Nakit akışınızı doğru yönetebiliyor musunuz? Günümüzde şirketlerinin en önem verdiği konuların başında yer alan nakit akışı yönetimi, şirketlerin sürdürlebilir performansı ile ömrünü direkt olarak etkiliyor.
Doğru planlanmış bir nakit akışı şirketler için finansal süreklilik sağlama imkânı yaratırken nakit akış yönetiminin göz ardı edilmesi ve yanlış iş modelleri şirketleri kısa zamanda iflasa sürükleyebiliyor.
Türkiye’deki pek çok şirket nakit akışını nasıl yöneteceği konusunda büyük sıkıntılar yaşıyor. Bu konuda çalışmalar yapmak finans ve muhasebenin sentezlenmesi gereken özel bir uzmanlık gerektiriyor.
Global ve ulusal firmalara finansal danışmanlık hizmeti veren Dinamo Danışmanlık Kurucu Ortağı, Kamu Özel Ortaklığı (PPP) ve Proje Finansmanı Uzmanı Fatih Kuran, “Nakit akışı konusu maalesef ülkemizdeki şirketlerin kanayan yarası durumunda.
Henüz bu konuda profesyonel bir destek alma gerekliliğinin farkına varamadık. İç dinamiklerle nakit akışı konusunu çözmeye çalışmak -tabiri caizse alaylı bir refleks göstermek- şirketlere çoğu zaman katma değer sağlamamakla birlikte şirketlerin performansına da çok olumsuz etki yapıyor. Önce bu bilince sahip olmak gerekiyor” dedi.
Fatih Kuran, nakit akışı yönetimi ile ilgili dikkat edilmesi gereken hususları 3 ana başlıkta topladı:
Ayakları Yere Basan Doğru Tahminler
Nakit akışını yönetmek için öncelikle ileriye dönük tahminler yapmak gerekir. Faaliyet sürecinde yapılacak tahminler içinde her zaman en zoru satış üzerine yapılacak olanlardır. Özellikle oturmamış ve rekabetin yoğun, değişken dinamikleri olan pazarlarda satışların performansına dair tahmin yapmak zordur. Özellikle şirketler, yeni bir ürün sunma veya yeni bir proje içindeyse tahmin yapmak daha da zorlaşır.
Başarılı geçmiş dönemlere ilişkin satış verileri, ileriye yönelik tahmin yapmayı kolaylaştıracaktır. Satış veya gelirlerde olduğu gibi giderlerle ilgili de tahminler yapmak gerekir. Satıştakinin tam tersi olarak rekabetin yoğun olduğu çok sayıda alternatif tedarikçinin bulunduğu ortamlarda tahmin yapmak nispeten daha kolaydır. Tedarik edilen mal dövize endeksli ise kur artışlarındaki potansiyel riskler de nakit akışında dikkate alınmalıdır. Aynı zamanda olası maliyet artışlarının satış fiyatlarına hangi nispette ve ne kadar zaman içinde yansıtılabileceği de analiz edilmelidir.
Göz atın: İnşaat Demir Fiyatı 2021
Faaliyet aşamasından sonra ise şirketlerin yatırımları ile ilgili tahminler yapması gerekir. Olası maliyet artışları ve gecikmeler bu aşamanın en kritik noktalarıdır. Yanı sıra pek çok yeni yatırım projesinde gecikmeler ve maliyet artışları yaşanmaktadır. Bu bakımdan özellikle yüklenici şirketler ile yapılacak anlaşmaların sabit maliyetli anahtar teslim olmasında fayda vardır.
Stres Testi Yapılmalı
Bu aşamada ise şirketlerin finansal edimleri ile ilgili yapması gereken anapara ve faiz ödemelerinin nakit akışına yansıması dikkate alınmalıdır. Nakit fazlası olan şirketler için mevduat ve hazine bonosu faiz gelirleri gibi ekstra finansal gelirler söz konusu olabilir.
