title: Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2018/1627 av den 9 oktober 2018 om ändring av genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 vad gäller försiktig värdering för tillsynsrapportering (Text av betydelse för EES)

text:
                  9.11.2018

                  SV

                  Europeiska unionens officiella tidning

                  L 281/1

         KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2018/1627
         av den 9 oktober 2018
         om ändring av genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 vad gäller försiktig värdering för tillsynsrapportering
         (Text av betydelse för EES)
         EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
         med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
         med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (1), särskilt artikel 99.5 fjärde stycket, artikel 99.6 fjärde stycket, artikel 394.4 tredje stycket, artikel 415.3 fjärde stycket och artikel 430.2 tredje stycket, och
         av följande skäl:

                     (1)

                     I kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 (2) anges formerna för hur institut ska rapportera information som rör deras efterlevnad av förordning (EU) nr 575/2013. Det regelverk som inrättas genom förordning (EU) nr 575/2013 kompletteras och ändras löpande i sina icke väsentliga delar genom antagandet av nya tekniska tillsynsstandarder. Genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 behöver uppdateras för att återspegla dessa ändringar.

                     (2)

                     Förordning (EU) nr 575/2013 har kompletterats genom antagandet av kommissionens delegerade förordning (EU) 2016/101 (3) med avseende på försiktig värdering och genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2017/2401 (4) med avseende på värdepapperisering. Genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 bör uppdateras för att återspegla dessa ändringar och för att ytterligare precisera de instruktioner och definitioner som används för instituts tillsynsrapportering. Ett antal missvisande hänvisningar och formateringsinkonsekvenser har upptäckts vid tillämpningen av genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 och bör också förtydligas.

                     (3)

                     I delegerad förordning (EU) 2016/101 fastställs krav med avseende på justeringar till följd av försiktig värdering av positioner värderade till verkligt värde. Den anger två metoder för tillämpning av kraven på försiktig värdering: en huvudmetod och en förenklad metod. För att övervaka om instituten uppfyller dessa krav och för att kunna bedöma effekterna av förordningen på värdejusteringar krävs ytterligare rapportering avseende kraven på försiktig värdering.

                     (4)

                     Genom förordning (EU) 2017/2401 ändras förordning (EU) nr 575/2013 så att kapitalkravsbehandlingen av värdepapperiseringar görs mer riskkänslig och så att egenskaperna hos enkla, transparenta och standardiserade värdepapperiseringar återspeglas korrekt. Genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 måste ändras för att ta hänsyn till rapportering av värdepapperiseringspositioner som omfattas av dessa ändrade regler för värdepapperisering.

                     (5)

                     Genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 måste också ändras för att göra det lättare för de behöriga myndigheterna att effektivt övervaka och bedöma institutens riskprofil och för att skaffa sig en uppfattning om riskerna för den finansiella sektorn, vilket förutsätter vissa smärre ändringar av rapporteringskraven avseende exponeringarnas geografiska spridning.

                     (6)

                     Denna förordning grundar sig på det förslag till tekniska genomförandestandarder som Europeiska bankmyndigheten (EBA) har lämnat till kommissionen.

                     (7)

                     EBA har anordnat öppna offentliga samråd om de förslag till tekniska genomförandestandarder som den här förordningen baseras på, vilka rör försiktig värdering och den totala geografiska uppdelningen, analyserat de möjliga relaterade kostnaderna och fördelarna samt begärt ett yttrande från den bankintressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 (5) angående dessa. I enlighet med artikel 15.1 andra stycket i den förordningen har EBA inte genomfört något öppet offentligt samråd med avseende på de delar av förslaget till tekniska genomförandestandarder som denna förordning grundar sig på som är av redaktionell art eller som endast inför ett begränsat antal poster i ramen för tillsynsrapportering, eftersom sådana samråd inte skulle stå i proportion till de aktuella tekniska genomförandestandardernas omfattning och konsekvenser.

                     (8)

                     Genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 bör därför ändras i enlighet med detta.

               HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

            Artikel 1
            Genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 ska ändras på följande sätt:

                        1.

                        Artikel 5 ska ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Led a ska ändras på följande sätt:

                                                i)

                                                Punkt 4 ska ersättas med följande:

                                                            ”4.

                                                            Information om den geografiska fördelningen av exponeringar per land, samt på aggregerad total nivå, enligt specifikationerna i mall 9 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 3.4 i bilaga II. Vad gäller de uppgifter som anges i mallarna 9.1 och 9.2 i synnerhet ska information om den geografiska fördelningen av exponeringar per land rapporteras om exponeringarna mot icke-inhemska ursprungliga åtaganden för samtliga ’icke-inhemska’ länder i samtliga exponeringsklasser enligt rapporteringen i mall 4 rad 850 i bilaga I utgör minst 10 % av de sammanlagda inhemska och icke-inhemska ursprungliga åtaganden som rapporteras i mall 4 rad 860 i bilaga I. I det här fallet ska exponeringar anses vara inhemska, om de är exponeringar gentemot motparter som är etablerade i den medlemsstat där institutet är etablerat. Inträdes- och utträdeskriterierna i artikel 4 ska tillämpas.”

                                                ii)

                                                Följande punkt ska läggas till som punkt 12:

                                                            ”12.

                                                            Information om försiktig värdering enligt specifikationerna i mall 32 i bilaga I och instruktionerna i del II punkt 6 i bilaga II enligt följande:

                                                                        i)

                                                                        Alla institut ska rapportera den information som specificeras i mall 32.1 i bilaga I enligt instruktionerna i del II punkt 6 i bilaga II.

                                                                        ii)

                                                                        Utöver den rapportering som anges i led i ska de institut som tillämpar huvudmetoden i enlighet med förordning (EU) 2016/101 också rapportera den information som specificeras i mall 32.2 i bilaga I enligt instruktionerna i del II punkt 6 i bilaga II.

                                                                        iii)

                                                                        Utöver de krav som avses i leden i och ii ska de institut som tillämpar huvudmetoden i enlighet med förordning (EU) 2016/101 och som överskrider det tröskelvärde som anges i artikel 4.1 i den förordningen för sina respektive rapporteringsnivåer även rapportera den information som specificeras i mallarna 32.3 och 32.4 i bilaga I enligt instruktionerna i del II punkt 6 i bilaga II.

                                                                  För tillämpningen av led a.12 ska inträdes- och utträdeskriterierna i artikel 4 inte tillämpas.”

                                    b)

                                    Led b ska ändras på följande sätt:
                                    I punkt 3 a, b och c ska orden ”del II punkt 6 i bilaga II” ersättas med orden ”del II punkt 7 i bilaga II”.

                        2.

                        I artikel 9.2 ska led d ersättas med följande:

                                    ”d)

                                    Kvartalsvis för den information som specificeras i mall 20 i del 2 i bilaga III, om institutet överskrider det tröskelvärde som anges i artikel 5 a.4 andra meningen. Inträdes- och utträdeskriterierna i artikel 4 ska tillämpas.”

                        3.

                        Bilaga I ska ersättas med texten i bilaga I till den här förordningen.

                        4.

                        Bilaga II ska ersättas med texten i bilaga II till den här förordningen.

                        5.

                        Bilaga V ska ersättas med texten i bilaga III till den här förordningen.

                        6.

                        Bilaga IX ska ersättas med texten i bilaga IV till den här förordningen.

                        7.

                        Bilaga XI ska ersättas med texten i bilaga V till den här förordningen.

                        8.

                        Bilaga XVI ska ersättas med bilaga VI till den här förordningen.

                        9.

                        Bilaga XIX ska ersättas med texten i bilaga VII till den här förordningen.

                        10.

                        Bilaga XXI ska ersättas med texten i bilaga VIII till den här förordningen.

                        11.

                        Bilaga XXII ska ersättas med texten i bilaga IX till den här förordningen.

                        12.

                        Bilaga XXIII ska ersättas med texten i bilaga X till den här förordningen.

            Artikel 2
            Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
            Den ska tillämpas från och med den 1 december 2018.

            Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
            Utfärdad i Bryssel den 9 oktober 2018.

                  På kommissionens vägnar

               Jean-Claude JUNCKER

                  Ordförande

            (1)  EUT L 176, 27.6.2013, s. 1.

            (2)  Kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 av den 16 april 2014 om tekniska standarder för genomförande av instituts tillsynsrapportering enligt förordning (EU) nr 575/2013 (EUT L 191, 28.6.2014, s. 1).

            (3)  Kommissionens delegerade förordning (EU) 2016/101 av den 26 oktober 2015 om komplettering av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 med avseende på tekniska tillsynsstandarder för försiktig värdering enligt artikel 105.14 (EUT L 21 28.1.2016, s. 54).

            (4)  Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2017/2401 av den 12 december 2017 om ändring av förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag (EUT L 347, 28.12.2017, s. 1).

            (5)  Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska bankmyndigheten) och om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/78/EG (EUT L 331, 15.12.2020, s. 12).

            BILAGA I

                     ”BILAGA I

                        RAPPORTERING AV KAPITALBAS OCH KAPITALBASKRAV

                                    COREP-MALLAR

                                    Mallnr

                                    Mallkod

                                    Mallens/mallgruppens namn

                                    Förkortning

                                    KAPITALKRAV

                                 CA

                                 1

                                 C 01.00

                                 KAPITALBAS

                                 CA1

                                 2

                                 C 02.00

                                 KAPITALBASKRAV

                                 CA2

                                 3

                                 C 03.00

                                 KAPITALRELATIONER

                                 CA3

                                 4

                                 C 04.00

                                 MEMORANDUMPOSTER:

                                 CA4

                                    ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER

                                    CA5

                                 5,1

                                 C 05.01

                                    ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER

                                 CA5.1

                                 5,2

                                 C 05.02

                                    INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE ÄR STATLIGT STÖD

                                 CA5.2

                                    SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ

                                    GS

                                 6,1

                                 C 06.01

                                 SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG – TOTALT

                                 GS Total

                                 6,2

                                 C 06.02

                                 SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG

                                 GS

                                    KREDITRISK

                                    CR

                                 7

                                 C 07.00

                                 KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: SCHABLONMETOD FÖR KAPITALKRAV

                                 CR SA

                                 KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV

                                 CR IRB

                                 8,1

                                 C 08.01

                                    KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV

                                 CR IRB 1

                                 8,2

                                 C 08.02

                                    KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (uppdelning per riskklass)

                                 CR IRB 2

                                 GEOGRAFISK UPPDELNING

                                 CR GB

                                 9,1

                                 C 09.01

                                    Tabell 9.1 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist (exponeringar enligt schablonmetoden)

                                 CR GB 1

                                 9,2

                                 C 09.02

                                    Tabell 9.2 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist (exponeringar enligt internmetoden)

                                 CR GB 2

                                 9,4

                                 C 09.04

                                    Tabell 9.4 – Uppdelning av kreditexponeringar som är relevanta för beräkningen av den kontracykliska bufferten per land och institutspecifikt kontracykliskt buffertvärde

                                 CCB

                                 KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV

                                 CR EQU IRB

                                 10,1

                                 C 10.01

                                    KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV

                                 CR EQU IRB 1

                                 10,2

                                 C 10.02

                                    KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR ENLIGT PD/LGD-METODEN PER RISKKLASS

                                 CR EQU IRB 2

                                 11

                                 C 11.00

                                 AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

                                 CR SETT

                                 12

                                 C 12.00

                                 KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – SCHABLONMETOD FÖR KAPITALBASKRAV

                                 CR SEC SA

                                 13

                                 C 13.00

                                 KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – INTERNMETOD FÖR KAPITALBASKRAV

                                 CR SEC IRB

                                 14

                                 C 14.00

                                 DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING

                                 CR SEC Details

                                    OPERATIV RISK

                                    OPR

                                 16

                                 C 16.00

                                 OPERATIV RISK

                                 OPR

                                 OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR

                                 17,1

                                 C 17.01

                                 OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR PER AFFÄRSOMRÅDE OCH HÄNDELSETYP DET SENASTE ÅRET

                                 OPR DETAILS 1

                                 17,2

                                 C 17.02

                                 OPERATIV RISK: STORA FÖRLUSTHÄNDELSER

                                 OPR DETAILS 2

                                    MARKNADSRISK

                                    MKR

                                 18

                                 C 18.00

                                 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISKER I OMSATTA SKULDINSTRUMENT

                                 MKR SA TDI

                                 19

                                 C 19.00

                                 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I VÄRDEPAPPERISERING

                                 MKR SA SEC

                                 20

                                 C 20.00

                                 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ

                                 MKR SA CTP

                                 21

                                 C 21.00

                                 MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISK I AKTIER

                                 MKR SA EQU

                                 22

                                 C 22.00

                                 MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR VALUTAKURSRISK

                                 MKR SA FX

                                 23

                                 C 23.00

                                 MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR RÅVAROR

                                 MKR SA COM

                                 24

                                 C 24.00

                                 MARKNADSRISK INTERNA MODELLER

                                 MKR IM

                                 25

                                 C 25.00

                                 KREDITVÄRIDGHETSJUSTERINGSRISK

                                 CVA

                                    FÖRSIKTIG VÄRDERING

                                    MKR

                                 32,1

                                 C 32.01

                                 FÖRSIKTIG VÄRDERING: TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                                 PRUVAL 1

                                 32,2

                                 C 32.02

                                 FÖRSIKTIG VÄRDERING: HUVUDMETODEN

                                 PRUVAL 2

                                 32,3

                                 C 32.03

                                 FÖRSIKTIG VÄRDERING: YTTERLIGARE VÄRDEJUSTERING (AVA) FÖR MODELLRISK

                                 PRUVAL 3

                                 32,4

                                 C 32.04

                                 FÖRSIKTIG VÄRDERING: YTTERLIGARE VÄRDEJUSTERING (AVA) FÖR KONCENTRERADE POSITIONER

                                 PRUVAL 4

                                    OFFENTLIGA SEKTORNS EXPONERING

                                    MKR

                                 33

                                 C 33.00

                                 OFFENTLIGA SEKTORNS EXPONERING PER MOTPARTENS LAND

                                 GOV

                        C 01.00 – KAPITALBAS (CA1)

                                    Rad

                                    ID

                                    Post

                                    Belopp

                                    010

                                    1

                                    KAPITALBAS

                                    015

                                    1.1

                                    PRIMÄRKAPITAL

                                    020

                                    1.1.1

                                    KÄRNPRIMÄRKAPITAL

                                    030

                                    1.1.1.1

                                    Kapitalinstrument som ska räknas som kärnprimärkapital

                                    040

                                 1.1.1.1.1

                                 Fullt betalda kapitalinstrument

                                    045

                                 1.1.1.1.1*

                                 Varav: Kapitalinstrument som tecknas av offentliga myndigheter i nödsituationer

                                    050

                                 1.1.1.1.2*

                                 Memorandumpost: Kapitalinstrument som inte ska räknas med

                                    060

                                 1.1.1.1.3

                                 Överkurs vid aktieemission

                                    070

                                 1.1.1.1.4

                                 (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument

                                    080

                                 1.1.1.1.4.1

                                 (-) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument

                                    090

                                 1.1.1.1.4.2

                                 (-) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument

                                    091

                                 1.1.1.1.4.3

                                 (-) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument

                                    092

                                 1.1.1.1.5

                                 (-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna kärnprimärkapitalinstrument

                                    130

                                    1.1.1.2

                                    Balanserade vinstmedel

                                    140

                                 1.1.1.2.1

                                 Balanserade vinstmedel föregående år

                                    150

                                 1.1.1.2.2

                                 Vinst eller förlust som godtas

                                    160

                                 1.1.1.2.2.1

                                 Vinst eller förlust som kan hänföras till moderföretagets ägare

                                    170

                                 1.1.1.2.2.2

                                 (-) Ej godtagbar del av delårs- eller årsresultat

                                    180

                                    1.1.1.3

                                    Ackumulerat annat totalresultat

                                    200

                                    1.1.1.4

                                    Övriga reserver

                                    210

                                    1.1.1.5

                                    Reserveringar för allmänna risker i bankrörelse

                                    220

                                    1.1.1.6

                                    Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas

                                    230

                                    1.1.1.7

                                    Minoritetsintressen som får ingå i kärnprimärkapital

                                    240

                                    1.1.1.8

                                    Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsintressen

                                    250

                                    1.1.1.9

                                    Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler

                                    260

                                 1.1.1.9.1

                                 (-) Ökningar av det egna kapitalet till följd av värdepapperiserade tillgångar

                                    270

                                 1.1.1.9.2

                                 Reserv som härrör från säkring av kassaflöden

                                    280

                                 1.1.1.9.3

                                 Ackumulerade vinster och förluster på grund av ändringar av institutets egen kreditrisk för skuldförbindelser som värderas till verkligt värde

                                    285

                                 1.1.1.9.4

                                 Vinster och förluster i verkligt värde som härrör från institutets egen kreditrisk avseende derivatskulder

                                    290

                                 1.1.1.9.5

                                 (-) Värdejusteringar på grund av krav på försiktig värdering

                                    300

                                    1.1.1.10

                                    (–) Goodwill

                                    310

                                 1.1.1.10.1

                                 (-) Goodwill som redovisats som immateriell tillgång

                                    320

                                 1.1.1.10.2

                                 (-) Goodwill som inräknats i värderingen av väsentligt innehav

                                    330

                                 1.1.1.10.3

                                 Uppskjutna skattskulder i samband med goodwill

                                    340

                                    1.1.1.11

                                    (-) Övriga immateriella tillgångar

                                    350

                                 1.1.1.11.1

                                 (-) Övriga immateriella tillgångar före avdrag för uppskjutna skatteskulder

                                    360

                                 1.1.1.11.2

                                 Uppskjutna skattskulder i samband med övriga immateriella tillgångar

                                    370

                                    1.1.1.12

                                    (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader minus tillhörande skatteskulder

                                    380

                                    1.1.1.13

                                    (-) Underskott enligt internmetoden av kreditriskjusteringar för förväntade förluster

                                    390

                                    1.1.1.14

                                    (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner

                                    400

                                 1.1.1.14.1

                                 (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner

                                    410

                                 1.1.1.14.2

                                 Uppskjutna skatteskulder tillhörande fastställda förmånsbestämda pensionsplaner

                                    420

                                 1.1.1.14.3

                                 Fastställda förmånsbestämda pensionsplaner som institutet har obegränsad rätt att utnyttja

                                    430

                                    1.1.1.15

                                    (-) Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital

                                    440

                                    1.1.1.16

                                    (-) Avdrag från primärkapitaltillskottsposter som överstiger primärkapitaltillskottet

                                    450

                                    1.1.1.17

                                    (-) Kvalificerande innehav utanför den finansiella sektorn som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

                                    460

                                    1.1.1.18

                                    (-) Värdepapperiseringspositioner som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

                                    470

                                    1.1.1.19

                                    (-) Transaktioner utan samtidig prestation som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

                                    471

                                    1.1.1.20

                                    (-) Positioner i en korg för vilka ett institut inte kan fastställa riskvikten enligt internmetoden och som alternativt kan ges riskvikten 1 250  % Artiklarna 36.1 k iv och 153.8 i CRR.

                                    472

                                    1.1.1.21

                                    (-) Aktieexponeringar enligt en metod med interna modeller vilka alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

                                    480

                                    1.1.1.22

                                    (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                    490

                                    1.1.1.23

                                    (-) Avdragsgilla uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av temporära skillnader

                                    500

                                    1.1.1.24

                                    (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav

                                    510

                                    1.1.1.25

                                    (-) Belopp som överskrider tröskelvärdet på 17,65 %

                                    520

                                    1.1.1.26

                                    Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapital

                                    524

                                    1.1.1.27

                                    (-) Övriga avdrag från kärnprimärkapitalet på grundval av artikel 3 i CRR

                                    529

                                    1.1.1.28

                                    Delar i eller avdrag från kärnprimärkapital – övrigt

                                    530

                                    1.1.2

                                    PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

                                    540

                                    1.1.2.1

                                    Kapitalinstrument som ska räknas som primärkapitaltillskott

                                    550

                                 1.1.2.1.1

                                 Fullt betalda kapitalinstrument

                                    560

                                 1.1.2.1.2*

                                 Memorandumpost: Kapitalinstrument som inte ska räknas med

                                    570

                                 1.1.2.1.3

                                 Överkurs vid aktieemission

                                    580

                                 1.1.2.1.4

                                 (-) Egna primärkapitaltillskottsinstrument

                                    590

                                 1.1.2.1.4.1

                                 (-) Direkta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

                                    620

                                 1.1.2.1.4.2

                                 (-) Indirekta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

                                    621

                                 1.1.2.1.4.3

                                 (-) Syntetiska innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

                                    622

                                 1.1.2.1.5

                                 (-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna primärkapitaltillskottsinstrument

                                    660

                                    1.1.2.2

                                    Övergångsjusteringar för primärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

                                    670

                                    1.1.2.3

                                    Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i primärkapitaltillskott

                                    680

                                    1.1.2.4

                                    Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i primärkapitaltillskottet

                                    690

                                    1.1.2.5

                                    (-) Ömsesidigt korsägande av primärkapitaltillskott

                                    700

                                    1.1.2.6

                                    (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav

                                    710

                                    1.1.2.7

                                    (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                    720

                                    1.1.2.8

                                    (-) Överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital

                                    730

                                    1.1.2.9

                                    Övriga övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott

                                    740

                                    1.1.2.10

                                    Överskott i avdrag från övriga primärkapitalposter i förhållande till primärkapitaltillskott (avdrag i kärnprimärkapitalet)

                                    744

                                    1.1.2.11

                                    (-) Övriga avdrag från primärkapitaltillskott på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen (CRR)

                                    748

                                    1.1.2.12

                                    Delar i eller avdrag från primärkapitaltillskott – övrigt

                                    750

                                    1.2

                                    SUPPLEMENTÄRKAPITAL

                                    760

                                    1.2.1

                                    Kapitalinstrument och efterställda lån som ska räknas som supplementärkapital

                                    770

                                 1.2.1.1

                                 Fullt betalda kapitalinstrument och efterställda lån

                                    780

                                 1.2.1.2*

                                 Memorandumpost: Kapitalinstrument och efterställda lån som inte ska räknas med

                                    790

                                 1.2.1.3

                                 Överkurs vid aktieemission

                                    800

                                 1.2.1.4

                                 (-) Egna supplementärkapitalinstrument

                                    810

                                 1.2.1.4.1

                                 (-) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument

                                    840

                                 1.2.1.4.2

                                 (-) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument

                                    841

                                 1.2.1.4.3

                                 (-) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument

                                    842

                                 1.2.1.5

                                 (-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna supplementärkapitalinstrument

                                    880

                                    1.2.2

                                    Övergångsjusteringar för supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

                                    890

                                    1.2.3

                                    Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i supplementärkapital

                                    900

                                    1.2.4

                                    Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i supplementärkapital

                                    910

                                    1.2.5

                                    Överskott i avsättningar i förhållande till godtagbara förväntade förluster (internmetod)

                                    920

                                    1.2.6

                                    Allmänna kreditriskjusteringar (schablonmetod)

                                    930

                                    1.2.7

                                    (-) Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital

                                    940

                                    1.2.8

                                    (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                    950

                                    1.2.9

                                    (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                    960

                                    1.2.10

                                    Övriga övergångsjusteringar av supplementärkapital

                                    970

                                    1.2.11

                                    Överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital (avdrag i primärkapitaltillskottet)

