ad hoc Revolution).  \nAffinch\u00e9 si riesca a visualizzare il modello \u00e8 necessario aver installato il visualizzatore dei File PDF (A dobe \nAcrobat Reader, fornito con il Cd di installazione del programma).  \n  \nQualora l'utente tenti di caricare un modello di pagamento con data precedente alla data del \n29.10.2007 nella nuova gestione Modello pagamento F24/2007, la procedura blocca l'utente  con un \nmessaggio di attenzione apposito:  \nData di prestazione non valida, utilizzare il modello appropriato.  \n  \nNel caso in cui un modello precedentemente caricato nella gestione Modello F24/2006, debba essere \npresentato con data successiva al 29.10.2007, s ar\u00e0 cura dell'utente ricaricare il modello con la nuova \ndata presentazione valorizzata nella apposita gestione Modello pagamento F24/2007.  \n  \nEffettuando uno zoom sul modello, viene riportata anche l\u2019informazione se trattasi di modello CBI o \nEntratel."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 373, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n366  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Tabelle F 24  \n  \nPer la compilazione del modello di versamento F24, ad hoc Revolution mette a disposizione \ndell'utente una serie di tabelle da preimpostare. Tali tabelle sono  \n\uf073 Codici tributo,  \n\uf073 Sedi INPS,  \n\uf073 Causali contributo INPS  \n\uf073 Regioni e province autonome  \n\uf073 Enti locali  \n\uf073 Enti/comuni  \n\uf073 Sedi INAIL  \n\uf073 Altri enti previdenziali  \n\uf073 Sedi altri enti previdenziali  \n\uf073 Causali contributo altri enti  \n\uf073 Codice ufficio  \n  \nTali tabelle sono fornite direttamente dal Ministero delle Finanze e previa conversione in formato \ntesto (TXT), possono essere impostate utilizzando la funzione di Caricamento Dati Esterni (presente \nnel menu Sistema). Tutte le tabelle hanno la possibilit\u00e0 di essere stampate"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 374, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 367  \uf031 Piano generazione  movimenti \nesigibilit\u00e0 differita  \n  \nAd hoc Revolution consente di gestire la complessa problematica dell'Iva ad Esigibilit\u00e0 Differita, \nrelativamente a rapporti con soggetti pubblici o nel caso venga utilizzato per la gestione di un ente \npubblico.  \n  \nNel caso  di fatture emesse ad un ente pubblico, sul documento deve essere indicato il tipo di esigibilit\u00e0 \ndell'Iva per il quale si opta: la normale esigibilit\u00e0 immediata, utilizzata per i rapporti con soggetti \nprivati, oppure l'esigibilit\u00e0 differita. Se per un cli ente viene attivato il check Soggetto Pubblico \n(presente nell'anagrafica Clienti Scheda Contabili), sulla stampa di una fattura intestata a questo cliente \ncomparir\u00e0 anche la dicitura Fattura ad esigibilit\u00e0 immediata oppure Fattura ad esigibilit\u00e0 differita in \nbase al tipo di casuale contabile presente nei dati di testata del documento.  \n  \nSi consiglia di predisporre una tipologia di documento (appartenete alla categoria fatture) specifica per le fatture \nemesse ad enti pubblici e per le quali si opti per l'Iva  ad esigibilit\u00e0 differita, con associata una causale contabile nella \nquale sia stato attivato il check Esigibilit\u00e0 Differita.  \nIn questo modo si evita di dover modificare manualmente la causale contabile nei dati di testata del documento.  \n  \nNel caso di fatt ura con Iva ad esigibilit\u00e0 differita, il debito o credito Iva verso l'Erario sorger\u00e0 solo nel \nmomento dell'effettivo incasso/pagamento della medesima. \u00c8 perci\u00f2 necessario registrare la fattura \nutilizzando per l'Iva un conto diverso rispetto a quello utiliz zato per le fatture ad esigibilit\u00e0 immediata \ne relativo all'Iva ad Esigibilit\u00e0 Differita: tale conto dovr\u00e0 poi essere stornato al normale conto Iva per \nl'importo incassato/pagato.  \n  \nAd esempio, nel caso si emetta una fattura ad ente pubblico con Iva ad esi gibilit\u00e0 differita con"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 374, "chroma:document": "Ad esempio, nel caso si emetta una fattura ad ente pubblico con Iva ad esi gibilit\u00e0 differita con \nimponibile di 1000 Euro e imposta di 200 Euro, nel momento dell'incasso della met\u00e0 della stessa per \nun importo pari a 600 Euro, sorger\u00e0 il debito Iva solo per 100 Euro.  \n  \nAl fine di gestire correttamente la problematica dell'Iva ad e sigibilit\u00e0 Differita, si raccomanda di \npredisporre la procedura con le seguenti impostazioni:  \n\uf073 Conto Iva Esigibilit\u00e0 Differita : deve essere creato un conto di tipo Iva gestito a partite , al fine di \npoter utilizzare la funzione di generazione automatica dei movimenti di giroconto e utile per \ntenere traccia della correttezza delle scritture di storn o dello stesso a favore del normale conto \nIva. L'utente avr\u00e0 cos\u00ec la possibilit\u00e0 di accorgersi di eventuali errori di arrotondamento \nanalizzando il saldo delle partite relative;  \n\uf073 Causale di Emissione/Ricevimento Fattura con Iva ad Esigibilit\u00e0 Differita : deve presentare attivato il \ncheck Esigibilit\u00e0 Differita e nel campo Contropartita Iva deve essere indicato il conto Iva ad \nEsigibilit\u00e0 Differita gestito a partite. Nel modello della Primanota contabile, inoltre, tale conto \ndovr\u00e0 essere abilitato alla creazi one partite;  \n\uf073 Causale di Pagamento/Incasso Fattura con Iva ad Esigibilit\u00e0 Differita : per registrare incassi e \npagamenti relativi a fatture ad esigibilit\u00e0 differita pu\u00f2 essere usata la solita causale (che salda le"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 375, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n368  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  partite) utilizzata anche per le normali fatture ad esi gibilit\u00e0 immediata (e quindi non presenta \nnessuna particolarit\u00e0);  \n\uf073 Causale utilizzata per giroconto da Iva differita al conto Iva effettivo : deve presentare attivato il check \nPagamento Esigibilit\u00e0 Differita, nel campo Contropartita Iva deve essere indicat o il conto \nutilizzato per la rilevazione dell'Iva (Vendite o Acquisti) e deve movimentare un registro Iva \nanche se la tipologia documento sar\u00e0 No documento. Dovranno essere predisposte almeno due \ncausali di giroconto, una per gli incassi (emissione fatture ) e una per i pagamenti (ricevimento \nfatture). Queste due causali possono essere specificate come valore predefinito nei Parametri \nIva. \n  \nDi seguito si riporta un esempio di impostazione della causale di giroconto da utilizzare nel momento \nin cui si regist ra l'incasso di una fattura (attiva) ad esigibilit\u00e0 differita:  \n  \n \nCausale per Giroconto Iva Differita  \n  \nLa funzionalit\u00e0 del Piano di Generazione Movimenti ad Esigibilit\u00e0 Differita, disponibile all'interno del \nsottomenu Contabilit\u00e0 Iva, permette di automat izzare l'elaborazione delle scritture contabili relative \nall'incasso/pagamento di fatture con Iva ad esigibilit\u00e0 differita.  \n  \nSulla maschera vengono proposte le causali contabili specificate come valore predefinito nei Parametri \nIva (e da utilizzare per g iroconti da effettuare a fronte di incassi o pagamenti di fatture ad esigibilit\u00e0 \ndifferita).  \n  \nDa questa gestione \u00e8 possibile effettuare una ricerca degli incassi/pagamenti ed ottenere la \ngenerazione automatica delle registrazioni contabili di giroconto."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 376, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 369  Piano generazione movimenti esigibilit\u00e0 differita - Piano  \n  \n \nPiano generazione movimenti  \n  \nConfermando con il bottone OK la maschera di gestione dei movimenti ad esigibilit\u00e0 differita, la \nprocedura cercher\u00e0 tutte le registrazioni di incasso/pagamento, c on data uguale o superiore a quella \nimpostata, relative a fatture con Iva ad esigibilit\u00e0 differita. Per ciascuna provveder\u00e0 poi a generare una \nscrittura contabile di storno del conto fittizio relativo all'Iva ad Esigibilit\u00e0 Differita e di contestuale \naccre dito/addebito del normale conto Iva (Iva Vendite o Iva Acquisti).  \nNelle righe di dettaglio vengono visualizzati gli incassi/pagamenti che hanno dato origine alle \nregistrazioni di storno.  \n  \nRicerca  \nPu\u00f2 essere effettuata mediante la chiave predisposta:  \n\uf073 numero di registrazione  \n  \nPu\u00f2 essere altrimenti effettuata mediante la cartella Elenco, dove \u00e8 possibile selezionare la chiave di \nricerca che interessa semplicemente cliccando sulla colonna per la quale si desidera ottenere \nl'ordinamento: numero, eserciz io, data registrazione."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 377, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n370  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf032 Numero  \nNumero progressivo per esercizio, anno di competenza e data di registrazione del piano (proposti \nautomaticamente dalla procedura).  \n\uf032 Causale per incassi  \nCausale Contabile utilizzata per generare la scrittura contabile di st orno del conto fittizio relativo \nall'Iva ad Esigibilit\u00e0 Differita e di contestuale addebito del normale conto utilizzato per l'Iva Vendite.  \n\uf032 Causali per pagamenti  \nCausale Contabile utilizzata per generare una scrittura contabile di storno del conto fittiz io relativo \nall'Iva ad Esigibilit\u00e0 Differita e di contestuale accredito del normale conto utilizzato per l'Iva Acquisti.  \n  \nUna volta identificate e selezionate le registrazioni desiderate, \u00e8 possibile lanciare il piano di \ngenerazione movimenti ad esigibil it\u00e0 differita, confermando la maschera tramite apposito bottone.  \n  \nNel caso in cui siano stati generati tutti i documenti, l'elaborazione viene confermata, in caso contrario \nviene proposta la stampa Situazione Messaggi di Errore, in cui vengono riportati i riferimenti (numero \ne data documento) delle fatture i cui incassi/pagamenti sono stati registrati con data minore o uguale \nalla data di ultima stampa del Libro Giornale. Il piano viene comunque generato per i documenti i cui \nincassi/pagamenti risultano c on data maggiore alla data di ultima stampa del Libro Giornale.  \n\uf032 Causale attiva per mat. temporale  \nCausale contabile attiva per manutenzione temporale IVA in sospensione  \n\uf032 Causale passiva per mat. temporale  \nCausale contabile passiva per manutenzione temporale IVA in sospensione  \n  \nEntrando in modalit\u00e0 di modifica di un  Piano di Movimenti ad Esigibilit\u00e0 Differita, sono disponibili i \nseguenti bottoni:  \n\uf03b Elimina  \nMediante questo Bottone \u00e8 possibile cancellare le registrazioni di storno relativamente ad un solo o"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 377, "chroma:document": "pi\u00f9 incassi/pagamenti selezionando dalla griglia le righe di movimento di incasso/pagamento che \ninteressano.  \n  \nNon \u00e8 possibile cancellare o modificare direttamente in Primanota le registrazioni contabili di storno: occorre \nprocedere all'eliminazione del piano.  \nL'eliminazione totale del Piano prevede l'eliminazione d i tutti gli storni generati, delle partite create e lo storno dei \nconti nei Saldi oltre, alla possibilit\u00e0 di rigenerare i movimenti dagli incassi/pagamenti.  \nSe si cancellano gli storni relativi ad un solo incasso/pagamento il riassestamento dei conti, dell e registrazioni e delle \npartite riguarda il singolo incasso/pagamento.  \n  \n\uf03b Incasso  \nMediante questo bottone \u00e8 possibile, selezionando dalla griglia un movimento, accedere alla relativa \nregistrazione di primanota di incasso."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 378, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 371  \uf03b Fatture  \nMediante questo bottone  \u00e8 possibile, selezionando dalla griglia un movimento alla relativa \nregistrazione di primanota di emissione fattura. Nello zoom del bottone Fatture presente nella \nmaschera del Piano Generazione movimenti ad Esigibilit\u00e0 Differita sono state implementate le \nseguenti informazioni:  \n\uf073 Codice cliente e ragione sociale  \n\uf073 Riferimenti del documento (numero, serie e data)  \n\uf03b Dettagli  \nMediante questo bottone si accede ad una maschera dove viene evidenziato il dettaglio delle \nregistrazioni di storno (Causale, data registrazione, numero, Compe tenza).  \n  \nAl fine di chiarire maggiormente la gestione della complessa problematica dell'Iva ad esigibilit\u00e0 \ndifferita, di seguito presentiamo, mediante un esempio, l'intero flusso delle operazioni da compiere:  \nPartiamo con la registrazione di una fattura a d un ente pubblico, per la quale si vuole gestire \nun'esigibilit\u00e0 differita dell'Iva. Si pu\u00f2 notare che la causale contabile impostata utilizza il conto IVA \nDIFF, gestito a partite. La fattura registrata con tale causale sar\u00e0 riportata nel Registro Iva Vend ite tra i \nDocumenti ad Esigibilit\u00e0 Differita, e perci\u00f2 non andr\u00e0 ad incrementare l'importo dell'Iva a Debito  \n  \n \nEmissione fattura ad ente pubblico con Iva ad esigibilit\u00e0 differita  \n  \nL'incasso della fattura potr\u00e0 avvenire in uno qualunque dei modi disponib ili: Chiusura Partite in \nPrimanota, compilazione di Distinte di Incasso ecc. Ipotizziamo un parziale incasso di 650 Euro: \neseguendo la funzionalit\u00e0 di Generazione Movimenti Esigibilit\u00e0 Differita la procedura provveder\u00e0 \nautomaticamente alla registrazione de l movimento di storno del conto IVA DIFF (letto dalla causale"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 379, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n372  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  di emissione fattura) e di addebito del conto IVA VEND (letto invece dalla causale di incasso \nimpostata dall'utente) proporzionalmente in base alla parte effettivamente incassata.  \n  \nSi pu\u00f2 notar e dalla figura l'operazione di scorporo dell'importo incassato e la chiusura parziale della \npartita del conto IVA DIFF . Inoltre, movimentando la Primanota Iva, tale registrazione sar\u00e0 riportata \nsul Registro Iva Vendite ed andr\u00e0 ad incrementare l'Iva a debi to del periodo.  \n  \nNel caso la fattura venga incassata in pi\u00f9 riprese, pu\u00f2 accadere che, a causa delle operazioni di \narrotondamento, le scritture di storno generino movimenti Iva per un importo totale differente da \nquello stabilito inizialmente.  \n  \nLa verifi ca di questi problemi di arrotondamento pu\u00f2 essere fatta semplicemente andando ad \ninterrogare le partite/scadenze Non Saldate relative al conto Iva ad esigibilit\u00e0 Differita (gestito a \npartite), attraverso la funzione di Manutenzione Partite/Scadenze. Una v olta verificato lo scarto di \narrotondamento, sar\u00e0 cura dell'utente correggere manualmente l'ultima registrazione di storno \ngenerata dalla procedura.  \n  \nPiano generazione movimenti esigibilit\u00e0 differita - Selezioni aggiuntive  \n  \n \nPiano generazione movimenti esigibilit\u00e0 differita - Selezioni aggiuntive"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 380, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 373  \uf02b Tipologia  \nCon questa combo box \u00e8 possibile filtrare la tipologia dei movimenti da filtrare per generare lo storno \ndell\u2019IVA differita.  \n\uf032 Data registrazione movimento  \nValorizzando questa data la procedura la utilizzer\u00e0 come data di registrazione del movime nto di \nstorno dell\u2019IVA per tutte le scadenze incassate/pagate e per quelle che hanno raggiunto la \nmaturazione temporale dell\u2019iva in sospensione  \n  \nE\u2019 fatta eccezione per la gestione IV A autotrasportatori per la quale sar\u00e0 sempre mantenuto, a prescindere dal la \nvalorizzazione o meno della data, il posticipo al trimestre successivo alla fattura se l\u2019incasso cade nel trimestre di \nregistrazione della fattura.  \n  \n\uf032 Da data scadenza - A data scadenza  \nAttivando il flag \u2018Considera scadenze in distinta come esposte\u2019 si pu\u00f2 valorizzare questo range di date \nche permettono di filtrare le date di scadenza delle partite inserite in distinta che si vogliono far \nrientrare nel  piano.  \n\uf032 Incassi/pagamenti dal - Al \nIn questo campo occorre inserire la data a partire dalla quale considerare gli incassi/pagamenti di \nfatture di tipo ad esigibilit\u00e0 differita per lo storno dell'Iva.  \n\uf02b Distinte  \nMediante questa combo, valorizzata di defau lt con attive/passive, \u00e8 possibile filtrare le scadenze \nconfluite nelle distinte attive e/o passive oppure \u00e8 possibile escludere tali scadenze.  \nMediante la selezione del tipo distinta \u00e8 possibile considerare, ad esempio, le distinte attive come \nsoggette a ll'esposizione mentre le passive come \"pagate\" gi\u00e0 alla data di contabilizzazione, senza \nconsiderare i giorni di tolleranza.  \n\uf052 Considera scadenze in distinta come esposte - Alla data  \nAttivando il flag la  procedura genera il giroconto relativamente alle scadenze chiuse in distinta o in \ncontabilizzazione indiretta e ffetti che hanno data scadenza ed eventuali giorni di tolleranza r ischio"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 380, "chroma:document": "inferiori o uguali alla data specificata.  \nIl movimento di giroconto avr\u00e0 come data registrazione la data scadenza.  \nCon il check disattivo la procedura si comporta come nel pregresso.  \n\uf032 Gg tolleranza incassi  \nQuesto campo viene valorizzato in automati co con quanto definito nei dati azienda nel campo giorni \ndi tolleranza rischio clienti. E\u2019 possibile modificarlo.  \n\uf032 Gg tolleranza pagamenti  \nQuesto campo viene valorizzato in automatico con quanto definito nei dati azienda nel campo giorni \ndi tolleranza ri schio clienti. E\u2019 possibile modificarlo.  \n\uf052 Rileva incasso a trimestre differito  \nSe attivo la data di registrazione del giroconto ( e di conseguenza la data di competenza iva) delle \nfatture/note di credito di autotrasportatori ad esigibilit\u00e0 differita viene  posticipata alla fine del"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 381, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n374  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  trimestre successivo all\u2018emissione fattura se la data dell\u2018incasso \u00e8 presente nello stesso trimestre di \nemissione della fattura stessa.  \nSe disattivo non viene effettuato nessun differimento e il giroconto dell\u2018iva avr\u00e0 la stessa data di \nregistrazione dell\u2018incasso  \n  \nEsempio  \n  \n- Fattura autotrasportatori ad esigibilit\u00e0 differita  \n  \n\uf052 Manutenzione temporale IVA in sospensione  \nSe attivo viene eseguita la manutenzione temporale dell'IVA in sospensione in base ai giorni e alla data \ndi riferimento."