Faaliyet, yatırım ve finansal yükümlülüklerin hepsini dikkate alarak oluşturulan tahmini şirket nakit akışı, şirketlerin önünü görmesine imkân sağlayacaktır. Nakit akış tahmini yaparken en önemli unsur, dinamik bir finansal model oluşturmak sureti ile satışların, giderlerin, faizin ve kurun farklı şekilde gerçekleşme olasılığını dikkate alan senaryolar oluşturabilmektir. Nakit akışı üzerinden stres testi yapıp olası en kötü durumlarda bile şirketin özellikle borç geri ödeme kabiliyeti ölçülmelidir.
Nakdin Doğru Kullanımı
Bütün bu analizlerden sonra şirketin ileriye yönelik nakit fazlası veya açığı olduğu tespit edilecektir. Nakit fazlası var ise atıl paranın nasıl en iyi şekilde değerlendirilebileceği düşünülmelidir. Kısa vadede farklı finansal enstrümanlarda değerlendirilebileceği gibi daha uzun vadede kaynaklar yatırım projelerine de yönlendirilebilir. Şirketler özellikle de kriz dönemlerinde nakdin şirketin can suyu olduğunu ve güvence amaçlı bir miktarının mutlaka elde tutulması gerektiğini unutmamalıdır. Tam tersi nakit açığı olan şirketler ise nakit akış analiz çalışmasını makul bir süre önce yapmışlarsa işler son raddeye gelmeden kaynak ihtiyaçlarını çok daha makul koşullarla planlama ve kullanıma hazır hale getirme imkânına sahip olurlar. Özellikle kriz dönemlerinde nakit akışı yönetimi yapmayan şirket yöneticilerinin durumu sağanak yağışta silicekleri çalışmadan 90 km ile yol almaya çalışan sürücüye benzetilebilir. Önünü göremediği için er ya da geç kaza yapılması kaçınılmazdır.
Etiketler
nakit yönetme
Buğra Noyan17 Haziran 2019Güncelleme: 17 Haziran 2019
0
Buğra Noyan
TeknoDiot'un kurucusu, Android sever ve aynı zamanda içerik üretmeye devam eden yazar; Üniversite okumakta, fotoğrafçılığa da meraklı.
Web sitesi
Twitter
LinkedIn
Instagram
Buhar
Bir cevap yazın Cevabı iptal et
E-posta hesabınız yayımlanmayacak. Gerekli alanlar * ile işaretlenmişlerdir
Yorum
İsim *
E-posta *
Δ
Bizi Takip Et!
Facebook
Twitter
Pinterest
LinkedIn
YouTube
Instagram
Son Eklenen
Popüler
Yorumlar
Toplam 260 TL: Kısa Süreliğine Ücretsiz Olan 31 Android Uygulama ve Oyun
2 gün önce
Kullanıcıların Neredeyse %9’u Windows 11’e Geçti
3 gün önce
Mazda Esnek Üretim Modeliyle Geleceğe Hazırlanıyor!
3 gün önce
Honor 60 Serisi Tanıtıldı!
3 gün önce
PlayStation Plus Aralık 2021 Ücretsiz Oyunları Belli Oldu
3 gün önce
Call of Duty: Warzone Sistem Gereksinimleri
19 Ekim 2020
Steam’de 89 TL’lik Oyun Kısa Süreliğine Ücretsiz Oldu!
16 Mayıs 2020
269 TL’lik Watch Dogs 2 Ücretsiz Oldu! Ücretsiz Nasıl Alınır?
17 Eylül 2020
Brawl Stars APK İndirme İşlemi Nasıl Yapılır?
19 Kasım 2020
4. Yılımıza Özel Dev Çekiliş
23 Aralık 2018
kaan
çokkk iyimişş...
emin
wordpress adamdırr...
Ultra Kıran
kendime göre bir nick buldum sonunda...
Orhan Oguz
super bro...
Gazanfer
teşekkürler admincim...