                                    974

                                    1.2.12

                                    (-) Övriga avdrag från supplementärkapital på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen (CRR)

                                    978

                                    1.2.13

                                    Delar i eller avdrag från supplementärkapital – övrigt

                        C 02.00 – KAPITALBASKRAV (CA2)

                                    Rad

                                    Post

                                    Beteckning

                                    Belopp

                                    010

                                    1

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    020

                                 1*

                                    Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 95.2 och artikel 98 i CRR

                                    030

                                 1**

                                    Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 96.2 och artikel 97 i CRR

                                    040

                                    1.1

                                    RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITRISK, MOTPARTSRISK OCH UTSPÄDNINGSRISK SAMT TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION

                                    050

                                    1.1.1

                                    Schablonmetoden (SA)

                                    060

                                 1.1.1.1

                                 Exponeringsklasser enligt schablonmetoden förutom positioner i värdepapperisering

                                    070

                                 1.1.1.1.01

                                 Nationella regeringar eller centralbanker

                                    080

                                 1.1.1.1.02

                                 Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter

                                    090

                                 1.1.1.1.03

                                 Offentliga organ

                                    100

                                 1.1.1.1.04

                                 Multilaterala utvecklingsbanker

                                    110

                                 1.1.1.1.05

                                 Internationella organisationer

                                    120

                                 1.1.1.1.06

                                 Institut

                                    130

                                 1.1.1.1.07

                                 Företag

                                    140

                                 1.1.1.1.08

                                 Hushåll

                                    150

                                 1.1.1.1.09

                                 Säkrade genom panträtt i fastigheter

                                    160

                                 1.1.1.1.10

                                 Fallerande exponeringar

                                    170

                                 1.1.1.1.11

                                 Poster som är förenade med särskilt hög risk

                                    180

                                 1.1.1.1.12

                                 Säkerställda obligationer

                                    190

                                 1.1.1.1.13

                                 Fordringar på institut och företag med kortfristigt kreditbetyg

                                    200

                                 1.1.1.1.14

                                 Företag för kollektiva investeringar (fond)

                                    210

                                 1.1.1.1.15

                                 Aktier

                                    211

                                 1.1.1.1.16

                                 Övriga poster

                                    220

                                 1.1.1.2

                                 Positioner i värdepapperisering (schablonmetod)

                                    230

                                 1.1.1.2*

                                    Varav: återvärdepapperisering

                                    240

                                    1.1.2

                                    Internmetoden

                                    250

                                 1.1.2.1

                                 Internmetoden utan användning av egna skattningar av LGD-värden eller konverteringsfaktorer

                                    260

                                 1.1.2.1.01

                                 Nationella regeringar eller centralbanker

                                    270

                                 1.1.2.1.02

                                 Institut

                                    280

                                 1.1.2.1.03

                                 Företag – små och medelstora företag

                                    290

                                 1.1.2.1.04

                                 Företag – specialutlåning

                                    300

                                 1.1.2.1.05

                                 Företag – övriga

                                    310

                                 1.1.2.2

                                 Internmetoden med användning av egna skattningar av LGD-värden och konverteringsfaktorer

                                    320

                                 1.1.2.2.01

                                 Nationella regeringar eller centralbanker

                                    330

                                 1.1.2.2.02

                                 Institut

                                    340

                                 1.1.2.2.03

                                 Företag – små och medelstora företag

                                    350

                                 1.1.2.2.04

                                 Företag – specialutlåning

                                    360

                                 1.1.2.2.05

                                 Företag – övriga

                                    370

                                 1.1.2.2.06

                                 Hushåll – säkerhet mot fastighet (små och medelstora företag)

                                    380

                                 1.1.2.2.07

                                 Hushåll – säkerhet mot fastighet (ej små och medelstora företag)

                                    390

                                 1.1.2.2.08

                                 Hushåll – kvalificerade rullande exponeringar

                                    400

                                 1.1.2.2.09

                                 Hushåll – övriga små och medelstora företag

                                    410

                                 1.1.2.2.10

                                 Hushåll – övriga, ej små och medelstora företag

                                    420

                                 1.1.2.3

                                 Aktier (internmetod)

                                    430

                                 1.1.2.4

                                 Positioner i värdepapperisering (internmetod)

                                    440

                                 1.1.2.4*

                                    Varav: återvärdepapperisering

                                    450

                                 1.1.2.5

                                 Övriga motpartslösa tillgångar

                                    460

                                    1.1.3

                                    Riskvägt exponeringsbelopp för bidrag till en centrala motparts obeståndsfond

                                    490

                                    1.2

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

                                    500

                                    1.2.1

                                    Avvecklings-/leveransrisk utanför handelslagret

                                    510

                                    1.2.2

                                    Avvecklings-/leveransrisk i handelslagret

                                    520

                                    1.3

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR POSITIONSRISK, VALUTAKURSRISK OCH RÅVARURISK

                                    530

                                    1.3.1

                                    Riskvägt exponeringsbelopp för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoder (SA)

                                    540

                                 1.3.1.1

                                 Omsatta skuldinstrument

                                    550

                                 1.3.1.2

                                 Aktier

                                    555

                                 1.3.1.3

                                 Särskild metod för positionsrisk i företag för kollektiva investeringar (fond)

                                    556

                                 1.3.1.3*

                                 Memorandumpost: Fonder som enbart investerats i omsatta skuldinstrument

                                    557

                                 1.3.1.3**

                                 Memorandumpost: Fonder som enbart investerats i egetkapitalinstrument eller i blandade instrument

                                    560

                                 1.3.1.4

                                 Utländsk valuta

                                    570

                                 1.3.1.5

                                 Råvaror

                                    580

                                    1.3.2

                                    Riskvägt exponeringsbelopp för positionsrisk, valutakursrisk och råvarurisk beräknat enligt interna modeller (IM)

                                    590

                                    1.4

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR OPERATIV RISK (OpR)

                                    600

                                    1.4.1

                                    Operativ risk, basmetod (BIA)

                                    610

                                    1.4.2

                                    Operativ risk, schablonmetod (STA)/alternativa schablonmetoder (ASA)

                                    620

                                    1.4.3

                                    Operativ risk, avancerad mätmetod (internmätningsmetod, AMA)

                                    630

                                    1.5

                                    YTTERLIGARE RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP PÅ GRUND AV FASTA OMKOSTNADER

                                    640

                                    1.6

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITVÄRDIGHETSJUSTERING

                                    650

                                    1.6.1

                                    Avancerad metod

                                    660

                                    1.6.2

                                    Schablonmetod

                                    670

                                    1.6.3

                                    Baserad på OEM

                                    680

                                    1.7

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR STORA EXPONERINGAR I HANDELSLAGRET

                                    690

                                    1.8

                                    ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP

                                    710

                                    1.8.2

                                    Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 458

                                    720

                                 1.8.2*

                                 Varav: Kapitalkrav för stora exponeringar

                                    730

                                 1.8.2**

                                 Varav: På grund av modifierade riskvikter mot tillgångsbubblor i bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter

                                    740

                                 1.8.2***

                                 Varav: På grund av exponeringar inom den finansiella sektorn

                                    750

                                    1.8.3

                                    Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 459

                                    760

                                    1.8.4

                                    Varav: Ytterligare riskvägt exponeringsbelopp på grundval av artikel 3 i CRR

                                    770

                                    1.8.5

                                    Varav: Riskvägda exponeringsbelopp för kreditrisk: värdepapperiseringspositioner (ändrade bestämmelser om värdepapperisering)

                                    780

                                    1.8.5.1

                                    Internmetoden (SEC-IRBA)

                                    790

                                 1.8.5.1.1

                                 Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    800

                                 1.8.5.1.2

                                 STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    810

                                    1.8.5.2

                                    Schablonmetoden (SEC-SA)

                                    820

                                 1.8.5.2.1

                                 Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    830

                                 1.8.5.2.2

                                 STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    840

                                    1.8.5.3

                                    Externmetoden (SEC-ERBA)

                                    850

                                 1.8.5.3.1

                                 Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    860

                                 1.8.5.3.2

                                 STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    870

                                    1.8.5.4

                                    INTERNMETODEN (IAA)

                                    880

                                 1.8.5.4.1

                                 Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    890

                                 1.8.5.4.2

                                 STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    900

                                    1.8.5.5

                                    Övrigt (RW = 1 250 %)

                                    910

                                    1.8.6

                                    Varav: Totalt riskvägt exponeringsbelopp för positionsrisker: Omsatta skuldinstrument – specifik risk för värdepapperiseringsinstrument (ändrade bestämmelser om värdepapperisering)

                                    920

                                    1.8.6.1

                                    Internmetoden (SEC-IRBA)

                                    930

                                 1.8.6.1.1

                                 Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    940

                                 1.8.6.1.2

                                 STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    950

                                    1.8.6.2

                                    Schablonmetoden (SEC-SA)

                                    960

                                 1.8.6.2.1

                                 Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    970

                                 1.8.6.2.2

                                 STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    980

                                    1.8.6.3

                                    Externmetoden (SEC-ERBA)

                                    990

                                 1.8.6.3.1

                                 Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    1000

                                 1.8.6.3.2

                                 STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    1010

                                    1.8.6.4

                                    INTERNMETODEN (IAA)

                                    1020

                                 1.8.6.4.1

                                 Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    1030

                                 1.8.6.4.2

                                 STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                    1040

                                    1.8.6.5

                                    Övrigt (RW = 1 250 %)

                        C 03.00 – KAPITALRELATIONER OCH KAPITALNIVÅER (CA3)

                                    Rad

                                    ID

                                    Post

                                    Belopp

                                 010

                                    1

                                    Kärnprimärkapitalrelation

                                 020

                                    2

                                    Överskott(+)/underskott(-) i kärnprimärkapital

                                 030

                                    3

                                    Primärkapitalrelation

                                 040

                                    4

                                    Överskott(+)/underskott(-) i primärkapital

                                 050

                                    5

                                    Summa kapitalrelationer

                                 060

                                    6

                                    Överskott (+)/underskott (-) i sammanlagt kapital

                                    Memorandumposter: Total ÖUP-kapitalkravsrelation (TSCR), samlat kapitalkrav (OCR) och riktlinjer enligt andra pelaren (P2G)

                                 130

                                    13

                                    Total ÖUP-kapitalkravsrelation (TSCR)

                                 140

                                    13*

                                    TSCR: som utgörs av kärnprimärkapital

                                 150

                                    13**

                                    TSCR: som utgörs av primärkapital

                                 160

                                    14

                                    Samlad kapitalkravsrelation (OCR)

                                 170

                                    14*

                                    OCR: som utgörs av kärnprimärkapital

                                 180

                                    14**

                                    OCR: som utgörs av primärkapital

                                 190

                                    15

                                    OCR och riktlinjer enligt andra pelaren (P2G)

                                 200

                                    15*

                                    OCR och P2G: som utgörs av kärnprimärkapital

                                 210

                                    15**

                                    OCR och P2G: som utgörs av primärkapital

                        C 04.00 – MEMORANDUMPOSTER (CA4)

                                    Rad

                                    ID

                                    Post

                                    Kolumn

                                    Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder

                                 010

                                 010

                                 1

                                    Summa uppskjutna skattefordringar

                                 020

                                 1.1

                                 Uppskjutna skattefordringar som inte är beroende av framtida lönsamhet

                                 030

                                 1.2

                                 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader

                                 040

                                 1.3

                                 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader

                                 050

                                 2

                                    Summa uppskjutna skatteskulder

                                 060

                                 2.1

                                 Uppskjutna skatteskulder som inte får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet Artikel 38.3 och 38.4 i CRR.

                                 070

                                 2.2

                                 Uppskjutna skatteskulder som får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet

                                 080

                                 2.2.1

                                 Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder avseende uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader

                                 090

                                 2.2.2

                                 Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder avseende uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader

                                 093

                                 2A

                                    För mycket inbetald skatt och förlustavdrag

                                 096

                                 2B

                                    Uppskjutna skattefordringar som åsatts riskvikten 250 %

                                 097

                                 2C

                                    Uppskjutna skattefordringar som åsatts riskvikten 0 %

                                    Kreditriskjusteringar och förväntade förluster

                                 100

                                 3

                                    Överskott (+) eller underskott (-) i kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen för förväntade förluster för icke fallerade exponeringar (internmetod)

                                 110

                                 3.1

                                 Sammanlagda kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen som får inkluderas i beräkningen av det förväntade förlustbeloppet

                                 120

                                 3.1.1

                                 Allmänna kreditriskjusteringar

                                 130

                                 3.1.2

                                 Specifika kreditriskjusteringar

                                 131

                                 3.1.3

                                 Ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen

                                 140

                                 3.2

                                 3,2 Summa förväntade förluster som får inkluderas

                                 145

                                 4

                                    Överskott (+) eller underskott (-) i specifika kreditriskjusteringar för förväntade förluster för fallerade exponeringar (internmetod)

                                 150

                                 4.1

                                 Specifika kreditriskjusteringar och positioner som behandlas på motsvarande sätt

                                 155

                                 4.2

                                 3,2 Summa förväntade förluster som får inkluderas

                                 160

                                 5

                                    Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för det överskott i avsättningar som får räknas som supplementärkapital

                                 170

                                 6

                                    Sammanlagda bruttoavsättningar som får räknas som supplementärkapital

                                 180

                                 7

                                    Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för avsättningar som får räknas som supplementärkapital

                                    Tröskelvärden för avdrag från kärnprimärkapital

                                 190

                                 8

                                    Tröskelvärde för icke avdragsgilla innehav i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 200

                                 9

                                    Övre gräns på 10 % av kärnprimärkapitalet

                                 210

                                 10

                                    Övre gräns på 17,65 % av kärnprimärkapitalet

                                 225

                                 11.1

                                    Godtagbart för kvalificerade innehav utanför finanssektorn

                                 226

                                 11.2

                                    Godtagbart kapital för stora exponeringar

                                    Investeringar i kapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 230

                                 12

                                    Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

                                 240

                                 12.1

                                 Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 250

                                 12.1.1

                                 Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 260

                                 12.1.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 270

                                 12.2

                                 12,2 Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 280

                                 12.2.1

                                 Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 290

                                 12.2.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 291

                                 12.3

                                 Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 292

                                 12.3.1

                                 Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 293

                                 12.3.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 300

                                 13

                                    Innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

                                 310

                                 13.1

                                 Direkta innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 320

                                 13.1.1

                                 Direkta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 330

                                 13.1.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 340

                                 13.2

                                 Indirekta innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 350

                                 13.2.1

                                 Indirekta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 360

                                 13.2.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 361

                                 13.3

                                 13,3 Syntetiska innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 362

                                 13.3.1

                                 Syntetiska innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 363

                                 13.3.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 370

                                 14

                                    Innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

                                 380

                                 14.1

                                 Direkta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 390

                                 14.1.1

                                 Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 400

                                 14.1.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 410

                                 14.2

                                 14,2 Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 420

                                 14.2.1

                                 Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 430

                                 14.2.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 431

                                 14.3

                                 14,3 Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 432

                                 14.3.1

                                 Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 433

                                 14.3.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                    Investeringar i kapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 440

                                 15

                                    Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

                                 450

                                 15.1

                                 Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 460

                                 15.1.1

                                 Direkta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 470

                                 15.1.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 480

                                 15.2

                                 15,2 Indirekta innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 490

                                 15.2.1

                                 Indirekta innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 500

                                 15.2.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 501

                                 15.3

                                 Syntetiska innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 502

                                 15.3.1

                                 Syntetiska innehav brutto av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 503

                                 15.3.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 510

                                 16

                                    Innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

                                 520

                                 16.1

                                 Direkta innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 530

                                 16.1.1

                                 Direkta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 540

                                 16.1.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 550

                                 16.2

                                 Indirekta innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 560

                                 16.2.1

                                 Indirekta innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 570

                                 16.2.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 571

                                 16.3

                                 Syntetiska innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 572

                                 16.3.1

                                 Syntetiska innehav brutto av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 573

                                 16.3.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 580

                                 17

                                    Innehav av supplementärkapital i enheter i finanssektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner

                                 590

                                 17.1

                                 Direkta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 600

                                 17.1.1

                                 Direkta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 610

                                 17.1.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de direkta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 620

                                 17.2

                                 Indirekta innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 630

                                 17.2.1

                                 Indirekta innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 640

                                 17.2.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de indirekta bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                 641

                                 17.3

                                 Syntetiska innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 642

                                 17.3.1

                                 Syntetiska innehav brutto av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 643

                                 17.3.2

                                 (-) Tillåten avräkning av korta positioner i förhållande till de syntetiska bruttoinnehav som inkluderas ovan

                                    Totala riskvägda exponeringsbelopp för innehav som inte har dragits av från motsvarande kapitalkategori:

                                 650

                                 18

                                    Riskvägda exponeringar i innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets kärnprimärkapital

                                 660

                                 19

                                    Riskvägda exponeringar i innehav av primärkapitaltillskott i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets övriga primärkapital

                                 670

                                 20

                                    Riskvägda exponeringar i innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets supplementärkapital

                                    Tillfälligt undantag från avdrag från kapitalbasen

                                 680

                                 21

                                    Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

                                 690

                                 22

                                    Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

                                 700

                                 23

                                    Innehav av primärkapitaltillskottsinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

                                 710

                                 24

                                    Innehav av primärkapitaltillskottsinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

                                 720

                                 25

                                    Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

                                 730

                                 26

                                    Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag

                                    Kapitalbuffertar

                                 740

                                 27

                                    Kombinerade buffertkrav

                                 750

                                    Kapitalkonserveringsbuffert

                                 760

                                    Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå

                                 770

                                    Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert

                                 780

                                    Systemriskbuffert

                                 800

                                    Buffert för globalt systemviktigt institut

                                 810

                                    Buffert för andra systemviktiga institut

                                    Krav enligt pelare II

                                 820

                                 28

                                    Kapitalbaskrav avseende justeringar enligt pelare II

                                    Ytterligare information för värdepappersföretag

                                 830

                                 29

                                    Startkapital

                                 840

                                 30

                                    Kapitalbas baserad på fasta omkostnader

                                    Ytterligare information för beräkning av rapporteringströsklar

                                 850

                                 31

                                    Icke-nationella ursprungliga exponeringar

                                 860

                                 32

                                    Totala ursprungliga exponeringar

                                    Basel I-golvet

                                 870

                                    Justeringar av total kapitalbas

                                 880

                                    Kapitalbas fullständigt justerad för Basel I-golvet

                                 890

                                    Kapitalbaskrav för Basel I-golvet

                                 900

                                    Kapitalbaskrav för Basel I-golvet – alternativ SA

                                 910

                                    Underskott i totalt kapital när det gäller minimikapitalbaskrav för Basel I-golvet

                        C 05.01 – ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER (CA5.1)

                                    Justeringar i kärnprimärkapital

                                    Justeringar i primärkapitaltillskott

                                    Justeringar i supplementärkapital

                                    Justeringar inkluderade i riskjusterade tillgångar

                                    Memorandumposter

                                    Tillämplig procentandel

                                    Godtagbart belopp utan övergångsbestämmelser

                                    Kod

                                    ID

                                    Post

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1

                                    SUMMA JUSTERINGAR

                                 020

                                 1.1

                                    INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS

                                 länk till {CA1;r220}

                                 länk till {CA1;r660}

                                 länk till {CA1;r880}

                                 030

                                 1.1.1

                                    Instrument för vilka äldre regler får tillämpas: Instrument som utgör statligt stöd

                                 040

                                 1.1.1.1

                                 Instrument som var kvalificerade som kapitalbas enligt 2006/48/EG

                                 050

                                 1.1.1.2

                                 Instrument som har utfärdats av institut som är etablerade i en medlemsstat som omfattas av ett ekonomiskt anpassningsprogram

                                 060

                                 1.1.2

                                    Instrument som inte är statligt stöd

                                 länk till {CA5.2;r010; c060}

                                 länk till {CA5.2;r020; c060}

                                 länk till {CA5.2;r090; c060}

                                 070

                                 1.2

                                    MINORITETSINTRESSEN OCH MOTSVARANDE

                                 länk till {CA1;r240}

                                 länk till {CA1;r680}

                                 länk till {CA1;r900}

                                 080

                                 1.2.1

                                    Kapitalinstrument och poster som inte kvalificeras som minoritetsintressen

                                 090

                                 1.2.2

                                    Medräkning i konsoliderad kapitalbas av minoritetsintressen under en övergångsperiod

                                 091

                                 1.2.3

                                 Medräkning i konsoliderad kapitalbas av kvalificerande primärkapitaltillskott under en övergångsperiod

                                 092

                                 1.2.4

                                 Medräkning i konsoliderad kapitalbas av kvalificerande supplementärkapital under en övergångsperiod

                                 100

                                 1.3

                                    Andra övergångsjusteringar

                                 länk till {CA1;r520}

                                 länk till {CA1;r730}

                                 länk till {CA1;r960}

                                 110

                                 1.3.1

                                    OREALISERADE VINSTER OCH FÖRLUSTER

                                 120

                                 1.3.1.1

                                 Orealiserade vinster

                                 130

                                 1.3.1.2

                                 Orealiserade förluster

                                 133

                                 1.3.1.3.

                                 Orealiserade vinster på exponeringar mot nationella regeringar klassificerade i kategorin tillgångar ’som kan säljas’ i den av EU godkända IAS 39

                                 136

                                 1.3.1.4.

                                 Orealiserade förluster på exponeringar mot nationella regeringar klassificerade i kategorin tillgångar ’som kan säljas’ i den av EU godkända IAS 39

                                 138

                                 1.3.1.5.

