Indian black money
இந்தியாவில், கறுப்புப் பணம் என்பது கறுப்புச் சந்தையில் சம்பாதித்த நிதி, அதன் மீது வருமானம் மற்றும் பிற வரிகள் செலுத்தப்படவில்லை. மேலும், வரி நிர்வாகியிடமிருந்து மறைத்து வைக்கப்படும் கணக்கிடப்படாத பணம் கருப்புப் பணம் என்று அழைக்கப்படுகிறது. குற்றவாளிகள், கடத்தல்காரர்கள் மற்றும் வரி ஏய்ப்பாளர்களால் கருப்புப் பணம் திரட்டப்படுகிறது. சுமார் 22,000 கோடி ரூபாய் குற்றவாளிகளால் சொந்த நலன்களுக்காக திரட்டப்பட்டதாக கருதப்படுகிறது, இருப்பினும் உச்ச நீதிமன்றத்தில் ரிட் மனுக்கள் இது இன்னும் பெரியதாக இருக்கும் என்று மதிப்பிடுகின்றன, அதாவது 900 லட்சம் கோடி ரூபாய். இந்தியர்கள் வெளிநாட்டு வங்கிகளில் டெபாசிட் செய்த மொத்த கறுப்புப் பணத்தின் அளவு தெரியவில்லை. சுவிட்சர்லாந்தில் சட்டவிரோதமாக மொத்தம் 10.6-11.4 டிரில்லியன் அமெரிக்க டாலர்கள் வைத்திருப்பதாக சில அறிக்கைகள் கூறுகின்றன. சுவிஸ் வங்கியாளர்கள் சங்கம் மற்றும் சுவிட்சர்லாந்து அரசு உள்ளிட்ட பிற அறிக்கைகள், இந்த அறிக்கைகள் பொய்யானவை மற்றும் இட்டுக்கட்டப்பட்டவை என்றும், இந்திய குடிமக்கள் அனைத்து சுவிஸ் வங்கிக் கணக்குகளிலும் வைத்திருக்கும் மொத்த தொகை சுமார் 2 பில்லியன் என்றும் கூறுகின்றன. பிப்ரவரி 2012 இல், இந்தியாவின் மத்திய புலனாய்வுப் பிரிவின் இயக்குனர், இந்தியர்கள் 500 பில்லியன் அமெரிக்க டாலர் சட்டவிரோத நிதியை வெளிநாட்டு வரி புகலிடங்களில் வைத்திருப்பதாகக் கூறினார், இது வேறு எந்த நாட்டையும் விட அதிகம். மார்ச் 2012 இல், இந்திய அரசு தனது நாடாளுமன்றத்தில் 500 பில்லியன் டாலர் சட்டவிரோத பணம் குறித்த சிபிஐ இயக்குநரின் அறிக்கை ஜூலை 2011 இல் இந்திய உச்ச நீதிமன்றத்தில் அளித்த அறிக்கையின் அடிப்படையில் ஒரு மதிப்பீடு என்று தெளிவுபடுத்தியது. சுவிஸ் மற்றும் பிற வெளிநாட்டு வங்கிகளில் தற்போது உள்ள இந்திய கருப்புப் பணத்தின் அளவு 300 லட்சம் கோடி ரூபாய் அல்லது 4 டிரில்லியன் அமெரிக்க டாலர் என்று மார்ச் 2018 இல் தெரியவந்தது. கருப்புப் பணத்தின் வருமானத்தின் ஆதாரங்கள் நாட்டில் அதிகரித்து வரும் கருப்புப் பணத்தின் விகிதத்திற்கு மூல காரணம் குற்றவாளிகளுக்கு கடுமையான தண்டனைகள் இல்லாததே ஆகும். குற்றவாளிகள் தங்கள் ஊழல் நடவடிக்கைகளை மறைக்க வரி அதிகாரிகளுக்கு லஞ்சம் கொடுக்கிறார்கள். எனவே, அவர்கள் நீதிபதியால் அரிதாகவே தண்டிக்கப்படுகிறார்கள். அரசாங்க அதிகாரிகளிடமிருந்து தங்கள் கணக்குகளை மறைக்கும் குற்றவாளிகளில் பெரிய அரசியல்வாதிகள், திரைப்பட நட்சத்திரங்கள், கிரிக்கெட் வீரர்கள் மற்றும் வணிகர்கள் அடங்குவர். சில இந்திய நிறுவனங்கள் தங்கள் ஏற்றுமதியை குறைவாக விலைப்பட்டியல் செய்வதன் மூலமும், சிங்கப்பூர், ஐக்கிய அரபு எமிரேட்ஸ் மற்றும் ஹாங்காங் போன்ற வரி புகலிட நாடுகளில் இருந்து தங்கள் இறக்குமதிகளை அதிகமாக விலைப்பட்டியல் செய்வதன் மூலமும் பரிமாற்ற தவறான விலையை கடைப்பிடிக்கின்றன. எனவே, பங்கு மூலதனத்தில் அரிதாகவே 10 சதவீதத்திற்கும் அதிகமாக வைத்திருக்கும் பொது வரையறுக்கப்பட்ட நிறுவனங்களின் விளம்பரதாரர்கள், பெரும்பான்மை பங்குதாரர்களின் செலவில் வெளிநாடுகளில் கறுப்புப் பணத்தையும், இந்திய அரசுக்கு வரி வருமானத்தையும் சம்பாதிக்கின்றனர். 2008ஆம் ஆண்டுக்குள், நாட்டிலிருந்து சட்டவிரோதமாக வெளியேறிய மொத்த நிதி வரத்து 452 பில்லியன் அமெரிக்க டாலர்களை எட்டியது. அரசியல் அமைப்புகள், ஊழல் அரசியல்வாதிகள் மற்றும் அரசு அதிகாரிகள் வெளிநாட்டு நிறுவனங்களிடமிருந்து லஞ்சம் வாங்குகிறார்கள், பின்னர் தேவைப்படும்போது இந்தியாவுக்கு மாற்றுவதற்காக வெளிநாடுகளில் உள்ள வரி புகலிடங்களில் பணத்தை முதலீடு செய்கிறார்கள். கூடுதலாக, உள்நாட்டில் சம்பாதித்த லஞ்சம், நிதி மற்றும் வசூல் ஆகியவை பெரும்பாலும் இந்திய வரி அதிகாரிகளைத் தவிர்ப்பதற்காகவும் அதன் விளைவாக ஏற்படும் சட்டரீதியான தாக்கங்களைத் தவிர்ப்பதற்காகவும் ஹவாலா வழிகள் மூலம் வெளிநாடுகளுக்கு அனுப்பப்படுகின்றன. வோடபோன்-ஹட்சிசன் வரி வழக்கில், ஒரு வெளிநாட்டு பன்னாட்டு நிறுவனமும் வரி புகலிட நாடுகளில் பதிவுசெய்யப்பட்ட போலி நிறுவனங்களுடன் பரிவர்த்தனைகள் செய்வதன் மூலம் இந்தியாவில் வரி செலுத்துவதைத் தவிர்த்தது. சட்டவிரோதமாக வாங்கிய பணம் வெளிநாடுகளில் வைக்கப்பட்டு ரவுண்ட் ட்ரிப்பிங் செயல்முறைகள் மூலம் இந்தியாவுக்கு திருப்பி அனுப்பப்படுகிறது. ரவுண்ட் ட்ரிப்பிங் என்பது ஒரு நாட்டிலிருந்து பணத்தை எடுத்து, மொரீஷியஸ் போன்ற ஒரு இடத்திற்கு அனுப்புவது, பின்னர், வெளிநாட்டு மூலதனம் போல் உடையணிந்து, வரி விருப்பமான இலாபங்களை சம்பாதிக்க அதை வீட்டிற்கு அனுப்புவது. அந்நிய நேரடி முதலீடு (எஃப். டி. ஐ) என்பது இந்திய பங்கு மற்றும் நிதிச் சந்தைகளில் முதலீடு செய்வதற்கான சட்டப்பூர்வ வழிகளில் ஒன்றாகும். தொழில்துறை கொள்கை மற்றும் மேம்பாட்டுத் துறை (டிஐபிபி) வெளியிட்டுள்ள தரவுகளின்படி, ஏப்ரல் 2000 முதல் மார்ச் 2011 வரை ஒட்டுமொத்த வரத்து இரு முக்கிய ஆதாரங்களில் மொரீஷியஸ் (41.80 சதவீதம், அமெரிக்க டாலர் 54.227 பில்லியன்) மற்றும் சிங்கப்பூர் (9.17 சதவீதம், அமெரிக்க டாலர் 11.895 பில்லியன்) ஆகும். மொரீஷியஸ் மற்றும் சிங்கப்பூரின் சிறிய பொருளாதாரங்கள்தான் இவ்வளவு பெரிய முதலீடுகளின் உண்மையான தோற்றம் என்பது நம்பத்தகுந்தது அல்ல. அத்தகைய வரி ஏய்ப்பாளர்களின் அடையாளங்களை வருவாய் அதிகாரிகளிடமிருந்து மறைப்பதற்காக இந்த அதிகார வரம்புகள் மூலம் முதலீடுகள் வழிநடத்தப்படுகின்றன என்பது தெளிவாகிறது; பல சந்தர்ப்பங்களில் அவர்கள் தங்கள் சொந்த நிறுவனங்களில் முதலீடு செய்த இந்திய குடியிருப்பாளர்கள். பங்கேற்பு பணத்தாள்கள் (பி. என்) அல்லது வெளிநாட்டு வழித்தோன்றல் கருவிகள் (ஓ. டி. ஐ) மூலம் இந்திய பங்குச் சந்தையில் முதலீடு செய்வது என்பது இந்தியர்களால் உருவாக்கப்படும் கருப்புப் பணத்தை இந்தியாவில் மீண்டும் முதலீடு செய்வதற்கான மற்றொரு வழியாகும். பிஎன்எஸ் முதலீட்டாளர் தனது சொந்த பெயரில் இந்திய பத்திரங்களை வைத்திருக்கவில்லை. இவை சட்டப்பூர்வமாக எஃப். ஐ. ஐ-களால் நடத்தப்படுகின்றன, ஆனால் இந்திய பத்திரங்களின் விலைகளில் ஏற்படும் ஏற்ற இறக்கங்களிலிருந்தும், குறிப்பாக வடிவமைக்கப்பட்ட ஒப்பந்தங்கள் மூலம் ஈவுத்தொகை மற்றும் மூலதன ஆதாயங்களிலிருந்தும் பொருளாதார நன்மைகளைப் பெறுகின்றன. தொண்டு நிறுவனங்கள், அரசு சாரா அமைப்புகள் (என்ஜிஓ) மற்றும் பிற சங்கங்கள் பெறும் வெளிநாட்டு நிதிகள் இந்திய பயனாளியை வெளிப்படுத்த வேண்டியதில்லை. குறிப்பாக கிராமப்புற முதலீட்டாளர்களிடையே தங்கத்திற்கு அதிக தேவை