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 382, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 375  \uf031  Fattura autot rasportatori ad \nesigibilit\u00e0 differita  \n  \nA livello di causale contabile \u00e8 stata quindi data la possibilit\u00e0 di attivare sia il check iva \nautotrasportatori sia il check iva ad esigibilit\u00e0 differita.  \nPer poter caricare queste tipologie di fatture \u00e8 necessario creare una nuova causale inserendo un conto \niva gestito a partite ed attivando entrambi i check esig.differita e iva autotrasportatori.  \n Occorre specificare una serie alfanumerica del documento per evitare fuori sequenza nella stampa dei \nRegistri Iva.  \n  \n \nCausale contabile AEFAD scheda generali"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 383, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n376  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \n \nCausale contabile AEFAD scheda dettagli  \n  \nLa causa le \u00e8 del tutto simile a quella relativa all\u2019emissione fattura ad esig ibilit\u00e0 differita. Ad esempio, il \nconto iva usato \u00e8 un conto gestito a partite. La particolar it\u00e0 \u00e8 la presenza del flag iva autotrasportatori.  \n  \nLe fatture caricate con una casuale di questo tipo verranno quindi gestite dal piano generazione \nmovimenti ad esigibilit\u00e0 differita.  \nNella maschera del piano \u00e8 stato aggiunto un flag che se attivo permett e alla procedura di differire \nl\u2019iva al trimestre successivo se l\u2019incasso della fattura \u00e8 stato effettuato nello stesso trimestre della \nfattura.  \n  \nSe il check \u00e8 disattivo la procedura non effettua nessun differimento del giroconto.  \n  \nLa possibilit\u00e0 di avere  questo duplice comportamento \u00e8 dovuta dal fatto che attualmente ci sono dubbi circa il \ncomportamento da tenere nel caso in cui una fattura soggetta ad entrambe le opzioni venga incassata nel trimestre di \nemissione, quindi prima del termine di registrazion e. \nIn attesa di un auspicato intervento chiarificatore da parte dell'Amministrazione Finanziaria la presente fast patch \nintroduce un parametro per gestire sia il caso in cui l'incasso debba prevalere sul differimento dei termini che \nviceversa."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 392, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 385  \uf031 Visualizzazione fatture iva ad \nesigibilit\u00e0 differita  \n  \nNella visualizzazione sono state inserite le seguenti opzioni:  \n\uf073 selezione sul tipo intestatario (cliente, fornitore);  \n\uf073 ricerca delle partite aperte, chiuse o entrambe;  \n\uf073 ricerca fatture che hanno/non hanno generato movimenti di storno dell'iva oppure entrambe;  \n\uf073 possibilit\u00e0 di visualizzare la registrazione di priman ota della fattura/nota di credito e quella di \nstorno;  \n\uf073 le fatture/note di possono essere ricercate per data registrazione.  \n  \nE' stato inoltre previsto un report nel quale, per ogni fattura/nota di credito, vengono riportati il \nnumero e la data di registra zione di primanota dello storno nonch\u00e9 il totale fattura.  \n  \n \nVisualizzazione fatture iva ad esigibilit\u00e0 differita  \n  \n\uf02b Conto  \nE' possibile fare filtro su un determinato cliente/fornitore.  \n\uf032 Da - A \nData iniziale e data finale di registrazione delle fatture e messe/ricevute: questi campi sono valorizzati,"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 393, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n386  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  rispettivamente, con la data iniziale e finale dell'esercizio di ingresso nella procedura.  \n\uf032 Da data inc./pag - A data inc./pag  \nPermette di filtrare le fatture in base alle date di incasso/pagamento delle stes se. \nNel report di stampa di tipo \u2018Dettagliato\u2019 \u00e8 ora indicato il numero e la data del piano di generazione \nmovimenti ad esigibilit\u00e0 differita nel quale \u00e8 presente il giroconto di storno.  \n  \nLa medesima indicazione del numero e data del piano in cui \u00e8 stato generat o lo storno dell\u2019iva differita \n\u00e8 adesso riportata nel messaggio di warning bloccante che la procedura restituisce qualora si tenti si \nmodificare o cancellare un movimento di storno dell\u2019iva a seguito di incasso/pagamento/maturazione \ntemporale di fat ture ad esigibilit\u00e0 differita.  \n  \nPer quel che riguarda il filtro relativo allo stato delle partite (combo box \u2018Partite\u2019), esso ora visualizza una fattura \ncome chiusa solo quando tutte le rate della stessa sono state saldate.  \n  \n\uf02b Partite  \nPossono essere visu alizzate solo le partite aperte, chiuse oppure entrambe.  \n  \nLo status di una partita saldata parzialmente \u00e8 aperta.  \n  \n\uf02b Movimenti di storno  \nSi possono ricercare le fatture per le quali \u00e8 stato generato un movimento di storno, non \u00e8 stato \ngenerato nessun mov imento di storno oppure entrambe.  \n\uf02b Tipo di stampa  \nE' possibile fare filtro su  \n\uf0a4 Stampa standard  \n\uf0a4 Stampa dettagliata. Con questo filtro si ha la possibilit\u00e0 di visualizzare, per ogni \ncliente/fornitore, il dettaglio di ogni singola fattura ad esigibilit\u00e0 differita con l'indicazione delle \nregistrazioni di incasso/pagamento e dei relativi giroconti generati dal \u2018Piano generazione \nmovimenti esigibilit\u00e0 differita\u2019 (compresi quelli generati in base alla maturazione temporale in \nsospensione iva).  \n\uf03b Ricerca"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 393, "chroma:document": "sospensione iva).  \n\uf03b Ricerca  \nPreme ndo il bottone ricerca \u00e8 possibile visualizzare le fatture emesse/ricevute in base ai filtri \nprecedentemente impostati.  \n  \n \n  \nIn questa griglia viene riportata per ogni fattura ad esigibilit\u00e0 differita emessa/ricevuta il numero \nregistrazione, la data, il t otale fattura, lo status, numero e data registrazione dell'eventuale storno."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 395, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n388  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf031 Giroconto iva autotrasportatori  \n  \nPer chi svolge attivit\u00e0 nel settore degli autotrasp orti \u00e8 previsto un regime particolare che consente loro \ndi effettuare le liquidazioni periodiche IVA su base trimestrale anzich\u00e9 mensile. Tale regime, che \u00e8 \npossibile definire speciale, non tiene conto del volume d'affari realizzato dai contribuenti ma del la loro \nspecifica attivit\u00e0. Gli autotrasportatori sono contribuenti trimestrali \"speciali\", diversi dai trimestrali \n\"ordinari\" di cui all'articolo 33 del DPR 633/72.  \n  \nI trimestrali \"speciali\" sono tali indipendentemente dal volume d'affari realizzato e/o dall'opzione \nesercitata in sede di presentazione di dichiarazione IVA annuale. Gli obblighi di tali soggetti sono i \nseguenti:  \n\uf073 devono eseguire anche il versamento IVA relativo al 4\u00b0 trimestre dell'anno (ottobre - \ndicembre) entro il 16 febbraio dell'anno successivo;  \n\uf073 non devono corrispondere in sede di versamento periodico la maggiorazione dell'1% prevista \nper i contribuenti min ori. \n  \nLe disposizioni di legge interessate sono diverse: le principali sono l'art. 3 del D.L. 28/06/1995 n. 250 \nconvertito nella L. 349 del 08/08/1995 e la Legge n. 271 del 03/08/1998.  \n  \nIn esse viene specificato che possono utilizzare le norme di favore solo gli autotrasportatori per conto \nterzi iscritti all'albo di cui alla Legge 298/1974. Restano esclusi gli autotrasportatori in conto proprio, \nquelli non iscritti all'albo e coloro che non sono muniti di autorizzazione. La circolare del Ministero \ndelle F inanze n. 198 del 13/08/1996 inoltre precisa quanto segue:  \nFermo restando il requisito dell'effettiva iscrizione all'albo delle persone fisiche e giuridiche che \nesercitano l'autotrasporto di cose per conto terzi, le suddette imprese sono ammesse a fruire d elle"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 395, "chroma:document": "agevolazioni di cui trattasi anche in mancanza dell'apposita autorizzazione, di cui alla citata legge n. \n298 del 1974, nei casi in cui la stessa non \u00e8 prescritta dalle disposizioni normative vigenti.  \n  \nDi seguito si elencano le agevolazioni previste p er gli autotrasportatori che rientrano nei casi previsti \ndalla legge e ai quali \u00e8 data la facolt\u00e0:  \n\uf073 di emettere per ciascun committente una sola fattura per ogni trimestre solare comprendendo \ntutte le prestazioni eseguite nel periodo;  \n\uf073 di rinviare al tri mestre successivo la registrazione e la contabilizzazione della fattura cumulativa \nemessa nel periodo precedente;  \n\uf073 di continuare ad eseguire la liquidazione e il versamento dell'imposta con cadenza trimestrale \nanzich\u00e9 mensile.  \n  \nIn ipotesi di esercizio di  pi\u00f9 attivit\u00e0 questi soggetti devono registrare i corrispettivi relativi ai servizi di \ntrasporto e accessori, distintamente dalle altre operazioni che, se effettuate, seguono autonome regole \nsecondo il volume d'affari determinato unicamente per tali operaz ioni. \n\u00c8 il caso di puntualizzare che le imprese hanno facolt\u00e0 di restare tra i contribuenti trimestrali ordinari \nse hanno realizzato nell'anno solare precedente un volume d'affari inferiore a 185.924,48 euro. In \nquesto caso, per\u00f2, sono ordinari a tutti gli  effetti e pertanto versano l'importo dovuto per il quarto \ntrimestre (relativo alle operazioni eseguite e fatturate nel terzo trimestre) con la dichiarazione annuale \ne pagano gli interessi dell'1% sui versamenti periodici.  \n  \nI clienti degli autotrasportato ri non devono tenere conto del differimento concesso ai prestatori del"}


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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 396, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 389  servizio e possono detrarre l'imposta addebitata in fattura gi\u00e0 nel mese o trimestre in cui ricevono il \ndocumento. Questo anche se non hanno ancora eseguito il pagamento del servizio ri cevuto.  \n  \nPer quanto riguarda ad hoc Revolution, l'emissione di una fattura da parte di un autotrasportatore \ndeve essere registrata in contabilit\u00e0 con un apposita causale contabile che differisce da quella standard \nper due elementi:  \n\uf073 sar\u00e0 attivo il check Iva Autotrasportatori;  \n\uf073 nel campo contropartita non sar\u00e0 indicato il conto utilizzato normalmente per l'imputazione \ndell'Iva su vendite, ma dovr\u00e0 essere specificato un conto di tipo Iva differente (es: Iva sospesa).  \n  \nLe registrazioni contabili effettuat e con una causale di questo tipo, devono essere stampate sul registro \nIva del periodo trimestrale successivo oppure del periodo di fine trimestre successivo, nel caso di \nliquidazione mensile (es: se la periodicit\u00e0 \u00e8 mensile, una fattura autotrasportatori r egistrata nel mese di \nluglio 20 14 sar\u00e0 di competenza di dicembre 20 14). \n  \nLa gestione \"Giroconto IVA Autotrasportatori\" consente di eseguire automaticamente il giroconto \nIva dal conto utilizzato sulla registrazione contabile della fattura autotrasportatori  a quello utilizzato \nnormalmente per l'Iva vendite. Tale funzione ricerca le fatture autotrasportatori registrate nel trimestre \nprecedente (registrazioni contabili che presentano l'apposito check attivato sulla causale) ed inserisce \nin Primanota la registr azione contabile di storno. Infine, aggiorna la data di ultimo storno presente nei \nParametri Iva inserendo quella della fine del trimestre per il quale \u00e8 stata lanciata la funzione di \ngiroconto automatico.  \n  \nRiepilogando, per poter gestire correttamente la  problematica dell'Iva relativa ad Autotrasportatori, \u00e8 \nnecessario predisporre la procedura caricando i dati necessari:"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 396, "chroma:document": "necessario predisporre la procedura caricando i dati necessari:  \n\uf073 Causale di Emissione Fattura/Nota di credito : deve avere il check attivo su Iva Autotrasportatori, \nnei dati Iva deve essere inserita c ome contropartita un conto fittizio di tipo Iva (es: Iva Sospesa). \nSe oltre ai documenti di tipo Iva Autotrasportatori dovessero essere emessi altri tipi di \ndocumento (per i quali non \u00e8 previsto il differimento al trimestre successivo), \u00e8 necessario \nutilizzare una serie distinta per quanto riguarda la numerazione dei documenti al fine di evitare \nproblemi di fuori sequenza in fase di stampa registri Iva. (es: serie AT per la numerazione dei \ndocumenti di tipo Iva Autotrasportatori);  \n\uf073 Conto Iva Sospesa : deve essere caricato un conto contabile di tipo Iva diverso da quello standard, \nda utilizzare sulla registrazione contabile del documento di tipo Iva Autotrasportatori. Questo \nconto pu\u00f2 anche non essere gestito a partite, a differenza di quello che deve essere usato nel \ncaso di gestione dell'Iva ad esigibilit\u00e0 differita."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 397, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n390  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \n \nGiroconto iva autotrasportatori  \n  \n\uf032 Anno  \nLa procedura propone di default l'anno di ingresso nella procedura  \n\uf032 Periodo  \nVa inserito il periodo di riferimento:  \n\uf073 1,2,3,4 se periodicit\u00e0 Iva Trimestrale;  \n\uf073 3,6,9,12 se periodicit\u00e0 Iva Mensile (vengono considerati gli ultimi mesi di ciascun trimestre).  \n  \nDopo la selezione del periodo (il valore predefinito dipende dalla data di ultimo storno presente nei \nparametri Iva) veng ono proposte automaticamente le date di Inizio e Fine del trimestre precedente.  \n\uf032 Data di inizio trimestre precedente  \nRispetto al periodo impostato in precedenza la procedura imposta la data di inizio del trimestre \nprecedente.  \n\uf032 Data di fine trimestre prec edente  \nRispetto al periodo impostato in precedenza la procedura imposta la data di fine del trimestre \nprecedente.  \n\uf03b Ricerca  \nMediante tale bottone la procedura ricerca tutte le registrazioni con il flag attivo su Iva"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 398, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 391  Autotrasportatori e con data registrazio ne compresa nel trimestre di riferimento  \n\uf03b Origine  \nSelezionando dall'elenco una riga \u00e8 possibile accedere alla corrispondente registrazione di primanota.  \n\uf03b Giroconto  \nSelezionando dall'elenco una determinata registrazione, mediante tale bottone la procedura  crea la \nregistrazione di giroconto Iva Autotrasportatori, ovvero una registrazione contabile del tipo Iva \nSospesa a Iva Vendite.  \n  \nIn seguito apparir\u00e0 il seguente messaggio:  \nSi desidera effettuare la scrittura contabile di Giroconto Iva Autotrasportatori?"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 399, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n392  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf031 Giroconto iva indetraibile da pro -rata \n  \nTale funzionalit\u00e0 permette di generare registrazioni di giroconto in stato provvisorio calcolando la \nparte di iva indetraibile da imputare sui conti di costo presenti nelle registrazioni contabili di \nricevimento fattura.  \n  \nLa determinazione dell\u2019iva indetraibile da prorata avviene, in fase di stampa della liquidazione \nperiodica in definitiva.  \nPer gestire tale funzionalit\u00e0 all'interno della Maschera Pa rametri Iva \u2013 scheda Giroconti impostando la \nmodalit\u00e0 automatica, \u00e8 stato aggiunto un check denominato\u201cUtilizza conto iva indetraibile\u201d.  \nSe tale check viene attivato la procedura genera un giroconto per ciascuna registrazione di acquisto \n(mediante la nuova  funzionalit\u00e0 Giroconto iva indetraibile prorata) utilizzando la stessa contropartita \niva indetraibile che verr\u00e0 poi indicata nel giroconto creato in sede di liquidazione periodica.  \nIn questo modo la situazione contabile in ogni momento risulta corretta, d ando evidenza della \nesistenza di tale onere sul conto di transito fino al momento della liquidazione periodica di \nriferimento, momento nel quale il saldo di tale conto viene azzerato.  \nVediamo di seguito uno schema che riassume il funzionamento della scritt ura di giroconto:  \n\uf073 L'azienda nei parametri iva gestisce il giroconto dell'iva automatico, giroconto che, come \nevidenziato in precedenza, viene effettuato in sede di liquidazione periodica definitiva di ciascun \nperiodo.  \n - Conti iva: giroconto automatico  \n - Conto iva indetraibile: IVA IND  \n - Check attivo: utilizza conto iva indetraibile da prorata  \n\uf073 L\u2019azienda ha una percentuale di prorata dell\u20191% (l\u2019azienda pu\u00f2 detrarre solo l\u20191% dell\u2019iva sugli \nacquisti) e ha registrato la seguente fattura di acquisto in pr imanota.  \n  \nConto  Dare  Avere  \nACQ ACC  \u20ac 700,00    \nACQ COMP  \u20ac 300,00    \nIVA ACQUISTI  \u20ac 200,00"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 399, "chroma:document": "Conto  Dare  Avere  \nACQ ACC  \u20ac 700,00    \nACQ COMP  \u20ac 300,00    \nIVA ACQUISTI  \u20ac 200,00    \nFORNITORE    \u20ac 1.200,00  \n  \nL\u2019iva da stornare sar\u00e0 il 99% (parte indetraibile) di 200 \u20ac ovvero 198 \u20ac e quindi il movimento di \ngiroconto effettuato dalla n uova funzione (Giroconto iva indetraibile prorata).  \n  \nConto  Dare  Avere  \nACQ ACC  \u20ac 138,60    \nACQ COMP  \u20ac 59,40    \nIVA IND (la procedura ha utilizzato il conto inserito nel campo iva \nindetraibile nei parametri iva)    \u20ac 198,00  \n  \nDove 138,60 \u00e8 dato da ( 700/(700+300)*198 e 59,4 \u00e8 dato da (300/(700+300)*198.  \nCome risulta dallo schema della registrazione la procedura storna l\u2019iva a credito utilizzando il conto iva \nindetraibile letto nei parametri iva come un conto di evidenza.  \nIn questo modo il conto rappre senta una evidenza di un onere che non ha ancora avuto"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 400, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 393  manifestazione effettiva. Si consiglia di utilizzare un conto che appartenga allo stesso mastro del conto \nIVA su Acquisti cos\u00ec che il saldo del mastro rappresenti gi\u00e0 il valore che assumer\u00e0 al momento della \nliquidazione periodica.  \nPasso successivo \u00e8 la stampa in definitiva dei registri e della liquidazione e generazione del giroconto:  \n  \nConto  Dare  Avere  \nIVA ACQ    \u20ac 200,00  \nIVA IND  \u20ac 198,00    \nERARIO CONTO IVA  \u20ac 2,00    \n  \nQueste registrazioni, pe rmettono di chiudere, per i valori del periodo, il conto iva acquisti, il conto di \nevidenza iva indetraibile e di rilevare il debito/credito nei confronti dell\u2019erario.  \nL\u2019utilizzo nel giroconto, del conto contabile di iva indetraibile (letto nei parametri i va) non viene \neffettuato, nel caso in cui l\u2019azienda gestisca in modalit\u00e0 manuale il giroconto dell\u2019iva in sede di stampa \nin definitiva della liquidazione periodica.  \nIn questo caso, la procedura, effettua uno storno dei conti Iva a credito sui conti di cos to presenti \nnelle registrazioni contabili di acquisto.  \nIn questo caso lo schema logico \u00e8 il seguente:  \n\uf073 L'azienda nei parametri iva gestisce il giroconto dell'iva manuale quindi non viene effettuato in sede \ndi liquidazione periodica definitiva nessun giroc onto \n  \nConti iva: giroconto manuale  \n\uf073 L\u2019azienda ha una percentuale di prorata dell\u20191% (l\u2019azienda pu\u00f2 detrarre solo l\u20191% dell\u2019iva sugli \nacquisti) registrato la seguente fattura di acquisto in primanota.  \n  \nConto  Dare  Avere  \nACQ ACC  \u20ac 700,00    \nACQ COMP  \u20ac 300,00    \nIVA ACQUISTI  \u20ac 200,00    \nFORNITORE    \u20ac 1.200,00  \n  \nL\u2019iva da stornare sar\u00e0 il 99% (parte indetraibile) di 200 \u20ac ovvero 198 \u20ac e quindi il movimento di \ngiroconto:  \n  \nConto  Dare  Avere  \nACQ ACC  \u20ac 138,60    \nACQ COMP  \u20ac 59,40    \nIVA ACQUISTI  \n(la procedura ha utilizzato il conto iva acquisti presente nella"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 400, "chroma:document": "IVA ACQUISTI  \n(la procedura ha utilizzato il conto iva acquisti presente nella \nregistrazione contabile di acquisto)    \u20ac 198,00  \n  \nDove 138,60 \u00e8 dato da (700/(700+300)*198 e 59,4 \u00e8 dato da (300/(700+300)*198.  \nCome risulta, dallo schema della registrazione, la procedura s torna l\u2019iva a credito utilizzando il conto \niva acquisti della registrazione originaria di acquisto.  \nIn questo caso, sar\u00e0 cura dell\u2019utente, chiudere manualmente i conti iva acquisti e iva vendite e rilevare il \ndebito/credito nei confronti dell\u2019erario.  \n  \nConto Dare  Avere  \nIVA ACQ    \u20ac 2,00"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 402, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 395  indetraibile.  \n  \n \nParametri iva \u2013 giroconto automatico  \n  \n \nParametri iva \u2013 giroconto manuale  \n  \nGiroconto iva indetraibile pro -rata \n  \nL\u2018implementazione della funzione permette di:  \n\uf073 Effettuare uno o pi\u00f9 giroconti conto di costo a conto iva a credito (se giroconto liquidazione \nperiodica manuale) o iva indetraibile (se giroconto liquida zione periodica automatico), \nripartendo il conto iva sui conti di costo movimentati in fattura (con i rispettivi dati di analitica);  \n\uf073 Memorizzare le registrazioni create in stato provvisorio.  \n  \nLa generazione delle scritture di giroconto, interroga diret tamente la primanota contabile, \nconsiderando solo, le registrazioni caratterizzate da causali con registro Iva acquisti associato ad \nattivit\u00e0 Iva in cui \u00e8 prevista la gestione del pro -rata (check Prorata attivo sulla maschera anagrafica \ndelle Attivit\u00e0 Iva) ."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 404, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 397  \n \nGiroconto iva indetraibile pro -rata \n  \n\uf032 Seriale generazione  \nNumero progressivo record di generazione.  \n\uf032 Data registrazione  \nData valorizzata in automatico con la data di ingresso della procedura e rappresenta la data di \nregistrazione dei movimenti di giroconto. Se viene attivato il check \u201cGiroconto in data registrazione \ndocumento di origine\u201d la procedura genera i giroconti in base alle date di registrazione dei documenti \ndi origine.  \n\uf032 Esercizio registrazione  \nEsercizio di competenza contabile che assumeranno le scritture di giroconto ai fini della \nvalorizzazione dei saldi conti.  \nViene valorizzato di default con l\u2018esercizio della data di registrazione presente sulla maschera.  \n\uf032 Descrizi one \nDescrizione di testata che verr\u00e0 riportata nelle registrazioni di giroconto. Se non viene specificata \ndall\u2019utente, la descrizione di testata che verr\u00e0 riportata nelle scritture generate sar\u00e0 costituita da:  \nReg. Numero/Utente (Anno) del Data Registrazi one Codice causale Descrizione causale del \ndocumento di origine."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 405, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n398  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \n \nRiferimenti registrazione documento di origine  \n  \n\uf052 Giroconto in data registrazione documento di origine  \nTale check permette di generare le scritture di giroconto, alle rispettive date di registrazione dei \ndocumenti di origine; se non si attiva, la procedura generer\u00e0 i giroconti alla data di registrazione  \nspecificata sulla maschera.  \n\uf032 Causale contabile  \nCampo in cui occorre specificare la causale che si intende utilizzare per generare le scritture di \ngiroconto.  \nNello zoom \u00e8 possibile visualizzare e selezionare solo causali contabili che  \n\uf073 Non prevedono la g estione partite  \n\uf073 Non prevedono la gestione iva  \n\uf073 Non generano scritture di assestamento  \n\uf073 Non generano movimenti di apertura/chiusura conti  \n\uf073 Non prevedono la gestione ritenute.  \nNel caso in cui si digiti il codice di una causale che non presenta le sud dette caratteristiche, la \nprocedura visualizza un apposito messaggio di attenzione.  \nCausale contabile non valida, inesistente oppure obsoleta.  \n  \n\uf052 Scritture raggruppate  \nTale check risulta editabile solo se il flag \u201cRegistrazione in data registrazione docum ento di origine\u201d \nnon viene attivato e la causale contabile di giroconto non gestisce l\u2019intestatario.  \nSe disattivo la procedura genera un movimento di giroconto per ogni registrazione di acquisto \nmemorizzando i riferimenti del documento di origine.  \nSe attiv o la procedura genera un solo movimento di giroconto a fronte di n. registrazioni, senza \nmemorizzare i riferimenti ai documenti di origine.  \n  \n \nCheck scritture raggruppate attivo  \n  \n \nCheck scritture raggruppate non editabile  \n  \n\uf02b Storno su  \nMediante questa combo \u00e8 possibile decidere se, effettuare il giroconto della quota di Iva indetraibile \nda pro -rata, direttamente sui conti movimentati nelle registrazioni di origine oppure su un conto"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 405, "chroma:document": "da pro -rata, direttamente sui conti movimentati nelle registrazioni di origine oppure su un conto \nspecifico che viene indicato dall\u2019utente. I  valori sono:  \n\uf0a4 Conti movimentati: rappresenta il valore di default, in questo caso viene effettuato il \ngiroconto dell\u2019iva indetraibile utilizzando i conti movimenti nelle registrazioni di acquisto. I conti \nconsiderati dalla procedura sono tutti i conti ap partenenti alla sezione di bilancio costi/ricavi e"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 406, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 399  tutti i conti appartenenti alla sezione di bilancio attivit\u00e0/passivit\u00e0 di tipo cespite, contropartita \nacquisti, contropartita vendite e generico.  \n\uf0a4 Conto specifico: in questo campo, l\u2019utente inserisce un c onto esclusivamente di tipo \neconomico, sul quale indicare la quota di iva indetraibile indipendentemente dai conti inseriti \nnelle registrazioni contabili di acquisto.  \n\uf032 Conto di storno  \nCampo in cui \u00e8 possibile selezionare un conto, sul quale effettuare il giroconto della quota Iva \nindetraibile da pro -rata. \nRisulta editabile solo se nel combo \u201cStorno su\u201d \u00e8 stata scelta l\u2019opzione \u201cConto specifico\u201d.  \nPossono essere scelti esclusivamente conti di tipo economico e non quelli di tipo patrimoniale.  \n  \nFiltri  \nIn que sta parte \u00e8 possibile indicare alcuni filtri per decidere, ad esempio, di considerare solo \nregistrazioni caricate con una specifica causale oppure con data documento, registrazione, \ncompetenza iva appartenenti ad un certo periodo temporale. E\u2019 possibile de cidere di considerare solo \nle registrazioni confermate, in stato provvisorio oppure tutte.  \n\uf032 Causale contabile  \nCampo filtro sulle causali contabili utilizzate nelle registrazioni di origine. Nello zoom \u00e8 possibile \nvisualizzare e selezionare solo causali co ntabili:  \n\uf073 Che prevedono la gestione Iva  \n\uf073 Intestate a fornitore  \n\uf073 Imputate su registri Iva acquisti  \n\uf032 Filtri data documento (da/a)  \nDate di filtro sulla data documento delle registrazioni di origine.  \nRisultano inizializzate con le date di inizio e fine  del mese, immediatamente antecedente a quello della \ndata di registrazione presente sulla maschera.  \n  \nSe nei dati azienda \u00e8 attivo il check \u201cdettaglio iva per contropartite\u201d e viene valorizzato il campo \n\"contropartita\" presente nel castelletto iva della registrazione di primanota, la procedura non prende"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 406, "chroma:document": "in considerazione i costi associati a codici iva con percentuale di aliquota iva a zero, escludendoli \nquindi nella registrazione del giroconto  \n\uf032 Filtri data registrazione (da/a)  \nDate di filtro sulla data registrazione delle registrazioni di origine.  \nRisultano inizializzate con le date di inizio e fine del mese, immediatamente antecedente a quello della \ndata di registrazione presente sulla mascher a. \nNon \u00e8 permesso selezionare date appartenenti ad anni solari diversi.  \n\uf032 Filtri data competenza Iva (da/a)  \nDate di filtro sulla data di competenza Iva delle registrazioni di origine.  \nRisultano inizializzate con le date di inizio e fine del mese immediatam ente antecedente quello della \ndata di registrazione presente sulla maschera.  \nNon \u00e8 permesso selezionare date appartenenti ad anni solari diversi.  \n\uf02b Stato registrazione  \nE\u2018 possibile effettuare un filtro in base allo status delle registrazioni di origine med iante l\u2018apposito \ncombo:  \n\uf0a4 Confermate (valore di default)"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 407, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n400  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf0a4 Provvisorie  \n\uf0a4 Tutte  \n\uf03b Genera  \nDigitando questo bottone la procedura genera le scritture di giroconto che assumono sempre stato \nprovvisorio.  \nVengono considerate le registrazioni contabili movimen tate con causali che prevedono:  \n\uf073 Intestatario = Fornitore  \n\uf073 Tipo documento = Fattura/Nota Credito/Fattura reverse charge/nota di credito reverse \ncharge  \n\uf073 Tipo registro Iva = Acquisti  \nNon vengono considerate le registrazioni contabili caratterizzate da causale contabile con registro iva \nassociato ad attivit\u00e0 che non gestisce il pro -rata. \nLe scritture generate vengono memorizzate ed elencate nella cartella Movimenti generati.  \n  \nLe scritture generate nascono in stato provvisorio, sar\u00e0 cura dell\u2019utente effe ttuarne o meno la \nconferma.  \nE\u2019 possibile effettuare la generazione \u201cn\u201d volte anche sulla stesse registrazione di acquisto di origine.  \nDi seguito riportiamo un semplice esempio di registrazione di giroconto iva indetraibile:  \n\uf073 L\u2019azienda gestisce il giroconto automatico dell\u2019iva;  \n\uf073 La percentuale di prorata \u00e8 pari all\u20191%.  \n  \n \nParametri iva giroconto automatico"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 408, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 401  \n \nAttivit\u00e0 iva  \n  \nAbbiamo la seguente registrazione di ricevimento fattura  \n  \n \nPrimanota registrazione contabile  \n  \nGeneriamo il giroconto."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 410, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 403    \nLa procedura come evidenziato nella registrazione imputa la parte di iva indetraibile sul conto inserito \nnei parametri iv a. \n  \nSe i parametri iva fossero impostati in questo modo (giroconto manuale):  \n  \n \nGiroconto manuale  \n  \nLa registrazione di giroconto sarebbe la seguente."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 412, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 405  \uf031 Calcolo regime del margine  \n  \nLa funzionalit\u00e0 \u00e8 stata inserita in Archivi - Contabilit\u00e0 iva con apposita voce di menu Calcolo del \nMargine.  \n  \n \nCalcol o del Margine  \n  \n\uf032 Codice attivit\u00e0  \nNello zoom vengono visualizzate solo le attivit\u00e0 iva che gestiscono il regime del margine.  \n\uf02b Elaborazione  \n\uf0a4 In prova: scegliendo questa modalit\u00e0 viene lanciata la stampa, memorizzato l'importo del \nmargine ma non la data di ultima stampa p resenti nel bottone parametri;  \n\uf0a4 In definitiva : rispetto alla precedente la procedura memorizza anche la data di ultima stampa;  \n\uf0a4 Ristampa: attraverso questa opzione \u00e8 possibile ristampare un periodo gi\u00e0 stampato in \ndefinitiva.  \n  \nPer poter effettuare la s tampa la procedura interroga direttamente l'archivio dei saldi registri iva \nandando a considerare solo i registri che gestiscono il margine e di questi, i codici iva che \nrappresentano una vendita, un acquisto o una spesa di riparazione di beni usati.  \n  \nSe in un periodo non sono presenti registrazioni di acquisto e/o vendita di beni usati, la procedura \nrestituisce un messaggio  \nPer il periodo impostato non ci sono dati da stampare.  \n  \nIn questo caso sar\u00e0 cura dell'utente inserire manualmente nei parametri del margine l'anno, il periodo, la data di \nstampa e l'importo pari a zero oppure in negativo se presente un margine negativo nel periodo immediatamente \nprecedente."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 413, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n406  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf032 Periodo  \nRappresenta il periodo di stampa da 1 a 12 se iva mensile, da 1 a 4 se periodo trime strale.  \n  \nSe l'elaborazione di stampa \u00e8 in prova o in definitiva, la procedura propone nel campo periodo quello \nimmediatamente successivo al minore tra la data di stampa in definitiva dei registri (che gestiscono il margine) e \nl'ultima data di stampa del margine.  \nLa differenza tra le due modalit\u00e0 \u00e8 che in prova \u00e8 possibile modificare il periodo proposto inserendone anche uno \nnon consecutivo, in definitiva il dato \u00e8 ineditabile.  \nEsempio:  \nperiodicit\u00e0 mensile;  \ndata di stampa in definitiva dei registri: maggi o; \ndata di stampa in definitiva del margine: gennaio;  \nperiodo proposto in prova e in definitiva: febbraio  \nEsempio  \nperiodicit\u00e0 mensile;  \ndata di stampa in definitiva dei registri: gennaio;  \ndata di stampa in definitiva del margine: gennaio;  \nperiodo proposto i n prova: febbraio;  \nperiodo proposto in definitiva: nessun periodo, infatti non \u00e8 possibile stampare il margine senza aver stampato i \nregistri nello stesso periodo.  \n  \n\uf032 Dalla data - Alla data  \nQuesti campi rappresentano l'inizio e la fine del periodo inserito nel campo precedente.  \n\uf032 Ultima stampa  \nRappresenta l'ultima data di stampa del margine.  \nPremendo il bottone Ok \u00e8 possibile lanciare la stampa.  \nNella stampa vengono q uindi presentati i calcoli con il margine globale del periodo.  \n  \nIl Margine Globale di periodo \u00e8 dato dal margine di periodo (vendite del periodo - costi di acquisto dei \nbeni del periodo spese accessorie del periodo al lordo di iva) dedotto dell'eventuale m argine globale \nnegativo del periodo precedente."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 414, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 407  Se il margine del periodo \u00e8 positivo nella stampa viene stabilita l'incidenza di ogni aliquota sulle \ncessioni del periodo, viene determinata per ogni aliquota il margine relativo ed infine viene scorporata \nda ogni margine relativo l'imposta.  \n  \n- Gestione Regime del margine  \n  \nEsempio  \n  \n- Flusso operativo in presenza di compravendite aventi come oggetto i beni \nusati"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 415, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n408 \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Gestione Regime del margine  \n  \nQuadro generale  \nNormalmente l'Iva viene app licata, secondo l'aliquota prevista, sull'intero prezzo di vendita del bene. \nNel commercio dei beni usati, in base al decreto legge n. 41/95, viene invece introdotto il concetto di \nregime del margine . Tale regime consiste nell'applicare l'imposta sulla dif ferenza tra il prezzo di \nvendita e quello di acquisto, maggiorato dei costi accessori e di riparazione  (articolo 36, \ncomma 1).  \n  \nIn particolare sono considerati beni usati  quelli che siano stati precedentemente acquistati \npresso privati, e cio\u00e8 presso sogg etti che non agiscono nell'esercizio d'impresa, arte o \nprofessione e che pertanto non rivestono la qualifica di soggetti IVA.  \nIl secondo periodo del comma 1 dell'art. 36 stabilisce, al riguardo, che si considerano acquistati presso \nprivati anche:  \na) i beni  acquistati presso un soggetto passivo che non ha potuto operare, in relazione all'acquisto dei \nbeni stessi, la detrazione dell'imposta ai sensi dell'art. 19, secondo comma, del D.P .R. n. 633 del 1972; \ninfatti, in tal caso, l'operazione di acquisto da part e del rivenditore del bene usato non e' stata \nassoggettata all'IVA con rilascio della specifica fattura, trattandosi di operazione fuori dal campo di \napplicazione del tributo, a norma dell'art. 2, comma 3, lettera h). Restano invece escluse dalla \nprevision e normativa tutte le altre ipotesi in relazione alle quali la vigente disciplina dell'imposta sul \nvalore aggiunto limita o preclude la detrazione dell'IVA, quali, ad esempio, quelle previste dall'art. 19, \ncomma 3, e dall'art. 36 -bis, comma 2, del medesimo decreto. Infatti le cessioni successive a tali ultime \noperazioni rientrano nel campo di applicazione del tributo, con conseguente rivalsa dell'IVA nella \nrelativa fattura;"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 415, "chroma:document": "relativa fattura;  \nb) i beni acquistati presso un soggetto passivo d'imposta comunitario in regime di es onero nel proprio \nStato (l'articolo 24 della sesta direttiva CEE n. 388 del 17 maggio 1977 prevede che gli Stati membri \npossono introdurre regimi di franchigia dall'IVA per le piccole imprese);  \nc) i beni acquistati presso un soggetto passivo d'imposta che opera anche esso nel medesimo regime \nspeciale d'imposizione del margine.  \n  \nQuesto regime \u00e8 stato articolato dal legislatore in un sistema ordinario (analitico) e in due sottosistemi, \ntutti individuati secondo l'oggetto della commercializzazione e per sogge tti interessati alla stessa.  \nAl criterio di determinazione del margine secondo il criterio analitico si affiancano quindi il criterio \nforfettario (articolo 36, comma 5) ed il criterio globale (articolo 36, comma 6), caratterizzati da una \nserie di semplific azioni rispetto all'ordinario.  \n  \nCriterio del Margine globale  \nIl criterio globale che rappresenta quello implementato in ahr , si rende applicabile, salvo rinuncia in \nfavore dell'ordinario da esprimersi in sede di dichiarazione iva annuale, al commercio no n ambulante \ndi: \n\uf073 Veicoli usati  \n\uf073 Francobolli  \n\uf073 Monete  \n\uf073 Altri beni da collezione  \n  \nParti, componenti e pezzi di ricambio d\u00ec derivanti dalla demolizione di mezzi di trasporto e di \napparecchiature elettromeccaniche (elettrodomestici ecc.)  \n\uf073 Abiti e prodotti di abbigliament o \n\uf073 Beni acquistati per massa o a peso e non singolarmente  \n\uf073 Altri beni con prezzo di acquisto inferiore a 516."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 416, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 409    \nIl margine globale , a differenza di quello analitico, non si applica sulle singole cessioni, ma sulla \ndifferenza tra il totale delle cessioni ed il totale degli acquisti, aumentato delle spese di \nriparazione ed accessorie, effettuate nel mese o trimestre  (circolare 177/95 par. 4.3.1.)  \n  \nAi soggetti che applicano il regime del margine globale non e' consentita l'opzione di cui al comma 3 \ndello st esso art. 36, che prevede la possibilit\u00e0 di applicare l'imposta nei modi ordinari secondo le \ndisposizioni di cui ai titoli I e II del D.P .R. n. 633 del 1972.  \nNel caso in cui i beni in esame vengano esportati verso paesi extracomunitari, ovvero ceduti a sog getti \nresidenti nello Stato della Citt\u00e0 del Vaticano o nella Repubblica di San Marino, ovvero agli organismi \ndi cui all'art. 72 del D.P .R. n. 633 (ambasciate, consolati, Comunit\u00e0 europee, ONU, Istituto \nUniversitario Europeo e Scuola europea di Varese, ecc .), il relativo costo precedentemente \nsopportato non influenza la determinazione del margine e conseguentemente , al momento di \neffettuazione dell'esportazione o della cessione ai suddetti soggetti, dovr\u00e0 essere  \noperata una corrispondente rettifica in diminu zione dell'ammontare degli acquisti relativi al \nperiodo.  \nAnaloga rettifica in diminuzione degli acquisti deve essere operata nell'ipotesi in cui un bene, il cui \ncosto d'acquisto sia stato contabilizzato ai fini della determinazione del margine, venga \nsucce ssivamente ceduto quale materiale di cui all'art. 74, sesto comma, del D.P .R. n. 633 del 1972, e  \nquindi senza applicazione dell'imposta.  \n  \nOccorre precisare che mentre il margine calcolato a norma del comma 1 dell'art. 36 (criterio analitico) \nrileva per la  determinazione dell' imposta solo se e' costituito da differenza positiva, non essendo"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 416, "chroma:document": "consentita la contabilizzazione di un eventuale margine negativo, il margine determinato con il \nmetodo globale, se negativo (in quanto l'ammontare degli acquisti del pe riodo supera quello delle \nvendite), \u00e8 comunque computato nella liquidazione relativa al periodo mensile o trimestrale  \nsuccessivo.  \nNon si tratta naturalmente di credito di imposta ma di semplice credito di margine.  \n  \nAnagrafiche  \nL'implementazione del regime  del margine secondo il criterio globale ha comportato la modifica delle \nseguenti anagrafiche:  \n\uf073 Codici Iva;  \n\uf073 Causali Contabili;  \n\uf073 Attivit\u00e0 Iva.  \n  \nCodici Iva  \nOccorre innanzitutto identificare quali sono i codici utilizzati per l'acquisto, la cessione e la  rilevazione \ndei costi di ripristino dei beni usati."}


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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 417, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n410  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \n \nCodici Iva  \n  \nA questo scopo si \u00e8 reso necessario l'inserimento di una combo box per l'identificazione delle varie \noperazioni, come evidenziato nella figura sottostante:  \n\uf02b Beni usati  \nQuesta combo box identifica il tipo di operazione in regime del margine. Le opzioni sono:  \n\uf0a4 Non utilizzato: non identifica nessuna operazione in regime del margine;  \n\uf0a4 Acquisto beni usati: identifica l'operazione di acquisto beni usati;  \n\uf0a4 Spese accessorie beni usati: identi fica l'operazione di spese accessorie beni usati;  \n\uf0a4 Cessioni beni usati: identifica l'operazione di vendita beni usati.  \n\uf032 Aliquota  \nSe la combo box precedente \u00e8 impostata ad acquisto o cessione beni usati allora viene consentita la \nvalorizzazione di questo campo dove occorre inserire la percentuale di aliquota iva dei beni usati."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 418, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 411  Questo campo viene utilizzato solo nella stampa del calcolo del margine.  \nIn particolare i codici iva delle cessioni di beni usati vengono utilizzati per calcolare l'incidenza di o gni aliquota sulle \ncessioni. La percentuale di incidenza verr\u00e0 applicata al margine (dato dal totale cessioni di beni usati totale acquisto \nbeni usati totale spese accessorie per ripristino beni usati) per determinare il margine di aliquota. Il margine di \naliquota scorporato determiner\u00e0 il totale iva dovuta.  \nNel calcolo del castelletto iva in primanota e sui documenti viene considerato il vecchio campo IVPERIV A che \nnormalmente dovr\u00e0 essere impostato a zero: i codici iva identificativi delle operazioni di ac quisto/vendita beni usati \ndevono avere aliquota uguale a zero poich\u00e9 nel castelletto iva l'imposta non deve essere mai presente.  \n  \nNel caso in cui si inserisca una percentuale aliquota iva maggiore di zero l'utente viene avvisato con un \nmessaggio non blocc ante \nAttenzione \u00e8 presente una percentuale aliquota iva oltre all'aliquota del margine.  \n  \nNel caso in cui si inserisca per le cessioni una percentuale di aliquota del margine uguale a zero, \nl'utente viene avvisato con un messaggio non bloccante.  \nAttenzione : percentuale aliquota del margine \u00e8 uguale a zero.  \n  \nCausali contabili  \nNelle causali contabili \u00e8 stato aggiunto un check per identificare che la causale \u00e8 utilizzata per le \noperazioni rientranti nel regime del margine.  \n  \nE' stato inoltre aggiunto un check  per riportare le note sul registro Iva di tipo acquisti o vendite: \nquesto check \u00e8 visibile sempre indipendentemente dall'attivazione o meno del margine.  \n  \n \nCausale Contabile di vendita beni usati"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 419, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n412  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A    \n\uf052 Regime del margine  \nSe attivo la causale identifica un' operazione soggetta al regime del margine.  \n\uf052 Note in Reg. IVA  \nQuesto check, visibile solo se il tipo registro iva \u00e8 di tipo vendite o acquisti, permette di riportare le \nnote presenti in primanota nei corrispondenti registri.  \n  \nPer poter caricare in primano ta fatture passive verso soggetti privati ovvero che non rivestono la \nqualifica di soggetti IVA, \u00e8 possibile ora valorizzare l'intestatario anche se il tipo documento \u00e8 \nimpostato a No documento.  \nAl salvataggio delle causali sono stati inseriti alcuni contr olli relativi alla congruit\u00e0 dei dati inseriti.  \n  \nAd esempio se la causale gestisce il regime del margine non \u00e8 possibile inserire un registro che non  \nlo gestisce; la procedura avvisa l'utente con un messaggio di errore  \nSelezione non attivabile per il reg istro IVA utilizzato. Il registro IVA non ha il flag regime del \nmargine attivo nell'attivit\u00e0.  \n  \nStessa cosa per la situazione contraria, ovvero il registro gestisce il margine e la causale no: in questo \ncaso al salvataggio la procedura in automatico attiva  il check sulla causale.  \nIl registro IVA ha il flag regime del margine attivo nell'attivit\u00e0, verr\u00e0 attivato il \ncorrispondente check nella causale.  \n  \nAttivit\u00e0 Iva  \nNelle attivit\u00e0 iva si \u00e8 reso necessario identificare le attivit\u00e0 che applicano il regime del m argine, \u00e8 stato \nquindi aggiunto un check Regime del margine che, se attivo, abilita un pulsante che apre la tabella dei \nparametri relativa a tale gestione.  \n  \n \nAttivit\u00e0 Iva  \n  \n\uf052 Regime del margine  \nIdentifica un'attivit\u00e0 iva che applica il regime del margine . \nAttivandolo si abilita il bottone Parametri con il quale si accede ad una nuova tabella."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 439, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n432  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf031 Dichiarazione annuale iva  \n  \nLa Liquidazione Iva Annuale rielabora i dati contenuti negli archivi dei Saldi Registri IVA (operazioni \nattive e passive eff ettuate) e delle Liquidazioni IVA Periodiche (calcolati in precedenza e memorizzati \nnei rispettivi archivi) al fine di determinare il conguaglio annuale dell'imposta da versare o a credito. ad \nhoc Revolution facilita la compilazione del quadro VL relativo al modello Iva annuale; la liquidazione \nIva annuale pu\u00f2 essere stampata in modo scalare, su modulo continuo prefincato o su carta formato \nA4 in modalit\u00e0 grafica.  \n  \nPrima di potere eseguire la stampa della Liquidazione Iva Annuale, registri Iva e Liquidazio ni \ndovrebbero essere gi\u00e0 stati stampati in definitiva.  \n  \nLa Liquidazione Annuale, a differenza di quelle periodiche, non viene memorizzata in un archivio, ma \nrimane a tutti gli effetti solo una stampa ottenuta dalla rielaborazione dei dati presenti nell'a rchivio \nSaldi Registri IVA e Manutenzione Liquidazione Periodica  \n  \nL'acconto versato nel mese di dicembre viene evidenziato nella liquidazione Iva di dicembre alla voce \nAcconto Versato e di conseguenza nella liquidazione annuale alla voce Totale Versamenti  periodici \ncompreso Acconto.  \n  \nLa maschera di avvio della stampa richiede le seguenti selezioni:  \n\uf073 L'Anno da liquidare;  \n\uf073 se \u00e8 stata attivata la gestione di pi\u00f9 Attivit\u00e0 (archivio Parametri IVA) \u00e8 necessario impostare se \nsi desidera stampare la liquidazio ne per Singola attivit\u00e0, e quale, oppure Riepilogativa;  \n\uf073 il tipo di stampa: se viene selezionata la stampa in modalit\u00e0 Definitiva e se la liquidazione si \nconclude a credito, viene automaticamente aggiornato l'archivio Credito IVA Anno Precedente. \nInoltre,  se viene gestito il Prorata, il programma provvede al calcolo della percentuale di Iva"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 439, "chroma:document": "Inoltre,  se viene gestito il Prorata, il programma provvede al calcolo della percentuale di Iva \ndetraibile dell'anno (procedendo al conguaglio) ed aggiorna l'archivio Prorata (disponibile dalla \ntabella attivit\u00e0).  \n\uf073 il formato di stampa: su modulo continuo (solo te sto) oppure in modalit\u00e0 grafica.  \n  \n \nDichiarazione annuale IVA  \n  \nI campi Ultima Pagina (modificabile) e Prefisso Num. Pag. vengono proposti automaticamente in \nbase a quale registro (tra Vendite o Corrispettivi) \u00e8 stato specificato come principale nell'arch ivio delle"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 440, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 433  Attivit\u00e0 Iva.  \n  \nIn presenza di pi\u00f9 attivit\u00e0, la liquidazione annuale delle singole viene stampata sul registro Iva (vendite o \ncorrispettivi) principale delle stesse.  \nLa stampa della liquidazione riepilogativa annuale viene effettuata sul regist ro principale dell'attivit\u00e0 principale \n(quella indicata nei Parametri Iva).  \n  \nIl risultato della stampa per singola Attivit\u00e0 \u00e8 un riepilogo, per tutti i vari registri Iva, degli imponibili e \ndell'Imposta suddivisi per codice Iva. Al termine del calcolo vie ne proposto il totale dell'Iva da versare \ned il totale dell'Iva a credito.  \n  \nStampando la liquidazione riepilogativa di tutte le attivit\u00e0 (o nel caso di unica attivit\u00e0) sar\u00e0 possibile \naccedere ad un'ulteriore maschera di imputazione dati, nella quale sono riportati i righi del quadro VL \ndella Dichiarazione Iva Annuale (alcuni calcolati ed altri da impostare manualmente). La stampa \nrisultante prender\u00e0 in considerazione l'Iva dovuta (o a credito) sulle operazioni compiute in tutto \nl'anno e determiner\u00e0 l'impor to a conguaglio da versare (o a credito) tenendo conto di tutti i \nversamenti gi\u00e0 effettuati.  \n  \nPremendo il pulsante OK  \nSi apre la maschera  \n  \n- Dichiarazione Iva Annuale"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 441, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n434  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Dichiarazione Iva Annuale  \n  \nSi accede alla seguente maschera dalla gestione Dichiarazione annuale IVA premendo il pulsante ok.  \n  \n \nCampi della Liquidazione Iva Annuale  \n  \nConfermando la stampa di una liquidazione annuale riepilogativa (o dell'unica attivit\u00e0 esercitata) viene \nvisualizzata questa maschera, nella quale si pu\u00f2 prendere visione dei campi del quadro VL precalcolati \no eventualmente da inserire (contrassegnati con il colore Blue).  \n  \nI valori riportati nei campi relativi alla Liquidazione Iva Annuale sono arrotondati all'unit\u00e0 di euro.  \n  \nDi seguito presentiamo una breve descrizione di tali campi:  \n\uf032 VL4 - Iva a debito  \nAmmontare totale dell'IVA esigibile memorizzata nei S aldi Registri IVA (registri Vendite, Corrispettivi \ncon Scorporo e con Ventilazione)."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 442, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 435  \uf032 VL7 - Iva detraibile  \nAmmontare totale dell'IVA detraibile memorizzata nei Saldi Registri IVA (registri Acquisti).  \n\uf032 VL8 - Imposta dovuta o a credito  \nSaldo dell'Iva Dovut a o a Credito, derivante dalla differenza tra i campi VL4 e VL7.  \n\uf032 VL20 - Rimborsi infrannuali richiesti  \nImporto dei rimborsi infrannuali regolarmente richiesti (anche se non sono stati, in tutto o in parte, \nancora liquidati). Questo campo deriva dalla som matoria dei campi relativi al Credito chiesto a \nRimborso di tutte le Liquidazioni Iva Periodiche memorizzate.  \n\uf032 VL21 - Ammontare dei crediti trasferiti  \nViene valorizzato con un importo risultante dalla somma dei crediti trasferiti alla Societ\u00e0 Capogruppo \nnel caso in cui la liquidazione riguardi societ\u00e0 aderenti ad un gruppo (ex art. 73). Questo campo deriva \ndalla sommatoria dei righi VP17 colonna n. 2 (crediti del periodo) di tutte le Liquidazioni Iva \nPeriodiche memorizzate.  \n\uf032 VL22 - Credito Iva risultante dalla dichiarazione per il anno n -1 \nQuesto campo viene valorizzato se il credito disponibile ad inizio anno \u00e8 stato utilizzato per \ncompensare versamenti relativi ad altri tributi effettuati con modello F24. Viene calcolata come \nsomma di tutti gli utilizzi mediante F24 riportati nell'archivio Credito Iva Anno Precedente.  \n\uf032 VL23 - Credito Iva risultante dai primi 3 trimestri del anno n  \nQuesto campo riporta l'ammontare dei crediti infrannuali utilizzati in compensazione nel mod. F24 da \nparte dei soggetti legittimati a chiedere il rimborso tramite liquidazione periodica al te rmine dei primi \ntre trimestri dell'anno (marzo, giugno, settembre). E' il risultato della somma dei righi VP31 \n(Compensazione con mod. F24) di tutte le Liquidazioni Iva Periodiche memorizzate.  \n\uf032 VL24 - Interessi dovuti per liquidazioni trimestrali"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 442, "chroma:document": "\uf032 VL24 - Interessi dovuti per liquidazioni trimestrali  \nImporto complessivo degli interessi dovuti, relativi alle liquidazioni periodiche dei contribuenti \ntrimestrali, anche se non coincidono esattamente con l'importo degli interessi effettivamente versati. \nQuesto campo deriva dalla sommatoria dei righi VP19 (Interessi  Dovuti Per Liquidazioni Trimestrali) \ndi tutte le Liquidazioni Iva Periodiche memorizzate.  \n\uf032 VL25 - Interessi dovuti per ravvedimento  \nInteressi dovuti, da versare unitamente all'imposta, a seguito di ravvedimento relativo all'anno in \ncorso, ai sensi dell'art. 13 del decreto legislativo n. 472/1997. Questo campo deve essere imputato \nmanualmente d a parte dell'utente.  \n\uf032 VL26 - Credito risultante ad inizio anno  \nIn questo campo viene riportato l'eventuale Credito risultante dalla Liquidazione annuale precedente \n(viene letto dalla gestione Credito Iva anno precedente).  \n\uf032 VL27 - Credito chiesto a rimbor so in anni precedenti  \nCredito chiesto a rimborso in anni precedenti per il quale l'Ufficio competente abbia formalmente \nnegato il diritto al rimborso, ma abbia autorizzato il contribuente ad utilizzare il credito stesso per \nl'anno corrente (in sede di liqu idazione periodica o annuale). Questo campo deve essere imputato \nmanualmente da parte dell'utente."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 443, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n436  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf032 VL28 - Crediti speciali  \nAmmontare complessivo dei particolari crediti d'imposta (per imprenditoria femminile, investimenti \ninnovativi, spese di ricerca ecc.) utilizzati a scomputo dei versamenti periodici e dell'acconto. Questo \ncampo deriva dalla sommato ria dei righi VP18 -Crediti Speciali d'Imposta Detratti - di tutte le \nLiquidazioni Iva Periodiche memorizzate.  \n\uf032 VL29 - Ammontare versamenti periodici, compreso acconto  \nQuesto campo deriva dalla sommatoria dei righi VP20 (Acconto Versato) e VP22 (Versamento ) di \ntutte le Liquidazioni Iva Periodiche memorizzate.  \n\uf032 VL30 - Ammontare dei debiti trasferiti  \nAmmontare dei debiti trasferiti alla societ\u00e0 Capogruppo, nel caso la liquidazione riguardi societ\u00e0 \naderenti ad un gruppo (ex art. 73). Questo campo deriva dalla  sommatoria dei righi VP21 (Importi da \nTrasferire) di tutte le Dichiarazioni Iva Periodiche memorizzate, relative alle societ\u00e0 aderenti al gruppo.  \n\uf032 VL31 - Versamenti integrativi di imposta  \nNel campo, imputato manualmente da parte dell'utente, devono esser e compresi:  \n\uf073 il totale dei versamenti integrativi d'imposta, di competenza dell'anno corrente, effettuati a \nseguito di verbali o per altri motivi (con esclusione delle somme pagate per interessi, soprattasse, \npene pecuniarie), relativi ad operazioni gi\u00e0 a nnotate nei registri;  \n\uf073 la maggiore detrazione dell'IVA (eventualmente spettante in via residuale) per l'acquisizione di \nbeni ammortizzabili con contratti di locazione finanziaria.  \n\uf032 VL32/VL33 - IVA a credito/debito  \nSomma algebrica tra la colonna Debiti (d a VL8 a VL13) e quella dei Crediti (da VL8 a VL19). Nel \ncaso il saldo risulti a credito viene iscritto nel campo VL32, altrimenti nel campo VL33.  \n\uf032 VL36 Interessi dovuti in sede di liquidazione annuale  \nIn questo campo vengono riportati gli interessi dovuti  in sede di Liquidazione Annuale, in caso di"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 443, "chroma:document": "periodicit\u00e0 della liquidazione trimestrale. Sono calcolati in base alla percentuale definita nei parametri \n(attualmente pari all'1% dell'Iva a debito - VL33).  \n\uf03b Altri dati  \nTramite questo bottone \u00e8 possibile acce dere alla maschera  \n  \n- Altri dati  \n  \n\uf03b Quadri  \nTramite questo bottone \u00e8 possibile accedere alla maschera  \n  \n- Quadro vt"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 444, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 437  Altri dati  \n  \nSi accede a questa gestione dal pulsante Altri dati della maschera Dichiarazione annuale iva.  \n  \nIn questa maschera sono presenti le informazione necessarie per la compilazione del Quadro VE del \nmodello di Liquidaz ione Annuale IVA:  \n\uf073 Fatture ad Esigibilit\u00e0 Differita dell'anno non incassate/maturate.  \n\uf073 Fatture Es. Differite di anni precedenti incassate/maturate.  \n\uf073 Acquisti ad Esigibilit\u00e0 Differita dell'anno non pagati/maturati.  \n\uf073 Acquisti Es. Differite di anni precedenti pagati/matura ti. \n  \n \nAltri Dati  \n  \nNella maschera \u2018Altri dati\u2019 della dichiarazione, sono evidenziate non solo le fatture che sono state \neffettivamente incassate/pagate ma anche quelle per la quale \u00e8 avvenuta la Maturazione temporale \nIVA in sospensione e l\u2019Iva \u00e8 diventat a pertanto esigibile.  \n  \nEsempio  \n  \nSi supponga di avere registrato, in data 01/01/2015, due fatture ad esigibilit\u00e0 differita come le \nseguenti:"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 445, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n438  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \n \nEmissione fattura ad esigibilit\u00e0 differita"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 446, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 439  Ricevimento fattura ad esigibilit\u00e0 differita  \n  \nLanciando la \u2018Di chiarazione IVA annuale\u2019 per l\u2019esercizio 2015 il bottone \u2018Altri dati\u2019 accoglie \ncorrettamente gli importi per le registrazioni con iva ad esigibilit\u00e0 differita dell\u2019anno ma non ancora \nincassate/pagate (o maturate), corrispondenti ai campi VE37 (incassi) e V F16 (pagamenti) della \ndichiarazione annuale IVA.  \n  \n \nDichiarazione annuale IVA \u2013 Altri dati  \n  \nL\u2019anno successivo, supponendo che i clienti/fornitori intestatari delle registrazioni contabili abbiano \nattivo il flag \u2018Maturazione temporale IVA in sospensione\u2019 nella propria anagrafica, si attivi l\u2019apposita \nopzione dal piano generazione movimenti ad esigibilit\u00e0 differita:"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 448, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 441  Quadro vt  \n  \nSi accede a questa gestione dal pulsante Quadri della maschera  Dichiarazione annuale iva.  \n  \nIn questa maschera riepilogati i dati necessari per la compilazione del quadro VT. Tale quadro \u00e8 stato \nistituito al fine di prevedere nell'ambito del modello di dichiarazione annuale la separata indicazione \ndelle cessioni di b eni e delle prestazioni di servizi effettuate nei confronti di consumatori finali e di \nsoggetti titolari di partita IVA, ai sensi dell'articolo 33, comma 13, del decreto legge 30 settembre \n2003, n. 269, convertito con modificazioni dalla legge 24 novembre 2003, n. 326, cos\u00ec come integrato \ndall'articolo 2, comma 10, della legge 24 dicembre 2003, n. 350.  \n  \nIl presente quadro \u00e8 destinato a tutti i contribuenti IVA tenuti alla presentazione della dichiarazione e \ndeve essere compilato esclusivamente nel modulo n . 01. Nelle ipotesi di contabilit\u00e0 separate ovvero di \noperazioni straordinarie o trasformazioni sostanziali soggettive, il quadro deve essere compilato una \nsola volta riepilogando i dati relativi alle varie contabilit\u00e0 ovvero ai diversi soggetti che hanno \npartecipato alla trasformazione.  \n  \n \nQuadro vt  \n  \n\uf032 Totale operazioni imponibili e relativa imposta  \nIn questo campo vengono riepilogate le operazioni attive ovvero:  \n\uf073 Emissione fattura a soggetti IVA (in questo caso i dati vengono estrapolati dal castelletto iva \ndella primanota);  \n\uf073 Emissione fattura a con sumatori finali (check attivo su cliente privato) (in questo caso i dati \nvengono estrapolati dal castelletto iva della primanota);  \n\uf073 Corrispettivi con scorporo (in questo caso i dati vengono estrapolati dal castelletto iva della"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 449, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n442  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  primanota);  \n\uf073 Corrispettivi  in ventilazione (in questo caso i dati vengono estrapolati direttamente dai saldi \niva) \n\uf032 Operazioni imponibili verso consumatori finali  \n\uf073 Emissione fattura a consumatori finali (check attivo su cliente privato) (in questo caso i dati \nvengono estrapolati d al castelletto iva della primanota);  \n\uf073 Corrispettivi con scorporo (in questo caso i dati vengono estrapolati dal castelletto iva della \nprimanota);  \n\uf073 Corrispettivi in ventilazione ((in questo caso i dati vengono estrapolati direttamente dai saldi \niva) \n\uf032 Operazioni imponibili verso soggetti iva  \n\uf073 Emissione fattura a soggetti IVA (in questo caso i dati vengono estrapolati dal castelletto iva \ndella primanota);  \n\uf032 Regione - Imponibile - Imposta  \nIn questo elenco viene effettuata la ripartizione su base regionale d elle operazioni effettuate nei \nconfronti di consumatori finali. Si ricorda che la regione deve essere associata all'attivit\u00e0 iva.  \n\uf03b Stampa  \nMediante il bottone \u00e8 possibile effettuare la stampa del quadro VT.  \n  \nMediante il menu Riclassificazioni, spiegato di  seguito, \u00e8 possibile calcolare i valori necessari per la compilazione di \naltri quadri, in particolare quadri V A, VL, VE, VF, VG e VJ per le singole contabilit\u00e0 separate, nonch\u00e9 \nquadri V A, VC, VD, VH, VK, VT, VX e VO per il complesso delle attivit\u00e0 svolte dal contribuente  \nPer gli utilizzatori di Magix Fisco Azienda risulta possibile generare un file per l'esportazione dei dati verso tale \nprocedura. Per maggiori dettagli si rimanda al manuale di Funzioni Integrative alla Contabilit\u00e0 Generale"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 450, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 443  \uf031 Riclassificazioni iva  \n  \nLe funzionalit\u00e0 presenti all'interno del menu Riclassificazioni IVA sono incentrate sulla costruzione \ndei Totalizzatori IVA, ovvero nuovi elementi rappresentanti, generalmente, il valore di Imponibile  e/o \nImposta (Misure) relativi ad un determinato intervallo temporale e/o attivit\u00e0 IVA, calcolati applicando \ndeterminati filtri di selezione (Dimensioni), utilizzabili e parametrizzabili sulla base di una determinata \norigine dati (Fonti).  \n  \nUn totalizzator e si caratterizza per i seguenti elementi:  \n\uf073 Codice e Descrizione  \n\uf073 Tipologia (Semplice, Composto)  \n\uf073 Fonte  \n\uf073 Dimensioni  \n\uf073 Misure  \n  \nPer capire la logica di funzionamento di un Totalizzatore IVA \u00e8 necessario far chiarezza sui concetti di \nFonte, Dimensione e Misura. Per ognuno di questi elementi esiste una specifica tabella nel database di \nad hoc Revolution (TAB_FONT, TAB_DIME, TAB_MISU). Per queste tabelle, allo stato attuale, \nnon esiste una gestione di riferimento. Fonti, Dimensioni e Misure sono elementi pr edefiniti da \nZucchetti e caricati automaticamente nel database mediante procedura di conversione (4.0 -M3488).  \n  \nFonti  \nLe fonti rappresentano tutte le possibili origini per il calcolo dei totalizzatori IVA. Possono essere di \ndue tipologie:  \n\uf073 Query : questa tipologia \u00e8 la pi\u00f9 comune. Il risultato di una query costruita appositamente \nfornisce senz'altro un maggior numero di dati essenziali rispetto ad un'interrogazione diretta del \ndatabase.  \n\uf073 Tabella : in questo caso la fonte \u00e8 rappresentata da  una specifica tabella del database.  \n  \nPer ottenere risultati significativi \u00e8 conveniente e spesso indispensabile utilizzare Fonti di tipo Query. \nAd esempio, per il calcolo dei campi da riportare nel quadro VC o nel quadro VT della dichiarazione \nIVA annual e \u00e8 necessario utilizzare, rispettivamente, le fonti PLAFOND e SEPINDOPE: si tratta di"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 450, "chroma:document": "IVA annual e \u00e8 necessario utilizzare, rispettivamente, le fonti PLAFOND e SEPINDOPE: si tratta di \nquery di tipo routine, ovvero di query che consentono di utilizzare i risultati derivanti da elaborazioni \ngi\u00e0 presenti sul gestionale (Stampa Plafond Annuale, Separata I ndicazione delle Operazioni Effettuate \nper quadro VT).  \n  \nLe Fonti utilizzabili sono elencate nella tabella seguente:  \n  \nCodice  Descrizione  Tipo  Riferimento  \nALTRIQUAD  Altri Quadri  Query  query\\GSCG5BST  \nCREDDIV A  Credito IV A anno precedente  Query  query\\GSCG6B ST \nPERIODICA  Manutenzione Iva PERIODICA  Query  query\\GSCG2BST  \nPLAFOND  PLAFOND Annuale  Query  query\\GSCG4BST  \nPRIMANOTA  PRIMANOTA Tabella  Tabelle  PNT_IV A"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 451, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n444  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  PRIMANVQR  Registrazioni Iva  Query  query\\GSCG_BST  \nSALDIIV A  Saldi Iva  Query  query\\GSCG1BST  \nSEPINDOPE  Separata Indic. Operaz. Effettuate  Query  query\\GSCG3BST  \n  \nDimensioni  \nLe dimensioni possono essere selezionate solo dopo aver definito la Fonte; sono evidentemente legate \na quest'ultima ed hanno lo scopo essenziale di filtrarne i dati. Le dimensioni possono  essere distinte in \ndue categorie principali. Per ogni categoria possono essere individuate specifiche tipologie.  \n  \n \nSchema rappresentativo delle dimensioni  \n  \n\uf073 Variabili : in linea generale, questo tipo di dimensione consente di definire un filtro o meno \nnel momento del calcolo di un totalizzatore. In sostanza, il filtro viene applicato in via differita e \nnon \u00e8 predeterminato dal totalizzatore. Nel momento in cu i l'utente richiede il calcolo di un \ntotalizzatore, potr\u00e0 indicare un valore o meno per le seguenti tipologie di dimensione:  \n\uf073 Anno: consente di immettere l'anno di riferimento;  \n\uf073 Data competenza IVA inizio:  consente di definire la data a partire dalla qua le devono essere \nconsiderate le registrazioni contabili;  \n\uf073 Data competenza IVA fine:  consente di definire la data fino alla quale devono essere \nconsiderate le registrazioni contabili;  \n\uf073 Attivit\u00e0 IVA:  consente di definire l'attivit\u00e0 IVA per la quale si vuol e effettuare il calcolo."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 452, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 445  I filtri eventualmente impostati dall'utente sulla maschera di calcolo del totalizzatore oppure sulla maschera di \ngenerazione del file IV A per Magix Fisco Azienda verranno applicati solo se le corrispondenti dimensioni sono \nstate previste sulla Fonte utilizzata per costruire il/i totalizzatore/i.  \nAd esempio: la Fonte PLAFOND ha un'unica dimensione che \u00e8 l'anno. In questo caso l'eventuale selezione di \nuna data inizio competenza IV A e di una data fine competenza IV A non avr\u00e0 alcun effetto sulla determinazione \ndel risultato. Mentre gli stessi filtri produrrebbero un certo effetto se la Fonte utilizzata fosse PRIMANVQR, \n(perch\u00e9 contiene le corrispondenti dimensioni).  \nNelle pagine seguenti viene fornito l'elenco delle dimensioni dispon ibili per ciascuna Fonte.  \n  \n\uf073 Fisse : in questo caso il filtro viene definito dimensione per dimensione direttamente sul \ntotalizzatore; si tratter\u00e0 perci\u00f2 di un filtro predeterminato a monte. Le tipologie di dimensione \nche rientrano in questa categoria sono:  \n\uf073 Combo/Check:  il valore s elezionabile come filtro \u00e8 prefissato, ovvero sar\u00e0 selezionabile da \nuno specifico elenco di valori (solitamente S o N per i check, oppure valori delle combo box). \nAd esempio, tra queste dimensioni sono presenti quelle che consentono di selezionare tutti i \nrecord riferibili a codici IVA con check e/o Combo box impostati in un certo modo;  \n\uf073 Link:  il valore selezionabile \u00e8 linkato ovvero, anche in questo caso, potr\u00e0 essere selezionato un \nvalore prefissato (un record gi\u00e0 presente sul database). Ad esempio, tra queste dimensioni, sono \npresenti quelle che consentono di selezionare tutti i recor d riferibili ad una determinata Causale \nContabile.  \n\uf073 Liberi:  il valore che pu\u00f2 essere indicato dall'utente \u00e8 libero. Pu\u00f2 trattarsi, ad esempio, di una \npercentuale IVA oppure di un numero registro."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 452, "chroma:document": "percentuale IVA oppure di un numero registro.  \n  \nIl campo per l'indicazione dei valori Liberi di tipo nume rico \u00e8 unico ed ha una picture che prevede 5 decimali. Per \nl'inserimento di valori interi (es: numero registro IV A, Anno), la parte decimale dovr\u00e0 essere ignorata.  \nN.B.:  Le dimensioni di tipo Variabile possono fungere anche da Fisse: questo significa che, anche per le dimensioni \nVariabili, possono essere definiti dei filtri direttamente sul totalizzatore. In sostanza, la vera differenza tra le due \ncategorie di Dimensione \u00e8 rappresentata dal fatto che per quelle Fisse il filtro \u00e8 determinabile solo sul total izzatore \n(ovvero a monte), per quelle Variabili il filtro pu\u00f2 essere determinato anche nel momento in cui deve essere calcolato( \nvalorizzando appositi campi: Attivit\u00e0 IV A, Anno, \u2026). \n  \nLe Dimensioni utilizzabili, suddivise per ciascuna fonte, sono elencate n elle tabelle seguenti:  \n  \nFonte: ALTRIQUAD - Altri Quadri  \nCod. Dimens.  Descrizione  Tipo Campo  Tipo Dim.  \nANNO  Anno di elaborazione  Carattere  Anno  \n  \nFonte: CREDDIVA - Credito IVA Anno precedente  \nCod. Dimens.  Descrizione  Tipo Campo  Tipo Dim.  \nCI__ANNO  Anno s olare Carattere  Anno  \nCINUMPER  Numero Periodo  Numerico  Periodo  \n  \nFonte: PERIODICA - Manutenzione Iva PERIODICA"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 453, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n446  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Cod. Dimens.  Descrizione  Tipo Campo  Tipo Dim.  \nVP__ANNO  Anno elaborazione  Carattere  Anno  \nVPCODATT  Codice attivit\u00e0  Carattere  Attivit\u00e0  \nVPPERIOD  Periodo elaborazione  Numerico  Periodo  \nVPDICSOC  Societ\u00e0 del gruppo  Carattere  Combo/Check  \n  \nFonte: PLAFOND - PLAFOND Annuale  \nCod. Dimens.  Descrizione  Tipo Campo  Tipo Dim.  \nANNOEL  Anno di Elaborazione  Carattere  Anno  \n  \nFonte: PRIMANOTA - PRIMANOTA Tabella  \nCod. Dimens.  Descrizione  Tipo Campo  Tipo Dim.  \nIVCODIV A  Codice IV A  Carattere  Link \nIVNUMREG  Numero registro  Numerico  Libera  \nIVTIPREG  Tipo Registro IV A  Carattere  Combo/Ckeck  \n  \nFonte: PRIMANVQR - Registrazioni Iva  \nCod. Dimens.  Descrizione  Tipo Campo  Tipo Di m. \nACQINT  VP1/VP2/VP3  Carattere  Combo \\Check  \nANNODOC  Anno documento  Numerico  Anno  \nBOLIV A  Bollo su importi esenti  Carattere  Combo \\Check  \nCODATT  Codice attivit\u00e0  Carattere  Attivit\u00e0  \nCODCAU  Causale contabile  Carattere  Link \nCODINT  Cod.IV A acq.CEE  Carattere  Link \nCODIV A  Codice IV A  Carattere  Link \nCOMIV AFI  Data competenza IV A finale  Data Data Comp. IV A \nfin. \nCOMIV AIN  Data competenza IV A iniziale  Data Data Comp. IV A \niniz. \nCONTRO  Conto contropartita studio  Carattere  Link \nDATANA  Op. attive  Numerico  Combo \\Check  \nDATANP  Op. passive  Numerico  Combo \\Check  \nFL V AFF  Volume di affari  Carattere  Combo \\Check  \nIMPEXP  Esportazioni  Carattere  Combo \\Check  \nMACIV A  Monte acquisti  Carattere  Combo \\Check  \nNUMREG  Numero registro IV A  Numerico  Libera  \nPERCOM  % Compensazione  Numerico  Libera \nPERIND  % Indetraibile  Numerico  Libera  \nPERIV A  Percent. IV A  Numerico  Libera  \nPLAIV A  PLAFOND S/N  Carattere  Combo \\Check  \nPROIV A  Prorata  Carattere  Combo \\Check  \nREVCHA  Reverse Charge  Carattere  Combo \\Check  \nTIPAGR  Tipo acq.agricolo  Carattere  Combo \\Check"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 453, "chroma:document": "TIPAGR  Tipo acq.agricolo  Carattere  Combo \\Check  \nTIPBEN  Tipologia beni  Carattere  Combo \\Check  \nTIPPLA  PLAFOND  Carattere  Combo \\Check  \nTIPREG  Tipo registro IV A  Carattere  Combo \\Check"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 454, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 447    \nFonte: SALDIIVA - Saldi Iva  \nCod. Dimens.  Descrizione  Tipo Campo  Tipo Dim.  \nACQINT  VP1/VP2/VP3  Carattere  Combo \\Check  \nBOLIV A  Bollo su importi esenti  Carattere  Combo \\Check  \nCODINT  Cod.IV A acq.CEE  Carattere  Link \nCODATT  Codice attivit\u00e0  Carattere  Attivit\u00e0  \nCODIV A  Codice IV A  Carattere  Link \nDATANA  Op. attive  Numerico  Combo \\Check  \nDATANP  Op. passive  Numerico  Combo \\Check  \nFL V AFF  Volume di affari  Carattere  Combo \\Check  \nIMPEXP  Esportazioni  Carattere  Combo \\Check  \nMACIV A  Monte acquisti  Carattere  Combo \\Check  \nPERCOM  % Compensazione  Numerico  Libera  \nPERIND  % Indetraibile  Numerico  Libera  \nPERIV A  Percent. IV A  Numerico  Libera  \nPLAIV A  PLAFOND S/N  Carattere  Combo \\Check  \nPROIV A  Prorata  Carattere  Combo \\Check  \nREVCHA  Reverse Charge  Carattere  Combo \\Check  \nTIPAGR  Tipo acq.agricolo  Carattere  Combo \\Check  \nTIPBEN  Tipologia beni  Carattere  Combo \\Check  \nTIPPLA  PLAFOND  Carattere  Combo \\Check  \nTR__ANNO  Anno saldi  Numerico  Anno  \nTRNUMPER  Periodo 1.4;1.12  Numerico  Periodo  \nTRNUMREG  Numero Registro  Numerico  Libera  \nTRTIPREG  Tipo registro  Carattere  Combo \\Check  \n  \nFonte: SEPINDOPE - Separata Indic. Operaz. Effettuate  \nCod. Dimens.  Descrizione  Tipo Campo  Tipo Dim.  \nANNDI C Anno dichiarazione  Carattere  Anno  \nFINANNO  Data competenza IV A finale  Data Data Comp. IV A fin.  \nINIANNO  Data competenza IV A iniziale  Data Data Comp. IV A \niniz. \n  \nMisure  \nLe misure rappresentano il risultato che si vuole ottenere dal totalizzatore. E' nece ssario fare una \ndistinzione tra due tipologie di misure:  \n\uf073 Link:  sono quelle associabili ai totalizzatori Semplici. Sono predefinite da Zucchetti e \ncorrispondono in genere a Imponibile o Imposta ricavabili da Movimenti contabili, Saldi IVA,"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 454, "chroma:document": "corrispondono in genere a Imponibile o Imposta ricavabili da Movimenti contabili, Saldi IVA, \nLiquidazioni Periodiche, ecc. ecc.. e sono selezionabili solo dopo aver indicato la Fonte: per ogni \nFonte possono essere selezionate una o pi\u00f9 misure  \n\uf073 Libere:  sono quelle associabili ai totalizzatori Composti. In questo caso \u00e8 l'utente che ne deve \ndefinire Codice e Descrizione. Per ogni misura dovr\u00e0 definire anche la formula che ne \ndeterminer\u00e0 il risultato."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 455, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n448  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Il risultato di ogni misura \u00e8 esportabile verso Magix Fisco Azienda. Per far si che la misura di un totalizzatore \nvenga considerata ai fini della generazione del file IV A \u00e8 necessario valorizzare opportunamente il corrisp ondente \ncampo Codice Fisco Azienda.  \n  \nDi seguito si riporta l'elenco delle Misure (link) previste per ogni Fonte:  \n  \nFonte: ALTRIQUAD - Altri Quadri  \nCod. Dimens.  Descrizione  \nVF16  Acquisti effettuati nell'anno ma con imposta esigibile in anni successivi  \nVF17 Acquisti effettuati in anni precedenti ma con imposta esigibile nell'anno  \nVP37  Operazioni effettuate nell'anno ma con imposta esigibile in anni successivi  \nVP38  Operazioni effettuate in anni precedenti ma con imposta esigibile nell'anno  \n  \nFonte: CRED DIVA - Credito IVA Anno precedente  \nCod. Dimens.  Descrizione  \nCICREF24  IV AF24 - altri tributi  \nCICRERIM  Rimborso  \n  \nFonte: PERIODICA - Manutenzione Iva PERIODICA  \nCod. Dimens.  Descrizione  \nVPACQINT  VP2 - di cui acquisti Intra  \nVPCESINT  VP1 - di cui cessioni Intra \nVPCRERIM  VP31 - credito chiesto a rimborso  \nVPCREUTI  VP32 - credito da utilizzare in compensazione con mod. F24  \nVPIMPO10  VP15 - debito/credito riportato dal periodo preced.  \nVPIMPO11  VP16 - credito IV A compensabile in detrazione  \nVPIMPO12  VP17 - IVA dovuta/credito per il periodo  \nVPIMPO13  VP18 - crediti speciali di imposta detratti  \nVPIMPO14  VP19 - interessi dovuti per liquidazioni trimestrali  \nVPIMPO15  VP20 - acconto versato  \nVPIMPO16  VP21 - importo da versare (o da trasferire)  \nVPIMPON3  VP3 - imponibile oro/argento  \nVPIMPOR1  VP1 - operazioni attive  \nVPIMPOR2  VP2 - operazioni passive  \nVPIMPOR5  VP10 - IV A esigibile periodo  \nVPIMPOR6  VP11 - IV A detratta periodo  \nVPIMPOR7  VP12 - IV A a debito/credito del periodo  \nVPIMPOR8  VP13 - variazioni di imposta x periodi precedenti"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 455, "chroma:document": "VPIMPOR8  VP13 - variazioni di imposta x periodi precedenti  \nVPIMPOR9  VP14 - IV A non versata o in vers. in eccesso da prec.dich.  \nVPIMPOS3  VP3 - imposta oro/argento  \nVPIMPVER  VP22 - importo versato  \n  \n  \nFonte: PLAFOND - PLAFOND Annuale  \nCod. Dimens.  Descrizione  \nUIMPORT1  Importazioni"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 456, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 449  UIMPORT10  Importazioni  \nUIMPORT11  Importazioni  \nUIMPORT12  Importazioni  \nUIMPORT2  Importazioni  \nUIMPORT3  Importazioni  \nUIMPORT4  Importazioni  \nUIMPORT5  Importazioni  \nUIMPORT6  Importazioni  \nUIMPORT7  Importazioni  \nUIMPORT8  Importazioni  \nUIMPORT9  Importazioni  \nUINTRA1  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA10  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA11  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA12  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA2  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA3  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA4  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA5  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA6  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA7  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA8  Acquisti interni o intracomunitari  \nUINTRA9  Acquisti interni o intracomun itari \nV AC1  Volume di affari  \nV AC10  Volume di affari  \nV AC11  Volume di affari  \nV AC12  Volume di affari  \nV AC2  Volume di affari  \nV AC3  Volume di affari  \nV AC4  Volume di affari  \nV AC5  Volume di affari  \nV AC6  Volume di affari  \nV AC7  Volume di affari  \nV AC8  Volume di a ffari \nV AC9  Volume di affari  \nV AP1  Volume di affari anno prec  \nV AP10  Volume di affari anno prec  \nV AP11  Volume di affari anno prec  \nV AP12  Volume di affari anno prec  \nV AP2  Volume di affari anno prec  \nV AP3  Volume di affari anno prec  \nV AP4  Volume di affari ann o prec \nV AP5  Volume di affari anno prec  \nV AP6  Volume di affari anno prec  \nV AP7  Volume di affari anno prec"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 457, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n450  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  V AP8  Volume di affari anno prec  \nV AP9  Volume di affari anno prec  \nESPC1  Esportazioni  \nESPC10  Esportazioni  \nESPC11  Esportazioni  \nESPC12  Esportazioni  \nESPC2  Esportazioni  \nESPC3  Esportazioni  \nESPC4  Esportazioni  \nESPC5  Esportazioni  \nESPC6  Esportazioni  \nESPC7  Esportazioni  \nESPC8  Esportazioni  \nESPC9  Esportazioni  \nESPP1  Esportazioni anno prec  \nESPP10  Esportazioni anno prec  \nESPP11  Esportazioni anno prec  \nESPP 12 Esportazioni anno prec  \nESPP2  Esportazioni anno prec  \nESPP3  Esportazioni anno prec  \nESPP4  Esportazioni anno prec  \nESPP5  Esportazioni anno prec  \nESPP6  Esportazioni anno prec  \nESPP7  Esportazioni anno prec  \nESPP8  Esportazioni anno prec  \nESPP9  Esportazioni anno prec  \nPLAINI  Plafond iniziale  \n  \nFonte: PRIMANOTA - PRIMANOTA Tabella  \nCod. Dimens.  Descrizione  \nIVIMPIV A  Imposta  \nIVIMPONI  Imponibile IV A  \n  \nFonte: PRIMANVQR - Registrazioni Iva  \nCod. Dimens.  Descrizione  \nIVIMPONI  Imponibile IV A  \nIVIMPIV A  Imposta  \n  \nFonte: SALDIIVA - Saldi Iva  \nCod. Dimens.  Descrizione  \nTRIMPFAD  Impon.fat.esig.diff.  \nTRIMPIND  Impon.inc.esig.diff.  \nTRIMPPRE  Impon.per.preced.  \nTRIMPSEG  Impon.per.seguente  \nTRIMPSTA  Impon.doc.periodo  \nTRIV AFAD  IV A det.fat.esig.dif"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 458, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 451  TRIV AIND  IV A det.inc.esig. dif \nTRIV APRE  IV A det.per.preced.  \nTRIV ASEG  IV A det.per.seguente  \nTRIV ASTA  IV A det.doc.periodo  \nTRIVIFAD  IV A indet.fatt.esig.  \nTRIVIIND  IV A indet.inc.esig.d  \nTRIVIPRE  IV A indet.per.preced  \nTRIVISEG  IV A indet.per.seguen  \nTRIVISTA  IV A indet. doc.perio  \nTRMAC FAD  Monte acq.fat.es.dif  \nTRMACIND  Monte acq.inc.esig.d  \nTRMACPRE  Monte acq.per.preced  \nTRMACSEG  Monte acq.per.seguen  \nTRMACSTA  Monte acq.doc.period  \n  \nFonte: SEPINDOPE - Separata Indic. Operaz. Effettuate  \nCod. Dimens.  Descrizione  \nIMPCORR  Oper. imponibili  verso consumatori finali imponibile  \nIMPO01  Abruzzo imponibile  \nIMPO02  Basilicata imponibile  \nIMPO03  Bolzano imponibile  \nIMPO04  Calabria imponibile  \nIMPO05  Campania imponibile  \nIMPO06  Emilia romagna imponibile  \nIMPO07  Friuli venezia giulia imponibile  \nIMPO08 Lazio imponibile  \nIMPO09  Liguria imponibile  \nIMPO10  Lombardia imponibile  \nIMPO11  Marche imponibile  \nIMPO12  Molise imponibile  \nIMPO13  Piemonte imponibile  \nIMPO14  Puglia imponibile  \nIMPO15  Sardegna imponibile  \nIMPO16  Sicilia imponibile  \nIMPO17  Toscana im ponibile  \nIMPO18  Trento imponibile  \nIMPO19  Umbria imponibile  \nIMPO20  Valle d'aosta imponibile  \nIMPO21  Veneto imponibile  \nIMPVEN  Oper. imponibili verso soggetti IV A imponibile  \nIV A01  Abruzzo imposta  \nIV A02  Basilicata imposta  \nIV A03  Bolzano imposta  \nIV A04  Calabria imposta  \nIV A05  Campania imposta"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 459, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n452  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  IV A06  Emilia romagna imposta  \nIV A07  Friuli venezia giulia imposta  \nIV A08  Lazio imposta  \nIV A09  Liguria imposta  \nIV A10  Lombardia imposta  \nIV A11  Marche imposta  \nIV A12  Molise imposta  \nIV A13  Piemonte imposta  \nIV A14  Puglia  Imposta  \nIV A15  Sardegna imposta  \nIV A16  Sicilia imposta  \nIV A17  Toscana imposta  \nIV A18  Trento imposta  \nIV A19  Umbria imposta  \nIV A20  Valle d'aosta imposta  \nIV A21  Veneto imposta  \nIV ACORR  Oper. imponibili verso consumatori finali imposta  \nIV AVEN  Oper. imponibil i verso soggetti IV A imposta  \n  \n- Totalizzatori IVA  \n- Stampa totalizzatori iva"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 460, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 453  Totalizzatori IVA  \n  \n \nTotalizzatori IVA  \n  \nCon la procedura vengono forniti dei Totalizzatori IVA di tipo Semplice e/o Composto utilizzabili in \nmodo immediato per generare il file (o i file, in presenza di pi\u00f9 attivit\u00e0 IV A) destinati a Magix Fisco \nAzienda. Questi totalizzatori possono essere caricati sul programma mediante la funzione \nCarica/Salva Dati Esterni: vengono forniti due file di testo. L'utente dovr\u00e0 utilizzare uno dei due file \nin base al numero di attivit\u00e0 IVA g estite.  \n  \nPer coloro che gestiscono solo una attivit\u00e0 IV A il file di riferimento \u00e8 Tot_IVA_Attivit\u00e0_Unica.txt  \nPer coloro che gestiscono pi\u00f9 attivit\u00e0 IV A il file di riferimento \u00e8 Tot_IVA_Multi_Attivit\u00e0.txt  \nPrima di procedere al caricamento del file, \u00e8 nece ssario eseguire la procedura di conversione per popolare \nautomaticamente le tabelle relative a Fonti, Dimensioni e Misure.  \n  \nDopo aver caricato i Totalizzatori IVA standard, \u00e8 necessario associare il Codice Attivit\u00e0 Fisco \nAzienda in ciascuna Attivit\u00e0 IVA g estita su ad hoc Revolution e definire i parametri per la generazione \ndel file in Gestione Percorsi.  \n  \nI Totalizzatori IV A standard sono di tipo generico, ovvero possono essere utilizzati su qualsiasi installazione di ad \nhoc Revolution: in nessun  Totalizza tore IV A standard sono state definite dimensioni di tipo Link che, come \ntali, richiedono la presenza di determinati record sul database (ad esempio una determinata causale contabile, un \ndeterminato codice IV A)."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 461, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n454  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  I dati generati utilizzando i Totalizzatori I V A standard potrebbero produrre un risultato approssimativo sui \nquadri della Dichiarazione Annuale IV A. Per questo motivo si consiglia di valutarne l'utilizzo caso per caso ed \neventualmente di apportare le dovute modifiche.  \nPer diversi righi della Dichiar azione Annuale IV A risulter\u00e0 conveniente parametrizzare i totalizzatori in modo \nspecifico utilizzando dimensioni di tipo Link che consentono, ad esempio, di estrarre Imponibile e/o Imposta da \noperazioni effettuate con una determinata causale contabile o co n uno specifico Codice IV A, \u2026 (ad esempio: per \nesportare Imponibile/Imposta relativi ad acquisti co n bolla doganale da evidenziare nel Quadro V A32, si \npotrebbe costruire un totalizzatore con Fonte PRIMANVQR, Dimensione CODCAU ed indicare come valore \nil codice della causale contabile utilizzata per questa tipologia di acquisto.  \n  \nL'interfaccia per il caricamento dei totalizzatori \u00e8 variabile a seconda della tipologia selezionata. Sulla \nmaschera di definizione dei totalizzatore saranno presenti dei campi sempr e visibili/editabili e dei \ncampi che lo saranno in base al tipo di totalizzatore selezionato.  \n  \n \nSchema rappresentativo di un totalizzatore di tipo Semplice"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 462, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 455  \n \nSchema rappresentativo di un totalizzatore di tipo Composto  \n  \n\uf032 Codice - Descrizione  \nIn questi  campi \u00e8 possibile definire Codice e Descrizione del totalizzatore.  \n  \nNel codice del Totalizzatore IV A non devono essere inseriti caratteri speciali utilizzati come separatore o come \noperatore nelle formule: si tratta delle parentesi, degli operatori mate matici (*,/,+, -,.) e del punto (.) utilizzato in \nvia convenzionale come separatore tra codice totalizzatore e codice misura nella definizione delle formule.  \n  \n\uf02b Tipi di totalizzatore IVA  \nLa combo box posta accanto a Codice e Descrizione consente di definire il tipo di totalizzatore. Nel \nseguito del documento vengono descritte le diverse tipologie di totalizzatore. Le scelte possibili sono:  \n\uf0a4 Semplice  \n\uf0a4 Composto  \n\uf03b Duplica  \nQuesto bottone consente di duplicare un totalizzatore (semplice, composto) consentendo di attribuire \nun nuovo codice ed una nuova descrizione. Questa funzione risulta molto utile in fase di definizione \ndi totalizzatori che presentano differenze s olamente nei valori attribuiti alle dimensioni. Il campo \nDescrizione viene proposto valorizzato in base al totalizzatore di partenza."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 463, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n456  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \n \nDuplicazione di un totalizzatore IVA  \n  \nTotalizzatori iva semplici  \nUn totalizzatore semplice si caratterizza per la pre senza di una origine dati (Fonte), una o pi\u00f9 misure e \nsolitamente una o pi\u00f9 dimensioni.  \n  \n \nTotalizzatore IVA Semplice  \n  \n\uf032 Fonte  \nCodice della Fonte: determina l'origine dei dati. Pu\u00f2 trattarsi di una tabella (allo stato attuale solo \nPNT_IVA) oppure di una query. In base al risultato od ai risultati che si vogliono ottenere dal \ntotalizzatore, l'utente sceglier\u00e0 la Fonte pi\u00f9 i donea (ad esempio, per ottenere i dati da riportare nel \nquadro VC della dichiarazione annuale IVA, la Fonte pi\u00f9 idonea \u00e8 PLAFOND). Per un elenco delle \nFonti disponibili fare riferimento alla parte dedicata alle Riclassificazioni IVA).  \n\uf03b Dimensioni  \nDopo ave r indicato la Fonte \u00e8 possibile procedere con la selezione di una o pi\u00f9 Dimensioni: questi \nelementi sono variabili in tipologia e quantit\u00e0 in base alla Fonte scelta dall'utente. Per un elenco delle \nstesse fare riferimento alla parte dedicata alle Riclassif icazioni IVA."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 464, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 457  \n \nDettaglio Dimensioni  \n  \nIn linea generale, avr\u00e0 senso selezionare Dimensioni Fisse, ovvero dimensioni per le quali \u00e8 possibile \ndefinire dei filtri solamente sul totalizzatore. Dopo aver richiamato il codice di una dimensione, potr\u00e0 \nessere definito il valore nel campo corrispondente. Ad esempio, se volessimo considerare tutte le \noperazioni con codice IVA 20% sarebbe sufficiente utilizzare la dimensione PERIVA della Fonte \nPRIMANVQR ed inserire il valore 20; se poi volessimo considerare solo l e operazioni di acquisto \nsarebbe sufficiente utilizzare anche la dimensione TRTIPREG ed inserire il valore A (la selezione di \nquest'ultimo valore \u00e8 guidata. Visto che si tratta di una dimensione di tipo combo/check \u00e8 possibile \naccedere all'elenco dei valor i possibili con relativa descrizione).  \n  \nSe viene richiamata una dimensione Variabile su un totalizzatore, significa che l'utente desidera gestire \nun'eccezione. Sostanzialmente il programma si comporta nel seguente modo:  \n\uf073 Il risultato dei totalizzatori cr eati con Fonti per le quali sono disponibili anche dimensioni di \ntipo Variabile \u00e8 pilotabile definendo i filtri in fase di calcolo degli stessi.  \n\uf073 Se per uno o pi\u00f9 totalizzatori l'utente non desidera che i filtri impostati in fase di calcolo \nabbiano effett o, \u00e8 necessario associare agli stessi le dimensioni corrispondenti con un valore \nspecifico o con il check attivo su Filtra Default: si tratta di impostazioni che hanno priorit\u00e0 su \nquelle eventualmente definite in fase di calcolo (sulla maschera di generazi one del file IVA per \nMagix Fisco Azienda o sulla gestione di calcolo dei totalizzatori)  \n  \nAd esempio: se l'utente volesse creare un totalizzatore relativo all'attivit\u00e0 principale, \nindipendentemente dal filtro definito in fase di calcolo, potrebbe aggiunger e allo stesso la dimensione"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 464, "chroma:document": "attivit\u00e0 (che ovviamente \u00e8 di tipo Variabile) con il codice dell'attivit\u00e0 IVA principale.  \n  \nCome si accerter\u00e0 in seguito, la definizione di una dimensione Variabile sui Totalizzatori IV A potrebbe \nrappresentare uno step necessari o per la definizione di quelli utili alla compilazione del quadro VH della \nDichiarazione Annuale Dati IV A.  \n  \n\uf032 Valore (e Filtra default)  \nIl campo Valore \u00e8 chiaramente destinato alla selezione del filtro relativo alla dimensione in oggetto. La \nselezione del filtro sar\u00e0 libera o guidata a seconda della tipologia di dimensione selezionata (vedere \nparte relativa alle  Riclassificazioni IVA per un approfondimento in merito).  \n  \nAppena viene selezionata una dimensione, il programma propone il valore predefinito (zero per i \nnumerici, blank per gli alfanumerici e blank per i campi data). A questo punto l'utente ha tre \npossi bilit\u00e0:"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 465, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n458  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf073 Impostare come filtro un valore specifico: in questo caso il valore definito dall'utente \u00e8 quello \nche viene passato alla query di estrazione dati (con priorit\u00e0 assoluta);  \n\uf073 Non impostare alcun valore specifico: se non viene modificato il valore di defaul t della \ndimensione, il programma non applica alcun filtro, anche se dovesse essere inserito \nsuccessivamente in fase di calcolo dei totalizzatori, ad esempio, sulla maschera di generazione \ndel file IVA per Magix Fisco Azienda (tecnicamente, la query di estr azione dati applica il remove \nfilter sul singolo parametro, indipendentemente da ci\u00f2 che viene impostato dall'utente in fase di \ncalcolo);  \n\uf073 Non impostare alcun valore specifico attivando il check Filtra Default: in questo caso, pur non \navendo selezionato alcun valore specifico, l'utente ha la possibilit\u00e0 di passare alla query di \nestrazione dati il valore di default, blank o zero, evitando l' applicazione del remove filter sul \nparametro. Il campo relativo alla descrizione del valore viene popolato con la stringa Valore di \ndefault.  \n  \nIl Check Filtra default \u00e8 visibile/editabile solo per le dimensioni di tipo diverso da Combo \\Check e nel caso in cui \nl'utente non modifichi il valore di default. Si tratta di un'opzione indispensabile in determinati contesti. Ad \nesempio, se l'utente desidera filtrare tutte le registrazioni contabili (Fonte PRIMANVQR) relative a codici IV A \ncon percentuale indetraibili t\u00e0 uguale a zero, \u00e8 necessario selezionare la dimensione PERIND ed attivare il check \nFiltra default.  \nSe una dimensione \u00e8 relativa ad una Fonte di tipo Tabella, il Check Filtra default non \u00e8 visibile: in questo contesto \nnon ce n'\u00e8 bisogno, ovvero, l'eventua le indicazione del valore di default per una dimensione funge sempre da filtro."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 465, "chroma:document": "Questo perch\u00e9 non c'\u00e8 nessuna query definita sulla Fonte che ha i parametri impostati con l'opzione Remove filters \non empty parameters. Al contrario, in tutte le Fonti di tipo Query, i singoli parametri hanno questa opzione \nattivata.  \n  \n\uf02b Combo box tipologia  \nLe combo box (non editabili) poste in calce alla maschera, hanno lo scopo di evidenziare la tipologia \ndi dimensione. Per un approfondimento in merito far riferimento alla par te Riclassificazioni IVA.  \n  \nDopo aver valorizzato una riga con il codice di una Dimensione, per eliminarla \u00e8 necessario premere il tasto \nfunzione F6.  \nQuando vengono selezionate pi\u00f9 dimensioni, tenere presente che i filtri impostati sono legati tra loro dal l'operatore \nAND: verranno considerati solo i record che rispettano contemporaneamente tutti i filtri definiti dall'utente. Questo \nsignifica che non ha assolutamente senso indicare la stessa dimensione con diversi parametri perch\u00e9 nessun record \npu\u00f2 soddisfa re pi\u00f9 condizioni (per lo stesso campo) contemporaneamente. Nel caso sia necessario definire dei filtri \ncon legame tra le dimensioni di tipo OR sar\u00e0 necessario definire pi\u00f9 totalizzatori di tipo Semplice e combinarli con \nuno Composto. Ad esempio, se si vol esse ottenere un totale degli imponibili relativi ad operazioni con codici IV A \n20% e 10%, si dovrebbe costruire un totalizzatore semplice per considerare tutte le operazioni con codice IV A \n20%, un altro totalizzatore semplice per tutte le operazioni con co dice IV A 10% ed un totalizzatore composto \ndato dalla somma dei due semplici.  \n  \n\uf052 Flag Importi decimali  \nQuesto check riguarda l'esportazione dei dati nel file destinato a Magix Fisco Azienda. Solitamente gli"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 466, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 459  importi da riportare in questo file devono essere  arrotondati all'unit\u00e0 di Euro con arrotondamento \nmatematico. Tuttavia sono previste delle eccezioni. Ad esempio, per l'esportazione dei dati relativi al \nquadro VH (liquidazioni periodiche) \u00e8 necessario evidenziare anche i centesimi di Euro. In questi casi , \nsul totalizzatore dovremmo attivare il check Flag Importi decimali.  \n  \nQuesto check non incide sui risultati del totalizzatore (che sar\u00e0 sempre evidenziato con decimali), ma solo sulla \ngenerazione del file per Magix Fisco Azienda.  \n  \n\uf032 Misure  \nNel dettaglio della gestione \u00e8 possibile indicare una o pi\u00f9 misure. Come gi\u00e0 evidenziato in precedenza, \nsi tratta di inserire tutti gli elementi di cui si desidera ottenere un totale: ad esempio, totale imponibile, \ntotale imposta, ecc. Anche le mi sure, cos\u00ec come le dimensioni, sono variabili in base alla Fonte scelta \ndall'utente: le misure calcolabili dal programma sono state predefinite per ogni fonte. Ad esempio, per \nla fonte PRIMANVQR \u00e8 possibile ottenere due totali: Imponibile e Imposta. Per og ni misura \u00e8 \npossibile indicare la coordinata Ascii da utilizzare per l'esportazione verso Magix Fisco Azienda.  \n  \nSe per misure diverse viene indicato il solito Codice Fisco Azienda, in fase di esportazione del file IV A, il \nprogramma effettua un raggruppame nto automatico degli importi. Questo comportamento risulta utile nel caso in \ncui pi\u00f9 importi dello stesso totalizzatore o di totalizzatori diversi debbano confluire (come somma algebrica) nello \nstesso rigo della dichiarazione IV A annuale (evitando l'onere di dover costruire appositi totalizzatori composti).  \n  \n\uf03b Calcola  \nQuesto bottone consente di accedere alla maschera di visualizzazione dei risultati del totalizzatore. I \ncampi in alto consentono di immettere un eventuale filtro per le dimensioni Variabili:"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 466, "chroma:document": "campi in alto consentono di immettere un eventuale filtro per le dimensioni Variabili:  \n\uf073 Se non vengono valorizzati, il programma non appliche r\u00e0 alcun filtro in fase di calcolo;  \n\uf073 Se vengono valorizzati, il programma applica in modo generico i filtri impostati su tutti i \ntotalizzatori creati con Fonti che prevedono la corrispondente dimensione, salvo eccezioni \npreviste sugli stessi (dimensioni v ariabili definite sui singoli totalizzatori con valore specifico o \ncon check Filtra default)  \n  \nPer ottenere un risultato dai totalizzatori creati con determinate Fonti, l'indicazione dei valori per una o pi\u00f9 \ndimensioni potrebbe essere necessaria ai fini de ll'elaborazione. Ad esempio, per la Fonte PLAFOND \u00e8 necessario \npassare l'anno di riferimento.. In questi casi, se l'utente non valorizza il campo corrispondente, il programma \nfornir\u00e0 un risultato determinando il valore necessario in modo alternativo (per v alorizzare la dimensione Anno \nsulla Fonte PLAFOND, il programma passa un valore predefinito che \u00e8 l'anno determinato dalla data di \nsistema).  \n  \nPremendo il bottone Esegui, il programma lancia il calcolo effettivo del totalizzatore, proponendo \nl'importo per ogni Misura."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 467, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n460  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \n \nVisualizzazione Totalizzatore  \n  \nTotalizzatori iva composti  \nIn questo caso il totalizzatore non richiede n\u00e9 la selezione di una Fonte n\u00e9, di conseguenza, la \nselezione di una Dimensione. La Misura diviene un campo libero: l'utente pu\u00f2 inseri re un codice ed \nuna descrizione liberamente e dovr\u00e0 agganciarvi una formula ed eventualmente il Codice Fisco \nAzienda se deve essere utilizzata per la generazione del file IVA.  \n  \n \nTotalizzatore IVA composto"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 468, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 461    \nI campi presenti sulla maschera sono comuni a q uelli presenti anche su un totalizzatore di tipo \nSemplice, fatta eccezione per la formula che pu\u00f2 essere definita solamente nei totalizzatori composti.  \n\uf03b Formula  \nQuesto bottone consente di definire in che modo deve essere calcolata una misura. L'utente pu\u00f2 \ncomporre formule sfruttando una sorta di calcolatrice che consente di combinare rapidamente le \nMisure definite sugli altri totalizzatori tra loro o con  parametri fissi.  \n  \n \nGestione per inserimento delle formule  \n  \nNel campo formula \u00e8 possibile inserire anche istruzioni Visual Fox Pro che possono rendersi utili \nsoprattutto quando \u00e8 necessario effettuare operazioni sotto condizione (istruzioni IIF e CASE).  \n  \nIl bottone Totalizzatori consente di accedere allo zoom di selezione degli stessi, mentre il bottone \nVerifica controlla la sintassi della formula inserita e la presenza di tutti i Totalizzatori/Misure utilizzati \nnella stessa: l'eventuale mancanza di tot alizzatori/misure viene evidenziata mediante l'utilizzo del \ncarattere cancelletto (#).  \n  \nIl campo formula mette a disposizione 254 caratteri. Ogni misura utilizzabile nelle formule \u00e8 preceduta dal \ntotalizzatore di riferimento adottando come separatore dei due elementi le parentesi graffe {totalizzatore.misura}. I \ncampi chiave di un totalizzatore sono Codice Totalizzatore+Codice Misura: ci\u00f2 significa che la stessa misura pu\u00f2 \nessere presente su diversi totalizzatori producendo un risultato differente in base della parametrizzazione delle \ndimensioni."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 469, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n462  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Stampa totalizzatori iva  \n  \n \nStampa totalizzatori iva  \n  \nAttraverso questa opzione di menu l'utente ha la possibilit\u00e0 di stampare i totalizzatori e l'indicazione \ndelle formule in esse contenute.  \n  \n\uf032 Da codice a codice  \nL'utente pu\u00f2 selezionare il codice iniziale e finale dei codici dei totalizzatori di cui vuole avere una \nstampa con l'indicazione delle formule."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 470, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 463  \uf031 Modello comunicazion e annuale dati \niva \n  \nL'obbligo di presentazione della comunicazione annuale dati IVA  \u00e8 stato istituito in applicazione \ndelle disposizioni contenute nell'art. 8 -bis del D.P .R. 22 luglio 1998, n. 322, introdotte dall'art. 9 del \nD.P .R. 7 dicembre 2001 n. 435,  con l'intento di semplificare e razionalizzare ulteriormente gli \nadempimenti a carico dei contribuenti nel rispetto comunque degli obblighi comunitari.  \n  \nInfatti, il nuovo adempimento, che ha cadenza annuale, si sostituisce all'obbligo, soppresso dall'art . 11 \ndel citato D.P .R. n. 435 del 2001, di presentazione delle dichiarazioni periodiche IVA che dovevano \ninvece essere presentate per ciascun periodo di liquidazione (mese o trimestre).  \n  \nIl modello di comunicazione annuale dati IVA deve essere presentato esclusivamente in via \ntelematica . \u00c8 pertanto esclusa ogni altra modalit\u00e0 di presentazione.  \n  \nIl modello deve essere presentato entro il mese di febbraio  di ciascun anno e qualora il termine di \npresentazione della comunicazione scada di sabato, lo stesso \u00e8 prorogato al primo giorno feriale \nsuccessivo di presentazione.  \n  \nNel presente modello, estremamente semplificato, il contribuente deve sostanzialmente riportare \nl'indicazione complessiva delle risultanze delle liquidazioni periodiche (ovvero delle risultan ze annuali \nper i contribuenti non tenuti a quest'ultimo adempimento), al fine di determinare l'IVA dovuta o a \ncredito, senza tener conto delle eventuali operazioni di rettifica e di conguaglio (ad esempio calcolo \ndefinitivo del pro rata), oltre ad altri da ti sintetici relativi alle operazioni effettuate nel periodo.  \n  \nSi precisa inoltre che, ai fini della presente comunicazione, non rilevano le compensazioni effettuate \nnell'anno d'imposta, il riporto del credito IVA relativo all'anno precedente, i rimborsi infrannuali"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 470, "chroma:document": "richiesti nonch\u00e9 la parte del credito IVA concernente l'anno d'imposta che il contribuente intende \nrichiedere a rimborso.  \n  \nTali dati, infatti, rilevanti per la definitiva liquidazione dell'imposta, dovranno essere indicati \nesclusivamente nell a relativa dichiarazione annuale, alle cui istruzioni pu\u00f2 farsi comunque riferimento \nal fine di una corretta compilazione della presente comunicazione."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 471, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n464  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Modello comunicazione annuale dati iva - Sez I  \n  \n \nModello comunicazione annuale dati iva - Sez I \n  \nDi seguito vengono riportate le sezioni relative alla maschera di comunicazione annuale dati IVA.  \n  \nSez. I - Dati di carattere generale  \n\uf032 Denominazione, ragione sociale ovvero cognome e nome  \nQuesto campo viene valorizzato con la Ragione Sociale dell'Azienda indicata nei Dati Azienda, \novvero, se l'azienda \u00e8 intestata ad una persona fisica, con Cognome e Nome del titolare (il primo \ndefinito nella scheda Titolari dei Dati Azienda).  \n\uf032 Codice fiscale  \nViene valorizzato con il codice fiscale indicato nei Dati Azienda.  \n\uf032 Anno di imposta  \nOccorre indicare l'anno solare cui si riferisce la comunicazione annuale dati Iva. La procedura \npropone in automa tico l'anno precedente a quello di ingresso nella procedura.  \n\uf032 Data di invio  \nData di invio della trasmissione telematica. Entrando in caricamento della maschera, viene proposta la \ndata di sistema."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 472, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 465  Contribuente  \n\uf032 Partita IVA  \nQuesto campo viene valorizzato  con la Partita Iva indicata nei Dati Azienda.  \n\uf032 Codice attivit\u00e0  \nIn questo campo obbligatorio deve essere indicato il codice dell'attivit\u00e0 svolta in via prevalente (con \nriferimento al volume d'affari) desunto dalla classificazione delle attivit\u00e0 economiche  vigente al \nmomento della presentazione del modello, disponibile presso gli uffici locali dell'Agenzia delle \nEntrate, presso gli sportelli self service e nel sito Internet del Ministero dell'Economia e delle Finanze \nwww .finanze.it  e dell'Agenzia delle entr ate www .agenziaentrate.it . \nE stata ampliata la dimensione del campo attivit\u00e0 (da 5 a 6). Inoltre \u00e8 possibile selezionare i codici \nalternativi delle attivit\u00e0 iva.  \nPer quanto riguarda la valorizzazione di tale campo occorre specificare che:  \nse nei Parametri Iva \u00e8 attivo il check Pi\u00f9 attivit\u00e0 , la procedura non inserisce nessun default;  \nse nei Parametri Iva non \u00e8 attivo il check Pi\u00f9 attivit\u00e0 , la procedura valorizza tale campo con il codice \nattivit\u00e0 principale o con il corrispondente codice attivit\u00e0 alternativ o valido alla data di invio della \ncomunicazione annuale;  \nla procedura visualizza i primi 6 caratteri del codice attivit\u00e0 alternativo partendo da sinistra: ad \nesempio: un codice attivit\u00e0 tipo 12345678 diventa 123456;  \nil campo codice attivit\u00e0' risulta editab ile con possibilit\u00e0 di inserimento direttamente nella maschera \ndella comunicazione.  \n\uf02b Tipo fornitore  \nQuesta combo box, valorizzata in base a quanto definito nei Parametri Iva nella scheda Dati \nFornitore, rappresenta la tipologia del Fornitore incaricato pe r la presentazione della \ncomunicazione annuale. I soggetti incaricati alla trasmissione telematica possono appartenere \nalle seguenti categorie:  \n\uf0a4 01 Soggetti che inviano la propria dichiarazione: soggetti che inviano le proprie dichiarazioni."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 472, "chroma:document": "\uf0a4 10 - Altri Intermediari: Altri intermediari di cui all'art.3, comma 3 lett. a), b), c) ed e) del DPR \n322/98.  \n\uf052 Contabilit\u00e0 separate  \nAttivare il check se il contribuente ha esercitato, nell'anno d'imposta cui si riferisce la comunicazione, \npi\u00f9 attivit\u00e0 per le quali ha  tenuto contabilit\u00e0 separate ai sensi dell'art. 36. Tale check deve essere \ninserito ovviamente, anche nell'ipotesi in cui il contribuente abbia gestito con contabilit\u00e0 separate due \nattivit\u00e0 una delle quali risulti, in base a specifiche disposizioni normati ve, esonerata dalla presentazione \ndella dichiarazione annuale IVA e, conseguentemente, anche dalla presente comunicazione.  \n\uf052 Societ\u00e0 aderente gruppo IVA  \nIl check deve essere attivato se la comunicazione \u00e8 presentata da parte di un ente o societ\u00e0 che si \navvale della particolare procedura di liquidazione dell'IVA di gruppo di cui all'ultimo comma dell'art. \n73. Questo check viene  automaticamente attivato dalla procedura se nei Parametri Iva la combo box \nTipo Liquidazione Iva di Gruppo \u00e8 valorizzata con l'opzione Societ\u00e0 controllata dal Gruppo.  \n\uf052 Eventi eccezionali  \nOccorre attivare il check qualora il termine di presentazione della  presente comunicazione cada \ndurante il periodo di sospensione dagli adempimenti previsto in dipendenza del verificarsi di un \nevento eccezionale."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 473, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n466  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Dichiarante  \nI campi di questa sezione devono essere compilati soltanto nel caso in cui il dichiarante (colui  che \nsottoscrive la comunicazione) sia un soggetto diverso dal contribuente cui si riferisce la \ncomunicazione. I campi che compongono il quadro sono sempre editabili eccetto il caso in cui \nl'azienda sia persona fisica; tuttavia con apposito flag ( Modifica  Dichiarante) vengono resi editabili.  \n\uf032 Codice fiscale  \nDeve essere indicato il codice fiscale del dichiarante persona fisica che sottoscrive la dichiarazione. \nViene valorizzato con quello definito nei Parametri Iva nella scheda Principale.  \n\uf02b Carica  \nCarica del soggetto delegato alla presentazione della dichiarazione Iva periodica. Viene valorizzato \nautomaticamente in base a quanto definito nei Parametri Iva nella scheda Principale.  \n\uf0a4 1) Rappr. legale \u2013 negoziale o socio amm.  \n\uf0a4 2) Rappr. di minore \u2013 interdett o \u2013 curatore/amm. Eredit\u00e0  \n\uf0a4 5) Comm. giudiziale \u2013 custode/amm.giudizizrio.  \n\uf0a4 6) Rappresentante fiscale.  \n\uf0a4 7) Erede  \n\uf0a4 8) Liquidatore.  \n\uf0a4 9) Soggetti per opreaz. Standard.  \n\uf0a4  Blanck  \n\uf032 Codice fiscale societ\u00e0 dichiarante  \nNell'ipotesi in cui il dichiarante sia u na societ\u00e0 che presenta la dichiarazione IVA per conto di un altro \ncontribuente, deve essere compilato anche il presente campo indicando, nell'apposito spazio, il codice \ndi carica corrispondente al rapporto intercorrente tra la societ\u00e0 dichiarante e il con tribuente. In tale \nipotesi rientrano, ad esempio, la societ\u00e0 nominata rappresentante fiscale da un soggetto non residente, \nai sensi dell'art. 17, secondo comma, la societ\u00e0 che indica il codice carica 9 in qualit\u00e0 di societ\u00e0 \nbeneficiaria (di societ\u00e0 scissa)  o di societ\u00e0 incorporante (di societ\u00e0 incorporata), la societ\u00e0 che presenta \nla dichiarazione in qualit\u00e0 di rappresentante negoziale del contribuente."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 473, "chroma:document": "la dichiarazione in qualit\u00e0 di rappresentante negoziale del contribuente.  \n  \nMancata corrispondenza dei dati da trasmettere con quelli della \ndichiarazione  \n\uf052 Conferma  \nSe attivato si gnifica che esiste una mancata corrispondenza dei dati da trasmettere con quelli risultanti \ndalla comunicazione annuale dati IVA."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 474, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 467  Modello comunicazione annuale dati iva - Sez II  \n  \n \nModello comunicazione annuale dati iva - Sez II  \n  \nSezione II - Dati rel ativi alle operazioni effettuate  \nIn questa sezione vengono riportati i dati relativi alle operazioni attive e passive che l'azienda ha \neffettuato durante l'anno precedente comprese eventuali Importazioni di Oro e Argento senza \npagamento dell'Iva alla Dogan a. \n  \nPer compilare in maniera corretta i campi relativi all'ammontare complessivo delle operazioni non imponibili, \nesenti, cessioni/acquisti intracomunitari , prima di effettuare la stampa occorre impostare in modo opportuno i \ncampi presenti nell'anagrafica  dei codici Iva relativi alla Comunicazione Annuale dati IV A.  \n  \nOperazioni attive  \nCD1 \n\uf032 Totale operazioni attive - Rigo CD1, campo 1  \nDeve essere indicato l'ammontare complessivo, al netto dell'IVA, delle operazioni attive (cessioni di \nbeni e prestazioni di servizi) all'interno, intracomunitarie e di esportazioni, effettuate nel periodo di \nriferimento, comprese quelle ad esigibilit\u00e0 differita, rilevanti agli effetti dell'IVA (imponibili, non \nimponibili, esenti, ad aliquota zero), annotate nel registro delle fatture emesse o in quello dei \ncorrispettivi o comunque soggette a registrazione, ad e sclusione di quelle esenti effettuate dai soggetti \nche si sono avvalsi della dispensa dagli adempimenti di cui all'art. 36 -bis."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 476, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 469  \n \nModello comunicazione annuale dati IVA \u2013 Sezione III  \n  \nDi cui  \n\uf032 Operazioni non imponibili - Rigo CD1, campo 2  \nDeve essere indicato l'ammontare complessivo delle operazioni non imponibili gi\u00e0 comprese nel \ncampo 1 del medesimo rigo:  \n\uf073 esportazioni e alt re operazioni non imponibili, che possono concorrere alla formazione del \nplafond di cui all'art. 2, comma 2, della legge 18 febbraio 1997, n. 28 ad eccezione delle \noperazioni intracomunitarie di cui le mere cessioni di beni devono essere indicate nel succe ssivo \ncampo 4.  \n\uf073 operazioni non imponibili effettuate nei confronti di esportatori che abbiano presentato la \ndichiarazione di intento;  \n\uf073 altre operazioni qualificate non imponibili che non concorrono alla formazione del plafond, \ntra cui si ricorda, ad esempio la parte no n imponibile dei corrispettivi relativi ad operazioni \nrientranti nel regime del margine di cui al citato D.L. n. 41/1995 (beni usati, ecc.).  \nDi cui  \n\uf032 Operazioni esenti - Rigo CD1, campo 3  \nIn questo campo viene indicato l'ammontare, gi\u00e0 compreso nel campo 1  del medesimo rigo, delle \noperazioni esenti di cui all'art. 10 e delle operazioni dichiarate esenti da altre disposizioni.  \nI contribuenti per i quali ha avuto effetto, per l'anno cui si riferisce la comunicazione, la dispensa di \ncui all'art. 36 - bis dagli obblighi di fatturazione e di registrazione relativamente alle operazioni esenti, \ndevono comunque indicare in questo campo esclusivamente l'ammontare delle operazioni di cui ai \nnumeri 11, 18 e 19 dell'art. 10, per le quali resta in ogni caso fermo l'obbli go di fatturazione e \nregistrazione."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 477, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n470  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Di cui  \n\uf032 Cessioni intracomunitarie di beni - Rigo CD1, campo 4  \nIn questo campo viene indicato l'ammontare complessivo delle cessioni intracomunitarie di beni non \nimponibili gi\u00e0 comprese nel campo 1 del medesimo rigo, ann otate nel registro delle fatture emesse \n(art. 23) o in quello dei corrispettivi (art. 24). Si pone in evidenza che in tale rigo non devono essere \ncompresi i corrispettivi delle prestazioni di servizi intracomunitarie gi\u00e0 inclusi nel campo 1 nonch\u00e9, \novviame nte, gli acquisti intracomunitari, ancorch\u00e9 annotati nei registri anzidetti.  \nNel rigo sono comprese anche le cessioni intracomunitarie di oro industriale e argento puro, nonch\u00e9 \nle cessioni intracomunitarie di oro da investimento.  \n\uf032 di cui c essioni beni strumentali  \nIn questo campo vengono indicate le  cessioni beni strumentali  \n  \nOperazioni passive  \nCD2  \n\uf032 Totale operazioni passive - Rigo CD2, campo 1  \nIn questo campo viene indicato l'ammontare complessivo, al netto dell'imposta, degli a cquisti \nall'interno, intracomunitari e delle importazioni rilevanti agli effetti dell'IVA, relativi a beni e servizi, \nrisultanti dalle fatture e dalle bollette doganali di importazione annotate nell'anno di riferimento o \nsoggette a registrazione nei termin i previsti dalle specifiche disposizioni compresi quelli ad esigibilit\u00e0 \ndifferita sul registro degli acquisti di cui all'art. 25 ovvero su altri registri previsti da disposizioni \nriguardanti particolari regimi.  \nDi cui  \n\uf032 Acquisti non imponibili - Rigo CD2, campo 2  \nIn questo campo viene indicato l'ammontare complessivo degli acquisti non imponibili gi\u00e0 compresi \nnel campo 1 del medesimo rigo:  \n\uf073 acquisti all'interno e importazioni effettuati senza pagamento dell'imposta, co n utilizzo del \nplafond di cui all'art. 2, comma 2, della legge 18 febbraio 1997, n. 28;"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 477, "chroma:document": "plafond di cui all'art. 2, comma 2, della legge 18 febbraio 1997, n. 28;  \n\uf073 acquisti all'interno oggettivamente non imponibili, effettuati senza utilizzo del plafond.  \nNel rigo non sono comprese le operazioni intracomunitarie non imponibili, d i cui solo gli acquisti di \nbeni devono invece essere indicati nel successivo campo 4.  \nDi cui  \n\uf032 Acquisti esenti - Rigo CD2, campo 3  \nIn questo campo viene indicato l'ammontare, gi\u00e0 compreso nel campo 1 del medesimo rigo, degli \nacquisti all'interno esenti (ar t. 10 D.P .R. n. 633/1972 e art. 6, L. n. 133 del 1999), delle importazioni \nnon soggette all'imposta (art. 68, esclusa lett. a) nonch\u00e9 delle importazioni di oro da investimento.  \nNel presente rigo non \u00e8 compreso l'ammontare degli acquisti intracomunitari ese nti (art. 42, comma \n1, D.L. n. 331/1993) compresi quelli di oro da investimento, da ricomprendere invece, nel successivo \ncampo 4."}


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metadata:
{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 478, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 471  Di cui  \n\uf032 Acquisti intracomunitari di beni - Rigo CD2, campo 4  \nIn questo campo viene indicato l'ammontare complessivo degli acquisti intracomunitari di beni gi\u00e0 \ncompresi nel campo 1 del medesimo rigo, inclusi quelli effettuati senza pagamento dell'imposta, con \nutilizzo del plafond di cui all'art. 2, comma 2, della legge 18 febbraio 1997, n. 28.  \nSi precisa che nel rigo sono anche compresi:  \n\uf073 gli acquisti intracomunitari di oro industriale e argento puro, nonch\u00e9 gli acquisti \nintracomunitari di oro da investimento (es enti da IVA);  \n\uf073 gli acquisti intracomunitari di rottami e altri materiali di recupero.  \n\uf073 gli acquisti intracomunitari non imponibili (art. 42, comma 1 del D.L. n. 331/1993) compresi \nquelli di cui all'art. 40, comma 2, dello stesso decreto legge (triangolar e comunitaria con \nintervento dell'operatore nazionale in qualit\u00e0 di cessionario -cedente).  \nNel rigo non viene compreso l'ammontare degli acquisti di servizi intracomunitari, gi\u00e0 incluso nel \ncampo 1 del medesimo rigo.  \n\uf032 di cui acquisti  beni strumentali  \nIn qu esto campo vengono indicati gli acquisti dei  beni strumentali.  \n  \nImportazione di oro industriale ed argento puro senza  pagamento dell'IVA \nin dogana  \nCD3  \n\uf032 Imponibile - Imposta - CD3  \nNei campi imponibile e imposta sono comprese, rispettivamente, l'imponibile  e l'imposta \nrelativamente alle importazioni di materiale d'oro, di prodotti semilavorati in oro e le importazioni \nd'argento puro gi\u00e0 comprese nel rigo CD2, campo 1, per le quali, in applicazione della Sesta Direttiva \nCEE (art. 23) e della normativa nazion ale di attuazione (legge n. 7 del 17 gennaio 2000), l'imposta non \nviene versata in dogana, ma assolta mediante contemporanea annotazione della bolletta doganale nei \nregistri di cui agli artt. 23 (o 24) e dell'art. 25."}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 478, "chroma:document": "registri di cui agli artt. 23 (o 24) e dell'art. 25.  \nL'imponibile e l'imposta relativi alle  importazioni di tali beni vanno evidenziati nel rigo CD3, \nrispettivamente nella prima e nella seconda colonna. Inoltre, l'imposta relativa alle medesime \noperazioni va inclusa nel rigo CD4 come IVA esigibile (risultante dal registro delle fatture emesse o \ndei corrispettivi), e nel rigo CD5, come imposta detraibile (risultante dal registro degli acquisti).  \n\uf032 Rottami e altri materiali di recupero  \nNei campi imponibile e imposta di Rottami e altri Materiali di Recupero sono comprese, \nrispettivamente, l'imponibile e l'imposta relativamente alle importazioni e importazioni Intra di \nrottami e altri materiali di re cupero gi\u00e0 comprese nel rigo CD2, campo 1, in applicazione cui all'art. 74, \ncommi 7 e 8 (Reverse Charge).  \n\uf03b Calcola  \nPremere questo bottone per procedere al calcolo e alla conseguente valorizzazione dei dati relativi alle \noperazioni effettuate. Per visualiz zare i dati occorrer\u00e0 premere OK al messaggio che compare a video.  \nTerminata procedura Calcolo importi.  \n  \nModello comunicazione annuale dati iva - Sez III"}


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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 479, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n472  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \n \nModello comunicazione annuale dati iva - Sez III  \n  \nSezione III - Determinazione dell'IVA dovuta o  a credito  \n\uf032 CD4  - Iva esigibile  \nIn questo campo viene indicato l'ammontare dell'IVA esigibile, relativa alle operazioni effettuate nel \nperiodo di riferimento, per le quali si \u00e8 verificata l'esigibilit\u00e0, ovvero relativa ad operazioni effettuate in \nprecedenza per le q uali l'imposta \u00e8 diventata esigibile nel periodo di competenza, annotate nel registro \ndelle fatture emesse ovvero dei corrispettivi.  \nPer la compilazione del presente rigo da parte dei contribuenti che adottano particolari regimi di \ndeterminazione dell'impo sta si rimanda alle istruzioni fornite a pagina 9.  \n\uf032 CD5  - Iva detratta  \nIn questo campo occorre indicare l'ammontare dell'IVA detraibile relativa agli acquisti registrati per i \nquali viene esercitato il diritto alla detrazione nel periodo di riferimento.  \n\uf032 CD6  - IVA dovuta , campo 1  \nIn questo campo viene in dicato l'ammontare dell'IVA a debito risultante dalla differenza tra gli \nimporti indicati ai righi CD4 e CD5.  \n\uf032 CD6  - O a credito , campo 2  \nIn questo campo viene indicato l'ammontare dell'IVA a credito risultante dalla differenza tra gli \nimporti indicati ai  righi CD5 e CD4.  \n  \nFirma della comunicazione  \n\uf052 Firma  \nLa firma va apposta nell'apposito riquadro, in forma leggibile, da parte del contribuente o da chi ne ha \nla rappresentanza legale o negoziale, o da uno degli altri soggetti dichiaranti indicati nella ta bella"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 480, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 473  Codici carica.  \nL'attivazione o meno di questo check valorizza, rispettivamente, a 1 o a 0 il campo 35 posizione 401 \ndel record B sul file generato per l'invio telematico.  \n  \nImpegno alla presentazione telematica - Rec. tipo B  \nIl riquadro, per quanto r iguarda il Codice Fiscale dell'Intermediario e il Numero di Iscrizione al C.A.F . \nviene in automatico compilato con i dati relativi all'intermediario, letti dai Parametri Iva nella scheda \nFornitore.  \n\uf032 Codice fiscale dell'intermediario  \nCodice fiscale del fornitore, azienda o intermediario che effettua la trasmissione telematica della \nComunicazione Annuale.  \n\uf032 Numero iscrizione al C.A.F .  \nNumero d'iscrizione all'albo di appartenenza, nel caso in cui l'int ermediario sia un C.A.F.  \n\uf052 Impegno a presentare in via telematica la comunicazione predisposta \ndal contribuente  \nQuesto check va attivato se la comunicazione \u00e8 stata predisposta dal contribuente.  \n\uf052 Impegno a trasmettere in via telematica la comunicazione de l \ncontribuente predisposta dal soggetto che la trasmette  \nQuesto check va attivato se la comunicazione \u00e8 stata predisposta da chi effettua l'invio.  \n\uf032 Data dell'impegno  \nQuesto campo, valorizzato in automatico con la data di ingresso alla procedura, rappresen ta il giorno, \nmese, anno di assunzione dell'impegno a trasmettere la comunicazione.  \n\uf052 Firma  \nLa firma va apposta nell'apposito riquadro, in forma leggibile, da parte dell'intermediario. L'attivazione \no meno di questo check valorizza, rispettivamente, a 1 o a 0 il campo 41 posizione 433 del record B \nsul file generato per l'invio telematico."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 481, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n474  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  Modello comunicazione annuale dati iva - Inol. telem  \n  \n \nModello comunicazione annuale dati iva - Ino telem  \n  \nI campi inseriti in questa scheda vengono automaticamente valorizzati secondo quanto impostato nei \nParametri Iva. I dati saranno relativi a persona fisica o ad altri soggetti in base all'attivazione o meno \ndel check Persona Fisica nei Dati Fornitore: i campi successivi vengono valorizzati di conseguenza \n(con i da ti della persona fisica o con quelli della sede legale oltre a quelli della Residenza Anagrafica o \nDomicilio Fiscale).  \n\uf032 Nome file  \nIn questo campo viene proposto percorso e nome file da inviare telematicamente. Selezionando il \nbottone a fianco \u00e8 possibile  impostare un percorso e un nome file diverso da quello impostato di \ndefault.  \n\uf03b Genera  \nPremere questo bottone per generare il file relativo alla trasmissione telematica. Se si risponde \naffermativamente al messaggio che compare a video, l'inoltro telematico  sar\u00e0 definitivo ovvero non \nsaranno pi\u00f9 modificabili i campi delle varie sezioni.  \nScrittura del file C: \\PROGRAMMI \\AHR \\EXE \\COMANNIVA terminata con successo. Si \nvuole rendere definitivo l'inoltro telematico?  \n  \n\uf03b Stampa  \nPremere questo bottone per procedere al la stampa in PDF della Comunicazione Annuale Dati Iva."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 482, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 475  \uf031 Modello comunicazione annuale dati \niva anni precedenti  \n  \nElenco delle maschere Modello comunicazione annuale dati iva degli anni precedenti  \n\uf073 Modello comunicazione annuale dati iva 2003/2004  \n\uf073 Modello comunicazione annuale dati iva 2005  \n\uf073 Modello comunicazione annuale dati iva 2008  \n\uf073 Modello comunicazione annuale dati iva 2009  \n\uf073 Modello comunicazione annuale dati iva 2010"}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 483, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \n476  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  I V A  \uf031 Stampa acconto iva  \n  \n \nStampa acconto iva  \n  \nAd hoc Revolution permette di calcolare l'acconto Iva secondo i tre seguenti metodi:  \n\uf073 Storico (o Proporzionale);  \n\uf073 Operazioni Effettuate;  \n\uf073 Altro (quando si vuol e utilizzare un metodo differente da quelli previsti).  \n  \nLa stampa dell'acconto Iva viene effettuata sul registro Iva principale dell'attivit\u00e0 indicata nei parametri \nIva (Ultima pagina e Prefisso Numerazione Pagine vengono quindi valorizzati automaticament e in \nbase ai valori presenti nella tabella Attivit\u00e0 per questo registro).  \n  \nLa maschera dell'Acconto Iva, permette di confermare l'elaborazione. Nel campo Data di Stampa \nviene riportata la data di sistema (comunque modificabile).  \n  \nDati del versamento  \n\uf032 Data di stampa  \nViene impostata di default la data di ingresso alla procedura, con possibilit\u00e0 di modifica.  \n\uf032 Data di versamento  \nViene impostata di default la data di ingresso alla procedura, con possibilit\u00e0 di modifica."}


created_at: 2024-02-05 15:23:46
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{"source": "Documenti\\Contabilit\u00e0 generale.pdf", "page": 484, "chroma:document": "A D  H O C  R E V O L U T I O N  \u2013 C O N T A B I L I T \u00c0  G E N E R A L E  \nC O N T A B I L I T \u00c0  I V A  - 477  \uf032 C/C versamento  \nIn questo campo d eve essere selezionato il conto banca utilizzato per il versamento dell'acconto.  \n  \nAcconto da versare  \n\uf02b Metodo  \nIn questa sezione \u00e8 possibile scegliere quale metodo utilizzare per il calcolo dell'acconto. La scelta di \nun'opzione piuttosto che di un'altra co mporta la visualizzazione o meno di determinati campi. Quello \nrelativo al Versamento minimo \u00e8 valorizzato automaticamente in base a quanto impostato nei \nParametri Iva.  \n  \nMetodo storico  \nad hoc Revolution gestisce l'elaborazione con il metodo Proporzionale ( o Storico) dell'Acconto IVA \nrelativo all'ultimo periodo Iva dell'anno. Attualmente deve essere versato entro il 27 dicembre di \nciascun anno per un importo pari al 88% dell 'Iva dovuta  relativa all'ultimo periodo dell'anno \nprecedente. Percentuale e Valuta pe r i calcolo vengono definiti nell'archivio Parametri IVA. Premendo \nil bottone Calcola viene applicata la percentuale dell'88% all'Iva dovuta sulla liquidazione dell'ultimo \nperiodo dell'anno precedente.  \n  \n \nMetodo Storico Acconto da versare  \n  \nMetodo operazi oni effettuate  \n  \n \nMetodo Operazioni Effettuate Acconto da versare  \n  \nSecondo tale metodo l'acconto da versare entro il 27 dicembre di ciascun anno (attualmente), pu\u00f2 \nessere calcolato in base alle operazioni effettuate e di competenza dell'ultimo periodo de ll'anno. Ai fini \ndel calcolo dell'acconto il programma considera:  \n\uf073 Iva a debito risultante dalla somma delle:  \noperazioni registrate dall'1/12 al 20/12 per i mensili o dall'1/10 al 20/12 per i trimestrali \n(compresi gli acquisti intracomunitari);  \noperazioni  da registrare dall'1/12 al 20/12 per i mensili o dall'1/10 al 20/12 per i trimestrali \n(compresi gli acquisti intracomunitari);  \noperazioni effettuate dall'1/11 al 20/12, anche se non sono ancora state emesse e/o registrate"}