                                 Vinster och förluster i verkligt värde som härrör från institutets egen kreditrisk avseende derivatskulder

                                 140

                                 1.3.2

                                    Avdrag

                                 150

                                 1.3.2.1

                                 Förluster för innevarande räkenskapsår

                                 160

                                 1.3.2.2

                                 Immateriella tillgångar

                                 170

                                 1.3.2.3

                                 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader

                                 180

                                 1.3.2.4

                                 Underskott i avsättningar i förhållande till förväntade förluster (internmetod)

                                 190

                                 1.3.2.5

                                 Förmånsbestämda pensionsplaner

                                 194

                                 1.3.2.5*

                                 Varav: Införande av ändringar av IAS 19 – positiv post

                                 198

                                 1.3.2.5**

                                 Varav: Införande av ändringar av IAS 19 – negativ post

                                 200

                                 1.3.2.6

                                 Egna instrument

                                 210

                                 1.3.2.6.1

                                 Egna kärnprimärkapitalinstrument

                                 211

                                 1.3.2.6.1**

                                 Varav: Direkta innehav

                                 212

                                 1.3.2.6.1*

                                 Varav: Indirekta innehav

                                 220

                                 1.3.2.6.2

                                 Egna primärkapitaltillskottsinstrument

                                 221

                                 1.3.2.6.2**

                                 Varav: Direkta innehav

                                 222

                                 1.3.2.6.2*

                                 Varav: Indirekta innehav

                                 230

                                 1.3.2.6.3

                                 Egna supplementärkapitalinstrument

                                 231

                                 1.3.2.6.3*

                                 Varav: Direkta innehav

                                 232

                                 1.3.2.6.3**

                                 Varav: Indirekta innehav

                                 240

                                 1.3.2.7

                                 Ömsesidigt korsägande

                                 250

                                 1.3.2.7.1

                                 Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital

                                 260

                                 1.3.2.7.1.1

                                 Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 270

                                 1.3.2.7.1.2

                                 Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 280

                                 1.3.2.7.2

                                 Ömsesidigt korsägande av primärkapitaltillskott

                                 290

                                 1.3.2.7.2.1

                                 Ömsesidigt korsägande av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 300

                                 1.3.2.7.2.2

                                 Ömsesidigt korsägande av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 310

                                 1.3.2.7.3

                                 Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital

                                 320

                                 1.3.2.7.3.1

                                 Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 330

                                 1.3.2.7.3.2

                                 Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 340

                                 1.3.2.8

                                 Kapitalbasinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 350

                                 1.3.2.8.1

                                 Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 360

                                 1.3.2.8.2

                                 Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 370

                                 1.3.2.8.3

                                 Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 380

                                 1.3.2.9

                                 Uppskjutna skattetillgångar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader och kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 385

                                 1.3.2.9a

                                 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader

                                 390

                                 1.3.2.10

                                 Kapitalbasinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 400

                                 1.3.2.10.1

                                 Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 410

                                 1.3.2.10.2

                                 Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 420

                                 1.3.2.10.3

                                 Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 425

                                 1.3.2.11

                                 Undantag från avdrag av andelar i försäkringsbolag från kärnprimärkapitalposter

                                 430

                                 1.3.3

                                    Ytterligare filter och avdrag

                                 440

                                 1.3.4

                                    Justeringar på grund av övergångsordning avseende IFRS 9

                        C 05.02 – INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE ÄR STATLIGT STÖD (CA5.2)

                                    CA 5.2 Instrument för vilka äldre regler får tillämpas: Instrument som inte är statligt stöd

                                    Belopp för instrumenten plus tillhörande överkurs

                                    Bas för beräkning av gränsen

                                    Tillämplig procentandel

                                    Gräns

                                    (-) Belopp som överskrider gränsen för när äldre regler får tillämpas

                                    Totalt belopp för vilket äldre regler får tillämpas

                                    Kod

                                    ID

                                    Post

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1.

                                    Instrument som var kvalificerade för artikel 57 a i 2006/48/EG

                                 länk till{CA5.1;r060;c010)

                                 020

                                 2.

                                    Instrument som var kvalificerade för artikel 57 ca och artikel 154.8 och 154.9 i 2006/48/EG, förutsatt att den gräns som anges i artikel 489 respekteras

                                 länk till{ CA5.1;r060; c020)

                                 030

                                 2.1

                                 Summa instrument utan köpoption eller incitament till återlösen

                                 040

                                 2.2.

                                 2,2 Instrument för vilka äldre regler får tillämpas med en köpoption och incitament till återlösen

                                 050

                                 2.2.1

                                 Instrument med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som uppfyller de villkor som fastställts i artikel 52 i kapitaltäckningsförordningen (CRR) efter utgången av den effektiva löptiden

                                 060

                                 2.2.2

                                 Instrument med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 52 i kapitaltäckningsförordningen (CRR) efter utgången av den effektiva löptiden

                                 070

                                 2.2.3

                                 Instrument med en köpoption som får utnyttjas senast den 20 juli 2011 och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 52 i kapitaltäckningsförordningen (CRR) efter utgången av den effektiva löptiden

                                 080

                                 2.3

                                 2,3 Överskott utöver gränsvärdet för kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

                                 090

                                 3

                                    Poster som kvalificeras enligt artikel 57 e, f, g eller h i 2006/48/EG, förutsatt att den gräns som anges i artikel 490 respekteras

                                 länk till{ CA5.1;r060; c030)

                                 100

                                 3.1

                                 Summa poster utan incitament till återlösen

                                 110

                                 3.2

                                 3,2 Poster för vilka äldre regler får tillämpas och som har incitament till återlösen

                                 120

                                 3.2.1

                                 Poster med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i kapitaltäckningsförordningen (CRR) efter utgången av den effektiva löptiden

                                 130

                                 3.2.2

                                 Poster med en köpoption som får utnyttjas efter rapporteringsdatumet och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i kapitaltäckningsförordningen (CRR) efter utgången av den effektiva löptiden

                                 140

                                 3.2.3

                                 Poster med en köpoption som får utnyttjas senast den 20 juli 2011 och som inte uppfyller de villkor som fastställts i artikel 63 i kapitaltäckningsförordningen (CRR) efter utgången av den effektiva löptiden

                                 150

                                 3.3

                                 Överskott utöver gränsvärdet för primärkapitaltillskottsinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

                        C 06.01 – SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG – SUMMA (GS TOTAL)

                                    INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUPPENS SOLVENS

                                    KAPITALBUFFERTAR

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    KVALIFI-CERANDE KAPITALBAS SOM INGÅR I KONSOLIDERAD KAPITALBAS

                                    KONSOLIDERAD KAPITALBAS

                                    KOMBINERADE BUFFERTKRAV

                                    KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGS-RISK, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

                                    POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK

                                    OPERATIV RISK

                                    ÖVRIGA RISKEXPO-NERINGS-BELOPP

                                    KVALIFI-CERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLI-DERADE PRIMÄR-KAPITALET

                                    KVALIFI-CERANDE KAPITALBAS-INSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE SUPPLEMENTÄRKAPITALET

                                    MEMORANDUMPOST: GOODWILL (-) / (+) NEGATIV GOODWILL

                                    VARAV: KÄRNPRIMÄRKAPITAL

                                    VARAV: PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

                                    VARAV: BIDRAG TILL KONSOLIDERAT RESULTAT

                                    VARAV: (-) GOODWILL / (+) NEGATIV GOODWILL

                                    KAPITALKON-SERVERINGS-BUFFERT

                                    INSTITUT-SPECIFIK KONTRA-CYKLISK KAPITAL-BUFFERT

                                    KONSERVERINGSBUFFERT PÅ GRUND AV MAKROTILLSYNSRISKER ELLER SYSTEMRISKER IDENTIFIERADE PÅ MEDLEMSSTATSNIVÅ

                                    SYSTEMRISKBUFFERT

                                    BUFFERT FÖR GLOBALT SYSTEMVIKTIGT INSTITUT

                                    BUFFERT FÖR ANDRA SYSTEMVIKTIGA INSTITUT

                                    MINORITETS-INTRESSEN SOM INGÅR I DET KONSOLI-DERADE KÄRNPRIMÄR-KAPITALET

                                    KVALIFI-CERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALTILLSKOTTET

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                                 010

                                 SUMMA

                        C 06.02 – SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG (GS)

                                    ENHETER SOM INGÅR I GRUPPEN

                                    INFORMATION OM ENHETER SOM OMFATTAS AV KAPITALBASKRAV

                                    INFORMATION OM ENHETERS BIDRAG TILL GRUPPENS SOLVENS

                                    KAPITALBUFFERTAR

                                    NAMN

                                    KOD

                                    LEI-kod (identifieringskod för juridiska personer)

                                    INSTITUT ELLER MOTSVARANDE (JA/ NEJ)

                                    TYP AV ENHET

                                    UPPGIFTERNAS OMFATTNING: SOLO FULLSTÄNDIGT KONSOLIDERADE (SF), SOLO DELVIS KONSOLIDERADE (SP)

                                    LANDKOD

                                    ANDEL AV INNEHAV (%)

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    KAPITALBAS

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    KVALIFICERANDE KAPITALBAS SOM INGÅR I KONSOLIDERAD KAPITALBAS

                                    KONSOLIDERAD KAPITALBAS

                                    KOMBINERAT BUFFERTKRAV

                                    KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISK, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

                                    POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK

                                    OPERATIV RISK

                                    ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP

                                    TOTALT PRIMÄRKAPITAL

                                    SUPPLEMENTÄRKAPITAL

                                    KREDITRISK, MOTPARTSRISK, UTSPÄDNINGSRISK, TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION SAMT AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

                                    POSITIONS-, VALUTAKURS- OCH RÅVARURISK

                                    OPERATIV RISK

                                    ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP

                                    KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALET

                                    KVALIFICERANDE KAPITALBASINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE SUPPLEMENTÄRKAPITALET

                                    MEMORANDUMPOST: GOODWILL (-) / (+) NEGATIV GOODWILL

                                    VARAV: KÄRNPRIMÄRKAPITAL

                                    VARAV: PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

                                    VARAV: BIDRAG TILL KONSOLIDERAT RESULTAT

                                    VARAV: (-) GOODWILL / (+) NEGATIV GOODWILL

                                    KAPITALKONSERVERINGSBUFFERT

                                    INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFERT

                                    KONSERVERINGSBUFFERT PÅ GRUND AV MAKROTILLSYNSRISKER ELLER SYSTEMRISKER IDENTIFIERADE PÅ MEDLEMSSTATSNIVÅ

                                    SYSTEMRISKBUFFERT

                                    BUFFERT FÖR GLOBALT SYSTEMVIKTIGT INSTITUT

                                    BUFFERT FÖR ANDRA SYSTEMVIKTIGA INSTITUT

                                    KÄRNPRIMÄRKAPITAL

                                    PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

                                    MINORITETSINTRESSEN SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE KÄRNPRIMÄRKAPITALET

                                    KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE PRIMÄRKAPITALTILLSKOTTET

                                       VARAV: KVALIFICERANDE KAPITALBAS

                                       VARAV: KAPITALBASINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL OCH ÖVERKURSFONDER

                                       VARAV: KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITAL

                                       TILLHÖRANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL OCH ÖVERKURSFONDER

                                       VARAV: MINORITETSINTRESSEN

                                       KAPITALBASINSTRUMENT, TILLHÖRANDE BALANSERADE VINSTMEDEL, ÖVERKURSFONDER OCH ÖVRIGA RESERVER

                                       VARAV: KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

                                       VARAV: KVALIFICERANDE SUPPLEMENTÄRKAPITAL

                                 010

                                 020

                                 025

                                 030

                                 035

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                        C 07.00 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: TILLÄMPNING AV SCHABLONMETODEN PÅ KAPITALKRAV (CR SA)

                        Exponeringsklass (schablonmetod)

                                    URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    (-) VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR AVSEENDE DEN URSPRUNGLIGA EXPONERINGEN

                                    ÅTAGANDE NETTO EFTER VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR

                                    METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET

                                    ÅTAGANDE NETTO EFTER KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGSBELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER

                                    FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPONERINGSVÄRDE (E*)

                                    UPPDELNING AV DEN FULLSTÄNDIGT JUSTERADE EXPONERINGEN I POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KONVERTERINGSFAKTOR

                                    EXPONERINGSVÄRDE

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

                                    OBETALT KREDITRISKSKYDD: JUSTERADE VÄRDEN (Ga)

                                    FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING

                                    VOLATILITETSJUSTERING AV EXPONERINGEN

                                    (-) FINANSIELL SÄKERHET: JUSTERAT VÄRDE (Cvam)

                                    0 %

                                    20 %

                                    50 %

                                    100 %

                                    VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK

                                    VARAV: MED EN KREDITVÄRDERING AV ETT UTSETT EXTERNT KREDITVÄRDERINGSINSTITUT

                                    VARAV: MED EN KREDITVÄRDERING SOM HÄRRÖR FRÅN STATEN

                                    (-) GARANTIER

                                    (-) KREDITDERIVAT

                                    (-) FINANSIELL SÄKERHET: FÖRENKLAD METOD

                                    (-) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    (-) SUMMA UTFLÖDEN

                                    SUMMA INFLÖDEN (+)

                                    (-) VARAV: VOLATILITETS- OCH LÖPTIDSJUSTERINGAR

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 215

                                 220

                                 230

                                 240

                                 010

                                    SUMMA EXPONERINGAR

                                 Cell länkad till CA

                                 015

                                    Varav: Fallerade exponeringar

                                 020

                                    Varav: Små och medelstora företag

                                 030

                                    Varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag

                                 040

                                    Varav: Säkrade genom panträtt i fast egendom – bostadsfastigheter

                                 050

                                    Varav: Exponeringar enligt permanent partiell användning av schablonmetoden

                                 060

                                    Varav: Exponeringar enligt schablonmetoden med förhandstillstånd från tillsynsmyndigheten för att stegvis införa en internmetod

                                    UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP:

                                 070

                                    Exponeringar i balansräkningen som omfattas av kreditrisk

                                 080

                                    Exponeringar utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk

                                    Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk

                                 090

                                    Transaktioner för värdepappersfinansiering

                                 100

                                    Varav: Clearade genom en kvalificerad central motpart

                                 110

                                    Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel

                                 120

                                    Varav: Clearade genom en kvalificerad central motpart

                                 130

                                    Från avtal om produktövergripande nettning

                                    UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT:

                                 140

                                    0%

                                 150

                                    2%

                                 160

                                    4%

                                 170

                                    10%

                                 180

                                    20%

                                 190

                                    35%

                                 200

                                    50%

                                 210

                                    70%

                                 220

                                    75%

                                 230

                                    100%

                                 240

                                    150%

                                 250

                                    250%

                                 260

                                    370%

                                 270

                                    1 250 %

                                 280

                                    Övriga riskvikter

                                    MEMORANDUMPOSTER

                                 290

                                    Exponeringar säkrade genom panträtt i kommersiella fastigheter

                                 300

                                    Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 %

                                 310

                                    Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastigheter

                                 320

                                    Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 %

                        C 08.01 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (CR IBR 1)

                        Exponeringsklass (internmetod):

                        Egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer:

                                    INTERNT KLASSIFICERINGSSYSTEM

                                    URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET

                                    ÅTAGANDE EFTER KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    EXPONERINGSVÄRDE

                                    METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM BEAKTATS I LGD-SKATTNINGAR EXKLUSIVE HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG

                                    OMFATTAS AV HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG

                                    EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%)

                                    EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) FÖR STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER

                                    EXPONERINGSVÄGD GENOMSNITTLIG LÖPTID (DAGAR)

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

                                    MEMORANDUMPOSTER:

                                    OBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    (-) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING

                                    EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: OBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    OBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    FÖRVÄNTAD FÖRLUST

                                    (-) VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR

                                    ANTAL GÄLDENÄRER

                                    PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%)

                                    VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER

                                    (-) GARANTIER

                                    (-) KREDITDERIVAT

                                    (-) SUMMA UTFLÖDEN

                                    SUMMA INFLÖDEN (+)

                                    VARAV: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN

                                    VARAV: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN

                                    VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK

                                    VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER

                                    GARANTIER

                                    KREDITDERIVAT

                                    EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    GODTAGBAR FINANSIELL SÄKERHET

                                    ÖVRIGA GODTAGBARA SÄKERHETER

                                    VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER

                                    FAST EGENDOM

                                    ÖVRIGA FYSISKA SÄKERHETER

                                    FORDRINGAR

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                    SUMMA EXPONERINGAR

                                 Cell länkad till CA

                                 015

                                    Varav: Exponeringar som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag

                                    UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGSTYP:

                                 020

                                    Poster i balansräkningen som omfattas av kreditrisk

                                 030

                                    Poster utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk

                                    Exponeringar/transaktioner som omfattas av motpartsrisk

                                 040

                                    Transaktioner för värdepappersfinansiering

                                 050

                                    Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel

                                 060

                                    Från avtal om produktövergripande nettning

                                 070

                                    EXPONERINGAR SOM ÅSATTS RISKKLASSER: SUMMA

                                 080

                                    KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING: SUMMA

                                    UPPDELNING PER RISKVIKT AV TOTALA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV KLASSIFICERINGSKRITERIER FÖR SPECIALUTLÅNING:

                                 090

                                    RISKVIKT: 0%

                                 100

                                    50%

                                 110

                                    70%

                                 120

                                    Varav: tillhörande kategori 1

                                 130

                                    90%

                                 140

                                    115%

                                 150

                                    250%

                                 160

                                    ALTERNATIVT TILLVÄGAGÅNGSSÄTT: SÄKERHET I FASTIGHETER

                                 170

                                    EXPONERINGAR FRÅN TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOT PRESTATION MED TILLÄMPNING AV RISKVIKTER ENLIGT DET ALTERNATIVA TILLVÄGAGÅNGSSÄTTET ELLER 100 % SAMT ÖVRIGA EXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER

                                 180

                                    UTSPÄDNINGSRISK: SUMMA FÖRVÄRVADE FORDRINGAR

                        C 08.02 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV: UPPDELNING PER RISKKLASS (CR IRB 2)

                        Exponeringsklass (internmetod):

                        Egna skattningar av LGD och/eller konverteringsfaktorer:

                                    MOTPARTSRISKKLASS (RADIDENTIFIERARE)

                                    INTERNT KLASSIFICERINGSSYSTEM

                                    URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET

                                    ÅTAGANDE EFTER KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    EXPONERINGSVÄRDE

                                    METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM BEAKTATS I LGD-SKATTNINGAR EXKLUSIVE HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG

                                    OMFATTAS AV HANTERING AV DUBBLA FALLISSEMANG

                                    EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%)

                                    EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%) FÖR STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER

                                    EXPONERINGSVÄGD GENOMSNITTLIG LÖPTID (DAGAR)

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

                                    MEMORANDUMPOSTER:

                                    OBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    (-) ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING

                                    EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: OBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    OBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    FÖRVÄNTAD FÖRLUST

                                    (-) VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR

                                    ANTAL GÄLDENÄRER

                                    PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%)

                                    VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER

                                    (-) GARANTIER

                                    (-) KREDITDERIVAT

                                    (-) SUMMA UTFLÖDEN

                                    SUMMA INFLÖDEN (+)

                                    VARAV: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN

                                    VARAV: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN

                                    VARAV: TILL FÖLJD AV MOTPARTSRISK

                                    VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER

                                    GARANTIER

                                    KREDITDERIVAT

                                    EGNA SKATTNINGAR AV LGD ANVÄNDS: ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    GODTAGBAR FINANSIELL SÄKERHET

                                    ÖVRIGA GODTAGBARA SÄKERHETER

                                    VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER

                                    FAST EGENDOM

                                    ÖVRIGA FYSISKA SÄKERHETER

                                    FORDRINGAR

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                        C 09.01 – GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERING EFTER GÄLDENÄRENS HEMVIST: EXPONERINGAR ENLIGT SCHABLONMETODEN (CR GB 1)

                        Land:

                                    URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    Observerade nya fallissemang för perioden

                                    Allmänna kreditriskjusteringar

                                    Specifika kreditriskjusteringar

                                    Avskrivningar

                                    Kreditriskjusteringar/nedskrivningar för observerade nya fallissemang

                                    EXPONERINGSVÄRDE

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

                                    Fallerade exponeringar

                                 010

                                 020

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 010

                                 Nationella regeringar eller centralbanker

                                 020

                                 Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter

                                 030

                                 Offentliga organ

                                 040

                                 Multilaterala utvecklingsbanker

                                 050

                                 Internationella organisationer

                                 060

                                 Institut

                                 070

                                 Företag

                                 075

                                 Varav: Små och medelstora företag

                                 080

                                 Hushåll

                                 085

                                 Varav: Små och medelstora företag

                                 090

                                 Säkrade genom panträtt fastigheter

                                 095

                                 Varav: Små och medelstora företag

                                 100

                                 Fallerande exponeringar

                                 110

                                 Poster förknippade med särskilt hög risk

                                 120

                                 Säkerställda obligationer

                                 130

                                 Fordringar på institut och företag med kortfristigt kreditbetyg

                                 140

                                 Företag för kollektiva investeringar (fond)

                                 150

                                 Aktieexponeringar

                                 160

                                 Övriga exponeringar

                                 170

                                    Summa exponeringar

                        C 09.02 – GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERING EFTER GÄLDENÄRENS HEMVIST: EXPONERINGAR ENLIGT INTERNMETODEN (CR GB 2)

                        Land:

                                    URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    Observerade nya fallissemang för perioden

                                    Allmänna kreditriskjusteringar

                                    Specifika kreditriskjusteringar

                                    Avskrivningar

                                    Kreditriskjusteringar/nedskrivningar för observerade nya fallissemang

                                    PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%)

                                    EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%)

                                    EXPONERINGSVÄRDE

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER STÖDFAKTORN FÖR SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG

                                    FÖRVÄNTAD FÖRLUST

                                    Varav: fallerade exponeringar

                                    Varav: fallerade exponeringar

                                    Varav: fallerade exponeringar

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 105

                                 110

                                 120

                                 125

                                 130

                                 010

                                 Nationella regeringar eller centralbanker

                                 020

                                 Institut

                                 030

                                 Företag

                                 042

                                 Varav: Specialutlåning (exklusive specialutlåning som omfattas av klassificeringskriterier)

                                 045

                                 Varav: Specialutlåning som omfattas av klassificeringskriterier

                                 050

                                 Varav: Små och medelstora företag

                                 060

                                 Hushåll

                                 070

                                 Säkerhet i fastighet

                                 080

                                 Små och medelstora företag

                                 090

                                 Ej små och medelstora företag

                                 100

                                 Kvalificerad rullande exponering

                                 110

                                 Övrigt hushåll

                                 120

                                 Små och medelstora företag

                                 130

                                 Ej små och medelstora företag

                                 140

                                 Aktier

                                 150

                                    Summa exponeringar

                        TABELL 09.04 – UPPDELNING AV KREDITEXPONERINGAR SOM ÄR RELEVANTA FÖR BERÄKNINGEN AV DEN KONTRACYKLISKA BUFFERTEN PER LAND OCH INSTITUTSPECIFIKT KONTRACYKLISKT BUFFERTVÄRDE (CCB)

                        Land:

                                    Belopp

                                    Procent

                                    Kvalitativ information

                                 010

                                 020

                                 030

                                    Berörda kreditexponeringar – kreditrisk

                                 010

                                 Exponeringsvärde enligt schablonmetoden

                                 020

                                 Exponeringsvärde enligt internmetoden

                                    Berörda kreditexponeringar – marknadsrisk

                                 030

                                 Summan av långa och korta positioner för exponeringar i handelslagret för schablonmetoder

                                 040

                                 Värde för exponeringar i handelslagret enligt interna modeller

                                    Berörda kreditexponeringar – värdepapperisering

                                 050

                                 Exponeringsvärdet för positioner i värdepapperisering i handelslagret enligt schablonmetoden

                                 060

                                 Exponeringsvärdet för positioner i värdepapperisering i handelslagret enligt internmetoden

                                    Kapitalbaskrav och vikter

                                 070

                                 Sammanlagda kapitalbaskrav för CCB

                                 080

                                 Kapitalbaskrav för berörda kreditexponeringar – kreditrisk

                                 090

                                 Kapitalbaskrav för berörda kreditexponeringar – marknadsrisk

                                 100

                                 Kapitalbaskrav för berörda kreditexponeringar – positioner i värdepapperisering i handelslagret

                                 110

                                 Kapitalbaskravsvikter

                                    Kontracykliskt kapitalbuffertvärde

                                 120

                                 Kontracykliskt kapitalbuffertvärde som fastställts av den utsedda myndigheten

                                 130

                                 Kontracykliskt kapitalbuffertvärde som gäller för landet där institutet har sitt säte

                                 140

                                 Institutspecifikt kontracykliskt kapitalbuffertvärde

                                    Användning av tröskelvärdet på 2 %

                                 150

                                 Användning av tröskelvärdet på 2 % för allmänna kreditexponeringar

                                 160

                                 Användning av tröskelvärdet på 2 % för exponeringar i handelslagret

                        C 10.01 – KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV (CR EQU IRB 1)