En Yeni Videolar
Akıllı Telefon
Vivo Y21s İnceleme – 5.000 mAh Batarya ile Gönülleri Feth Ediyor!
1 hafta önce
5 Yıllık Telefona Android 11 Kurduk 🔥 LineageOS 18.1 Samsung Galaxy S8 – S8 Plus – Note 8
2 hafta önce
7 Adet Atanabilir Tuşlu Gamıng Mouse: Rampage Juke SMX-R67 İnceleme
4 hafta önce
Discord Sertifikalı Oyuncu Kulaklığı: Logitech G335 İnceleme
30 Ekim 2021
RAM Belleği Yükseltilebilen Akıllı Telefon: Vivo v21e İnceleme
12 Ekim 2021
Daha Fazla Göster
Popüler İçerikler
On Parmak Klavye Hız Testi
CS GO Bunny Kodu
Oyun Nickleri
CSGO FPS Arttırma
Klavyede Olmayan Semboller
Şekilli Nick Yazma
“@” Et İşareti Nasıl Yapılır?
Instagram Şekilli Yazı
Instagram Hesap Dondurma
Rehber
Ekran Kartı Modeli Öğrenme
Gizli Numara Açma
Silinen Videoları Geri Getirme
Discord Nitro Nedir?
ISO Dosyası Açma
Instagram Hesap Silme
Resimden Font Bulma
WhatsApp Medyayı İndirmiyor
Şekilli Harfler
Popüler Konular
android apple asus google güncelleme huawei League of Legends microsoft netflix oppo otomobil oyun pubg samsung siber güvenlik steam turkcell Xiaomi
Instagram
28 Kasım 2014 tarihinden bugüne kadar oyun ve teknoloji dünyasındaki gelişmelere teknodiot.com üzerinden ziyaretçilerine aktaran ve bu gelişmeleri video, makale, görsel ile destekleyen bir teknoloji internet sitesi.
© 2014 - 2021 Tüm Hakları Saklıdır | TeknoDiot.com
Künye
Hakkımızda
İletişim
Alıntı Şartları
Gizlilik Politikası
Yayın İlkeleri
Başvuru
Başa dön tuşu
Kapalı
Arama:
Akıllı Telefon
Oyun
İnternet
Bilgisayar
Rehber
Donanım
İnceleme
Otomobil
Sosyal Medya
Şekilli Nick Yazma
Klavye Hız Testi
LoL CT
İnternet Hız Testi
Facebook
Twitter
Pinterest
LinkedIn
YouTube
Instagram
Bu sitede, kullanıcı deneyimini geliştirmek ve internet sitesinin verimli çalışmasını sağlamak amacıyla çerezler kullanılmaktadır. Detaylar için veri politikamızı inceleyebilirsiniz.AyarlarAnladım
Gizlilik ve Çerez Politikası
Close
Gizliliğe Genel Bakış
Bu web sitesi, web sitesinde gezinirken deneyiminizi geliştirmek için çerezleri kullanır. Bu çerezlerden, gerektiği gibi kategorilere ayrılmış olan çerezler, web sitesinin temel işlevlerinin çalışması için gerekli olduğundan tarayıcınızda saklanır. Bu web sitesini nasıl kullandığınızı analiz etmemize ve anlamamıza yardımcı olan üçüncü taraf çerezleri de kullanıyoruz. Bu çerezler tarayıcınızda yalnızca sizin izninizle saklanacaktır. Ayrıca bu çerezleri devre dışı bırakma seçeneğiniz de vardır. Ancak bu çerezlerden bazılarını devre dışı bırakmanın tarama deneyiminizi etkileyebilir.
Necessary
Necessary
Always Enabled
Web sitesinin düzgün çalışması için gerekli çerezler kesinlikle gereklidir. Bu kategori yalnızca web sitesinin temel işlevlerini ve güvenlik özelliklerini sağlayan çerezleri içerir. Bu çerezler herhangi bir kişisel bilgi depolamaz.