இருப்பதால், வெளிநாட்டிலிருந்து கறுப்புப் பணத்தை மீண்டும் கொண்டு வருவதற்கும், உள்ளூர் கறுப்புப் பணமாக மாற்றுவதற்கும் அதிகாரப்பூர்வ வழி மற்றும் கடத்தல் மூலம் தங்கம் இறக்குமதி செய்வது ஒரு முக்கிய வழியாகும். வைரங்கள் மற்றும் விலைமதிப்பற்ற கற்கள் ஏற்றுமதியாளர்கள் மற்றும் இறக்குமதியாளர்களால் வரி புகலிட நாடுகள் வழியாக கற்பனையான உயர் மதிப்புள்ள சுற்றுப்பயண பரிவர்த்தனைகள் நாட்டிற்கு வெளியே பரிவர்த்தனைகளுக்கான ஒரு வழியாகும். மேலும், மென்பொருள் நிறுவனங்களுக்கு வரி விலக்குகள் அனுமதிக்கப்படுவதால், இந்தியாவுக்குள் கருப்புப் பணத்தைக் கொண்டுவருவதற்காக கற்பனையான மென்பொருள் ஏற்றுமதியை மென்பொருள் நிறுவனங்கள் பதிவு செய்யலாம். முந்தைய தசாப்தங்களைப் போலல்லாமல், அமெரிக்க நாணயத்தில் வெளிநாடுகளில் வழங்கப்படும் வட்டி விகிதங்கள் மிகக் குறைவு, மேலும் இந்தியர்கள் வெளிநாடுகளில் பணத்தை வைத்திருந்தால் மூலதன மதிப்பீடு இல்லை. எனவே, இந்திய மூலதனச் சந்தைகளில் மூலதனப் பெருக்கம் மிகவும் கவர்ச்சிகரமானதாக இருப்பதால், இந்தியர்கள் தங்கள் வெளிநாட்டு நிதிகளை இந்தியாவுக்குத் திருப்பி அனுப்புகிறார்கள். கறுப்புப் பணத்தை சேமிக்க சுவிஸ் வங்கிகளைப் பயன்படுத்துவது 2011 ஆம் ஆண்டின் தொடக்கத்தில், இந்திய ஊடகங்களில் வெளியான பல அறிக்கைகள், சுவிட்சர்லாந்தில் சட்டவிரோத வெளிநாட்டு பணத்தின் மிகப்பெரிய வைப்புத்தொகையாளர்கள் இந்தியர்கள் என்று சுவிஸ் வங்கியாளர்கள் சங்க அதிகாரிகள் கூறியதாக குற்றம் சாட்டின. சுவிட்சர்லாந்தில் சுவிஸ் மற்றும் சுவிஸ் அல்லாத குடிமக்கள் வைத்திருக்கும் மொத்த வைப்புத்தொகையைக் கண்காணிக்கும் சுவிஸ் வங்கியாளர்கள் சங்கம் மற்றும் சுவிட்சர்லாந்தின் மத்திய வங்கி ஆகியவற்றால் இந்த குற்றச்சாட்டுகள் பின்னர் மறுக்கப்பட்டன, மேலும் செல்வ மேலாளர்கள் சுவிஸ் அல்லாத குடிமக்களின் நம்பிக்கைக்குரியவர்களாக இருந்தனர். சுவிஸ் வங்கியாளர்கள் சங்கத்தைச் சேர்ந்த ஜேம்ஸ் நாசன், இந்தியாவில் இருந்து கருப்புப் பணம் அனுமதிக்கப்படுவது குறித்து அளித்த பேட்டியில், "(கருப்புப் பணம்) புள்ளிவிவரங்கள் இந்திய ஊடகங்களிலும் இந்திய எதிர்க்கட்சி வட்டாரங்களிலும் விரைவாக எடுக்கப்பட்டு நற்செய்தி உண்மையாக பரப்பப்பட்டன. இருப்பினும், இந்த கதை ஒரு முழுமையான கட்டுக்கதை. சுவிஸ் வங்கியாளர்கள் சங்கம் அத்தகைய அறிக்கையை ஒருபோதும் கூறவோ வெளியிடவோ இல்லை. அத்தகைய புள்ளிவிவரங்கள் (இந்தியாவைப் பொறுத்தவரை) இருப்பதாகக் கூறும் எவரும் அவற்றின் மூலத்தை அடையாளம் கண்டு அவற்றை உருவாக்கப் பயன்படுத்தப்படும் முறையை விளக்க வேண்டிய கட்டாயத்தில் இருக்க வேண்டும். ஆகஸ்ட் 2010 இல், சுவிஸ் வங்கிகளில் உள்ள கருப்புப் பணம் குறித்து விசாரணை செய்வதற்கான வழிகளை வழங்குவதற்காக இரட்டை வரிவிதிப்பு தவிர்ப்பு ஒப்பந்தத்தை அரசாங்கம் திருத்தியது. ஜனவரி 2012க்குள் நடைமுறைக்கு வரும் என்று எதிர்பார்க்கப்படும் இந்த திருத்தம், சுவிட்சர்லாந்தில் கறுப்புப் பணம் சேமிக்கப்படுவதற்கான சாத்தியக்கூறுகள் குறித்து குறிப்பிட்ட தகவல்கள் உள்ள சந்தர்ப்பங்களில் சுவிஸ் வங்கிகளை விசாரிக்க அரசாங்கத்தை அனுமதிக்கும். 2011 ஆம் ஆண்டில், எச். எஸ். பி. சி. யில் கணக்குகளைக் கொண்டிருந்த 782 இந்தியர்களின் பெயர்களை இந்திய அரசு பெற்றது. டிசம்பர் 2011 நிலவரப்படி, நிதி அமைச்சகம் தனியுரிமை காரணங்களுக்காக பெயர்களை வெளியிட மறுத்துவிட்டது, இருப்பினும் தற்போதைய நாடாளுமன்ற உறுப்பினர்கள் யாரும் பட்டியலில் இல்லை என்பதை அவர்கள் உறுதிப்படுத்தினர். தகவல்களை வெளியிட வேண்டும் என்ற எதிர்க்கட்சியான பாரதிய ஜனதா கட்சியின் கோரிக்கைகளுக்கு பதிலளிக்கும் விதமாக, டிசம்பர் 15 அன்று அரசாங்கம் பெயர்களை வெளியிடாது என்றாலும், எச். எஸ். பி. சி தகவல் குறித்து ஒரு வெள்ளை அறிக்கையை வெளியிடுவதாக அறிவித்தது. மே 2012 இல் வெளியிடப்பட்ட இந்தியாவில் கறுப்புப் பணம் குறித்த வெள்ளை அறிக்கையின்படி, சுவிஸ் தேசிய வங்கி 2010 ஆம் ஆண்டின் இறுதியில் அனைத்து சுவிஸ் வங்கிகளிலும் இந்திய குடிமக்கள் செலுத்திய மொத்த வைப்புத்தொகை CHF 1.95 பில்லியன் (INR <ID1 பில்லியன், US $2.1 பில்லியன்) என்று மதிப்பிட்டுள்ளது. இந்திய வெளியுறவு அமைச்சகத்தின் வேண்டுகோளின் பேரில் சுவிட்சர்லாந்து வெளியுறவு அமைச்சகம் இந்த புள்ளிவிவரங்களை உறுதிப்படுத்தியுள்ளது. இந்த தொகை சில ஊடக அறிக்கைகளில் கூறப்படும் 1.4 டிரில்லியன் டாலர்களை விட சுமார் 700 மடங்கு குறைவாகும். பிப்ரவரி 2012 இல், மத்திய புலனாய்வுப் பிரிவின் (சிபிஐ) இயக்குனர் ஏ. பி. சிங், ஊழலுக்கு எதிரான மற்றும் சொத்துக்களை மீட்டெடுப்பதற்கான முதல் இன்டர்போல் உலகளாவிய திட்டத்தின் தொடக்க விழாவில் பேசுகையில், "இந்தியர்களுக்குச் சொந்தமான சுமார் 500 பில்லியன் டாலர் சட்டவிரோத பணம் வெளிநாடுகளில் உள்ள வரி புகலிடங்களில் டெபாசிட் செய்யப்பட்டுள்ளதாக மதிப்பிடப்பட்டுள்ளது. சுவிஸ் வங்கிகளில் அதிக அளவில் வைப்புத்தொகை வைத்திருப்பவர்களும் இந்தியர்கள்தான் "என்று தெரிவிக்கப்பட்டுள்ளது. அமைச்சர்கள் சம்பந்தப்பட்ட மோசடிகளின் ஒரு குறிப்பில், சிங் கூறினார்ஃ "பண்டைய இந்திய வேதங்களிலிருந்து ஒரு புகழ்பெற்ற வசனத்தை நினைவுபடுத்த நான் தூண்டப்படுகிறேன், அதில் கூறப்பட்டுள்ளது-யதா ராஜா தத்தா பிரஜா. வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், மன்னர் ஒழுக்கக்கேடானவராக இருந்தால் அவரது குடிமக்களாக இருப்பார்கள் "என்று சிபிஐ இயக்குனர் பின்னர் இந்திய நாடாளுமன்றத்தில் தெளிவுபடுத்தினார், ஜூலை 2011 இல் இந்தியாவின் உச்ச நீதிமன்றத்தில் அளித்த அறிக்கையின் அடிப்படையில் 500 பில்லியன் டாலர் சட்டவிரோத பணம் ஒரு மதிப்பீடு என்று கூறினார். முறையான விசாரணைகள் மற்றும் இந்தியாவுக்கு வெளியே உள்ள வங்கி அதிகாரிகள் வழங்கிய தரவுகளுக்குப் பிறகு, சுவிஸ் வங்கிகளில் இந்தியர்களின் வைப்புத்தொகை அனைத்து நாடுகளின் குடிமக்களின் மொத்த வங்கி வைப்புகளில் 0.13 சதவீதம் மட்டுமே என்று இந்திய அரசு மே 2012 இல் கூறியது. மேலும், சுவிஸ் வங்கிகளில் அனைத்து நாடுகளின் குடிமக்களின் மொத்த வங்கி வைப்புகளில் இந்தியர்களின் பங்கு 2006இல் 0.09 சதவீதமாக இருந்தது, 2010இல் 0.13 சதவீதமாகக் குறைந்துள்ளது. மத்திய நேரடி வரிகள் வாரியத்தின் புலனாய்வு பிரிவு மூலம் கருப்புப் பணம் குறித்த வெள்ளை அறிக்கையை வெளியிட்டது, இது வருமான வரித் துறைக்கு அதிக அதிகாரங்களை வழங்கியது. 2015 எச்எஸ்பிசி கசிவுகள் பிப்ரவரி 2015 இல், எச்எஸ்பிசியின் ஜெனீவா கிளையில் 2006-07 ஆண்டிற்கான நிலுவைகள். இந்த பட்டியலை பிரெஞ்சு செய்தித்தாள் லு மோண்ட் பெற்றது மற்றும் பல முக்கிய வணிகர்கள், வைர வர்த்தகர்கள் மற்றும் அரசியல்வாதிகளின் பெயர்களை உள்ளடக்கியது. 