                                    INTERNT KLASSIFICERINGSSYSTEM

                                    URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET

                                    EXPONERINGSVÄRDE

                                    EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%)

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    MEMORANDUMPOST:

                                    OBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING

                                    FÖRVÄNTAD FÖRLUST

                                    PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%)

                                    (-) GARANTIER

                                    (-) KREDITDERIVAT

                                    (-) SUMMA UTFLÖDEN

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 010

                                    SUMMA AKTIEEXPONERINGAR (INTERNMETOD)

                                 Cell länkad till CA

                                 020

                                    PD/LGD-METOD: SUMMA

                                 050

                                    FÖRENKLAD RISKVIKTMETOD: SUMMA

                                 060

                                    UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR ENLIGT DEN FÖRENKLADE RISKVIKTMETODEN PER RISKKLASS:

                                 070

                                 RISKVIKT: 190%

                                 080

                                 290 %

                                 090

                                 370 %

                                 100

                                    METOD MED INTERNA MODELLER

                                 110

                                    AKTIEEXPONERINGAR SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER

                        C 10.02 – KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETODER FÖR KAPITALKRAV UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR ENLIGT PD/LGD-METODEN PER RISKKLASS(CR EQU IRB 2)

                                    RISKKLASS (RADIDENTIFIERARE)

                                    INTERNT KLASSIFICERINGSSYSTEM

                                    URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET

                                    EXPONERINGSVÄRDE

                                    EXPONERINGSVÄGT GENOMSNITTLIGT LGD (%)

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    MEMORANDUMPOST:

                                    OBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING

                                    FÖRVÄNTAD FÖRLUST

                                    PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%)

                                    (-) GARANTIER

                                    (-) KREDITDERIVAT

                                    (-) SUMMA UTFLÖDEN

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                        C 11.00 – AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK (CR SETT)

                                    EJ AVVECKLADE TRANSAKTIONER TILL AVVECKLINGSPRIS

                                    EXPONERING FÖR PRISSKILLNADER TILL FÖLJD AV EJ AVVECKLADE TRANSAKTIONER

                                    KAPITALBASKRAV

                                    SUMMA EXPONERINGSBELOPP FÖR AVVECKLINGSRISK

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 010

                                    Summa ej avvecklade transaktioner utanför handelslagret

                                 Cell länkad till CA

                                 020

                                 Ej avvecklade transaktioner upp till 4 dagar (faktor 0 %)

                                 030

                                 Ej avvecklade transaktioner 5–15 dagar (faktor 8 %)

                                 040

                                 Ej avvecklade transaktioner 16–30 dagar (faktor 50 %)

                                 050

                                 Ej avvecklade transaktioner 31–45 dagar (faktor 75 %)

                                 060

                                 Ej avvecklade transaktioner 46 dagar eller mer (faktor 100 %)

                                 070

                                    Summa ej avvecklade transaktioner i handelslagret

                                 Cell länkad till CA

                                 080

                                 Ej avvecklade transaktioner upp till 4 dagar (faktor 0 %)

                                 090

                                 Ej avvecklade transaktioner 5–15 dagar (faktor 8 %)

                                 100

                                 Ej avvecklade transaktioner 16–30 dagar (faktor 50 %)

                                 110

                                 Ej avvecklade transaktioner 31–45 dagar (faktor 75 %)

                                 120

                                 Ej avvecklade transaktioner 46 dagar eller mer (faktor 100 %)

                        C 12.00 – KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – SCHABLONMETOD FÖR KAPITALBASKRAV (CR SEC SA)

                                    TOTALT BELOPP FÖR UPPKOMNA VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR

                                    SYNTETISK VÄRDEPAPPERISERING: KREDITRISKSKYDD FÖR VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR

                                    POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING

                                    (-) VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR

                                    ÅTAGANDE NETTO EFTER VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR

                                    METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET

                                    ÅTAGANDE NETTO EFTER KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    (-) METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGSBELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER JUSTERAT VÄRDE (Cvam)

                                    FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPONERINGSVÄRDE (E*)

                                    UPPDELNING AV DET FULLSTÄNDIGT JUSTERADE VÄRDET (E*) FÖR POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KONVERTERINGSFAKTOR

                                    EXPONERINGSVÄRDE

                                    UPPDELNING AV EXPONERINGSVÄRDE SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER

                                    UPPDELNING AV EXPONERINGSVÄRDE SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    ÖVERGRIPANDE EFFEKT (JUSTERING) PÅ GRUND AV ÖVERTRÄDELSE AV BESTÄMMELSERNA OM TILLBÖRLIG AKTSAMHET

                                    JUSTERING AV DET RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPPET PÅ GRUND AV LÖPTIDSOBALANSER

                                    SUMMA RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP

                                    MEMORANDUMPOST:

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP SOM MOTSVARAR UTFLÖDENA FRÅN VÄRDEPAPPERISERING (SCHABLONMETOD) TILL ÖVRIGA EXPONERINGSKLASSER

                                    (-) FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD (Cva)

                                    (-) SUMMA UTFLÖDEN

                                    TEORETISKT BELOPP SOM BEHÅLLS ELLER ÅTERKÖPS AV KREDITRISKSKYDD

                                    URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    (-) OBETALT KREDITRISKSKYDD: JUSTERADE VÄRDEN (Ga)

                                    (-) FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING

                                    0%

                                    >0% och <=20%

                                    >20 % och <=50 %

                                    >50 % och <=100 %

                                    (-) AVDRAGNA FRÅN KAPITALBASEN

                                    OMFATTAS AV RISKVIKTER

                                    KREDITVÄRDERADE

                                    (KREDITKVALITETSSTEG)

                                    1 250 %

                                    GENOMLYSNING

                                    INTERNMETOD

                                    (-) OBETALT KREDITRISKSKYDD, JUSTERADE VÄRDEN (G*)

                                    (-) SUMMA UTFLÖDEN

                                    SUMMA INFLÖDEN

                                    CQS 1

                                    CQS 2

                                    CQS 3

                                    CQS 4

                                    ALLA ÖVRIGA CQS

                                    ICKE KREDITVÄRDERADE

                                    VARAV: ANDRA FÖRLUST I ABCP

                                    VARAV: GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    VARAV: SYNTETISK VÄRDEPAPPERISERING

                                    FÖRE TAKET

                                    EFTER TAKET

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 010

                                    SUMMA EXPONERINGAR

                                 Cell länkad till CA

                                 020

                                 VARAV: ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 Cell länkad till CA

                                 030

                                    ORIGINATOR: SUMMA EXPONERINGAR

                                 040

                                 POSTER I BALANSRÄKNINGEN

                                 050

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 060

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 070

                                 POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT

                                 080

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 090

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 100

                                 FÖRTIDA AMORTERING

                                 110

                                    INVESTERARE: SUMMA EXPONERINGAR

                                 120

                                 POSTER I BALANSRÄKNINGEN

                                 130

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 140

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 150

                                 POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT

                                 160

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 170

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 180

                                    MEDVERKANDE INSTITUT: SUMMA EXPONERINGAR

                                 190

                                 POSTER I BALANSRÄKNINGEN

                                 200

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 210

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 220

                                 POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT

                                 230

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 240

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                    UPPDELNING AV UTESTÅENDE POSITIONER PER CQS VID INGÅENDE:

                                 250

                                 CQS 1

                                 260

                                 CQS 2

                                 270

                                 CQS 3

                                 280

                                 CQS 4

                                 290

                                 ALLA ÖVRIGA CQS SAMT EJ KREDITVÄRDERADE

                        C 13.00 – KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – INTERNMETOD FÖR KAPITALBASKRAV (CR SEC IRB)

                                    TOTALT BELOPP FÖR UPPKOMNA VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR

                                    SYNTETISK VÄRDEPAPPERISERING: KREDITRISKSKYDD FÖR VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR

                                    POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING

                                    METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ ÅTAGANDET

                                    ÅTAGANDE EFTER KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    (-) METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING SOM PÅVERKAR EXPONERINGSBELOPPET: FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD FULLSTÄNDIG METOD FÖR FINANSIELLA SÄKERHETER JUSTERAT VÄRDE (Cvam)

                                    FULLSTÄNDIGT JUSTERAT EXPONERINGSVÄRDE (E*)

                                    UPPDELNING AV DET FULLSTÄNDIGT JUSTERADE VÄRDET (E*) FÖR POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN PER KREDITKONVERTERINGSFAKTOR

                                    EXPONERINGSVÄRDE

                                    UPPDELNING AV EXPONERINGSVÄRDE SOM OMFATTAS AV RISKVIKTER

                                    (-) MINSKNING AV RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP PÅ GRUND AV VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR

                                    RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    ÖVERGRIPANDE EFFEKT (JUSTERING) PÅ GRUND AV ÖVERTRÄDELSE AV BESTÄMMELSERNA OM TILLBÖRLIG AKTSAMHET

                                    JUSTERING AV DET RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPPET PÅ GRUND AV LÖPTIDSOBALANSER

                                    SUMMA RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP

                                    MEMORANDUMPOST: RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP SOM MOTSVARAR UTFLÖDENA FRÅN VÄRDEPAPPERISERING (INTERNMETOD) TILL ÖVRIGA EXPONERINGSKLASSER

                                    (-) FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD (Cva)

                                    (-) SUMMA UTFLÖDEN

                                    TEORETISKT BELOPP SOM BEHÅLLS ELLER ÅTERKÖPS AV KREDITRISKSKYDD

                                    URSPRUNGLIG EXPONERING FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    (-) OBETALT KREDITRISKSKYDD: JUSTERADE VÄRDEN (Ga)

                                    (-) FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD

                                    SUBSTITUTION AV ÅTAGANDET TILL FÖLJD AV KREDITRISK-REDUCERING

                                    0%

                                    >0% och <=20%

                                    >20 % och <=50 %

                                    >50 % och <=100 %

                                    (-) AVDRAGNA FRÅN KAPITALBASEN

                                    OMFATTAS AV RISKVIKTER

                                    EXTERNKREDITVÄRDERINGSMETOD (KREDITKVALITETSSTEG)

                                    1 250 %

                                    FORMELBASERAD METOD

                                    GENOMLYSNING

                                    INTERNMETOD

                                    (-) OBETALT KREDITRISKSKYDD, JUSTERADE VÄRDEN (G*)

                                    (-) SUMMA UTFLÖDEN

                                    SUMMA INFLÖDEN

                                    CQS 1 & S/T CQS 1

                                    CQS 2

                                    CQS 3

                                    CQS 4 & S/T CQS 2

                                    CQS 5

                                    CQS 6

                                    CQS 7 & S/T CQS 3

                                    CQS 8

                                    CQS 9

                                    CQS 10

                                    CQS 11

                                    ALLA ÖVRIGA CQS

                                    ICKE KREDITVÄRDERADE

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    VARAV: SYNTETISK VÄRDEPAPPERISERING

                                    FÖRE TAKET

                                    EFTER TAKET

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 460

                                 010

                                    SUMMA EXPONERINGAR

                                 Cell länkad till CA

                                 020

                                 VARAV: ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 Cell länkad till CA

                                 030

                                    ORIGINATOR: SUMMA EXPONERINGAR

                                 040

                                 POSTER I BALANSRÄKNINGEN

                                 050

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 A

                                 060

                                 B

                                 070

                                 C

                                 080

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 D

                                 090

                                 E

                                 100

                                 POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT

                                 110

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 A

                                 120

                                 B

                                 130

                                 C

                                 140

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 D

                                 150

                                 E

                                 160

                                 FÖRTIDA AMORTERING

                                 170

                                    INVESTERARE: SUMMA EXPONERINGAR

                                 180

                                 POSTER I BALANSRÄKNINGEN

                                 190

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 A

                                 200

                                 B

                                 210

                                 C

                                 220

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 D

                                 230

                                 E

                                 240

                                 POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT

                                 250

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 A

                                 260

                                 B

                                 270

                                 C

                                 280

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 D

                                 290

                                 E

                                 300

                                    MEDVERKANDE INSTITUT: SUMMA EXPONERINGAR

                                 310

                                 POSTER I BALANSRÄKNINGEN

                                 320

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 A

                                 330

                                 B

                                 340

                                 C

                                 350

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 D

                                 360

                                 E

                                 370

                                 POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT

                                 380

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 A

                                 390

                                 B

                                 400

                                 C

                                 410

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 D

                                 420

                                 E

                                    UPPDELNING AV UTESTÅENDE POSITIONER PER CQS VID INGÅENDE:

                                 430

                                 CQS 1 & S/T CQS 1

                                 440

                                 CQS 2

                                 450

                                 CQS 3

                                 460

                                 CQS 4 & S/T CQS 2

                                 470

                                 CQS 5

                                 480

                                 CQS 6

                                 490

                                 CQS 7 & S/T CQS 3

                                 500

                                 CQS 8

                                 510

                                 CQS 9

                                 520

                                 CQS 10

                                 530

                                 CQS 11

                                 540

                                 ALLA ÖVRIGA CQS SAMT EJ KREDITVÄRDERADE

                        C 14.00 – DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING (SEC Details)

                                    RADNUMMER

                                    INTERN KOD

                                    IDENTIFIERINGSKOD FÖR VÄRDEPAPPERISERING

                                    IDENTIFIERINGS-KOD FÖR ORIGINATOR

                                    TYP AV VÄRDEPAPPERISERING: (TRADITIONELL/ SYNTETISK)

                                    REDOVISNING: Värdepapperiserade exponeringar behålls i eller tas bort från balansräkningen?

                                    SOLVENSBEHANDLING: Värdepapperiseringspositionerna omfattas av kapitalbaskrav?

                                    VÄRDEPAPPERISERING ELLER ÅTERVÄRDEPAPPERISERING?

                                    STS-VÄRDEPAPPERISERINGAR

                                    BIBEHÅLLANDE

                                    INSTITUTETS ROLL: (ORIGINATOR/ MEDVERKANDE INSTITUT/ URSPRUNGLIG LÅNGIVARE/ INVESTERARE)

                                    ICKE-ABCP-PROGRAM

                                    VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR

                                    VÄRDEPAPPERISERINGSSTRUKTUR

                                    POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING

                                    (-) AVDRAGET FRÅN KAPITALBASEN

                                    SUMMA RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP

                                    METOD

                                    STS-VÄRDEPAPPERISERINGAR SOM UPPFYLLER KRAVEN FÖR DIFFERENTIERAD KAPITALBEHANDLING

                                    POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING – HANDELSLAGRET

                                    TYP AV BIBEHÅLLANDE SOM TILLÄMPAS

                                    BIBEHÅLLANDE (%) PÅ RAPPORTERINGSDATUMET

                                    UPPFYLLS BIBEHÅLLANDEKRAVET?

                                    URSPRUNGSTIDPUNKT

                                    TOTALT BELOPP FÖR VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR VID URSPRUNGSTIDPUNKTEN

                                    TOTALT BELOPP

                                    INSTITUTENS ANDEL (%) (%)

                                    TYP

                                    TILLÄMPAD METOD (SCHABLONMETOD/ INTERNMETOD/ BLANDAD METOD)

                                    ANTAL EXPONERINGAR

                                    LAND

                                    ELGD (%)

                                    (-) VÄRDEJUSTERINGAR OCH AVSÄTTNINGAR

                                    KAPITALBASKRAV FÖRE VÄRDEPAPPERISERING (%)

                                    POSTER I BALANSRÄKNINGEN

                                    POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT

                                    LÖPTID

                                    URSPRUNGLIGT ÅTAGANDE FÖRE KONVERTERINGSFAKTORER

                                    MEMORANDUMPOSTER: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT

                                    FÖRTIDA AMORTERING

                                    KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ ELLER EJ KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ?

                                    NETTOPOSITIONER

                                    SUMMA KAPITALBASKRAV (SCHABLONMETOD)

                                    PRIORITERADE

                                    MELLANLIGGANDE

                                    FÖRSTAFÖRLUST

                                    PRIORITERADE

                                    MELLANLIGGANDE

                                    FÖRSTAFÖRLUST

                                    FÖRSTA FÖRUTSÄGBARA AVSLUTSDATUM

                                    RÄTTSLIGT GILTIG SLUTLIG FÖRFALLODAG

                                    POSTER I BALANSRÄKNINGEN

                                    POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT

                                    DIREKTA KREDITSUBSTITUT

                                    IRS / CRS

                                    GODTAGBARA LIKVIDITETSFACILITETER

                                    ÖVRIGT (inklusive icke-godtagbara likviditetsfaciliteter)

                                    TILLÄMPAD KONVERTERINGSFAKTOR

                                    PRIORITERADE

                                    MELLANLIGGANDE

                                    FÖRSTAFÖRLUST

                                    PRIORITERADE

                                    MELLANLIGGANDE

                                    FÖRSTAFÖRLUST

                                    FÖRE TAKET

                                    EFTER TAKET

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    SPECIFIK RISK

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 445

                                 446

                                 450

                                 460

                                 470

                                 480

                        C 16.00 – OPERATIV RISK (OPR)

                                    BANKVERKSAMHET

                                    RELEVANT INDIKATOR

                                    LÅN OCH FÖRSKOTT (VID TILLÄMPNING AV ALTERNATIV SCHABLONMETOD)

                                    KAPITALBAS KRAV

                                    Summa exponeringsbelopp för operativa risker

                                    MEMORANDUMPOSTER SOM SKA RAPPORTERAS I FÖREKOMMANDE FALL (AVANCERAD MÄTMETOD)

                                    ÅR-3

                                    ÅR-2

                                    FÖRRA ÅRET

                                    ÅR-3

                                    ÅR-2

                                    FÖRRA ÅRET

                                    VARAV: PÅ GRUND AV EN ALLOKERINGSMEKANISM

                                    KAPITALBASKRAV FÖRE MINSKNING PÅ GRUND AV FÖRVÄNTAD FÖRLUST, DIVERSIFIERING OCH METODER FÖR RISKREDUCERING

                                    (-) MINSKNING AV KAPITALBASKRAV PÅ GRUND AV ATT FÖRVÄNTADE FÖRLUSTER FÅNGAS UPP I AFFÄRSPRAXIS

                                    (-) MINSKNING AV KAPITALBASKRAV PÅ GRUND AV DIVERSIFIERING

                                    (-) MINSKNING AV KAPITALBASKRAV PÅ GRUND AV METODER FÖR RISKREDUCERING (FÖRSÄKRING OCH ANDRA MEKANISMER FÖR RISKÖVERFÖRING)

                                    010

                                    020

                                    030

                                    040

                                    050

                                    060

                                    070

                                    O71

                                    080

                                    090

                                    100

                                    110

                                    120

                                 010

                                                1.

                                             BANKVERKSAMHET SOM OMFATTAS AV BASMETODEN (BIA)

                                 Cell länkad till CA2

                                 020

                                                2.

                                             BANKVERKSAMHET SOM OMFATTAS AV SCHABLONMETOD (TSA)/ALTERNATIV SCHABLONMETOD (ASA)

                                 Cell länkad till CA2

                                       OMFATTAS AV SCHABLONMETOD:

                                 030

                                 FÖRETAGSFINANSIERING (CF)

                                 040

                                 HANDEL OCH FINANSFÖRVALTNING (TS)

                                 050

                                 PRIVATKUNDSMÄKLERI (RBr)

                                 060

                                 STORKUNDSBANK (CB)

                                 070

                                 HUSHÅLLSBANK (RB)

                                 080

                                 CLEARING- OCH BETALNINGSSYSTEM (PS)

                                 090

                                 ADMINISTRATIONSUPPDRAG (AS)

                                 100

                                 KAPITALFÖRVALTNING (AM)

                                       OMFATTAS AV ALTERNATIV SCHABLONMETOD:

                                 110

                                 STORKUNDSBANK (CB)

                                 120

                                 HUSHÅLLSBANK (RB)

                                 130

                                             3.

