신용연계채권,신용위험 ,CDS계약,총수익스왑,외평채 가산금리
이는 기초자산에서 발생하는 수익 하락의 위험만 이전하거나[예를 들어 이자율스왑과 같이 일정한 명목금액(ntinal amunt)에서 발생하는 금리의 차이만 정산하는 것], 아니면 기초자산의 부도시 가격 하락위험만을 이전하는 것(예를 들면 CDS의 경우가 이에 해당)보다 더 많은 위험을 이전하는 것처럼 보이게 하는 TRS의 특징이 된다.