2011 ஆம் ஆண்டில் பிரெஞ்சு அதிகாரிகள் இந்திய அரசுக்கு வழங்கிய 628 பெயர்களை விட இந்திய எச்எஸ்பிசி வாடிக்கையாளர்களின் எண்ணிக்கை தோராயமாக இரு மடங்கு ஆகும். இது குறித்து விசாரணை நடத்தப்படும் என்று இந்திய அரசு தெரிவித்துள்ளது. 1195 பெயர்களுக்கு எதிரான சமநிலை இருந்தது. சர்வாதிகாரிகள் மற்றும் சர்வதேச குற்றவாளிகளின் பெயர்களைக் கொண்ட இந்த பட்டியல், தி கார்டியன், இங்கிலாந்து உட்பட 45 நாடுகளில் உள்ள செய்தி அமைப்புகளால் ஒரே நேரத்தில் வெளியிடப்பட்டது; ஹாரெட்ஸ், இஸ்ரேல்; பிபிசி, லண்டன். எச்எஸ்பிசி தனது வாடிக்கையாளர்களுக்கு வரிகளைத் தவிர்க்க உதவியதுடன், "உரிய விடாமுயற்சியின் தரநிலைகள் இன்றையதை விட கணிசமாகக் குறைவாக இருந்தன" என்று ஒரு அறிக்கையில் கூறியது. 2016 பனாமா ஆவணங்கள் கசிவு 2016 பனாமா ஆவணங்கள் ஊழல் வரலாற்றில் கறுப்புப் பணம் குறித்த மிகப்பெரிய தகவல் கசிவு ஆகும். புலனாய்வு பத்திரிகையாளர்களின் சர்வதேச கூட்டமைப்பு முதலில் கசிந்த தகவல்களைப் பெற்றது, இது 11 மில்லியனுக்கும் அதிகமான ஆவணங்களை வெளிப்படுத்தியது. இந்த ஆவணங்கள் 214,000 கடல் நிறுவனங்கள் தொடர்பானவை மற்றும் கிட்டத்தட்ட 40 ஆண்டுகள் நீடிக்கும். 35 க்கும் மேற்பட்ட நாடுகளில் அலுவலகங்களைக் கொண்ட பனாமாவை தளமாகக் கொண்ட சட்ட நிறுவனமான மொசாக் ஃபோன்சேகாவிலிருந்து இந்த ஆவணங்கள் தோன்றின. இந்த ஊழலில் அம்பலப்படுத்தப்பட்ட பட்டியலில் அமிதாப் பச்சன், ஐஸ்வர்யா ராய், நீரா ராடியா, கே. பி. சிங், கார்வாரே குடும்பம், ஹரிஷ் சால்வே மற்றும் பலர் போன்ற விதிகள் மற்றும் ஒழுங்குமுறைகளை மீறிய 500 இந்தியர்களின் பெயர்கள் அடங்கும். 2016 பணமதிப்பிழப்பு நடவடிக்கை 2011 முதல் 2014 வரை, பாஜக தங்கள் தேர்தல் அறிக்கையில் இந்திய கருப்புப் பணத்தை திரும்பப் பெறுவதைச் சேர்த்தது. அவர்களின் பிரதமர் வேட்பாளர் நரேந்திர மோடி உரைகளில், இந்த கருப்புப் பணத்தை (90 லட்சம் கோடி ரூபாய் அல்லது 1500 பில்லியன் அமெரிக்க டாலர் என மதிப்பிடப்பட்டுள்ளது) இந்தியாவிற்குத் திருப்பித் தருவதாக உறுதியளித்தார். 2016 நவம்பர் 8 அன்று, திடீரென்று நாட்டு மக்களுக்கு உரையாற்றிய பிரதமர் நரேந்திர மோடி, 500 மற்றும் 1000 ரூபாய் நோட்டுகள் நள்ளிரவிலிருந்து செல்லுபடியாகாது என்று அறிவித்தார். நாட்டை அழித்து வரும் கருப்புப் பணம் மற்றும் ஊழலை ஒடுக்க இந்த முடிவு எடுக்கப்பட்டதாக அவர் கூறினார். பண புழக்கத்தின் செயல்முறை தனது நாட்டில் சமூகத்தின் கீழ் வர்க்கங்களை பாதிக்கும் ஊழலுடன் நேரடியாக தொடர்புடையது என்றும் அவர் கூறினார். இருப்பினும், இந்திய வங்கிகளோ அல்லது இந்திய ரிசர்வ் வங்கியோ (ஆர்பிஐ) இதற்கு போதுமான அளவு தயாராக இல்லை, இதன் விளைவாக மார்ச் 2018 வரை நாணய பற்றாக்குறை ஏற்பட்டது மற்றும் இந்திய குடிமக்களுக்கு சிரமங்கள் ஏற்பட்டன. அரசாங்க புள்ளிவிவரங்களின்படி, 2016-17 க்காக தாக்கல் செய்யப்பட்ட வருமான வரி வருமானங்களின் எண்ணிக்கை 25 சதவீதம் உயர்ந்து 2.82 கோடியாக இருந்தது (முந்தைய ஆண்டின் வளர்ச்சி விகிதமான 9.9 சதவீதத்துடன் ஒப்பிடுகையில்), மேலும் பணமதிப்பிழப்பு நடவடிக்கைக்குப் பிறகு அதிகமான தனிநபர்கள் தங்கள் வரி வருமானத்தை தாக்கல் செய்ததால், அந்த காலகட்டத்தில் முன்கூட்டிய வரி வசூல் ஒரு வருட காலப்பகுதியில் 41.8% உயர்ந்தது. 2016 டிசம்பர் 28ஆம் தேதிக்குள், வருமான வரித் துறை தனது நாடு தழுவிய நடவடிக்கைகளின் ஒரு பகுதியாக வெளிப்படுத்தப்படாத வருமானத்தை கண்டுபிடித்து, மதிப்புள்ள புதிய பணத்தாள்களை பறிமுதல் செய்ததாக அதிகாரப்பூர்வ வட்டாரங்கள் தெரிவித்தன. இந்தத் துறை மொத்தம் 983 தேடுதல், கணக்கெடுப்பு மற்றும் விசாரணை நடவடிக்கைகளை மேற்கொண்டது மற்றும் வரி ஏய்ப்பு மற்றும் ஹவாலா போன்ற பரிவர்த்தனைகள் குற்றச்சாட்டில் பல்வேறு நிறுவனங்களுக்கு 5,027 நோட்டீஸ் அனுப்பியுள்ளது. மேலும், பறிமுதல் செய்யப்பட்ட புதிய நாணயத்தின் (அவற்றில் பெரும்பாலானவை 2000 ரூபாய் நோட்டுகள்) மதிப்பு சுமார் ரூ. பணமோசடி, அதிகப்படியான சொத்துக்கள் மற்றும் ஊழல் போன்ற பிற நிதிக் குற்றங்களை விசாரிக்க மொத்தம் 477 வழக்குகளை சிபிஐ மற்றும் அமலாக்க இயக்குநரகம் (இடி) போன்ற பிற நிறுவனங்களுக்கு துறை பரிந்துரைத்தது. இந்திய நிறுவனங்களும் அரசியல்வாதிகளும் பணமோசடிக்காக பொது அறக்கட்டளைகளை தவறாக பயன்படுத்துவதாக தி எகனாமிக் டைம்ஸ் செய்தி வெளியிட்டது. பெருநிறுவனங்களுக்கான நிறுவனங்களின் பதிவாளர் போன்ற பொது அறக்கட்டளைகள் குறித்த தகவல்களின் மையப்படுத்தப்பட்ட களஞ்சியம் இந்தியாவில் இல்லை. சிறப்பு புலனாய்வுக் குழு மற்றும் உச்ச நீதிமன்ற வழக்கு பிரபல வழக்கறிஞரும் முன்னாள் சட்ட அமைச்சருமான ராம் ஜெத்மலானி மற்றும் பல பிரபல குடிமக்கள் ரிட் மனு (சிவில்) எண். வெளிநாடுகளில் உள்ள வரி புகலிடங்களில் பதுக்கி வைக்கப்பட்டுள்ள கறுப்புப் பணத்தை மீண்டும் கொண்டு வரவும், கறுப்புப் பணத்தை மேலும் உருவாக்குவதைத் தடுக்க நிர்வாகக் கட்டமைப்பை வலுப்படுத்துவதற்கான முயற்சிகளைத் தொடங்கவும் நீதிமன்றத்தின் உத்தரவுகளைக் கோரி இந்திய உச்ச நீதிமன்றத்தில் (எஸ்சி) 2009 ஆம் ஆண்டின் 176 ஆம் பிரிவு மனுவை தாக்கல் செய்தது. 2011 ஜனவரியில், லிச்சென்ஸ்டைன் வங்கியில் பணத்தை பதுக்கி வைத்திருப்பவர்களின் பெயர்கள் ஏன் வெளியிடப்படவில்லை என்று உச்ச நீதிமன்றம் கேட்டது. வெளிநாட்டு வங்கிகளில் சட்டவிரோதமாக வைக்கப்பட்டுள்ளதாக நம்பப்படும் "மனதைக் கவரும்" தொகை குறித்து கிடைக்கக்கூடிய அனைத்து தகவல்களையும் வெளியிடுவதில் அரசாங்கம் மேலும் முன்வர வேண்டும் என்று நீதிமன்றம் வாதிட்டது. ஜூலை 4,2011 அன்று உச்ச நீதிமன்றம், முன்னாள் உச்ச நீதிமன்ற நீதிபதி பி. பி. ஜீவன் ரெட்டி தலைமையிலான சிறப்பு புலனாய்வுக் குழுவை (எஸ். ஐ. டி) கண்காணிப்பு நாயாக செயல்படவும், கருப்புப் பணத்தைக் கையாளும் விசாரணைகளை கண்காணிக்கவும் உத்தரவிட்டது. இந்த அமைப்பு நேரடியாக உச்ச நீதிமன்றத்திற்கு அறிக்கை செய்யும், வேறு எந்த நிறுவனமும் இதில் ஈடுபடாது. கருப்புப் பணத்தின் நிகழ்வைக் கட்டுப்படுத்துவதில் அரசாங்கம் தவறியது அரசாங்கத்தின் பலவீனம் மற்றும் மென்மையின் அறிகுறியாகும் என்று இரண்டு நீதிபதிகள் கொண்ட அமர்வு கூறியது. அரசாங்கம் பின்னர் இந்த உத்தரவை இடைக்கால விண்ணப்ப எண் மூலம் சவால் செய்தது. 