                                             BANKVERKSAMHET FÖR VILKEN INTERNMÄTNINGSMETODER (AMA) TILLÄMPAS

                                 Cell länkad till CA2

                        C 17.01 – OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR PER AFFÄRSOMRÅDE OCH HÄNDELSETYP DET SENASTE ÅRET (OPR DETAILS 1)

                                    FÖRDELNING AV FÖRLUSTER PÅ AFFÄRSOMRÅDEN

                                    HÄNDELSETYP

                                    SUMMA HÄNDELSETYPER

                                    MEMORANDUMPOST: TRÖSKELVÄRDE SOM HAR TILLÄMPATS VID UPPGIFTSINSAMLINGEN

                                    INTERNA BEDRÄGERIER

                                    EXTERNA BEDRÄGERIER

                                    ANSTÄLLNINGSFÖRHÅLLANDEN OCH ARBETSMILJÖ

                                    KUNDER, PRODUKTER OCH AFFÄRSPRAXIS

                                    SKADOR PÅ MATERIELLA TILLGÅNGAR

                                    AVBROTT I AFFÄRSVERKSAMHET OCH SYSTEMFEL

                                    UTFÖRANDE, LEVERANS OCH PROCESSTYRNING

                                    LÄGST

                                    HÖGST

                                 Rad

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0010

                                    FÖRETAGSFINANSIERING [CF]

                                 Antal händelser (nya händelser)

                                 0020

                                 Bruttoförlustbelopp (nya händelser)

                                 0030

                                 Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar

                                 0040

                                 Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder

                                 0050

                                 Största enskilda förlust

                                 0060

                                 Summa av de fem största förlusterna

                                 0070

                                 Total direkt återvinning

                                 0080

                                 Total återvinning från försäkring och andra mekanismer för risköverföring

                                 0110

                                    HANDEL OCH FINANSFÖRVALTNING [TS]

                                 Antal händelser (nya händelser)

                                 0120

                                 Bruttoförlustbelopp (nya händelser)

                                 0130

                                 Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar

                                 0140

                                 Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder

                                 0150

                                 Största enskilda förlust

                                 0160

                                 Summa av de fem största förlusterna

                                 0170

                                 Total direkt återvinning

                                 0180

                                 Total återvinning från försäkring och andra mekanismer för risköverföring

                                 0210

                                    PRIVATKUNDSMÄKLERI [RBr]

                                 Antal händelser (nya händelser)

                                 0220

                                 Bruttoförlustbelopp (nya händelser)

                                 0230

                                 Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar

                                 0240

                                 Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder

                                 0250

                                 Största enskilda förlust

                                 0260

                                 Summa av de fem största förlusterna

                                 0270

                                 Total direkt återvinning

                                 0280

                                 Total återvinning från försäkring och andra mekanismer för risköverföring

                                 0310

                                    STORKUNDSBANK [CB]

                                 Antal händelser (nya händelser)

                                 0320

                                 Bruttoförlustbelopp (nya händelser)

                                 0330

                                 Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar

                                 0340

                                 Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder

                                 0350

                                 Största enskilda förlust

                                 0360

                                 Summa av de fem största förlusterna

                                 0370

                                 Total direkt återvinning

                                 0380

                                 Total återvinning från försäkring och andra mekanismer för risköverföring

                                 0410

                                    HUSHÅLLS BANKRÖRELSE [RB]

                                 Antal händelser (nya händelser)

                                 0420

                                 Bruttoförlustbelopp (nya händelser)

                                 0430

                                 Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar

                                 0440

                                 Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder

                                 0450

                                 Största enskilda förlust

                                 0460

                                 Summa av de fem största förlusterna

                                 0470

                                 Total direkt återvinning

                                 0480

                                 Total återvinning från försäkring och andra mekanismer för risköverföring

                                 0510

                                    CLEARING- OCH BETALNINGSSYSTEM [PS]

                                 Antal händelser (nya händelser)

                                 0520

                                 Bruttoförlustbelopp (nya händelser)

                                 0530

                                 Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar

                                 0540

                                 Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder

                                 0550

                                 Största enskilda förlust

                                 0560

                                 Summa av de fem största förlusterna

                                 0570

                                 Total direkt återvinning

                                 0580

                                 Total återvinning från försäkring och andra mekanismer för risköverföring

                                 0610

                                    ADMINISTRATIONS UPPDRAG [AS]

                                 Antal händelser (nya händelser)

                                 0620

                                 Bruttoförlustbelopp (nya händelser)

                                 0630

                                 Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar

                                 0640

                                 Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder

                                 0650

                                 Största enskilda förlust

                                 0660

                                 Summa av de fem största förlusterna

                                 0670

                                 Total direkt återvinning

                                 0680

                                 Total återvinning från försäkring och andra mekanismer för risköverföring

                                 0710

                                    KAPITALFÖRVALTNING[AM]

                                 Antal händelser (nya händelser)

                                 0720

                                 Bruttoförlustbelopp (nya händelser)

                                 0730

                                 Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar

                                 0740

                                 Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder

                                 0750

                                 Största enskilda förlust

                                 0760

                                 Summa av de fem största förlusterna

                                 0770

                                 Total direkt återvinning

                                 0780

                                 Total återvinning från försäkring och andra mekanismer för risköverföring

                                 0810

                                    FÖRETAGSÖVERGRIPANDE POSTER [CI]

                                 Antal händelser (nya händelser)

                                 0820

                                 Bruttoförlustbelopp (nya händelser)

                                 0830

                                 Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar

                                 0840

                                 Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder

                                 0850

                                 Största enskilda förlust

                                 0860

                                 Summa av de fem största förlusterna

                                 0870

                                 Total direkt återvinning

                                 0880

                                 Total återvinning från försäkring och andra mekanismer för risköverföring

                                 0910

                                    SUMMA AFFÄRS OMRÅDEN

                                 Antal händelser (nya händelser) Varav:

                                 0911

                                 kopplade till förluster ≥ 10 000  och < 20 000

                                 0912

                                 kopplade till förluster ≥ 20 000  och < 100 000

                                 0913

                                 kopplade till förluster ≥ 100 000  och < 1 000 000

                                 0914

                                 kopplade till förluster ≥ 1 000 000

                                 0920

                                 Totalt förlustbelopp (nya händelser). Varav:

                                 0921

                                 kopplade till förluster ≥ 10 000  och < 20 000

                                 0922

                                 kopplade till förluster ≥ 20 000  och < 100 000

                                 0923

                                 kopplade till förluster ≥ 100 000  och < 1 000 000

                                 0924

                                 kopplade till förluster ≥ 1 000 000

                                 0930

                                 Antal händelser som är föremål för förlustkorrigeringar Varav:

                                 0935

                                 Varav: antal händelser med positiva förlustjusteringar

                                 0936

                                 Varav: antal händelser med negativa förlustjusteringar

                                 0940

                                 Förlustkorrigeringar som avser tidigare rapporteringsperioder

                                 0945

                                 Varav: positiva förlustjusteringsbelopp (+)

                                 0946

                                 Varav: negativa förlustjusteringsbelopp (–)

                                 0950

                                 Största enskilda förlust

                                 0960

                                 Summa av de fem största förlusterna

                                 0970

                                 Total direkt återvinning

                                 0980

                                 Total återvinning från försäkring och andra mekanismer för risköverföring

                        C 17.02 – OPERATIV RISK: STORA FÖRLUSTHÄNDELSER (OPR DETAILS 2)

                                    Händelse-ID

                                    Redovisningsdatum

                                    Datum för inträffande

                                    Datum för upptäckt

                                    Händelsetyp

                                    Bruttoförlust

                                    Bruttoförlust netto efter direkta återvinningar

                                    BRUTTOFÖRLUST PER AFFÄRSOMRÅDE

                                    Namn på juridisk person

                                    LEI-kod

                                    Affärsenhet

                                    Beskrivning

                                    Företagsfinansiering [CF]

                                    Handel och finansförvaltning [TS]

                                    Privatkundsmäkleri [RBr]

                                    Storkundsbank [CB]

                                    Hushålls bank [RB]

                                    Clearing- och betalningssystem [PS]

                                    Administrations uppdrag [AS]

                                    Kapitalförvaltning [AM]

                                    Företagsövergripande poster [CI]

                                 Rad

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 …

                        C 18.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISKER I OMSATTA SKULDINSTRUMENT (MKR SA TDI)

                        Valuta:

                                    POSITIONER

                                    KAPITALBASKRAV

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    ALLA POSITIONER

                                    NETTOPOSITIONER

                                    POSITIONER SOM OMFATTAS AV KAPITALKRAV

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    OMSATTA SKULDINSTRUMENT I HANDELSLAGRET

                                 Cell länkad till CA2

                                 011

                                    Generell risk

                                 012

                                 Derivat

                                 013

                                 Övriga tillgångar och skulder

                                 020

                                 Löptidsgrundad metod

                                 030

                                 Zon 1

                                 040

                                 0 ≤ 1 månad

                                 050

                                 > 1 ≤ 3 månader

                                 060

                                 > 3 ≤ 6 månader

                                 070

                                 > 6 ≤ 12 månader

                                 080

                                 Zon 2

                                 090

                                 > 1 ≤ 2 (1,9 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 100

                                 > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 110

                                 > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 120

                                 Zon 3

                                 130

                                 > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 140

                                 > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 150

                                 > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 160

                                 > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 170

                                 > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 180

                                 > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 190

                                 (> 12,0 ≤ 20,0 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 200

                                 (> 20 för kupong med mindre än 3 %) år

                                 210

                                 Durationsbaserad metod

                                 220

                                 Zon 1

                                 230

                                 Zon 2

                                 240

                                 Zon 3

                                 250

                                    Specifik risk

                                 251

                                 Kapitalbaskrav för skuldinstrument som inte är värdepapperiseringar

                                 260

                                 Räntebärande värdepapper i den första kategorin i tabell 1

                                 270

                                 Räntebärande värdepapper i den andra kategorin i tabell 1

                                 280

                                 Med en återstående löptid på ≤ 6 månader

                                 290

                                 Med en återstående löptid på > 6 månader och ≤ 24 månader

                                 300

                                 Med en återstående löptid på > 24 månader

                                 310

                                 Räntebärande värdepapper i den tredje kategorin i tabell 1

                                 320

                                 Räntebärande värdepapper i den fjärde kategorin i tabell 1

                                 321

                                 Kreditvärderade kreditderivat som förfaller på n:te fallissemanget

                                 325

                                 Kapitalbaskrav för värdepapperiseringsinstrument

                                 330

                                 Kapitalbaskrav för korrelationshandelsportföljen

                                 350

                                 Ytterligare krav på optioner (andra risker än deltarisker)

                                 360

                                 Förenklad metod

                                 370

                                 Deltaplusmetod – ytterligare krav för gammarisk

                                 380

                                 Deltaplusmetod – ytterligare krav för vegarisk

                                 385

                                 Deltaplusmetod – diskontiuerliga optioner och warranter

                                 390

                                 Scenariomatrismetod

                        C 19.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I VÄRDEPAPPERISERING (MKR SA SEC)

                                    ALLA POSITIONER

                                    (-) POSITIONER AVDRAGNA FRÅN KAPITALBASEN

                                    NETTOPOSITIONER

                                    UPPDELNING AV NETTOPOSITIONER (LÅNGA) PER RISKVIKT (SCHABLONMETOD OCH INTERNMETOD)

                                    UPPDELNING AV NETTOPOSITIONER (KORTA) PER RISKVIKT (SCHABLONMETOD OCH INTERNMETOD)

                                    ÖVERGRIPANDE EFFEKT (JUSTERING) PÅ GRUND AV ÖVERTRÄDELSE AV BESTÄMMELSERNA OM TILLBÖRLIG AKTSAMHET

                                    FÖRE TAKET

                                    EFTER TAKET

                                    SUMMA KAPITALBASKRAV 450

                                    RISKVIKTER < 1 250  %

                                    1 250  %

                                    FORMELBASERAD METOD

                                    GENOMLYSNING

                                    INTERNMETOD

                                    RISKVIKTER < 1 250  %

                                    1 250  %

                                    FORMELBASERAD METOD

                                    GENOMLYSNING

                                    INTERNMETOD

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    (-) LÅNGA

                                    (-) KORTA

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    7 - 10%

                                    12 - 18%

                                    20 - 35%

                                    40 - 75%

                                    100 %

                                    150 %

                                    200 %

                                    225 %

                                    250 %

                                    300 %

                                    350 %

                                    425 %

                                    500 %

                                    650 %

                                    750 %

                                    850 %

                                    KREDITVÄRDERADE

                                    ICKE KREDITVÄRDERADE

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    7 - 10%

                                    12 - 18%

                                    20 - 35%

                                    40 - 75%

                                    100 %

                                    150 %

                                    200 %

                                    225 %

                                    250 %

                                    300 %

                                    350 %

                                    425 %

                                    500 %

                                    650 %

                                    750 %

                                    850 %

                                    KREDITVÄRDERADE

                                    ICKE KREDITVÄRDERADE

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    VIKTADE LÅNGA NETTOPOSITIONER

                                    VIKTADE KORTA NETTOPOSITIONER

                                    VIKTADE LÅNGA NETTOPOSITIONER

                                    VIKTADE KORTA NETTOPOSITIONER

                                    SUMMA VIKTADE LÅNGA OCH KORTA NETTOPOSITIONER

                                    VIKTADE LÅNGA NETTOPOSITIONER

                                    VIKTADE KORTA NETTOPOSITIONER

                                    SUMMA VIKTADE LÅNGA OCH KORTA NETTOPOSITIONER

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 460

                                 470

                                 480

                                 490

                                 500

                                 510

                                 520

                                 530

                                 540

                                 550

                                 560

                                 570

                                 580

                                 590

                                 600

                                 610

                                 010

                                    SUMMA EXPONERINGAR

                                 Cell länkad till MKR SA TDI {325:060}

                                 020

                                 Varav: ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 030

                                    ORIGINATOR: SUMMA EXPONERINGAR

                                 040

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 050

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 060

                                    INVESTERARE: SUMMA EXPONERINGAR

                                 070

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 080

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                 090

                                    MEDVERKANDE INSTITUT: SUMMA EXPONERINGAR

                                 100

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 110

                                 ÅTERVÄRDEPAPPERISERING

                                    UPPDELNING AV DEN TOTALA SUMMAN AV VIKTADE LÅNGA OCH KORTA NETTOPOSITIONER PER UNDERLIGGANDE TYP:

                                 120

                                             1.

                                             Panträtt i bostadsfastigheter

                                 130

                                             2.

                                             Panträtt i kommersiella fastigheter

                                 140

                                             3.

                                             Kreditkortsfordringar

                                 150

                                             4.

                                             Leasing

                                 160

                                             5.

                                             Lån till företag eller små och medelstora företag

                                 170

                                             6.

                                             Konsumentlån

                                 180

                                             7.

                                             Kundfordringar

                                 190

                                             8.

                                             Övriga tillgångar

                                 200

                                             9.

                                             Säkerställda obligationer

                                 210

                                             10.

                                             Övriga skulder

                        C 20.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ (MKR SA CTP)

                                    ALLA POSITIONER

                                    (-) POSITIONER AVDRAGNA FRÅN KAPITALBASEN

                                    NETTOPOSITIONER

                                    UPPDELNING AV NETTOPOSITIONEN (LÅNGA) PER RISKVIKT (SCHABLONMETOD OCH INTERNMETOD)

                                    UPPDELNING AV NETTOPOSITIONEN (KORTA) PER RISKVIKT (SCHABLONMETOD OCH INTERNMETOD)

                                    FÖRE TAKET

                                    EFTER TAKET

                                    SUMMA KAPITALBASKRAV 450

                                    RISKVIKTER < 1 250  %

                                    1 250  %

                                    FORMELBASERAD METOD

                                    GENOMLYSNING

                                    INTERNMETOD

                                    RISKVIKTER < 1 250  %

                                    1 250  %

                                    FORMELBASERAD METOD

                                    GENOMLYSNING

                                    INTERNMETOD

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    (-) LÅNGA

                                    (-) KORTA

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    7 - 10%

                                    12 - 18%

                                    20 - 35%

                                    40- 75%

                                    100 %

                                    250 %

                                    350 %

                                    425 %

                                    650 %

                                    Övrigt

                                    KREDITVÄRDERADE

                                    ICKE KREDITVÄRDERADE

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    7 - 10%

                                    12 - 18%

                                    20 - 35%

                                    40 - 75%

                                    100 %

                                    250 %

                                    350 %

                                    425 %

                                    650 %

                                    Övrigt

                                    KREDITVÄRDERADE

                                    ICKE KREDITVÄRDERADE

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    GENOMSNITTLIG RISKVIKT (%)

                                    VIKTADE LÅNGA NETTOPOSITIONER

                                    VIKTADE KORTA NETTOPOSITIONER

                                    VIKTADE LÅNGA NETTOPOSITIONER

                                    VIKTADE KORTA NETTOPOSITIONER

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 010

                                    SUMMA EXPONERINGAR

                                 Cell länkad till MKR SA TDI {330:060}

                                    POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING:

                                 020

                                    ORIGINATOR: SUMMA EXPONERINGAR

                                 030

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 040

                                 ÖVRIGA KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJPOSITIONER

                                 050

                                    INVESTERARE: SUMMA EXPONERINGAR

                                 060

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 070

                                 ÖVRIGA KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJPOSITIONER

                                 080

                                    MEDVERKANDE INSTITUT: SUMMA EXPONERINGAR

                                 090

                                 VÄRDEPAPPERISERING

                                 100

                                 ÖVRIGA KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJPOSITIONER

                                    KREDITDERIVAT SOM FÖRFALLER PÅ DET N: TE FALLISSEMANGET

                                 110

                                 KREDITDERIVAT SOM FÖRFALLER PÅ DET N: TE FALLISSEMANGET

                                 120

                                 ÖVRIGA KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJPOSITIONER

                        C 21.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISK I AKTIER (MKR SA EQU)

                        Nationell marknad:

                                    POSITIONER

                                    KAPITALBASKRAV

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    ALLA POSITIONER

                                    NETTOPOSITIONER

                                    POSITIONER SOM OMFATTAS AV KAPITALKRAV

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    AKTIER SOM INGÅR I HANDELSLAGRET

                                 Cell länkad till CA

                                 020

                                 Generell risk

                                 021

                                 Derivat

                                 022

                                 Övriga tillgångar och skulder

                                 030

                                 Börshandlade aktieindexterminer som är brett diversifierade och som omfattas av en särskild metod

                                 040

                                 Andra aktier än börshandlade aktieindexterminer som är brett diversifierade

                                 050

                                 Specifik risk

                                 090

                                 Ytterligare krav på optioner (andra risker än deltarisker)

                                 100

                                 Förenklad metod

                                 110

                                 Deltaplusmetod – ytterligare krav för gammarisk

                                 120

                                 Deltaplusmetod – ytterligare krav för vegarisk

                                 125

                                 Deltaplusmetod – diskontiuerliga optioner och warranter

                                 130

                                 Scenariomatrismetod

                        C 22.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR VALUTAKURSRISK (MKR SA FX)

                                    ALLA POSITIONER

                                    NETTOPOSITIONER

                                    POSITIONER SOM OMFATTAS AV KAPITALKRAV (Inklusive omfördelning av icke avstämda positioner i valutor som omfattas av särskild behandling för avstämda positioner)

                                    KAPITALBASKRAV

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    AVSTÄMDA

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 010

                                    SUMMA POSITIONER

                                 Cell länkad till CA

                                 020

                                 Nära sammanhängande valutor

                                 025

                                 Varav: rapportvaluta

                                 030

                                 Alla övriga valutor (inklusive fonder som behandlas som olika valutor)

                                 040

                                 Guld

                                 050

                                 Ytterligare krav på optioner (andra risker än deltarisker)

                                 060

                                 Förenklad metod

                                 070

                                 Deltaplusmetod – ytterligare krav för gammarisk

                                 080

                                 Deltaplusmetod – ytterligare krav för vegarisk

                                 085

                                 Deltaplusmetod – diskontiuerliga optioner och warranter

                                 090

                                 Scenariomatrismetod

                                    UPPDELNING AV TOTALA POSITIONER (INKLUSIVE RAPPORTVALUTA) PER EXPONERINGSTYP

                                 100

                                 Övriga tillgångar och skulder, som inte är poster utanför balansräkningen och derivat

                                 110

                                 Poster utanför balansräkningen

                                 120

                                 Derivat

                                    Memorandumposter: VALUTAPOSITIONER

                                 130

                                 Euro

                                 140

                                 Lek

                                 150

                                 Argentinsk peso

                                 160

                                 Australisk dollar

                                 170

                                 Brasiliansk real

                                 180

                                 Bulgarisk lev

                                 190

                                 Kanadensisk dollar

                                 200

                                 Tjeckisk koruna

                                 210

                                 Dansk krona

                                 220

                                 Egyptiskt pund

                                 230

                                 Pund sterling

                                 240

                                 Forint

                                 250

                                 Yen

                                 270

                                 Litauisk litas

                                 280

                                 Denar

                                 290

                                 Mexikansk peso

                                 300

                                 Zloty

                                 310

                                 Rumänsk leu

                                 320

                                 Rysk rubel

                                 330

                                 Serbisk dinar

                                 340

                                 Svensk krona

                                 350

                                 Schweizisk franc

                                 360

                                 Turkisk lira

                                 370

                                 Hryvnia

                                 380

                                 US-dollar

                                 390

                                 Isländsk krona

                                 400

                                 Norsk krona

                                 410

                                 Hongkongdollar

                                 420

                                 Ny taiwansk dollar

                                 430

                                 Nyzeeländsk dollar

                                 440

                                 Singaporedollar

                                 450

                                 Won

                                 460

                                 Yuan Renminbi

                                 470

                                 Övrigt

                                 480

                                 Kroatisk kuna

                        C 23.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR RÅVAROR (MKR SA COM)

                                    ALLA POSITIONER

                                    NETTOPOSITIONER

                                    POSITIONER SOM OMFATTAS AV KAPITALKRAV

                                    KAPITALBASKRAV

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                    LÅNGA

                                    KORTA

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    SUMMA POSITIONER I RÅVAROR

                                 Cell länkad till CA

                                 020

                                 Ädelmetaller (utom guld)

                                 030

                                 Basmetaller

                                 040

                                 Jordbruksprodukter

                                 050

                                 Övriga

                                 060

                                 Varav energiprodukter (olja, gas)

                                 070

                                 Löptidsmetod

                                 080

                                 Utökad löptidsmetod

                                 090

                                 Förenklad metod: Alla positioner

                                 100

                                 Ytterligare krav på optioner (andra risker än deltarisker)

                                 110

                                 Förenklad metod

                                 120

                                 Deltaplusmetod – ytterligare krav för gammarisk

                                 130

                                 Deltaplusmetod – ytterligare krav för vegarisk

                                 135

                                 Deltaplusmetod – diskontiuerliga optioner och warranter

                                 140

                                 Scenariomatrismetod

                        C 24.00 – MARKNADSRISK INTERNA MODELLER (MKR IM)

                                    Value at Risk (VaR)

                                    STRESSJUSTERAD VaR

                                    KAPITALKRAV FÖR TILLKOMMANDE FALLISSEMANGS- OCH MIGRATIONSRISKER

                                    ALLA KAPITALKRAV FÖR SPECIFIK RISK FÖR KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ

                                    KAPITALBASKRAV

                                    TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                    Antal överskridanden under föregående 250 arbetsdagar

                                    VaR-multiplikationsfaktor (mc)

                                    SVaR-multiplikationsfaktor (ms)

                                    ANTAGET KRAV FÖR MINIMIGRÄNSEN FÖR KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ – VIKTADE LÅNGA NETTOPOSITIONER EFTER TAKET

                                    ANTAGET KRAV FÖR MINIMIGRÄNSEN FÖR KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ – VIKTADE KORTA NETTOPOSITIONER EFTER TAKET

                                    MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mc) x GENOMSNITT FÖR FÖREGÅENDE 60 ARBETSDAGAR (VaRavg)

                                    FÖREGÅENDE DAG (VaRt-1)

                                    MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mc) x GENOMSNITT FÖR FÖREGÅENDE 60 ARBETSDAGAR (SVaRavg)

                                    SENAST TILLGÄNGLIGA (SVaRt-1)

                                    GENOMSNITTLIGT MÅTT UNDER 12 VECKOR

                                    SENASTE MÅTT

                                    MINIMIGRÄNS

                                    GENOMSNITTLIGT MÅTT UNDER 12 VECKOR

                                    SENASTE MÅTT

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 010

                                    SUMMA POSITIONER

                                 Cell länkad till CA

                                    Memorandumposter: UPPDELNING AV MARKNADSRISK

                                 020

                                    Omsatta skuldinstrument

                                 030

                                    Omsatta räntebärande instrument – generell risk

                                 040

                                    Omsatta räntebärande instrument – specifik risk

                                 050

                                    Aktier

                                 060

                                    Aktier – generell risk

                                 070

                                    Aktier – specifik risk

                                 080

                                    Valutarisk

                                 090

                                    Råvarurisk

                                 100

                                    Totalt belopp för generell risk

                                 110

                                    Totalt belopp för specifik risk

                        C 25.00 – KREDITVÄRDIGHETSJUSTERINGSRISK (CVA)

                                    EXPONERINGSVÄRDE

                                    Value at Risk (VaR)

                                    STRESSJUSTERAD VaR

                                    KAPITALBAS KRAV

                                    SUMMA RISK EXPONERINGSBELOPP

                                    MEMORANDUMPOSTER

                                    TEORETISKA BELOPP FÖR SÄKRING AV KREDITVÄRIDGHETSJUSTERINGSRISK

                                    Varav: OTC-derivat

                                    Varav: SFT

                                    MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mc) x GENOMSNITT FÖR FÖREGÅENDE 60 ARBETSDAGAR (VaRavg)

                                    FÖREGÅENDE DAG (VaRt-1)

                                    MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mc) x GENOMSNITT FÖR FÖREGÅENDE 60 ARBETSDAGAR (SVaRavg)

                                    SENAST TILLGÄNGLIGA (SVaRt-1)

                                    Antal motparter

                                    Varav: proxyvariabel användes för att fastställa kreditspread

                                    UPPKOMMEN KREDITVÄRDIGHETSJUSTERING

                                    KREDITSWAPPAR SOM REFERERAR TILL ETT ENDA NAMN

                                    INDEXERADE KREDITSWAPPAR

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 010

                                    Kreditvärdighetsjusteringsrisk, totalt

                                 Länk till {CA2;r640;c010}

                                 020

                                    Enligt avancerad metod

                                 Länk till {CA2;r650;c010}

                                 030

                                    Enligt standardiserad metod

                                 Länk till {CA2;r660;c010}

                                 040

                                    Baserad på OEM

                                 Länk till {CA2;r670;c010}

                        C 32.01 - FÖRSIKTIG VÄRDERING: TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE (PRUVAL 1)