2011ஆம் ஆண்டின் 8ஆம் தேதி. நீதிபதி பி. சுதர்ஷன் ரெட்டி ஓய்வு பெற்றதிலிருந்து நீதிபதி பி. சுதர்ஷன் ரெட்டிக்கு பதிலாக நீதிபதி அல்தமஸ் கபீர் அடங்கிய பெஞ்ச் 23 செப்டம்பர் 2011 அன்று அரசாங்க மனு பராமரிக்கப்படுகிறதா என்பது குறித்து பிளவுபட்ட தீர்ப்பை வழங்கியது. இந்த மனு பராமரிக்கத்தக்கது என்று நீதிபதி கபீர் கூறினார், நீதிபதி நிஜ்ஜர் அது இல்லை என்று கூறினார். இந்த பிளவுபட்ட தீர்ப்பின் காரணமாக, இந்த வழக்கு மூன்றாவது நீதிபதிக்கு அனுப்பப்படும். ஜேர்மன் அதிகாரிகளால் இந்தியாவுக்கு வெளிப்படுத்தப்பட்டபடி, லிச்சென்ஸ்டைனில் உள்ள வங்கிகளில் கணக்குகளைக் கொண்டிருந்த 26 பேரின் பெயர்களை இந்திய அரசு 2014 ஏப்ரலில் உச்ச நீதிமன்றத்தில் வெளிப்படுத்தியது. 2014 அக்டோபர் 27 அன்று, வெளிநாடுகளில் கருப்புப் பணக் கணக்கு வைத்திருக்கும் மூன்று பேரின் பெயரை இந்திய அரசு உச்ச நீதிமன்றத்தில் பிரமாணப் பத்திரத்தில் சமர்ப்பித்தது. ஆனால் மறுநாளே, ஜெர்மனி போன்ற பல்வேறு நாடுகளில் இருந்து பெறப்பட்ட கருப்புப் பணக் கணக்கு வைத்திருப்பவர்களின் பெயர்கள் அனைத்தையும் வெளியிடுமாறு இந்திய உச்ச நீதிமன்றம் மத்திய அரசுக்கு உத்தரவிட்டது. எந்தவொரு விசாரணையிலும் ஈடுபட வேண்டாம் என்றும், பெயர்களை அவர்களிடம் அனுப்புமாறு மத்திய அரசை உச்ச நீதிமன்றத்தின் மதிப்பிற்குரிய அமர்வு கேட்டுக் கொண்டது, மேலும் விசாரணைக்கான உத்தரவை உச்ச நீதிமன்றம் பிறப்பிக்கும். ஆனால் அக்டோபர் 27 அன்று நிதி அமைச்சகம் தாக்கல் செய்த தெளிவுபடுத்தல் பிரமாணப் பத்திரம் வெளிப்படுத்தியபடி, உண்மைகள் வேறு வழியில் இருந்தன. ஜேர்மன் மற்றும் பிரெஞ்சு அரசாங்கங்களிடமிருந்து தகவல் பெறப்பட்ட வழக்குகளின் முழுமையான பட்டியல், அரசாங்கம் எடுத்த நடவடிக்கையின் நிலையுடன் ஜூன் 27 அன்று மத்திய நேரடி வரி வாரியத்தால் சமர்ப்பிக்கப்பட்டது என்று பிரமாணப் பத்திரம் வலியுறுத்தியது. சிபிடிடி அதிகாரிகள் சிறப்பு புலனாய்வுக் குழுவைச் சந்தித்து வழக்குகளின் நிலை, பெறப்பட்ட தகவல்களின் பின்னணி, சுவிஸ் அதிகாரிகளால் தகவல்களைப் பகிர்ந்து கொள்ளாதது மற்றும் அரசாங்கம் எதிர்கொள்ளும் தடைகள் மற்றும் கணக்கு விவரங்களைப் பாதுகாப்பதற்கான மாற்று முறைகள் குறித்தும் விளக்கினர். 2015 மே 12 அன்று, தேர்தலுக்கு முன்பு வாக்குறுதியளித்தபடி கறுப்புப் பணத்தை மீண்டும் கொண்டு வரத் தவறியதற்காக மோடி அரசை ராம் ஜெத்மலானி தாக்கினார். சர்வதேச வரி வழக்கறிஞர் ஆஷிஷ் கோயல், வெளிநாட்டு வங்கிகளில் பதுக்கி வைக்கப்பட்டுள்ள கருப்புப் பணத்தை மீண்டும் கொண்டு வருவதற்கு நடவடிக்கை எடுக்க மோடி அரசு மோசமாக தவறிவிட்டது என்று வாதிட்டார். நவம்பர் 2,2015 அன்று, எச். எஸ். பி. சி விசில்ப்ளோவர் ஹெர்வ் ஃபால்சியானி, கருப்புப் பண விசாரணையில் இந்திய புலனாய்வு அமைப்புகளுடன் "ஒத்துழைக்க" தயாராக இருப்பதாகவும், ஆனால் "பாதுகாப்பு" தேவைப்படும் என்றும் கூறினார். பிரஷாந்த் பூஷண் மற்றும் யோகேந்திர யாதவ் ஆகியோர் 21 ஆகஸ்ட் 2015 அன்று ஃபால்சியானி எழுதிய கடிதத்தை கருப்புப் பணம் தொடர்பான சிறப்பு புலனாய்வுக் குழுவின் தலைவரான நீதிபதி (ஓய்வு பெற்ற) எம். பி. ஷாவுக்கு வழங்கினர். சிறப்பு புலனாய்வுக் குழுவின் மேற்பார்வையின் கீழ் வருமான வரித் துறை சில கணக்கு வைத்திருப்பவர்களிடமிருந்து சுமார் 3,500 கோடி ரூபாயை மீட்டெடுத்துள்ளது, மேலும் மார்ச் 2015 வரை மொத்தம் 10000 கோடி ரூபாயை மீட்டெடுக்கும் என்று எதிர்பார்க்கப்படுகிறது. இரட்டை வரிவிதிப்பு ஒப்பந்தங்களின் பெயர்களை வெளியிட முடியாது என்று இந்திய அரசு நீதிமன்றத்தின் முன் பலமுறை வாதிட்டது. தரவுகளின் வெளிப்பாட்டால் தனிநபர்களின் தனியுரிமை மீறப்படும் என்று அது மேலும் வாதிட்டது. இந்த வாதங்கள் சில விருப்பமான நிறுவனங்களின் பெயர்களின் வெளிப்பாட்டைத் தடுக்க மட்டுமே வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளன. பாஜக தலைவர் டாக்டர் சுப்பிரமணியன் சுவாமி கூறுகையில், வெளிநாட்டு வங்கிகளில் உள்ள இந்தியர்களின் கணக்குகளை வெளியிடாததற்கு டிடிஏ ஒரு சரியான காரணம் அல்ல. டிடிஏ ஒப்பந்தம் என்பது நிறுவனங்களின் வெள்ளை வருமானமாக அறிவிக்கப்படுவதைப் பற்றியது, இதனால் வரி ஒன்று அல்லது மற்றொரு நாட்டில் விதிக்கப்படலாம், இரண்டிலும் அல்ல. இரு நாடுகளிலும் கறுப்பு வருமானம் வெளிப்படுத்தப்படவில்லை, எனவே இரட்டை வரிவிதிப்பு பற்றிய கேள்வி இல்லை. மேலும், இந்த தரவு இரு நாடுகளுக்கும் பரிமாறிக்கொள்ள கிடைக்காது. இன்றுவரை, இந்த ஒப்பந்தம் கையெழுத்திடப்பட்ட எந்த நாடும் இந்தியாவுக்கு எந்த தரவையும் வழங்கவில்லை என்பதில் ஆச்சரியமில்லை. சுருக்கமாக, டி. டி. ஏ. ஏ என்பது வெள்ளையர்களின் வருமானத்தைப் பற்றியது, கறுப்பின மக்களின் வருமானத்தைப் பற்றியது அல்ல, எனவே நீதிமன்றங்களுக்கு பெயர்கள் வழங்கப்பட்டால் எதிர்காலத்தில் எங்களுக்கு எந்தத் தகவலும் வழங்கப்படாது என்று சொல்வது முட்டாள்தனமானது. அரசாங்கத்தை விமர்சித்தல் பல்வேறு அரசாங்கங்கள் சிறப்பு புலனாய்வுக் குழுவைத் தடுக்க முயற்சித்தன. ஒரு வங்கி "ஹவாலா" ஆபரேட்டர் போல செயல்பட்டதாக தெரிய வந்துள்ளது. பிற எம்என்சி மற்றும் தனியார் இந்திய வங்கிகளும் இந்த நடவடிக்கைகளில் ஈடுபட்டதாக சந்தேகிக்கப்படுகிறது. வழக்கறிஞர்கள் மற்றும் நிபுணர்களின் குழுவுடன் பணிபுரியும் எச். எஸ். பி. சி கறுப்புப் பண விசில்ப்ளோவர் ஹெர்வ் ஃபால்சியானி, என்டிடிவிக்கு அளித்த பேட்டியில், புலனாய்வாளர்களுக்கு "1000 மடங்கு அதிகமான தகவல்கள்" உள்ளன என்றும் அவர்களுக்கு வெளிப்படுத்த நிறைய வணிக நடைமுறைகள் உள்ளன என்றும் கூறினார். "இது இந்திய நிர்வாகத்தைப் பொறுத்தது. அவர்கள் எங்களைத் தொடர்பு கொள்ளலாம் "என்று அவர் கூறினார். 200 ஜிபி தரவுகளில் 2 எம்பி மட்டுமே இந்தியாவுக்கு வழங்கப்பட்டதாக அவர் கூறினார். "இந்தியா நாளை கேட்டால் நாளை ஒரு முன்மொழிவை அனுப்புவோம்" என்று அவர் மேலும் கூறினார். 2 நவம்பர் 2015 அன்று, பிரசாந்த் பூஷண் மற்றும் யோகேந்திர யாதவ் ஏற்பாடு செய்த செய்த செய்தியாளர் கூட்டத்தில் ஃபால்சியானி, வெளிநாட்டு வங்கிக் கணக்குகளில் சட்டவிரோதமாக கறுப்புப் பணத்தை பதுக்கி வைத்திருப்பவர்கள் பற்றிய தகவல்களை இந்தியா பயன்படுத்தவில்லை என்றும், இன்னும் மில்லியன் கணக்கான கோடி ரூபாய் வெளியே பாய்கிறது என்றும் கூறினார். ஹசன் அலி வழக்கு வெளிநாட்டு வங்கிகளில் 60 பில்லியன் ரூபாய்க்கு மேல் பதுக்கி வைத்த குற்றச்சாட்டில் அமலாக்க இயக்குநரகம் மற்றும் வருமான வரித் துறையால் கைது செய்யப்பட்டார். ஹசன் அலி பல சந்தர்ப்பங்களில் சர்வதேச ஆயுத வியாபாரி அட்னான் கஷோகிக்கு நிதியளித்ததாக அமலாக்கத்துறை வழக்கறிஞர்கள் தெரிவித்தனர். எவ்வாறாயினும், வருமான வரித் துறை போன்ற புலனாய்வு அமைப்புகள் உயர்மட்ட குற்றவாளிகள் மீது எவ்வாறு மென்மையாக நடந்து கொள்கின்றன என்பதற்கு இந்த வழக்கு மற்றொரு சரியான எடுத்துக்காட்டு என்று ஊடக வட்டாரங்கள் தெரிவித்தன. ஹசன் அலியின் வளாகத்தில் 2016ஆம் ஆண்டு வரை அமலாக்கத்துறை சோதனை நடத்தியது. பல செய்தி அறிக்கைகளின்படி, அவருக்கு எதிரான விசாரணை மிகவும் மெதுவான வேகத்தில் முன்னேறியுள்ளது மற்றும் முற்றுப்புள்ளியை எட்டியுள்ளதாகத் தெரிகிறது. யு. பி. எஸ் வங்கிக் கணக்கில் 8 பில்லியன் அமெரிக்க டாலர் கருப்புப் பணம் இருப்பதை உறுதிப்படுத்தும் கடிதத்தை சரிபார்த்ததாக இன்று கூறப்பட்டது, மேலும் இந்திய அரசும் இதை யு. பி. எஸ் உடன் சரிபார்த்துள்ளது. ஹசன் அலியுடன் வணிக உறவைப் பேணி வந்ததாக அல்லது அவருக்கு ஏதேனும் சொத்துக்கள் அல்லது கணக்குகள் இருந்ததாக இந்திய அறிக்கைகளை யு. பி. எஸ் வங்கி மறுத்துள்ளது. இந்திய மற்றும் தாய்லாந்து அரசாங்க அதிகாரிகளின் முறையான கோரிக்கையின் பேரில், இதுபோன்ற குற்றச்சாட்டுகளை உறுதிப்படுத்துவதாகக் கூறப்படும் ஆவணங்கள் போலியானவை என்றும், 8 பில்லியன் அமெரிக்க டாலர் கறுப்புப் பணத்தை பதுக்கி வைத்திருப்பதாகக் கூறும் பல ஊடக அறிக்கைகள் பொய்யானவை என்றும் வங்கி அறிவித்தது. இன்று, ஒரு பிற்காலக் கட்டுரையில், "ஹசன் அலி மீது பெருமளவில் வரி ஏய்ப்பு செய்ததாகவும், வெளிநாடுகளில் ரகசிய வங்கிக் கணக்குகளில் பணத்தை பதுக்கி வைத்ததாகவும் குற்றம் சாட்டப்பட்டுள்ளது. ஆனால் பிரச்சனை என்னவென்றால், சட்ட அமலாக்க முகமைகள் தங்கள் கூற்றுக்களை ஆதரிக்க விலைமதிப்பற்ற சிறிய ஆதாரங்களைக் கொண்டுள்ளன. ஒன்று, யு. பி. எஸ் சூரிச் ஏற்கனவே ஹசன் அலியுடன் எந்த ஒப்பந்தமும் இல்லை என்று மறுத்துள்ளார் ". மதிப்பீடுகள் ஸ்னைடர் மதிப்பிடுவது போல், மாறும் பல குறிகாட்டிகள் பல காரணங்கள் முறையையும் நாணய தேவை முறையையும் பயன்படுத்தி, இந்தியாவின் கருப்புப் பணப் பொருளாதாரத்தின் அளவு 23 முதல் 26 சதவீதம் வரை உள்ளது, இது ஆசிய அளவிலான சராசரியான 28 முதல் 30 சதவீதமாகவும், ஆப்பிரிக்கா முழுவதும் சராசரியாக 41 முதல் 44 சதவீதமாகவும், லத்தீன் அமெரிக்கா முழுவதும் சராசரியாக அந்தந்த மொத்த உள்நாட்டு உற்பத்தியில் 41 முதல் 44 சதவீதமாகவும் உள்ளது. இந்த ஆய்வின்படி, 96 வளரும் நாடுகளில் நிழல் பொருளாதாரத்தின் சராசரி அளவு ("அதிகாரப்பூர்வ" மொத்த உள்நாட்டு உற்பத்தியில் ஒரு சதவீதமாக) 38.7% ஆகும், இதில் இந்தியா சராசரியை விட குறைவாக உள்ளது. பொதுமக்களின் எதிர்ப்புகளும் அரசாங்கத்தின் பதில்களும் மே 2012 இல், இந்திய அரசு கருப்புப் பணம் குறித்து ஒரு வெள்ளை அறிக்கையை வெளியிட்டது. கருப்புப் பணத்தைக் கையாள்வதில் இந்தியாவின் முயற்சியையும், எதிர்காலத்தில் கருப்புப் பணத்தைத் தடுப்பதற்கான வழிகாட்டுதல்களையும் அது வெளிப்படுத்தியது. எம்சி ஜோஷி குழு இந்தியா முழுவதும் தொடர்ச்சியான ஆர்ப்பாட்டங்கள் மற்றும் போராட்டங்களுக்குப் பிறகு, கருப்புப் பணத்தின் உருவாக்கம் மற்றும் கட்டுப்பாடு குறித்து ஆய்வு செய்ய ஜூன் 2011 இல் எம்சி ஜோஷி (அப்போதைய சிபிடிடி தலைவர்) தலைமையில் ஒரு உயர்மட்டக் குழுவை அரசாங்கம் நியமித்தது. இந்தக் குழு தனது வரைவு அறிக்கையை ஜனவரி 30,2012 அன்று இறுதி செய்தது. அதன் முக்கிய அவதானிப்பு மற்றும் பரிந்துரைகள் பின்வருமாறுஃ இரண்டு முக்கிய தேசிய கட்சிகள் (இந்திய தேசிய காங்கிரஸ், பாஜகவைப் பற்றிய ஒரு வெளிப்படையான குறிப்பு) வெறும் மற்றும் வெறும் வருமானங்களைக் கொண்டிருப்பதாகக் கூறுகின்றன. ஆனால் இது அவர்களின் செலவுகளில் "ஒரு பகுதி கூட" அல்ல. இந்த கட்சிகள் தேர்தல் செலவுகளுக்கு மட்டும் ஆண்டுதோறும் செலவிடுகின்றன. ஊழல் தடுப்புச் சட்டத்தின் கீழ் அதிகபட்ச தண்டனையை தற்போதைய 3,5 மற்றும் 7 ஆண்டுகளில் இருந்து 2,7 மற்றும் 10 ஆண்டுகள் கடுமையான சிறைத்தண்டனையாக மாற்றவும், மேலும் வருமான வரிச் சட்டத்தில் தண்டிக்கப்பட்ட ஆண்டுகளிலும் மாற்றங்கள். வரிவிதிப்பு என்பது மிகவும் சிறப்பு வாய்ந்த ஒரு பாடமாகும். கள அறிவின் அடிப்படையில், அகில இந்திய நீதித்துறை சேவை மற்றும் தேசிய வரி தீர்ப்பாயம் அமைக்கப்பட்டது. அமெரிக்க தேசபக்தர் சட்டத்தின் கீழ் ஒரு வரம்பிற்கு மேல் (அமெரிக்கர்களால் அல்லது அமெரிக்கர்களுடன்) உலகளாவிய நிதி பரிவர்த்தனைகள் சட்ட அமலாக்க நிறுவனங்களுக்கு தெரிவிக்கப்படுவதைப் போலவே, இந்தியாவில் செயல்படும் நிறுவனங்கள் ஒரு வரம்பிற்கு மேல் உள்ள அனைத்து உலகளாவிய நிதி பரிவர்த்தனைகளையும் தெரிவிக்க வேண்டும் என்று இந்தியா வலியுறுத்த வேண்டும். வெளிநாடுகளில் இருந்து கருப்புப் பணத்தை திரும்பக் கொண்டு வரும் மக்களுக்கு குறைக்கப்பட்ட அபராதங்கள் மற்றும் வழக்குத் தொடுப்பிலிருந்து விலக்கு அளிக்கும் பொது மன்னிப்பு திட்டத்தை அறிமுகப்படுத்துவது குறித்து பரிசீலிக்கவும். கறுப்புப் பணத்தைக் கட்டுப்படுத்த ஜிப்ரால்டர், பஹாமாஸ், பெர்முடா, பிரிட்டிஷ் விர்ஜின் தீவுகள், ஐல் ஆஃப் மேன், கேமன் தீவுகள், ஜெர்சி, லைபீரியா, மொனாக்கோ, மக்காவ், அர்ஜென்டினா, குர்ன்சி மற்றும் பஹ்ரைன் ஆகிய 13 நாடுகளுடன் இந்தியா டிஐஇஏ ஒப்பந்தங்களில் கையெழுத்திட்டுள்ளது. இந்தியாவும் சுவிட்சர்லாந்தும், ஏப்ரல் 1,2011 முதல் சுவிட்சர்லாந்தில் உள்ள இந்தியர்களைப் பற்றிய வங்கி தகவல்களை தவறாமல் பெற இந்தியாவை அனுமதிக்க ஒப்புக் கொண்டுள்ளதாக ஒரு அறிக்கை கூறுகிறது. ஜூன் 2014 இல், இந்திய அரசாங்கத்தின் சார்பாக நிதியமைச்சர் அருண் ஜெட்லி, சுவிஸ் வங்கிகளில் கணக்கிடப்படாத பணத்தை வைத்திருக்கும் இந்தியர்களின் அனைத்து வங்கி விவரங்களையும் பெயர்களையும் ஒப்படைக்குமாறு சுவிஸ் அரசாங்கத்தை கேட்டுக்கொண்டார். 500 மற்றும் 1000 ரூபாய் பணமதிப்பிழப்பு நடவடிக்கை 2014 பிப்ரவரி 1 அன்று கருப்புப் பணத்தைக் கட்டுப்படுத்துவது குறித்து ஓஇசிடி அளித்த பரிந்துரைகள் மற்றும் ரிசர்வ் வங்கியின் முந்தைய நடவடிக்கைகளைத் தொடர்ந்து, 2016 நவம்பர் 8 ஆம் தேதி இரவு இந்திய அரசு பழைய பணத்தாள்களைத் தடைசெய்து புதிய 500 மற்றும் 2000 ரூபாய் நோட்டுகளுடன் மாற்ற முடிவு செய்தது. இதே போன்ற நடவடிக்கைகள் சுதந்திரத்திற்கு முந்தைய காலத்தில் 1946 ஆம் ஆண்டிலும், 1978 ஆம் ஆண்டிலும் முதல் காங்கிரஸ் அல்லாத அரசாங்கமான ஜனதா அரசாங்கத்தால் மேற்கொள்ளப்பட்டன. இந்தியா முழுவதும் ஏடிஎம்கள் இரண்டு நாட்களும், வங்கிகள் ஒரு நாளும் மூடப்பட்டன. மேலும், டிசம்பர் 31 வரை, ஏடிஎம்களில் இருந்து ஒரு நாளைக்கு அதிகபட்சமாக 2,500 ரூபாயும், வங்கிகளில் இருந்து வாரத்திற்கு 24,000 ரூபாயும் மட்டுமே எடுக்க மக்கள் அனுமதிக்கப்பட்டனர். ஆன்லைன் வங்கி பரிவர்த்தனைகளுக்கு அத்தகைய வரம்புகளிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்பட்டுள்ளது. 