                                    TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                                    EJ MEDTAGNA TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE PÅ GRUND AV PARTIELL INVERKAN PÅ KÄRNPRIMÄRKAPITALET

                                    TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE SOM INGÅR I ARTIKEL 1-TRÖSKELVÄRDET

                                    VARAV: HANDELSLAGER

                                    EXAKT MATCHANDE

                                    SÄKRINGSREDOVISNING

                                    TILLSYNSFILTER

                                    ÖVRIGA

                                    KOMMENTARER FÖR ÖVRIGA

                                    VARAV: HANDELSLAGER

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0010

                                    1

                                    SUMMA TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                                 0020

                                    1.1

                                    SUMMA TILLGÅNGAR VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                                 0030

                                 1.1.1

                                 FINANSIELLA TILLGÅNGAR SOM INNEHAS FÖR HANDEL

                                 0040

                                 1.1.2

                                 FINANSIELLA TILLGÅNGAR FÖRENADE MED HANDEL

                                 0050

                                 1.1.3

                                 FINANSIELLA TILLGÅNGAR SOM INTE ÄR FÖRENADE MED HANDEL OCH SOM OBLIGATORISKT VÄRDERAS TILL VERKLIGT VÄRDE VIA RESULTATET

                                 0060

                                 1.1.4

                                 FINANSIELLA TILLGÅNGAR SOM IDENTIFIERATS SOM VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE VIA RESULTATET

                                 0070

                                 1.1.5

                                 FINANSIELLA TILLGÅNGAR SOM VÄRDERAS TILL VERKLIGT VÄRDE VIA ÖVRIGT TOTALRESULTAT

                                 0080

                                 1.1.6

                                 FINANSIELLA TILLGÅNGAR SOM VARKEN ÄR FÖRENADE MED HANDEL ELLER ÄR DERIVAT OCH SOM VÄRDERAS TILL VERKLIGT VÄRDE VIA RESULTATET

                                 0090

                                 1.1.7

                                 FINANSIELLA TILLGÅNGAR SOM VARKEN ÄR FÖRENADE MED HANDEL ELLER ÄR DERIVAT OCH SOM VÄRDERAS TILL VERKLIGT VÄRDE I FÖRHÅLLANDE TILL EGET KAPITAL

                                 0100

                                 1.1.8

                                 ÖVRIGA FINANSIELLA TILLGÅNGAR SOM VARKEN ÄR FÖRENADE MED HANDEL ELLER ÄR DERIVAT

                                 0110

                                 1.1.9

                                 DERIVAT – SÄKRINGSREDOVISNING

                                 0120

                                 1.1.10

                                 FÖRÄNDRINGAR I VERKLIGT VÄRDE FÖR SÄKRADE POSTER I PORTFÖLJSÄKRING AV RÄNTERISK

                                 0130

                                 1.1.11

                                 INNEHAV I DOTTERFÖRETAG, JOINT VENTURES OCH INTRESSEFÖRETAG

                                 0140

                                 1.1.12

                                 (-) NEDSÄTTNINGAR FÖR TILLGÅNGAR SOM ÄR FÖRENADE MED HANDEL VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                                 0150

                                    1.2

                                    SUMMA SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                                 0160

                                 1.2.1

                                 FINANSIELLA SKULDER SOM INNEHAS FÖR HANDEL

                                 0170

                                 1.2.2

                                 FINANSIELLA SKULDER FÖRENADE MED HANDEL

                                 0180

                                 1.2.3

                                 FINANSIELLA SKULDER SOM IDENTIFIERATS SOM VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE VIA RESULTATET

                                 0190

                                 1.2.4

                                 DERIVAT – SÄKRINGSREDOVISNING

                                 0200

                                 1.2.5

                                 FÖRÄNDRINGAR I VERKLIGT VÄRDE FÖR SÄKRADE POSTER I PORTFÖLJSÄKRING AV RÄNTERISK

                                 0210

                                 1.2.6

                                 NEDSÄTTNINGAR FÖR SKULDER SOM ÄR FÖRENADE MED HANDEL VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                        C 32.02 - FÖRSIKTIG VÄRDERING: HUVUDMETODEN (PRUVAL 2)

                                    AVA PÅ KATEGORINIVÅ

                                    SUMMA AVA

                                    ÖVRE OSÄKERHET

                                    TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                                    QTD INTÄKTER

                                    IPV DIFFERENS

                                    JUSTERINGAR AV VERKLIGT VÄRDE

                                    VINST ELLER FÖRLUST DAG 1

                                    FÖRKLARANDE BESKRIVNING

                                    MARKNADSPRISOSÄKERHET

                                    SLUTAVRÄKNINGSKOSTNADER

                                    MODELLRISK

                                    KONCENTRERADE POSITIONER

                                    FRAMTIDA ADMINISTRATIVA KOSTNADER

                                    FÖRTIDA AVVECKLING

                                    OPERATIV RISK

                                    TILLGÅNGAR VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                                    SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                                    MARKNADS PRIS OSÄKER HET

                                    SLUTAVRÄKNINGSKOSTNADER

                                    MODELL RISK

                                    KONCEN TRERADE POSITIONER

                                    EJ INTJÄNADE KREDITMARGINALER

                                    INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSKOSTNADER

                                    FRAMTIDA ADMINISTRATIVA KOSTNADER

                                    FÖRTIDA AV VECKLING

                                    OPERATIV RISK

                                    VARAV: BERÄKNAT MED EXPERTBASERAD METOD

                                    VARAV: BERÄKNAT MED EXPERTBASERAD METOD

                                    VARAV: BERÄKNAT MED EXPERTBASERAD METOD

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0010

                                    1

                                    SUMMA HUVUDMETODEN

                                 0020

                                    VARAV: HANDELSLAGER

                                 0030

                                    1.1

                                    PORTFÖLJER ENLIGT ARTIKLARNA 9–17 – SUMMA EFTER DIVERSIFIERING PÅ KATEGORINIVÅ

                                 0040

                                    1.1.1

                                    SUMMA FÖRE DIVERSIFIERING PÅ KATEGORINIVÅ

                                 0050

                                 1.1.1*

                                    VARAV: AVA EJ INTJÄNADE KREDITMARGINALER

                                 0060

                                 1.1.1**

                                    VARAV: AVA INVESTERINGS- OCH FINANSIERINGSKOSTNADER

                                 0070

                                 1.1.1***

                                    VARAV: AVA PÅ GRUND AV NOLL VÄRDE ENLIGT ARTIKEL 9.2

                                 0080

                                 1.1.1****

                                    VARAV: AVA PÅ GRUND AV NOLL VÄRDE ENLIGT ARTIKEL 10.2 OCH 10.3

                                 0090

                                 1.1.1.1

                                 RÄNTERISK

                                 0100

                                 1.1.1.2

                                 VALUTAKURSRISK

                                 0110

                                 1.1.1.3

                                 KREDITRISK

                                 0120

                                 1.1.1.4

                                 AKTIERISK

                                 0130

                                 1.1.1.5

                                 RÅVARURISK

                                 0140

                                    1.1.2

                                    (-) DIVERSIFIERINGSVINSTER

                                 0150

                                 1.1.2.1

                                 (-) DIVERSIFIERINGSVINST BERÄKNAD MED METOD 1

                                 0160

                                 1.1.2.2

                                 (-) DIVERSIFIERINGSVINST BERÄKNAD MED METOD 2

                                 0170

                                 1.1.2.2*

                                 MEMORANDUMPOST: AVA FÖRE DIVERSIFIERING MINSKAT MED MER ÄN 90 % GENOM DIVERSIFIERING ENLIGT METOD 2

                                 0180

                                    1.2

                                    PORTFÖLJER ENLIGT NÖDFALLSMETODEN

                                 0190

                                 1.2.1

                                 100 % AV DEN OREALISERADE NETTOVINSTEN

                                 0200

                                 1.2.2

                                 10% AV DET NOMINELLA VÄRDET

                                 0210

                                 1.2.3

                                 25 % AV INLEDNINGSVÄRDET

                        C 32.03 - FÖRSIKTIG VÄRDERING: AVA FÖR MODELLRISK (PRUVAL 3)

                                    RANKNING

                                    MODELL

                                    RISKKATEGORI

                                    PRODUKT

                                    OBSERVERBARHET

                                    YTTERLIGARE VÄRDEJUSTERING (AVA) FÖR MODELLRISK

                                    AGGREGERAD AVA BERÄKNAD ENLIGT METOD 2

                                    TILLGÅNGAR OCH SKULDER VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE

                                    IPV-DIFFERENS (OUTPUT-TEST)

                                    IPV-TÄCKNING (OUTPUT-TEST)

                                    JUSTERINGAR AV VERKLIGT VÄRDE

                                    VINST ELLER FÖRLUST DAG 1

                                    VARAV: MED EXPERTBASERAD METOD

                                    VARAV: AGGREGERAD, MED METOD 2

                                    TILLGÅNGAR VERKLIGT VÄRDE

                                    SKULDER VERKLIGT VÄRDE

                                    MODELLRISK

                                    FÖRTIDA AVVECKLING

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                        C 32.04 - FÖRSIKTIG VÄRDERING: AVA FÖR KONCENTRERADE POSITIONER (PRUVAL 4)

                                    RANKNING

                                    RISKKATEGORI

                                    PRODUKT

                                    UNDERLIGGANDE

                                    KONCEN TRERAD POSITION STORLEK

                                    STOREKSMÅTT

                                    MARKNADSVÄRDE

                                    FÖRSIKTIG EXITPERIOD

                                    AVA FÖR KONCEN TRERADE POSITIONER

                                    KONCEN TRERAD POSITION JUSTERING AV VERKLIGT VÄRDE

                                    IPV-DIFFERENS

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                        C 33.00 EXPONERINGAR MOT OFFENTLIG SEKTOR PER MOTPARTENS LAND (GOV)

                        Land:

                                    Direkta exponeringar

                                    Memorandumpost: kreditderivat kopplade till exponering mot offentlig sektor

                                    Exponeringsvärde

                                    Riskvägt exponeringsbelopp

                                    Exponeringar i balansräkningen

                                    Ackumulerad nedskrivning

                                    Ackumulerade negativa förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk

                                    Derivat

                                    Exponeringar utanför balansräkningen

                                    Summa redovisat bruttovärde av finansiella tillgångar som inte är derivat

                                    Summa redovisat värde av finansiella tillgångar som inte är derivat (netto efter korta positioner)

                                    Finansiella tillgångar som inte är derivat per redovisningsportfölj

                                    Korta positioner

                                    Derivat med positivt verkligt värde

                                    Derivat med negativt verkligt värde

                                    Nominellt belopp

                                    Avsättningar

                                    Ackumulerade negativa förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk

                                    Derivat med positivt verkligt värde – Redovisat värde

                                    Derivat med negativt verkligt värde – Redovisat värde

                                    Finansiella tillgångar som innehas för handel

                                    Finansiella tillgångar förenade med handel

                                    Finansiella tillgångar som inte är förenade med handel och som obligatoriskt värderas till verkligt värde via resultatet

                                    Finansiella tillgångar som identifierats som värderade till verkligt värde via resultatet

                                    Finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde via resultatet

                                    Finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat

                                    Finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde i förhållande till eget kapital

                                    Finansiella tillgångar som värderas till upplupet anskaffningsvärde

                                    Finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas enligt en kostnadsbaserad metod

                                    Övriga finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat

                                    Varav: Korta positioner från omvända repolån som klassificeras som att de innehas för handel eller är förenade med handel

                                    Varav: från finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat eller från finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde i förhållande till eget kapital

                                    Varav: från finansiella tillgångar som inte är förenade med handel och som obligatoriskt värderas till verkligt värde via resultatet, finansiella tillgångar som identifierats som värderade till verkligt värde via resultatet eller från finansiella tillgångar som inte är förenade med handel som värderas till verkligt värde via resultatet

                                    Varav: från finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat eller från finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde i förhållande till eget kapital

                                    Redovisat värde

                                    Teoretiskt värde

                                    Redovisat värde

                                    Teoretiskt värde

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                 Summa exponeringar

                                    UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISK, METOD OCH EXPONERINGSKLASS:

                                 020

                                 Exponeringar enligt kreditriskramen

                                 030

                                 Schablonmetod

                                 040

                                 Nationella regeringar

                                 050

                                 Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter

                                 060

                                 Offentliga organ

                                 070

                                 Internationella organisationer

                                 075

                                 Övriga exponeringar mot offentlig sektor som omfattas av schablonmetoden

                                 080

                                 Internmetod för kapitalkrav

                                 090

                                 Nationella regeringar

                                 100

                                 Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan eller myndigheter [Nationella regeringar]

                                 110

                                 Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan eller myndigheter [Institut]

                                 120

                                 Offentliga organ [Nationella regeringar]

                                 130

                                 Offentliga organ [Institut]

                                 140

                                 Internationella organisationer [Nationella regeringar]

                                 155

                                 Övriga exponeringar mot offentlig sektor som omfattas av internmetoden

                                 160

                                 Exponeringar enligt marknadsriskramen

                                    UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER RISKVIKT:

                                 170

                                 [ 0 – 3M ]

                                 180

                                 [ 3M – 1Å ]

                                 190

                                 [ 1Å – 2Å ]

                                 200

                                 [ 2Å – 3Å ]

                                 210

                                 [3Å - 5Å ]

                                 220

                                 [ 5Å – 10Å ]

                                 230

                                 [10Y - mer ]”

            BILAGA II

                     ”BILAGA II

                        RAPPORTERING AV KAPITALBAS OCH KAPITALBASKRAV

                     Innehåll

                                 DEL I: ALLMÄNNA INSTRUKTIONER

                              162

                                 1.

                              STRUKTUR OCH PRAXIS
                              162

                                 1.1

                              STRUKTUR
                              162

                                 1.2

                              NUMRERING
                              162

                                 1.3

                              TECKEN
                              162

                                 1.4

                              FÖRKORTNINGAR
                              162

                                 DEL II: MALLRELATERADE INSTRUKTIONER

                              162

                                 1.

                              KAPITALTÄCKNINGSÖVERSIKT (CA)
                              162

                                 1.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              162

                                 1.2

                              C 01.00 – KAPITALBAS (CA1)
                              163

                                 1.2.1

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              163

                                 1.3

                              C 02.00 – KAPITALBASKRAV (CA2)
                              177

                                 1.3.1

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              177

                                 1.4

                              C 03.00 – KAPITALRELATIONER OCH KAPITALNIVÅER (CA3)
                              186

                                 1.4.1

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              186

                                 1.5

                              C 04.00 – MEMORANDUMPOSTER (CA4)
                              188

                                 1.5.1

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              188

                                 1.6

                              ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER OCH INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE UTGÖR STATLIGT STÖD (CA 5)
                              203

                                 1.6.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              203

                                 1.6.2

                              C 05.01 – ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER (CA5.1)
                              203

                                 1.6.2.1

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              204

                                 1.6.3

                              C 05.02 – INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE ÄR STATLIGT STÖD (CA5.2)
                              211

                                 1.6.3.1

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              211

                                 2.

                              SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG – (GS)
                              213

                                 2.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              213

                                 2.2

                              DETALJERADE UPPGIFTER OM GRUPPENS SOLVENS
                              213

                                 2.3

                              UPPGIFTER OM HUR ENSKILDA ENHETER BIDRAR TILL GRUPPENS SOLVENS
                              214

                                 2.4

                              C 06.01 – SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG – SUMMA (GS TOTAL)
                              214

                                 2.5

                              C 06.02 – SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG (GS)
                              214

                                 3.

                              KREDITRISKMALLAR
                              222

                                 3.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              222

                                 3.1.1

                              RAPPORTERING AV METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING (CRM) MED SUBSTITUTIONSEFFEKT
                              222

                                 3.1.2

                              RAPPORTERING AV MOTPARTSRISK
                              222

                                 3.2

                              C 07.00 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: TILLÄMPNING AV SCHABLONMETODEN PÅ KAPITALKRAV (CR SA)
                              222

                                 3.2.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              222

                                 3.2.2

                              CR SA-MALLENS RÄCKVIDD
                              222

                                 3.2.3

                              INDELNING AV EXPONERINGAR I EXPONERINGSKLASSER ENLIGT SCHABLONMETODEN
                              224

                                 3.2.4

                              FÖRTYDLIGANDEN OM RÄCKVIDDEN FÖR VISSA AV DE EXPONERINGSKLASSER SOM AVSES I ARTIKEL 112 I CRR
                              227

                                 3.2.4.1

                              EXPONERINGSKLASSEN ’INSTITUT’
                              227

                                 3.2.4.2

                              EXPONERINGSKLASSEN ’SÄKERSTÄLLDA OBLIGATIONER’
                              227

                                 3.2.4.3

                              EXPONERINGSKLASSEN ’FÖRETAG FÖR KOLLEKTIVA INVESTERINGAR (FOND)’
                              227

                                 3.2.5

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              227

                                 3.3

                              KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETODEN FÖR KAPITALBASKRAV (CR IRB)
                              234

                                 3.3.1

                              CR IRB-MALLENS RÄCKVIDD
                              234

                                 3.3.2

                              UPPDELNING AV CR IRB-MALLEN
                              235

                                 3.3.3

                              C 08.01 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERMETOD FÖR KAPITALKRAV (CR IRB 1)
                              236

                                 3.3.3.1

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              236

                                 3.3.4

                              C 08.02 – KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETODEN FÖR KAPITALKRAV (UPPDELNING PER RISKKLASS) (MALL CR IRB 2)
                              243

                                 3.4

                              KREDITRISK OCH MOTPARTSRISK OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: GEOGRAFISKT UPPDELAD INFORMATION
                              244

                                 3.4.1

                              C 09.01 – GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERING EFTER GÄLDENÄRENS HEMVIST EXPONERINGAR ENLIGT SCHABLONMETODEN (CR GB 1)
                              244

                                 3.4.1.1

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              244

                                 3.4.2

                              TABELL 09.02 – GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERING EFTER GÄLDENÄRENS HEMVIST EXPONERINGAR ENLIGT INTERNMETODEN (CR GB 2)
                              246

                                 3.4.2.1

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              246

                                 3.4.3

                              TABELL 09.04 – UPPDELNING AV KREDITEXPONERINGAR SOM ÄR RELEVANTA FÖR BERÄKNINGEN AV DEN KONTRACYKLISKA BUFFERTEN PER LAND OCH INSTITUTSPECIFIKT KONTRACYKLISKT BUFFERTVÄRDE (CCB)
                              249

                                 3.4.3.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              249

                                 3.4.3.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              249

                                 3.5

                              C 10.01 OCH C 10.02 – KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (CR EQU IRB 1 OCH CR EQU IRB 2)
                              253

                                 3.5.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              253

                                 3.5.2

                              INSTRUKTIONER AVSEENDE SÄRSKILDA POSITIONER (TILLÄMPLIGA FÖR BÅDE CR EQU IRB 1 OCH CR EQU IRB 2)
                              254

                                 3.6

                              C 11.00 – AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK(CR SETT)
                              256

                                 3.6.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              256

                                 3.6.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              257

                                 3.7

                              C 12.00 – KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – SCHABLONMETOD FÖR KAPITALBASKRAV (CR SEC SA)
                              259

                                 3.7.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              259

                                 3.7.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              259

                                 3.8

                              C 13.00 – KREDITRISK – VÄRDEPAPPERISIERING: INTERNMETOD FÖR KAPITALBASKRAV (CR SEC IRB)
                              265

                                 3.8.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              265

                                 3.8.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              266

                                 3.9

                              C 14.00 – DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING (SEC DETAILS)
                              272

                                 3.9.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              272

                                 3.9.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              273

                                 4.

                              MALLAR FÖR OPERATIV RISK
                              283

                                 4.1

                              C 16.00 – OPERATIV RISK (OPR)
                              283

                                 4.1.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              283

                                 4.1.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              283

                                 4.2

                              OPERATIV RISK: DETALJERAD INFORMATION OM FÖRLUSTER UNDER DET SENASTE ÅRET (OPR DETAILS)
                              285

                                 4.2.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              285

                                 4.2.2

                              C 17.01: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR PER AFFÄRSOMRÅDE OCH HÄNDELSETYP DET SENASTE ÅRET (OPR DETAILS 1)
                              286

                                 4.2.2.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              286

                                 4.2.2.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              287

                                 4.2.3

                              C 17.02: OPERATIV RISK DETALJERAD INFORMATION OM DE STÖRSTA FÖRLUSTHÄNDELSERNA UNDER DET SENASTE ÅRET (OPR DETAILS 2)
                              292

                                 4.2.3.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              292

                                 4.2.3.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              292

                                 5.

                              MALLAR FÖR MARKNADSRISKER
                              293

                                 5.1

                              C 18.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISKER I OMSATTA SKULDINSTRUMENT (MKR SA TDI)
                              293

                                 5.1.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              293

                                 5.1.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              294

                                 5.2

                              C 19.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I VÄRDEPAPPERISERING (MKR SA SEC)
                              296

                                 5.2.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              296

                                 5.2.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              296

                                 5.3

                              C 20.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ (MKR SA CTP)
                              298

                                 5.3.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              298

                                 5.3.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              299

                                 5.4

                              C 21.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISKER I AKTIER (MKR SA EQU)
                              300

                                 5.4.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              300

                                 5.4.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              301

                                 5.5

                              C 22.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR VALUTAKURSRISK (MKR SA FX)
                              302

                                 5.5.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              302

                                 5.5.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              302

                                 5.6

                              C 23.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR RÅVAROR (MKR SA COM)
                              304

                                 5.6.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              304

                                 5.6.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              304

                                 5.7

                              C 24.00 – MARKNADSRISK INTERNA MODELLER (MKR IM)
                              305

                                 5.7.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              305

                                 5.7.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              306

                                 5.8

                              C 25.00 – KREDITVÄRDIGHETSJUSTERINGSRISK (CVA)
                              308

                                 5.8.1

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              308

                                 6.

                              FÖRSIKTIG VÄRDERING (PRUVAL)
                              310

                                 6.1

                              C 32.01 - FÖRSIKTIG VÄRDERING: TILLGÅNGAR OCH SKULDER REDOVISADE TILL VERKLIGT VÄRDE (PRUVAL 1)
                              310

                                 6.1.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              310

                                 6.1.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              310

                                 6.2

                              C 32.02 - FÖRSIKTIG VÄRDERING: HUVUDMETODEN (PRUVAL 2)
                              314

                                 6.2.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              314

                                 6.2.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              314

                                 6.3.

                              C 32.03 - FÖRSIKTIG VÄRDERING: AVA FÖR MODELLRISK (PRUVAL 3)
                              322

                                 6.3.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              322

                                 6.3.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              322

                                 6.4

                              C 32.04 - FÖRSIKTIG VÄRDERING: AVA FÖR KONCENTRERADE POSITIONER (PRUVAL 4)
                              324

                                 6.4.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              324

                                 6.4.2

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              325

                                 7.