2000 ரூபாயை வெளியிடுவது, பெரிய மதிப்புள்ள பணத்தாள்களில் பதுக்கி வைத்திருந்த பணத்தை பயனற்றதாக மாற்றுவதன் மூலம் கறுப்புப் பணத்தை பதுக்கி வைத்திருப்பவர்களை வெளியேற்ற முயன்றது. இதன் பொருள் அவர்கள் பணத்தாள்களை ஒரு வங்கி அல்லது தபால் நிலையத்தில் பரிமாறிக்கொள்ள வேண்டும், இது பரிமாற்ற வரம்புகள் காரணமாக கிட்டத்தட்ட சாத்தியமற்றது. கூடுதலாக, பல பதுக்கல் செய்பவர்கள் வைத்திருக்கும் பெரிய அளவிலான பணத்தை வங்கிகளும் அதிகாரிகளும் கேள்வி கேட்பார்கள், அவர்கள் இப்போது தங்கள் பண நிலைமை குறித்து அதிகாரப்பூர்வ விசாரணை தொடங்கப்படும் அபாயத்தில் உள்ளனர். பொருளாதார வல்லுநர்களும் நிதி ஆய்வாளர்களும் இந்தியாவில் ரொக்கமாக வைத்திருக்கும் கருப்புப் பணத்தில் பெரும் சதவீதம் இப்போது வங்கிகள் மூலம் பிரதான பொருளாதாரத்திற்குள் கொண்டு வரப்படும் என்று நம்புகின்றனர், இது நீண்ட காலத்திற்கு பொருளாதார வளர்ச்சியை அதிகரிக்கும். மேலும், இந்த நடவடிக்கை பயங்கரவாதத்திற்கு நிதியளிப்பதை குறைப்பதற்கான ஒரு வழியாகவும், ஸ்லீப்பர் செல்களுக்கு செலுத்தப்படும் கருப்பு பணம் அல்லது கள்ள நாணயத்தின் பெரிய நாணய மதிப்புகளை பயனற்றதாக மாற்றுவதன் மூலமும் நோக்கமாக உள்ளது. முந்தைய தகவல் 2012 ஆம் ஆண்டில், மத்திய நேரடி வரி வாரியம் பணமதிப்பிழப்பு நடவடிக்கைக்கு பரிந்துரைத்தது, ஒரு அறிக்கையில் "பணமதிப்பிழப்பு நடவடிக்கை கருப்பு பணம் அல்லது பொருளாதாரத்தை சமாளிப்பதற்கான ஒரு தீர்வாக இருக்கலாம், இருப்பினும் இது பெரும்பாலும் பினாமி சொத்துக்கள், தங்கம் மற்றும் நகைகள் வடிவில் உள்ளது" என்று கூறியது. வருமான வரி விசாரணைகளின் தரவுகளின்படி, கருப்பு பணம் வைத்திருப்பவர்கள் தங்கள் மோசமாக சம்பாதித்த செல்வத்தில் சுமார் 9 சதவீதத்தை பணமாக வைத்திருக்கிறார்கள், எனவே இந்த பணத்தை இலக்காகக் கொண்டிருப்பது ஒரு வெற்றிகரமான உத்தியாகக் கருதப்படலாம். அக்டோபர் 28,2016 அன்று இந்தியாவில் புழக்கத்தில் இருந்த மொத்த பணத்தாள்கள். மதிப்பைப் பொறுத்தவரை, இந்திய ரிசர்வ் வங்கியின் (ஆர்பிஐ) 31 மார்ச் 2016 ஆண்டு அறிக்கையில், புழக்கத்தில் இருந்த மொத்த பணத்தாள்களில் கிட்டத்தட்ட 86 சதவீதம் (சுமார்) ரூபாய் 500 மற்றும் ரூபாய் 1,000 பணத்தாள்கள் என்று குறிப்பிடப்பட்டுள்ளது. அளவைப் பொறுத்தவரை, மொத்தம் உள்ள 90266 மில்லியன் பணத்தாள்களில் 24 சதவீதம் (சுமார் <ஐடி1 பில்லியன்) புழக்கத்தில் இருப்பதாக அந்த அறிக்கையில் தெரிவிக்கப்பட்டுள்ளது. கடந்த காலத்தில் பணமதிப்பிழப்பு நடவடிக்கையை பாரதிய ஜனதா கட்சி எதிர்த்தது. பாஜக செய்தித் தொடர்பாளர் மீனாட்சி லெகி 2014 ஆம் ஆண்டில், "ஆம் ஔராத்துகள் மற்றும் (பொது மக்கள்), கல்வியறிவு இல்லாதவர்கள் மற்றும் வங்கி வசதிகளை அணுக முடியாதவர்கள், இத்தகைய திசைதிருப்பல் நடவடிக்கைகளால் பாதிக்கப்படுவார்கள்" என்று கூறியிருந்தார். இந்திய அரசு ஒரு வருமான பிரகடனத் திட்டத்தை (ஐடிஎஸ்) உருவாக்கியது, இது ஜூன் 1 அன்று தொடங்கி செப்டம்பர் 30,2016 அன்று முடிவடைந்தது. இந்தத் திட்டத்தின் கீழ், கறுப்புப் பணத்தை வைத்திருப்பவர்கள் சொத்துக்களை அறிவிப்பதன் மூலமும், வரி செலுத்துவதன் மூலமும், அதன் பிறகு 45 சதவீதம் அபராதம் செலுத்துவதன் மூலமும் குற்றத்திலிருந்து விடுபடலாம். பணமதிப்பிழப்பு நடவடிக்கையால் ஏற்பட்ட வரிசைகள் தான் மற்ற அனைத்து வரிசைகளையும் முடிவுக்குக் கொண்டுவரும் கடைசி வரிசைகள் என்று மோடி கூறினார். இந்திய கருப்புப் பணத்தைத் தடுப்பதற்கான முன்மொழிவுகள் வரலாறு காலனித்துவ இந்தியாவில் கூட, பிரிட்டிஷ் கிரீடம் அரசாங்கத்தால் வரி வசூலை அதிகரிக்கும் குறிக்கோளுடன் நிலத்தடி பொருளாதாரம் மற்றும் கருப்புப் பணத்தை அடையாளம் கண்டு நிறுத்த ஏராளமான குழுக்கள் மற்றும் முயற்சிகள் தொடங்கப்பட்டன. உதாரணமாக, 1936 ஆம் ஆண்டில் அயர்ஸ் குழு இந்திய காலனியில் இருந்து கறுப்புப் பணத்தை விசாரித்தது. நேர்மையான வரி செலுத்துவோரைப் பாதுகாக்கவும் ஊக்குவிக்கவும், மோசடி ஏய்ப்பை திறம்பட கையாளவும் பெரிய திருத்தங்களை அது பரிந்துரைத்தது. தற்போதைய முன்மொழிவுகள் கருப்புப் பணம் குறித்த அதன் வெள்ளை அறிக்கையில், இந்தியா தனது மறைமுக பொருளாதாரத்தையும் கருப்புப் பணத்தையும் சமாளிக்க பின்வரும் முன்மொழிவுகளை முன்வைத்துள்ளது. தன்னார்வ இணக்கத்திற்கு எதிரான ஊக்கமின்மையைக் குறைத்தல் அதிகப்படியான வரி விகிதங்கள் கருப்புப் பணத்தையும் வரி ஏய்ப்பையும் அதிகரிக்கின்றன. வரி விகிதங்கள் 100 சதவீதத்தை நெருங்கும் போது, வரி வருவாய் பூஜ்ஜியத்தை நெருங்குகிறது, ஏனெனில் வரி ஏய்ப்புக்கான ஊக்குவிப்பு அதிகமாகவும், கருப்புப் பணத்தை உருவாக்குவதற்கான விருப்பம் அதிகமாகவும் உள்ளது. தண்டனை வரிகள் பொருளாதார முகவர்களுக்கு உற்பத்தி செய்ய எந்த ஊக்கமும் இல்லாத ஒரு பொருளாதார சூழலை உருவாக்குகின்றன என்று அறிக்கை கண்டறிந்துள்ளது. கருப்புப் பணத்திற்கு மற்றொரு காரணம், சட்டத்திற்கு இணங்குவது தொடர்பான அதிக பரிவர்த்தனை செலவுகள் என்று அறிக்கை கண்டறிந்துள்ளது. ஒளிபுகா மற்றும் சிக்கலான ஒழுங்குமுறைகள் பிற முக்கிய ஊக்கமின்மையாகும், இது இணக்கத்தை தடுக்கிறது மற்றும் மக்களை நிலத்தடி பொருளாதாரம் மற்றும் கருப்புப் பணத்தை உருவாக்குவதற்குத் தூண்டுகிறது. இணக்கச் சுமையில் இணக்க நேரத்திற்கான அதிகப்படியான தேவையும், இணங்க அதிகப்படியான வளங்களும் அடங்கும். குறைந்த வரிகள் மற்றும் எளிமையான இணக்க செயல்முறை கருப்பு பணத்தை குறைக்கிறது என்று வெள்ளை அறிக்கை கூறுகிறது. புனேவை தளமாகக் கொண்ட சிந்தனைக் குழுவான அர்த்தக்ராந்தி, பெரும்பாலான நேரடி மற்றும் மறைமுக வரிகளை வங்கி பரிவர்த்தனை வரியுடன் மாற்றுவது மற்றும் இந்திய கருப்புப் பணத்தைத் தடுக்கவும், பணவீக்கத்தைக் குறைக்கவும், வேலைவாய்ப்பு உருவாக்கத்தை மேம்படுத்தவும், ஊழலைக் குறைக்கவும் உதவும் வகையில் 500 மற்றும் 1,000 ரூபாய் பணத்தாள்களை பணமாக்குதல் ஆகியவற்றை உள்ளடக்கிய கொள்கை பரிந்துரையை கோடிட்டுக் காட்டியுள்ளது. பொருளாதார தாராளமயமாக்கல் அனுமதி மற்றும் உரிமங்கள் போன்ற பொருளாதார நடவடிக்கைகளுக்கு கட்டணமில்லா தடைகள், அரசு நிறுவனங்களிடமிருந்து ஒப்புதல்களைப் பெறுவதில் நீண்ட தாமதம் ஆகியவை நிலத்தடி பொருளாதாரத்துடன் தொடரவும், கருப்புப் பணத்தை மறைக்கவும் ஊக்கமளிக்கின்றன என்று அறிக்கை கூறுகிறது. ஒரு முறையான செயல்பாட்டை மேற்கொள்ள உரிமம் பெற முடியாதபோது, பரிவர்த்தனை செலவுகள் முடிவிலியை நெருங்கி, பதிவு செய்யப்படாத மற்றும் கணக்கிடப்படாத நடவடிக்கைகளுக்கு தீர்க்கமுடியாத ஊக்குவிப்புகளை உருவாக்குகின்றன, அவை தவிர்க்க முடியாமல் கருப்புப் பணத்தை உருவாக்கும். 1990 களில் இருந்து இந்தியாவில் பொருளாதார தாராளமயமாக்கலின் தொடர்ச்சியான அலைகள் இணக்கத்தை ஊக்குவித்துள்ளன, மேலும் இந்த காலகட்டத்தில் இந்திய அரசாங்கத்தால் வசூலிக்கப்பட்ட வரிகள் வியத்தகு அளவில் அதிகரித்துள்ளன. நிலத்தடி பொருளாதாரம் மற்றும் கருப்புப் பணத்தை மேலும் அகற்ற பொருளாதார தாராளமயமாக்கல் செயல்முறை இடைவிடாமல் தொடரப்பட வேண்டும் என்று அறிக்கை கூறுகிறது. பொருளாதாரத்தின் பாதிக்கப்படக்கூடிய துறைகளில் சீர்திருத்தங்கள் இந்தியப் பொருளாதாரத்தின் சில பாதிக்கப்படக்கூடிய துறைகள் மற்றவர்களை விட நிலத்தடி பொருளாதாரம் மற்றும் கருப்புப் பணத்தால் அதிகம் பாதிக்கப்படுகின்றன. இந்தத் துறைகளுக்கு முறையான சீர்திருத்தங்கள் தேவை. உதாரணமாக, இந்தத் துறையில் கொண்டுவரப்பட்ட சீர்திருத்தங்களுக்கு முன்பு கருப்புப் பணம் உற்பத்தி மற்றும் குற்றச் செயல்களுக்கான முக்கிய ஆதாரங்களில் ஒன்றாக இருந்த தங்க வர்த்தகத்தை இந்த அறிக்கை வழங்குகிறது. சீர்திருத்தங்களுக்குப் பிறகு இந்தியாவிற்குள் தங்க வரத்து அதிகமாக இருந்தபோதிலும், தங்கம் கடத்தல் இனி முன்பு இருந்ததைப் போல அச்சுறுத்தலாக இல்லை. ரியல் எஸ்டேட் போன்ற பிற பாதிக்கப்படக்கூடிய துறைகளின் இதேபோன்ற பயனுள்ள சீர்திருத்தங்கள், நீண்ட காலத்திற்கு கருப்புப் பணத்தின் உற்பத்தியைக் குறைக்கும் வடிவத்தில் குறிப்பிடத்தக்க ஈவுத்தொகையை வழங்க முடியும் என்று அறிக்கை கூறுகிறது. இந்தியாவின் ரியல் எஸ்டேட் துறை அதன் மொத்த உள்நாட்டு உற்பத்தியில் சுமார் 11 சதவீதமாகும். சொத்துக்களில் முதலீடு செய்வது கணக்கிடப்படாத பணத்தை நிறுத்துவதற்கான ஒரு பொதுவான வழிமுறையாகும், மேலும் ரியல் எஸ்டேட்டில் அதிக எண்ணிக்கையிலான பரிவர்த்தனைகள் தெரிவிக்கப்படுவதில்லை அல்லது குறைவாகவே தெரிவிக்கப்படுகின்றன. இது முக்கியமாக மிக அதிக அளவிலான சொத்து பரிவர்த்தனை வரிகளின் காரணமாகும், பொதுவாக முத்திரைத் தீர்வை வடிவில். சொத்தில் அதிக பரிவர்த்தனை வரிகள் ஒரு திறமையான சொத்து சந்தையின் வளர்ச்சிக்கு மிகப்பெரிய தடைகளில் ஒன்றாகும். ரியல் எஸ்டேட் பரிவர்த்தனைகளில் சிக்கலான இணக்கம் மற்றும் தேடல், விளம்பரம், கமிஷன்கள், பதிவு மற்றும் தலைப்பு மோதல்கள் மற்றும் வழக்குகள் தொடர்பான தற்காலிக செலவுகள் ஆகியவற்றின் அடிப்படையில் அதிக பரிவர்த்தனை செலவுகள் அடங்கும். இந்திய மக்கள் ரியல் எஸ்டேட் பரிவர்த்தனைகள் மற்றும் ஒளிபுகா காகிதங்களை லஞ்சம் கொடுப்பதன் மூலமும், ரொக்கப் பணம் செலுத்துவதன் மூலமும், மதிப்பை குறைவாக அறிவிப்பதன் மூலமும் கையாள்வதை எளிதாக்குகிறார்கள். ரியல் எஸ்டேட் பரிவர்த்தனை செயல்முறை மற்றும் வரி அமைப்பு எளிமைப்படுத்தப்படாவிட்டால், இந்த கருப்புப் பணத்தின் ஆதாரத்தைத் தடுப்பது கடினம் என்று அறிக்கை கூறுகிறது. நகர்ப்புற நில உச்சவரம்பு ஒழுங்குமுறைச் சட்டம் மற்றும் வாடகைக் கட்டுப்பாட்டுச் சட்டம் போன்ற பழைய மற்றும் சிக்கலான சட்டங்கள் ரத்து செய்யப்பட வேண்டும், சொத்து மதிப்பு வரம்புகள் மற்றும் அதிக வரி விகிதங்கள் அகற்றப்பட வேண்டும், அதே நேரத்தில் சொத்து உரிமைச் சான்றிதழ் முறை வியத்தகு முறையில் எளிமைப்படுத்தப்பட வேண்டும். அறிக்கையில் அடையாளம் காணப்பட்டுள்ளபடி, இந்தியப் பொருளாதாரத்தில் சீர்திருத்தம் தேவைப்படும் பிற துறைகளில் பங்கு வர்த்தகச் சந்தை, சுரங்க அனுமதி, தங்கம் மற்றும் இலாப நோக்கற்ற நிறுவனங்கள் அடங்கும். சீர்திருத்தங்கள், வெளிப்படைத்தன்மை, எளிய செயல்முறைகள், அதிகாரத்துவத்தை அகற்றுதல் மற்றும் விருப்பப்படி ஒழுங்குமுறைகள் ஆகியவற்றுடன் இணைந்து பயனுள்ள மற்றும் நம்பகமான தடுப்பை உருவாக்குவது அவசியம். நம்பகமான தடுப்பு செலவு குறைந்ததாக இருக்க வேண்டும் என்று அறிக்கை கூறுகிறது. தகவல் தொழில்நுட்பம் (தரவுத்தளங்களின் ஒருங்கிணைப்பு), இந்திய அரசின் அமைப்புகள் மற்றும் இணக்கத் துறைகளின் ஒருங்கிணைப்பு, நேரடி வரி நிர்வாகம், தரவுச் சுரங்கத் திறன்களைச் சேர்ப்பது மற்றும் வழக்குத் தொடுக்கும் செயல்முறைகளை மேம்படுத்துவதன் மூலம் கருப்புப் பணத்தைத் தடுக்க முடியும். தடுப்பு நடவடிக்கைகளுடன், பொது விழிப்புணர்வு முயற்சிகள் தொடங்கப்பட வேண்டும் என்று அறிக்கை பரிந்துரைக்கிறது. கருப்புப் பணத்திற்கான நீண்டகால தீர்வுக்கு சீர்திருத்தங்கள் மற்றும் இணக்கத்திற்கான பொதுமக்களின் ஆதரவு அவசியம். கூடுதலாக, நிறுவனங்களின் நிதி தணிக்கையாளர்கள் சிதைவுகள் மற்றும் குறைபாடுகளுக்கு அதிக பொறுப்புணர்வுடன் இருக்க வேண்டும். அறிக்கையிடல் மற்றும் வரி மீட்பு ஆகியவற்றை ஊக்குவிக்க விசில்ப்ளோவர் சட்டங்கள் வலுப்படுத்தப்பட வேண்டும் என்று அறிக்கை பரிந்துரைக்கிறது. வரி ஏய்ப்பாளர்களால் தானாக முன்வந்து வெளிப்படுத்தப்படுவதை ஊக்குவிப்பதற்காக அம்னஸ்டி திட்டங்கள் முன்மொழியப்பட்டுள்ளன. இந்த தன்னார்வத் திட்டங்கள் நேர்மையின்மைக்கு பிரீமியம் வழங்குவதாகவும், நேர்மையான வரி செலுத்துவோருக்கு நியாயமற்றவை என்றும், அதே போல் வெளியிடப்படாத பணத்தை கண்டுபிடிக்கும் நோக்கத்தை அடையத் தவறியதாகவும் விமர்சிக்கப்பட்டுள்ளன. இத்தகைய பொது மன்னிப்புத் திட்டங்கள் பயனுள்ள மற்றும் நீடித்த தீர்வாகவோ அல்லது வழக்கமானதாகவோ இருக்க முடியாது என்று அறிக்கை கூறுகிறது. சமீபத்தில் பணமதிப்பிழப்பு செய்யப்பட்ட பழைய 500 மற்றும் 1000 ரூபாய் நோட்டுகளுக்குப் பிறகு, இந்திய ரிசர்வ் வங்கி (ஆர். பி. ஐ) இந்த பணத்தாள்களை 2 டிரில்லியன் ரூபாய்க்கு மேல் வசூலித்தது. ரிசர்வ் வங்கியால் பெறப்பட்ட போலி பணத்தாள்களின் மதிப்பு மொத்த மதிப்புடன் ஒப்பிடும்போது மிகக் குறைவாகவே உள்ளது. இது எப்படி நடந்தது என்பதை வெளிப்படுத்தவும், குற்றவாளிகளை சட்டத்திற்கு உட்படுத்தவும் இந்திய அரசு முழுமையான விசாரணையை நடத்தும். நேர்மையற்ற அரசியல்வாதிகள் ரிசர்வ் வங்கியின் உயர் அதிகாரிகளின் ஒத்துழைப்புடன் நாட்டின் செல்வத்தை கொள்ளையடிக்க அதிகாரத்தை விட்டுக்கொடுத்ததால் இது நடந்திருக்கலாம். சர்வதேச அமலாக்க இந்தியா அனைத்து பிரபலமான வரி புகலிட நாடுகளும் உட்பட 82 நாடுகளுடன் இரட்டை வரி தவிர்ப்பு ஒப்பந்தங்களைக் கொண்டுள்ளது. இவற்றில், இந்தியா 30 நாடுகளுடன் ஒப்பந்தங்களை விரிவுபடுத்தியுள்ளது, இதில் ஒரு குடிமகன் மற்றொரு நாட்டில் கறுப்புப் பணத்தை மறைக்க முயற்சித்தால், ஒருவருக்கொருவர் வரி வசூலிக்க பரஸ்பர முயற்சி தேவைப்படுகிறது. அமலாக்கத்திற்கு உதவுவதற்காக ஒப்பந்தங்கள் மற்ற நாடுகளுக்கும் விரிவுபடுத்தப்பட வேண்டும் என்று அறிக்கை பரிந்துரைக்கிறது. மாற்றியமைக்கப்பட்ட பணத்தாள்கள் அத்தகைய சட்டப்பூர்வமான அதிக மதிப்புள்ள பணத்தாள்களை அரசு அச்சிடுதல், அதாவது மேலும் இது சந்தையில் 2 ஆண்டுகள் மட்டுமே இருக்கும். 