                              C 33.00 EXPONERINGAR MOT OFFENTLIG SEKTOR (GOV)
                              326

                                 7.1

                              ALLMÄNNA KOMMENTARER
                              326

                                 7.2

                              TILLÄMPNINGSOMRÅDE FÖR MALLEN OM EXPONERINGAR MOT ’OFFENTLIG SEKTOR’
                              326

                                 7.3

                              INSTRUKTIONER FÖR SPECIFIKA POSITIONER
                              327

                        DEL I: ALLMÄNNA INSTRUKTIONER

                     1.   STRUKTUR OCH PRAXIS
                     1.1   STRUKTUR

                                 1.

                                 Ramen består av följande fem grupper av mallar:

                                             a)

                                             Kapitaltäckning, en översikt över lagstadgat kapital och totalt riskvägt exponeringsbelopp.

                                             b)

                                             Solvens på gruppnivå, en översikt över hur solvenskraven uppfylls av samtliga enskilda enheter som ingår i konsolideringen av den rapporterande enheten.

                                             c)

                                             Kreditrisk (inbegripet motpartsrisk, utspädningsrisk och avvecklingsrisk).

                                             d)

                                             Marknadsrisk (inbegripet positionsrisk i handelslager, valutakursrisk, råvarurisk och kreditvärdighetsjusteringsrisk).

                                             e)

                                             Operativ risk.

                                 2.

                                 För varje mall ges hänvisningar till lagstiftningen. Denna del av den tekniska genomförandestandarden innehåller utförligare information om de mer allmänna aspekterna på rapporteringen för varje grupp av mallar, instruktioner för särskilda positioner samt valideringsregler.

                                 3.

                                 Instituten ska endast rapportera de mallar som är relevanta för den metod de använder för att fastställa kapitalbaskraven.

                           1.2   NUMRERING

                                 4.

                                 I dokumentet används den efterföljande tabellens beteckningssystem för hänvisningar till kolumner, rader och celler i mallarna. I valideringsbestämmelserna hänvisas ofta till dessa sifferkoder.

                                 5.

                                 Följande allmänna beteckningssystem används i anvisningarna: Mall;Rad;Kolumn.

                                 6.

                                 Vid validering inom en mall där man endast använder uppgiftsposter från den mallen anges inte mallen i beteckningen: Rad;Kolumn.

                                 7.

                                 Om mallen bara har en kolumn, anges endast rader: Mall;Rad.

                                 8.

                                 En asterisk betyder att valideringen avser de rader eller kolumner som anges före den.

                           1.3   TECKEN

                                 9.

                                 Ett belopp som ökar kapitalbasen eller kapitalkraven ska rapporteras som en pluspost. Ett belopp som däremot minskar den totala kapitalbasen eller de totala kapitalkraven ska rapporteras som en minuspost. Om namnet på en post föregås av ett minustecken (-) förväntas inga positiva belopp rapporteras för den ifrågavarande posten.

                           1.4   FÖRKORTNINGAR

                                 9a.

                                 I denna bilaga används förkortningen CRR för förordning (EU) nr 575/2013 och förkortningen CRD för Europaparlamentets och rådets direktiv 2013/36/EU.

                        DEL II: MALLRELATERADE INSTRUKTIONER

                     1.   KAPITALTÄCKNINGSÖVERSIKT (CA)
                     1.1   ALLMÄNNA KOMMENTARER

                                 10.

                                 Kapitaltäckningsmallarna (CA-mallar) innehåller information om täljare inom första pelaren (kapitalbas, primärkapital och kärnprimärkapital), nämnare (kapitalbaskrav) och övergångsbestämmelser, och består av följande fem mallar:

                                             a)

                                             I mall CA1 rapporteras institutens kapitalbas, uppdelad i de poster som ligger till grund för beloppet. Kapitalbasen beräknas med hänsyn till den sammantagna effekten av övergångsbestämmelserna för varje typ av kapital.

                                             b)

                                             I mall CA2 summeras de totala riskvägda exponeringsbeloppen i enlighet med artikel 92.3 i CRR.

                                             c)

                                             Mall CA3 innehåller de kvoter för vilka en lägstanivå föreskrivs i CRR och vissa andra uppgifter i samband med detta.

                                             d)

                                             Mall CA4 innehåller de memorandumposter som behövs för att beräkna posterna i CA1 samt information avseende de kapitalbuffertar som föreskrivs i CRD.

                                             e)

                                             I mall CA5 rapporteras de uppgifter som behövs för att beräkna övergångsbestämmelsernas effekt på kapitalbasen. CA5 kommer att tas bort när övergångsbestämmelserna upphör att gälla.

                                 11.

                                 Mallarna ska gälla för samtliga rapporterande enheter, oavsett vilken redovisningsstandard de följer, även om vissa poster i täljaren särskilt avser enheter som tillämpar valideringsregler av typen IAS/IFRS. Generellt sett är informationen i nämnaren kopplad till de slutresultat som redovisats i motsvarande mall för beräkning av det totala riskvägda exponeringsbeloppet.

                                 12.

                                 Den totala kapitalbasen består av följande typer av kapital: Primärkapital (T1), som är summan av kärnprimärkapital (CET1) och primärkapitaltillskott (AT1), samt supplementärkapital (T2).

                                 13.

                                 Övergångsbestämmelserna behandlas enligt följande i CA-mallarna:

                                             a)

                                             Posterna i CA1 beräknas i allmänhet utan avdrag för övergångsjusteringar. Detta innebär att beloppen i CA1-posterna beräknas enligt de slutgiltiga bestämmelserna (dvs. som om det inte fanns några övergångsbestämmelser), med undantag för poster som summerar effekten av övergångsbestämmelserna. För varje typ av kapital (dvs. CET1, AT1 och T2) finns tre olika poster, och i dessa ingår alla justeringar på grund av övergångsbestämmelser.

                                             b)

                                             Övergångsbestämmelserna kan även påverka bortfall av primärkapitaltillskott (AT1) och supplementärkapital (T2) (dvs. AT1 eller T2 utöver det avdrag som regleras i artiklarna 36.1 j respektive 56 e i CRR). Effekten av övergångsbestämmelserna kan därmed avspeglas indirekt i de poster som uppvisar sådana bortfall.

                                             c)

                                             Mall CA5 används endast för rapportering av övergångsbestämmelserna.

                                 14.

                                 Kraven inom andra pelaren kan hanteras på olika sätt inom unionen, eftersom artikel 104.2 i CRD måste införlivas med nationell lagstiftning. Den kapitaltäckningsrapportering som föreskrivs i CRR ska bara omfatta vilken effekt kraven inom andra pelaren har på kapitalrelationen eller dess målvärde. Artikel 99 i CRR medför ingen skyldighet att i detalj rapportera de krav som gäller inom andra pelaren.

                                             a)

                                             Mallarna CA1, CA2 och CA5 innehåller enbart uppgifter inom ramen för första pelaren.

                                             b)

                                             Uppgifterna i mall CA3 ska visa hur extra krav inom andra pelaren påverkar kapitalrelationen på aggregerad nivå. En grupp är inriktad på beloppens inverkan på relationerna, medan det andra blocket är inriktat på själva relationen. Ingen av de båda grupperna av kapitalrelationer har någon ytterligare anknytning till mall CA1, CA2 eller CA5.

                                             c)

                                             Mall CA4 innehåller en cell som avser ytterligare kapitalbaskrav enligt andra pelaren. Denna cell har ingen koppling via valideringsreglerna till kapitalrelationerna i mall CA3 utan avspeglar artikel 104.2 i CRD, där man uttryckligen nämner möjligheten att besluta om ytterligare kapitalbaskrav inom ramen för andra pelaren.

                           1.2   C 01.00 – KAPITALBAS (CA1)
                     1.2.1   Instruktioner för specifika positioner

                                 Rad

                                 Rättsliga hänvisningar och instruktioner

                                 010

                                 1.   Kapitalbas

                                 Artiklarna 4.1.118 och 72 i CRR
                                 Ett instituts kapitalbas ska utgöras av summan av primärkapital och supplementärkapital.

                                 015

                                 1.1   Primärkapital

                                 Artikel 25 i CRR.
                                 Primärkapital är summan av kärnprimärkapital och primärkapitaltillskott.

                                 020

                                 1.1.1   Kärnprimärkapital

                                 Artikel 50 i CRR.

                                 030

                                 1.1.1.1   Kapitalinstrument som ska räknas som kärnprimärkapital

                                 Artiklarna 26.1 a och b, 27–30, 36.1 f och 42 i CRR.

                                 040

                                 1.1.1.1.1   Fullt betalda kapitalinstrument

                                 Artiklarna 26.1 a och 27–30 i CRR.
                                 Kapitalinstrument i ömsesidiga bolag, kooperativa sammanslutningar eller jämförbara institut (artiklarna 27 och 29 i CRR) ska inkluderas.
                                 Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte inkluderas
                                 Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigheter i nödsituationer ska inkluderas om samtliga villkor i artikel 31 är uppfyllda.

                                 045

                                 1.1.1.1.1*   Varav: Kapitalinstrument som tecknas av offentliga myndigheter i nödsituationer

                                 Artikel 31 i CRR.
                                 Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigheter i nödsituationer ska inkluderas i kärnprimärkapital om samtliga villkor i artikel 31 i CRR är uppfyllda.

                                 050

                                 1.1.1.1.2*   Memorandumpost Kapitalinstrument som inte ska räknas med

                                 Artikel 28.1 b, l och m i CRR.
                                 Villkoren i dessa led återspeglar olika situationer för kapitalet som kan förändras, vilket innebär att det belopp som rapporteras här kan vara godtagbart under senare perioder.
                                 Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som rapporteras.

                                 060

                                 1.1.1.1.3   Överkurs vid aktieemission

                                 Artiklarna 4.1.124 och 26.1 b i CRR.
                                 Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                                 I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ’fullt betalda kapitalinstrument’.

                                 070

                                 1.1.1.1.4   (-) Egna kärnprimärkapitalinstrument

                                 Artiklarna 36.1 f och 42 i CRR.
                                 Det egna kärnprimärkapital som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdagen. Påverkas av undantagen i artikel 42 i CRR.
                                 Aktieinnehav som ingår i ’kapitalinstrument som inte ska räknas med’ ska inte rapporteras på denna rad.
                                 Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som rapporteras.
                                 Posterna 1.1.1.1.4–1.1.1.1.4.3 innefattar inte faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna kärnprimärkapitalinstrument. Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna kärnprimärkapitalinstrument redovisas separat under post 1.1.1.1.5.

                                 080

                                 1.1.1.1.4.1   (-) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument

                                 Artiklarna 36.1 f och 42 i CRR.
                                 Kärnprimärkapitalinstrument som ingår i post 1.1.1.1 och som innehas av institut inom gruppen.
                                 Det belopp som redovisas ska omfatta innehav i handelslagret beräknat utifrån nettobeloppet för långa positioner i enlighet med artikel 42 a i CRR.

                                 090

                                 1.1.1.1.4.2   (-) Indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument

                                 Artiklarna 4.1.114, 36.1 f och 42 i CRR.

                                 091

                                 1.1.1.1.4.3   (-) Syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument

                                 Artiklarna 4.1.126, 36.1 f och 42 i CRR.

                                 092

                                 1.1.1.1.5   (-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna kärnprimärkapitalinstrument

                                 Artiklarna 36.1 f och 42 i CRR.
                                 Enligt artikel 36.1 f i CRR ska institutet dra av ’egna kärnprimärkapitalinstrument som institutet har en faktisk eller villkorad förpliktelse att köpa enligt befintlig kontraktsförpliktelse’.

                                 130

                                 1.1.1.2   Balanserade vinstmedel

                                 Artiklarna 26.1 c och 26.2 i CRR.
                                 I balanserade vinstmedel ingår balanserade vinstmedel från det föregående året och godtagbara delårs- eller årsöverskott.

                                 140

                                 1.1.1.2.1   Balanserade vinstmedel föregående år

                                 Artiklarna 4.1.123 och 26.1 c i CRR
                                 I artikel 4.1.123 i CRR definieras balanserade vinstmedel som ’balanserad vinst och förlust från föregående räkenskapsår i enlighet med tillämpliga redovisningsramar’.

                                 150

                                 1.1.1.2.2   Vinst eller förlust som godtas

                                 Artiklarna 4.1.121, 26.2 och 36.1 a i CRR.
                                 Enligt artikel 26.2 i CRR får delårs- eller årsöverskott räknas in i kärnprimärkapitalet, efter förhandstillstånd från behörig myndighet och om vissa villkor är uppfyllda.
                                 Förluster ska emellertid dras av från kärnprimärkapitalet i enlighet med artikel 36.1 a i CRR.

                                 160

                                 1.1.1.2.2.1   Vinst eller förlust som kan hänföras till moderföretagets ägare

                                 Artiklarna 26.2 och 36.1 a i CRR.
                                 Det belopp som ska redovisas är den vinst eller förlust som redovisats i resultaträkningen.

                                 170

                                 1.1.1.2.2.2   (-) Ej godtagbar del av delårs- eller årsresultat

                                 Artikel 26.2 i CRR
                                 Denna rad ska lämnas tom om institutet har inrapporterat förlust för referensperioden. Det beror på att förluster ska dras av helt och hållet från kärnprimärkapitalet.
                                 Om institutet rapporterar överskott, ska det redovisa den del som inte är godtagbar i enlighet med artikel 26.2 i CRR (dvs. överskott som inte är granskade och förutsebara kostnader och utdelningar).
                                 Det belopp som ska dras av vid överskott ska minst motsvara delårsutdelningarna.

                                 180

                                 1.1.1.3   Ackumulerat annat totalresultat

                                 Artiklarna 4.1.100 och 26.1 d i CRR.
                                 Beloppet ska rapporteras efter avdrag för de eventuella skattepålagor som kan förutses när uträkningen görs och före avdrag för försiktighetsmarginaler. Det belopp sam ska redovisas ska fastställas i enlighet med kommissionens delegerade förordning (EU) nr 241/2014.

                                 200

                                 1.1.1.4   Övriga reserver

                                 Artiklarna 4.1.117 och 26.1 e i CRR.
                                 Övriga reserver definieras i CRR som ’reserver med den innebörd som anges i tillämpliga redovisningsramar, om vilka upplysningar ska lämnas enligt denna tillämpliga redovisningsstandard, utom sådana belopp som redan ingår i ackumulerat annat totalresultat eller balanserade vinstmedel’.
                                 Beloppet ska rapporteras efter avdrag för de eventuella skattepålagor som kan förutses när uträkningen görs.

                                 210

                                 1.1.1.5   Reserveringar för allmänna risker i bankrörelse

                                 Artiklarna 4.1.112 och 26.1 f i CRR.
                                 Reserveringar för allmänna risker i bankrörelse definieras i artikel 38 i direktiv 86/635/EEG som ’reserveringar som kreditinstitut beslutar göra för att möta de särskilda risker som är förenade med bankrörelse’.
                                 Beloppet ska rapporteras efter avdrag för de eventuella skattepålagor som kan förutses när uträkningen görs.

                                 220

                                 1.1.1.6   Övergångsjusteringar på grund av kärnprimärkapitalinstrument för vilka äldre regler får fortsätta att tillämpas

                                 Artiklarna 483.1–3 och 484–487 i CRR.
                                 Belopp för kapitalinstrument som under en övergångsperiod värderas som kärnprimärkapital enligt äldre regler. Det belopp som ska rapporteras hämtas direkt från CA5.

                                 230

                                 1.1.1.7   Minoritetsintressen som får ingå i kärnprimärkapital

                                 Artiklarna 4.1.120 och 84 i CRR.
                                 Summan av samtliga dotterföretags minoritetsintressen som ingår i det konsoliderade kärnprimärkapitalet.

                                 240

                                 1.1.1.8   Övergångsjusteringar på grund av ytterligare minoritetsintressen

                                 Artiklarna 479 och 480 i CRR.
                                 Justeringar av minoritetsintressen på grund av övergångsbestämmelser. Denna post hämtas direkt från CA5.

                                 250

                                 1.1.1.9   Justeringar av kärnprimärkapital på grund av försiktighetsmarginaler

                                 Artiklarna 32–35 i CRR.

                                 260

                                 1.1.1.9.1   (-) Ökningar av det egna kapitalet till följd av värdepapperiserade tillgångar

                                 Artikel 32.1 i CRR.
                                 Det belopp som ska rapporteras är ökningen av institutets egna kapital till följd av värdepapperiserade tillgångar i enlighet med tillämplig redovisningsstandard.
                                 Denna post innefattar t.ex. framtida marginalintäkter som är ett resultat av institutets vinst vid försäljning eller, om institutet är originator, nettovinsten från den kapitalisering av framtida inkomster från de värdepapperiserade tillgångarna som ger kreditförstärkning till positionerna i värdepapperiseringen.

                                 270

                                 1.1.1.9.2   Reserv som härrör från säkring av kassaflöden

                                 Artikel 33.1 a i CRR.
                                 Det belopp som ska rapporteras kan vara antingen positivt eller negativt. Det ska vara positivt om säkringen av kassaflödet resulterar i en förlust (dvs. om det minskar bokfört eget kapital) och vice versa. Man använder alltså motsatt tecken (+/-) jämfört med i resultaträkningen.
                                 Beloppet ska rapporteras efter avdrag för de eventuella skattepålagor som kan förutses när uträkningen görs.

                                 280

                                 1.1.1.9.3   Ackumulerade vinster och förluster på grund av ändringar av institutets egen kreditrisk för skuldförbindelser som värderas till verkligt värde

                                 Artikel 33.1 b i CRR.
                                 Det belopp som ska rapporteras kan vara antingen positivt eller negativt. Det ska vara positivt om det uppstår en förlust på grund av ändringar av institutets egen kreditrisk (dvs. om det minskar bokfört eget kapital) och vice versa. Man använder alltså motsatt tecken (+/-) jämfört med i resultaträkningen.
                                 Ogranskade vinster ska inte ingå i denna post.

                                 285

                                 1.1.1.9.4   Vinster och förluster i verkligt värde som härrör från institutets egen kreditrisk avseende derivatskulder

                                 Artiklarna 33.1 c och 33.2 i CRR.
                                 Det belopp som ska rapporteras kan vara antingen positivt eller negativt. Det ska vara positivt om det uppstått en förlust på grund av ändringar av institutets egen kreditrisk och vice versa. Man använder alltså motsatt tecken (+/-) jämfört med i resultaträkningen.
                                 Ogranskade vinster ska inte ingå i denna post.

                                 290

                                 1.1.1.9.5   (-) Värdejusteringar på grund av krav på försiktig värdering

                                 Artiklarna 34 och 105 i CRR.
                                 Justeringar av det verkliga värdet på exponeringar som ligger i eller utanför handelslagret på grund av de strängare standarder för försiktig värdering som fastställs i artikel 105 i CRR.

                                 300

                                 1.1.1.10   (–) Goodwill

                                 Artiklarna 4.1.113, 36.1 b och 37 i CRR.

                                 310

                                 1.1.1.10.1   (-) Goodwill som redovisats som immateriell tillgång

                                 Artiklarna 4.1.113 och 36.1 b i CRR.
                                 Goodwill har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                                 Här ska samma belopp rapporteras som i balansräkningen.

                                 320

                                 1.1.1.10.2   (-) Goodwill som inräknats i värderingen av väsentligt innehav

                                 Artikel 37 b och 43 i CRR.

                                 330

                                 1.1.1.10.3   Uppskjutna skattskulder i samband med goodwill

                                 Artikel 37 a i CRR.
                                 Uppskjutna skatteskulder som skulle utsläckas om goodwillbeloppet skrevs ned eller togs bort från balansräkningen enligt tillämplig redovisningsstandard.

                                 340

                                 1.1.1.11   (-) Övriga immateriella tillgångar

                                 Artiklarna 4.1.115, 36.1 b och 37 a i CRR.
                                 Övriga immateriella tillgångar är immateriella tillgångar enligt tillämplig redovisningsstandard minus goodwill, även denna enligt tillämplig redovisningsstandard.

                                 350

                                 1.1.1.11.1   (-) Övriga immateriella tillgångar före avdrag för uppskjutna skatteskulder

                                 Artiklarna 4.1.115 och 36.1 b i CRR.
                                 Övriga immateriella tillgångar är immateriella tillgångar enligt tillämplig redovisningsstandard minus goodwill, även denna enligt tillämplig redovisningsstandard.
                                 Det belopp som ska redovisas här ska motsvara det belopp som redovisats i balansräkningen för immateriella tillgångar som inte är goodwill.

                                 360

                                 1.1.1.11.2   Uppskjutna skattskulder i samband med övriga immateriella tillgångar

                                 Artikel 37 a i CRR.
                                 Uppskjutna skatteskulder som skulle utsläckas om de immateriella tillgångar som inte är goodwill skrevs ned eller togs bort från balansräkningen enligt tillämplig redovisningsstandard.

                                 370

                                 1.1.1.12   (-) Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader minus tillhörande skatteskulder

                                 Artiklarna 36.1 c och 38 i CRR.

                                 380

                                 1.1.1.13   (-) Underskott enligt internmetoden av kreditriskjusteringar för förväntade förluster

                                 Artiklarna 36.1 d, 40, 158 och 159 i CRR.
                                 Det belopp som rapporteras ’ska inte reduceras genom en ökning av uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet, eller någon annan ytterligare skatteeffekt, som skulle kunna inträffa om avsättningarna skulle öka till samma nivå som förväntade förluster’ (artikel 40 i CRR).

                                 390

                                 1.1.1.14   (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner

                                 Artiklarna 4.1.129, 36.1 e och 41 i CRR.

                                 400

                                 1.1.1.14.1   (-) Tillgångar i förmånsbestämda pensionsplaner

                                 Artiklarna 4.1.109 och 36.1 e i CRR.
                                 Fastställda förmånsbestämda pensionsplaner definieras som ’tillgångarna i en förmånsbestämd pensionsfond eller pensionsplan, beroende på vad som är tillämpligt, beräknade efter avdrag av summan av förpliktelserna i samma fond eller plan’.
                                 Här ska samma belopp rapporteras som redovisats i balansräkningen (om det redovisats separat).

                                 410

                                 1.1.1.14.2   Uppskjutna skatteskulder tillhörande fastställda förmånsbestämda pensionsplaner

                                 Artiklarna 4.1.108–109 och 41.1 a i CRR.
                                 Uppskjutna skatteskulder som skulle utsläckas om de fastställda förmånsbestämda pensionsplanerna skrevs ned eller togs bort från balansräkningen enligt tillämplig redovisningsstandard.

                                 420

                                 1.1.1.14.3   Fastställda förmånsbestämda pensionsplaner som institutet har obegränsad rätt att utnyttja

                                 Artiklarna 4.1.109 och 41.1 b i CRR.
                                 I denna post ska belopp rapporteras endast om den behöriga myndigheten på förhand har gett tillstånd att reducera det belopp som ska dras av för fastställda förmånsbestämda pensionsplaner.
                                 De tillgångar som tas upp på denna rad ska ges en riskvikt för kreditriskkraven.

                                 430

                                 1.1.1.15   (-) Ömsesidigt korsägande av kärnprimärkapital

                                 Artiklarna 4.1.122, 36.1 g och 44 i CRR.
                                 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka det finns ett ömsesidigt korsägande som den behöriga myndigheten bedömer är avsett att på konstlad väg blåsa upp institutets kapitalbas.
                                 Det belopp som ska rapporteras beräknas utifrån bruttobeloppet för långa positioner och ska inkludera försäkringsposter i primärkapitalet.