2 ஆண்டு காலம் முடிந்த பிறகு, ஒரு வருட சலுகை காலம் இருக்க வேண்டும், இதன் போது இந்த நாணயத்தாள்களை சமர்ப்பிக்க வேண்டும் மற்றும் வங்கிக் கணக்குகளில் மட்டுமே ஏற்றுக்கொள்ள வேண்டும். இந்த சலுகைக் காலத்தைத் தொடர்ந்து இந்திய ரிசர்வ் வங்கியின் அறிவுறுத்தலின் கீழ் நாணயத்தாள்கள் சட்டப்பூர்வ டெண்டராக ஏற்றுக்கொள்ளப்படவோ அல்லது அழிக்கப்படவோ மாட்டாது. இதன் விளைவாக கணக்கிட முடியாத பணத்தின் பெரும்பகுதியை பொறுப்புக்கூறல் மற்றும் வரிவிதிப்பு பணமாக மாற்றுகிறது. இந்தியாவில் கறுப்புப் பணத்தை மறைக்க விரும்பும் பலர் அதை அமெரிக்க டாலரில் பணமாக வைத்திருக்கிறார்கள், இது அமெரிக்க நாணயத்திற்கு எதிராக இந்திய ரூபாய் மதிப்புக் குறைவதால் அதன் மதிப்பிலும் பாராட்டைப் பெறும். அமெரிக்க டாலரில் பணப் பரிவர்த்தனைகளைக் கண்காணிப்பதன் மூலமும், பணமில்லா பரிவர்த்தனை மூலம் மட்டுமே புகழ்பெற்ற வங்கிகள்/அங்கீகரிக்கப்பட்ட நிறுவனங்கள் மூலம் சிறிய மதிப்பில் எஃப். சி கிடைப்பதை மட்டுப்படுத்துவதன் மூலமும் வெளிநாட்டு நாணய (எஃப். சி) பணத்தை அதிக அளவில் பெறுவதைத் தடுக்க இந்திய அரசு விதிகளை கடுமையாக்க வேண்டும். வெளிநாடு வாழ் இந்தியர்களால் நாட்டிற்குள் அமெரிக்க டாலர் கடத்தல், வெளிநாட்டு சுற்றுலாப் பயணிகள் நுழைவுத் துறைமுகங்களில் கட்டுப்படுத்தப்படுவார்கள். என். ஆர். ஐ. க்கள்/வெளிநாட்டு சுற்றுலாப் பயணிகள் இந்திய ரூபாய் நாணயத்தைப் பெறுவதற்கு பணமில்லா பரிவர்த்தனைகளை நடத்துவார்கள். வெளிநாடுகளுக்குச் செல்லும் அனைத்து இந்தியர்களும் அமெரிக்க டாலர் பணத்தை எடுத்துச் செல்வதற்குப் பதிலாக சர்வதேச கிரெடிட்/டெபிட் கார்டுகளைப் பயன்படுத்த வேண்டும். இது போதைப்பொருள், பயங்கரவாத நிதியுதவி போன்றவற்றில் சர்வதேச வர்த்தகத்தையும் தடுக்கும். கல்வியில் ஊழல் கல்வியை வழங்குவதற்கான பல நிறுவனங்கள் ஊழலை ஊக்குவித்து வருகின்றன, மேலும் இந்தியாவில் உள்நாட்டு கருப்புப் பணத்திற்கு கல்வி முக்கிய பங்களிப்பாக இருந்து வருகிறது. பல்வேறு தொழில்முறை படிப்புகளுக்கான (மருத்துவம் மற்றும் அது சார்ந்த படிப்புகள், பொறியியல் மற்றும் அது சார்ந்த படிப்புகள், வணிக மேலாண்மை மற்றும் அது சார்ந்த படிப்புகள்) ஒற்றை பொது நுழைவுத் தேர்வுகள், பொது களத்தில் இந்த கல்வி நிறுவனங்களை வைத்திருக்கும் அறக்கட்டளைகள்/இலாப நோக்கற்ற அமைப்புகளின் தணிக்கை செய்யப்பட்ட நிதி அறிக்கைகளை வெளியிடுதல் (இணையதளம், ஒரு பொதுவான மின்னணு களஞ்சியம்), ஏ. ஐ. சி. டி. இ, டி. எஸ். டி போன்றவற்றிலிருந்து அரசாங்க நிதியை நிறுத்துதல். அத்தகைய நிறுவனங்களுக்கு, கல்வியில் கருப்புப் பணத்தின் உற்பத்தியைக் குறைப்பதற்கான சில பரிந்துரைகள் உள்ளன. 2013 டிசம்பரில் நிதி அமைச்சகத்திற்கு தேசிய பொது நிதி மற்றும் கொள்கை நிறுவனம் (என். ஐ. பி. எஃப். பி) சமர்ப்பித்த அறிக்கையின்படி, தனியார் கல்லூரிகளால் வசூலிக்கப்பட்ட மூலதனக் கட்டணம், தொழில்முறை படிப்புகளில் மேலாண்மை ஒதுக்கீட்டு இடங்களுக்கு, முந்தைய ஆண்டு சுமார் 5,953 கோடி ரூபாயாக இருந்தது. அதிக மதிப்புள்ள பணத்தாள்களை திரும்பப் பெறுவது 2000 ரூபாய் நோட்டுகள் போன்ற அதிக மதிப்புள்ள பணத்தாள்களை திரும்பப் பெறுவது குறித்து ஆலோசனைகள் முன்வைக்கப்பட்டுள்ளன. இது ரிசர்வ் வங்கியின் அச்சிடும் செலவுகளை அதிகரிக்க வழிவகுக்கும் என்றாலும், அதிக மதிப்புள்ள பணத்தாள்களை தவறாகப் பயன்படுத்துவதற்கான செலவுகளுக்கு எதிராக இந்த செலவுகளை எடைபோட வேண்டும். இந்தியாவில் கறுப்புப் பணம் என்ற புத்தகம் பிரபலமான விவாதப் பொருளாக இருந்து வருகிறது, ஆனால் இந்த விஷயத்தில் பல புத்தகங்கள் எழுதப்படவில்லை. இந்தியாவில் கருப்புப் பணம் குறித்து எழுதப்பட்ட புத்தகங்களில் பின்வருவன அடங்கும்ஃ பிரகுன் அகில் ஜிண்டால் எழுதிய தி பிளாக் ஒயிட் அண்ட் கிரேஃ ரீ-கலரிங் தி ரூபியா அருண் குமார் எழுதிய தி பிளாக் ஒயிட் அண்ட் கிரே தி பிளாக் ஒயிட் அண்ட் கிரே பிரகுன் ஜிண்டால் எழுதிய மற்றும் மணி வொர்ரீஸ் வெளியிட்ட தி பிளாக் ஒயிட் அண்ட் கிரேஃ ரீ-கலரிங் தி ரூபியா என்ற புத்தகம், கருப்புப் பண அச்சுறுத்தல் மற்றும் அதைக் கட்டுப்படுத்தும் வழிகளைப் பார்க்கிறது. மூத்த காங்கிரஸ் தலைவர் மணீஷ் திவாரி மற்றும் அரசியல் வர்ணனையாளர் பரஞ்சாய் குஹா தாகூர்டா ஆகியோர் 13 டிசம்பர் 2016 அன்று இந்த புத்தகத்தை வெளியிட்டனர், இது "கருப்புப் பணம் பற்றிய நிறைய பொய்கள், அறியப்படாத உண்மைகள் மற்றும் ஆதாரமற்ற வதந்திகளை" நிராகரிக்க முயற்சிக்கிறது. "வறுமை போன்ற குற்றம் ஏழைகளை மட்டுமே பாதிக்கிறது, வேலையின்மை வேலையில்லாதவர்களை பாதிக்கிறது, குடிப்பழக்கம் மற்றும் போதைப்பொருள் துஷ்பிரயோகம் அவர்களை விழுங்குபவர்களை பாதிக்கிறது, கருப்பு பணம் என்பது 'கருப்பு மாவை' சேகரிக்கும் நபர்களை பாதிக்காது, ஆனால் அது சாமானிய மக்களை பாதிக்கிறது" என்று புத்தகத்தின் வெளியீட்டு நிகழ்வில் ஆசிரியர் கூறினார். பல்வேறு அமைப்புகளால் இந்தியாவில் கறுப்புப் பணத்தின் மதிப்பீடுகள் இந்தியாவில், கறுப்புப் பணத்தை வைத்திருப்பதற்கு தடுப்பு தண்டனை இல்லை. ஒரு கணக்கெடுப்பின்படி, 2008 மற்றும் 2012 க்கு இடையில், 20,000 க்கும் மேற்பட்ட ஊழல் வழக்குகள் பதிவு செய்யப்பட்டன, மேலும் 20 சதவீத வழக்குகள் மட்டுமே இறுதி முடிவுக்கு வந்தன. இந்தியப் பொருளாதாரம் இணையான பொருளாதாரம் அல்லது நிழல் பொருளாதாரம் என்றும் அழைக்கப்படுகிறது, ஏனெனில் பொருளாதாரத்தில் புழக்கத்தில் உள்ள மொத்த பணத்தில் கருப்பு பணத்தையும் வெள்ளை பணத்தையும் வேறுபடுத்துவது மிகவும் கடினம். கருப்புப் பணம் ஒரு நபரால் உருவாக்கப்படுகிறது, ஆனால் அதன் விளைவு மற்றொரு நபரால் உணரப்படுகிறது என்பதைக் குறிப்பிடுவது முக்கியம். உதாரணமாக, கறுப்புப் பணத்தை வைத்திருப்பவர்கள் வரி செலுத்தாததால், குறைந்த அளவிலான வரி வருவாய் காரணமாக சமூகத்தின் ஏழை மற்றும் பின்தங்கிய மக்களுக்கு பொருத்தமான சமூக நலக் கொள்கைகளை உருவாக்கவோ செயல்படுத்தவோ அரசாங்கத்தால் முடியவில்லை. உதாரணமாக, வீட்டில் தனியார் பயிற்சி செய்யும் அரசு மருத்துவர்களும் ஆசிரியர்களும் தனியார் பயிற்சி செய்ய அனுமதிக்கப்படாததால் சட்டங்களை மீறுகிறார்கள், இதன் விளைவாக வரிவிதிப்பு வருமானத்தை வெளிப்படுத்தாமல் வரி ஏய்ப்பு செய்கிறார்கள். இதன் விளைவாக கருப்புப் பணம் உருவாகிறது, ஏனெனில் இது அரசாங்கத்தின் வரி வருவாயை பாதிக்கிறது. மேலும், குதிரைப் பந்தயங்களில் பணம் சம்பாதிப்பது போன்ற சில வகையான பந்தயங்கள் இந்தியாவில் சட்டபூர்வமானவை (கருப்புப் பணத்தில் கணக்கிடப்படவில்லை). ..