                                 440

                                 1.1.1.16   (-) Avdrag från primärkapitaltillskottsposter som överstiger primärkapitaltillskottet

                                 Artikel 36.1 j i CRR.
                                 Beloppet som ska rapporteras tas direkt från CA1-posten ’avdrag från primärkapitaltillskottsposter som överstiger primärkapitaltillskottet’. Beloppet ska dras av från kärnprimärkapitalet.

                                 450

                                 1.1.1.17   (-) Kvalificerande innehav utanför den finansiella sektorn som alternativt kan ges riskvikten 1,250 %

                                 Artiklarna 4.1.36, 36.1 k i och 89–91 i CRR.
                                 Kvalificerat innehav definieras som ’direkt eller indirekt ägande i ett företag, där innehavet representerar 10 % eller mer av kapitalet eller samtliga röster eller möjliggör ett väsentligt inflytande över ledningen av detta företag’.
                                 I enlighet med artikel 36.1 k i i CRR kan det antingen dras av från kärnprimärkapitalposten eller ges riskvikten 1 250  %.

                                 460

                                 1.1.1.18   (-) Värdepapperiseringspositioner som alternativt kan ges riskvikten 1 250  %

                                 Artiklarna 36.1 k ii, 243.1 b, 244.1 b, 258 och 266.3 i CRR i den version som gäller den 31 december 2018, eller artiklarna 244.1 b, 245.1 b, 253.1 och 268.4 i CRR, enligt vad som är tillämpligt.
                                 Värdepapperiseringspositioner som omfattas av riskvikten 1 250  % men som alternativt får dras av från kärnprimärkapitalet (artikel 36.1 k ii i CRR) ska rapporteras här.

                                 470

                                 1.1.1.19   (-) Transaktioner utan samtidig prestation som alternativt kan ges riskvikten 1,250 %

                                 Artiklarna 36.1 k iii och 379.3 i CRR.
                                 Transaktioner utan samtidig prestation som omfattas av riskvikten 1 250  % efter fem dagar efter andra avtalade betalnings- eller leveransbenet fram till det att transaktionen upphör, i enlighet med kapitalbaskraven för avvecklingsrisk. Alternativt får de dras av från kärnprimärkapitalet (artikel 36.1 k iii i CRR). I så fall ska de rapporteras i denna post.

                                 471

                                 1.1.1.20   (-) Positioner i en korg för vilka ett institut inte kan fastställa riskvikten enligt internmetoden och som alternativt kan ges riskvikten 1,250 % Artiklarna 36.1 k iv och 153.8 i CRR.

                                 Artiklarna 36.1 k iv och 153.8 i CRR.
                                 I enlighet med artikel 36.1 k iv i CRR kan det antingen dras av från kärnprimärkapitalposten eller ges riskvikten 1 250  %.

                                 472

                                 1.1.1.21   (-) Aktieexponeringar enligt en metod med interna modeller vilka alternativt kan ges riskvikten 1,250 %

                                 Artiklarna 36.1 k v och 155.4 i CRR.
                                 I enlighet med artikel 36.1 k v i CRR får dessa antingen dras av från kärnprimärkapitalposten eller ges riskvikten 1 250  %.

                                 480

                                 1.1.1.22   (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 Artiklarna 4.1.27, 36.1 h, 43–46, 49.2, 49.3 och 79 i CRR.
                                 Delar av institutets innehav av instrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka institutet inte har något väsentligt innehav som ska dras av från kärnprimärkapitalet.
                                 Se alternativ till avdrag då beräkning sker på gruppnivå (artikel 49.2 och 49.3).

                                 490

                                 1.1.1.23   (-) Avdragsgilla uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av temporära skillnader

                                 Artiklarna 36.1 c, 38 och 48.1 a i CRR.
                                 Delar av uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och uppstår till följd av temporära skillnader (efter avdrag för tillhörande skatteskulder som hänför sig till uppskjutna skattefordringar vilka uppstår till följd av temporära skillnader i enlighet med artikel 38.5 b i CRR), och som ska dras av genom att tillämpa tröskelvärdet 10 % i artikel 48.1 a i CRR.

                                 500

                                 1.1.1.24   (-) Kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav

                                 Artiklarna 4.1.27, 36.1 i, 43, 45, 47, 48.1 b, 49.1–49.3 och 79 i CRR.
                                 Delar av institutets innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka institutet har ett väsentligt innehav som ska dras av genom att tillämpa tröskelvärdet 10 % i artikel 48.1 b i CRR.
                                 Se alternativ till avdrag då beräkning sker på gruppnivå (artikel 49.1–3).

                                 510

                                 1.1.1.25   (-) Belopp som överskrider tröskelvärdet på 17,65 %

                                 Artikel 48.1 i CRR.
                                 Delar av uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och uppstår till följd av temporära skillnader samt institutets direkta och indirekta innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka institutet har ett väsentligt innehav, och som ska dras av genom att tillämpa tröskelvärdet 17,65 % i artikel 48.1 i CRR.

                                 520

                                 1.1.1.26   Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapital

                                 Artiklarna 469–472, 478 och 481 i CRR.
                                 Justeringar av avdrag på grund av övergångsbestämmelser. Det belopp som ska rapporteras hämtas direkt från CA5.

                                 524

                                 1.1.1.27   (-) Övriga avdrag från kärnprimärkapitalet på grundval av artikel 3 i CRR

                                 Artikel 3 i CRR.

                                 529

                                 1.1.1.28   Delar i eller avdrag från kärnprimärkapital – övrigt

                                 Denna rad har endast införts för att ge flexibilitet vid rapporteringen. Den ska bara användas i de sällsynta fall när det saknas ett slutgiltigt beslut om rapporteringen av särskilda kapitalposter/-avdrag i den befintliga CA1-mallen. Det innebär att denna rad endast ska fyllas i om en del av kärnprimärkapitalet respektive ett avdrag från en del av kärnprimärkapitalet inte kan hänföras till någon av raderna 020–524.
                                 Denna cell får inte användas för att ta med kapitalposter eller -avdrag som inte omfattas av CRR i beräkningen av kapitalrelationen (t.ex. beaktande av nationella kapitalposter/-avdrag som inte omfattas av CRR).

                                 530

                                 1.1.2   PRIMÄRKAPITALTILLSKOTT

                                 Artikel 61 i CRR.

                                 540

                                 1.1.2.1   Kapitalinstrument som ska räknas som primärkapitaltillskott

                                 Artiklarna 51 a, 52–54, 56 a och 57 i CRR.

                                 550

                                 1.1.2.1.1   Fullt betalda kapitalinstrument

                                 Artiklarna 51 a och 52–54 i CRR.
                                 Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som rapporteras.

                                 560

                                 1.1.2.1.2 (*)   Memorandumpost Kapitalinstrument som inte ska räknas med

                                 Artikel 52.1 c, e och f i CRR.
                                 Villkoren i dessa led återspeglar olika situationer för kapitalet som kan förändras, vilket innebär att det belopp som rapporteras här kan vara godtagbart under senare perioder.
                                 Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som rapporteras.

                                 570

                                 1.1.2.1.3   Överkurs vid aktieemission

                                 Artikel 51 b i CRR.
                                 Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                                 I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ’fullt betalda kapitalinstrument’.

                                 580

                                 1.1.2.1.4   (-) Egna primärkapitaltillskottsinstrument

                                 Artiklarna 52.1 b, 56 a och 57 i CRR.
                                 Egna primärkapitaltillskottsinstrument som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdagen. Påverkas av undantagen i artikel 57 i CRR.
                                 Aktieinnehav som ingår i ’kapitalinstrument som inte ska räknas med’ ska inte rapporteras på denna rad.
                                 Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som rapporteras.
                                 Posterna 1.1.2.1.4–1.1.2.1.4.3 innefattar inte faktiska eller villkorade förbindelser att köpa egna kärnprimärkapitalinstrument. Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna primärkapitaltillskott rapporteras separat i post 1.1.2.1.5.

                                 590

                                 1.1.2.1.4.1   (-) Direkta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

                                 Artiklarna 4.1.114, 52.1 b, 56 a och 57 i CRR.
                                 Primärkapitaltillskott som ingår i post 1.1.2.1.1 och som innehas av institut inom gruppen.

                                 620

                                 1.1.2.1.4.2   (-) Indirekta innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

                                 Artiklarna 52.1 b ii, 56 a och 57 i CRR.

                                 621

                                 1.1.2.1.4.3   (-) Syntetiska innehav av primärkapitaltillskottsinstrument

                                 Artiklarna 4.1.126, 52.1 b, 56 a och 57 i CRR.

                                 622

                                 1.1.2.1.5   (-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna primärkapitaltillskottsinstrument

                                 Artiklarna 56 a och 57 i CRR.
                                 I enlighet med artikel 56 a i CRR ska institutet dra av ’egna primärkapitaltillskott som institutet skulle kunna vara skyldigt att köpa på grund av befintliga kontraktsförpliktelser’.

                                 660

                                 1.1.2.2   Övergångsjusteringar för primärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

                                 Artiklarna 483.4–5, 484–487, 489 och 491 i CRR.
                                 Belopp för kapitalinstrument som under en övergångsperiod värderas som primärkapitaltillskott enligt äldre regler. Det belopp som ska rapporteras hämtas direkt från CA5.

                                 670

                                 1.1.2.3   Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i primärkapitaltillskott

                                 Artiklarna 83, 85 och 86 i CRR.
                                 Summan av allt det kvalificerade primärkapital i dotterföretagen som ingår i konsoliderat primärkapitaltillskott.
                                 Kvalificerande primärkapitaltillskott emitterat av specialföretag (artikel 83 i CRR) ska medräknas.

                                 680

                                 1.1.2.4   Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i primärkapitaltillskottet

                                 Artikel 480 i CRR.
                                 Justeringar av det kvalificerade primärkapital som ingår i konsoliderat primärkapitaltillskott på grund av övergångsbestämmelser. Denna post hämtas direkt från CA5.

                                 690

                                 1.1.2.5   (-) Ömsesidigt korsägande av primärkapitaltillskott

                                 Artiklarna 4.1.122, 56 b och 58 i CRR.
                                 Innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka det finns ett ömsesidigt korsägande som den behöriga myndigheten bedömer är avsett att på konstlad väg blåsa upp institutets kapitalbas.
                                 Det belopp som ska rapporteras ska beräknas utifrån bruttobeloppet för långa positioner och ska inkludera försäkringsposter i primärkapitaltillskottet.

                                 700

                                 1.1.2.6   (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 Artiklarna 4.1.27, 56 c, 59, 60 och 79 i CRR.
                                 Delar av institutets innehav av instrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka institutet inte har något väsentligt innehav som ska dras av från primärkapitaltillskottet.

                                 710

                                 1.1.2.7   (-) Primärkapitaltillskottsinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 Artiklarna 4.1.27, 56 d, 59 och 79 i CRR.
                                 Om institutet innehar primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka institutet har ett väsentligt innehav, ska dessa dras av helt och hållet.

                                 720

                                 1.1.2.8   (-) Överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital

                                 Artikel 56 e i CRR.
                                 Beloppet som ska rapporteras tas direkt från CA1-posten ’överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital (avdrag i primärkapitaltillskottet)’.

                                 730

                                 1.1.2.9   Övriga övergångsjusteringar av primärkapitaltillskott

                                 Artiklarna 474, 475, 478 och 481 i CRR.
                                 Justeringar på grund av övergångsbestämmelser. Det belopp som ska rapporteras hämtas direkt från CA5.

                                 740

                                 1.1.2.10   Överskott i avdrag från övriga primärkapitalposter i förhållande till primärkapitaltillskott (avdrag i kärnprimärkapitalet)

                                 Artikel 36.1 j i CRR.
                                 Primärkapitaltillskott kan inte vara negativt men det är möjligt att avdragen från primärkapitaltillskottet är större än primärkapitaltillskottet plus tillhörande överkursfond. Om så sker ska primärkapitaltillskottet vara lika med noll, och de avdrag som överstiger primärkapitaltillskottet ska dras av från kärnprimärkapitalet.
                                 Denna post gör att summan av posterna 1.1.2.1–1.1.2.12 aldrig understiger noll. Om denna post utgörs av ett positivt tal ska posten 1.1.1.16 vara motsvarande negativa tal.

                                 744

                                 1.1.2.11   (-) Övriga avdrag från primärkapitaltillskott på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen (CRR)

                                 Artikel 3 i CRR.

                                 748

                                 1.1.2.12   Delar i eller avdrag från primärkapitaltillskott – övrigt

                                 Denna rad har endast införts för att ge flexibilitet vid rapporteringen. Den ska bara användas i de sällsynta fall när det saknas ett slutgiltigt beslut om rapporteringen av särskilda kapitalposter/-avdrag i den befintliga CA1-mallen. Det innebär att denna rad endast ska fyllas i om en del av primärkapitaltillskottet respektive ett avdrag från en del av primärkapitaltillskottet inte kan hänföras till någon av raderna 530–744.
                                 Denna cell får inte användas för att ta med kapitalposter eller -avdrag som inte omfattas av CRR i beräkningen av kapitalrelationen (t.ex. beaktande av nationella kapitalposter/-avdrag som inte omfattas av CRR).

                                 750

                                 1.2   SUPPLEMENTÄRKAPITAL

                                 Artikel 71 i CRR.

                                 760

                                 1.2.1   Kapitalinstrument och efterställda lån som ska räknas som supplementärkapital

                                 Artiklarna 62 a, 63–65, 66 a och 67 i CRR.

                                 770

                                 1.2.1.1   Fullt betalda kapitalinstrument och efterställda lån

                                 Artiklarna 62 a, 63 och 65 i CRR.
                                 Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som rapporteras.

                                 780

                                 1.2.1.2 (*)   Memorandumpost Kapitalinstrument och efterställda lån som inte ska räknas med

                                 Artikel 63 c, e och f, och artikel 64 i CRR.
                                 Villkoren i dessa led återspeglar olika situationer för kapitalet som kan förändras, vilket innebär att det belopp som rapporteras här kan vara godtagbart under senare perioder.
                                 Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som rapporteras.

                                 790

                                 1.2.1.3   Överkurs vid aktieemission

                                 Artiklarna 62 b och 65 i CRR.
                                 Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
                                 I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ’fullt betalda kapitalinstrument’.

                                 800

                                 1.2.1.4   (-) Egna supplementärkapitalinstrument

                                 Artikel 63 b i, 66 a och 67 i CRR.
                                 Egna supplementärkapitalinstrument som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdagen. Påverkas av undantagen i artikel 67 i CRR.
                                 Aktieinnehav som ingår i ’kapitalinstrument som inte ska räknas med’ ska inte rapporteras på denna rad.
                                 Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som rapporteras.
                                 Posterna 1.2.1.4–1.2.1.4.3 innefattar inte faktiska eller villkorade förbindelser att köpa egna supplementärkapitalinstrument. (-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna supplementärkapitalinstrument rapporteras separat i post 1.2.1.5.

                                 810

                                 1.2.1.4.1   (-) Direkta innehav av supplementärkapitalinstrument

                                 Artiklarna 63 b, 66 a och 67 i CRR.
                                 Supplementärkapitalinstrument som ingår i post 1.2.1.1 och som innehas av institut inom gruppen.

                                 840

                                 1.2.1.4.2   (-) Indirekta innehav av supplementärkapitalinstrument

                                 Artiklarna 4.1.114, 63 b, 66 a och 67 i CRR.

                                 841

                                 1.2.1.4.3   (-) Syntetiska innehav av supplementärkapitalinstrument

                                 Artiklarna 4.1.126, 63 b, 66 a och 67 i CRR.

                                 842

                                 1.2.1.5   (-) Faktiska eller villkorade förpliktelser att köpa egna supplementärkapitalinstrument

                                 Artiklarna 66 a och 67 i CRR.
                                 I enlighet med artikel 66 a i CRR ska institutet dra av ’egna supplementärkapitalinstrument som ett institut kan vara skyldigt att köpa på grund av befintliga kontraktsförpliktelser’.

                                 880

                                 1.2.2   Övergångsjusteringar för supplementärkapitalinstrument för vilka äldre regler får tillämpas

                                 Artiklarna 483.6–7, 484, 486, 488, 490 och 491 i CRR.
                                 Belopp för kapitalinstrument som under en övergångsperiod värderas som supplementärkapital enligt äldre regler. Det belopp som ska rapporteras hämtas direkt från CA5.

                                 890

                                 1.2.3   Instrument utgivna av dotterföretag som betraktas i supplementärkapital

                                 Artiklarna 83, 87 och 88 i CRR.
                                 Summan av all den kvalificerande kapitalbas i dotterföretagen som ingår i det konsoliderade supplementärkapitalet.
                                 Kvalificerande supplementärkapital som emitterats av specialföretag ska inräknas (artikel 83 i CRR).

                                 900

                                 1.2.4   Övergångsjusteringar på grund av att övriga instrument som utfärdats av dotterföretag räknas med i supplementärkapital

                                 Artikel 480 i CRR.
                                 Justeringar av den kvalificerande kapitalbas som ingår i konsoliderat supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser. Denna post hämtas direkt från CA5.

                                 910

                                 1.2.5   Överskott i avsättningar i förhållande till godtagbara förväntade förluster (internmetod)

                                 Artikel 62 d i CRR.
                                 För institut som beräknar de riskvägda exponeringsbeloppen enligt internmetoden innehåller denna post de positiva belopp som är resultatet av jämförelsen av avsättningar och förväntade förluster som är godtagbara som supplementärkapital.

                                 920

                                 1.2.6   Allmänna kreditriskjusteringar (schablonmetod)

                                 Artikel 62 c i CRR.
                                 För institut som beräknar de riskvägda exponeringsbeloppen i enlighet med schablonmetoden innehåller denna post de allmänna kreditriskjusteringar som godtas som supplementärkapital.

                                 930

                                 1.2.7   (-) Ömsesidigt korsägande av supplementärkapital

                                 Artiklarna 4.1.122, 66 b och 68 i CRR.
                                 Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka det finns ett ömsesidigt korsägande som den behöriga myndigheten bedömer är avsett att på konstlad väg blåsa upp institutets kapitalbas.
                                 Det belopp som ska rapporteras ska beräknas utifrån bruttobeloppet för långa positioner och ska inkludera försäkringsposter i supplementärkapitalet och den utvidgade kapitalbasen.

                                 940

                                 1.2.8   (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 Artiklarna 4.1.27, 66 c, 68–70 och 79 i CRR.
                                 Delar av institutets innehav av instrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka institutet inte har något väsentligt innehav som ska dras av från supplementärkapitalet.

                                 950

                                 1.2.9   (-) Supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn där institutet har ett väsentligt innehav

                                 Artiklarna 4.1.27, 66 d, 68, 69 och 79 i CRR.
                                 Om institutet innehar supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka institutet har ett väsentligt innehav, ska dessa dras av helt och hållet.

                                 960

                                 1.2.10   Övriga övergångsjusteringar av supplementärkapital

                                 Artiklarna 476–478 och 481 i CRR.
                                 Justeringar på grund av övergångsbestämmelser. Det belopp som ska rapporteras ska hämtas direkt från CA5.

                                 970

                                 1.2.11   Överskott i avdrag från supplementärkapitalposter i förhållande till supplementärkapital (avdrag i primärkapitaltillskottet)

                                 Artikel 56 e i CRR.
                                 Supplementärkapital kan inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från supplementärkapitalet är större än supplementärkapitalet plus tillhörande överkursfond. När så sker ska supplementärkapitalet vara lika med noll, och de avdrag som överstiger supplementärkapitalet ska dras av från primärkapitaltillskottet.
                                 Denna post gör att summan av posterna 1.2.1–1.2.13 aldrig understiger noll. Om denna post utgörs av ett positivt tal ska posten 1.1.2.8 vara motsvarande negativa tal.

                                 974

                                 1.2.12   (-) Övriga avdrag från supplementärkapital på grund av artikel 3 i kapitaltäckningsförordningen (CRR)

                                 Artikel 3 i CRR.

                                 978

                                 1.2.13   Delar i eller avdrag från supplementärkapital – övrigt

                                 Denna rad har endast införts för att ge flexibilitet vid rapporteringen. Den ska bara användas i de sällsynta fall när det saknas ett slutgiltigt beslut om rapporteringen av särskilda kapitalposter/-avdrag i den befintliga CA1-mallen. Det innebär att denna rad endast ska fyllas i om en del av supplementärkapitalet respektive ett avdrag från en del av supplementärkapitalet inte kan hänföras till någon av raderna 750–974.
                                 Denna cell får inte användas för att ta med kapitalposter eller -avdrag som inte omfattas av CRR i beräkningen av kapitalrelationen (t.ex. beaktande av nationella kapitalposter/-avdrag som inte omfattas av CRR).

                           1.3   C 02.00 – KAPITALBASKRAV (CA2)
                     1.3.1   Instruktioner för specifika positioner

                                 Rad

                                 Rättsliga hänvisningar och instruktioner

                                 010

                                 1.   TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP

                                 Artiklarna 92.3, 95, 96 och 98 i CRR.

                                 020

                                 1*   Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 95.2 och artikel 98 i CRR

                                 För värdepappersföretag enligt artiklarna 95.2 och 98 i CRR.

                                 030

                                 1**   Varav: Värdepappersföretag enligt artikel 96.2 och artikel 97 i CRR

                                 För värdepappersföretag enligt artiklarna 96.2 och 97 i CRR.

                                 040

                                 1.1   RISKVÄGDA EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITRISK, MOTPARTSRISK OCH UTSPÄDNINGSRISK SAMT TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG MOTPRESTATION

                                 Artikel 92.3 a och f i CRR.

                                 050

                                 1.1.1   Schablonmetoden (SA)

                                 Totala exponeringar i mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA) och i mallen för värdepapperiseringsexponering enligt schablonmetoden (SEC SA).

                                 060

                                 1.1.1.1   Exponeringsklasser förutom positioner i värdepapperisering

                                 Totala exponeringar i mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA). De exponeringsklasser enligt schablonmetoden som avses är de som anges i artikel 112 i CRR, med undantag av värdepapperiseringspositioner.

                                 070

                                 1.1.1.1.01   Nationella regeringar eller centralbanker

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 080

                                 1.1.1.1.02   Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 090

                                 1.1.1.1.03   Offentliga organ

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 100

                                 1.1.1.1.04   Multilaterala utvecklingsbanker

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 110

                                 1.1.1.1.05   Internationella organisationer

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 120

                                 1.1.1.1.06   Institut

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 130

                                 1.1.1.1.07   Företag

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 140

                                 1.1.1.1.08   Hushåll

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 150

                                 1.1.1.1.09   Säkrade genom panträtt fastigheter

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 160

                                 1.1.1.1.10   Fallerande exponeringar

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 170

                                 1.1.1.1.11   Poster som är förenade med särskilt hög risk

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 180

                                 1.1.1.1.12   Säkerställda obligationer

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 190

                                 1.1.1.1.13   Fordringar på institut och företag med ett kortfristigt kreditbetyg

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 200

                                 1.1.1.1.14   Företag för kollektiva investeringar (fond)

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 210

                                 1.1.1.1.15   Aktier

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 211

                                 1.1.1.1.16   Övriga poster

                                 Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).

                                 220

                                 1.1.1.2   Positioner i värdepapperisering (schablonmetod)

                                 Nivån alla slags värdepapperiseringar i mallen för värdepapperiseringsexponeringar enligt schablonmetoden (CR SEC SA).

                                 230

                                 1.1.1.2.*   Varav: återvärdepapperisering

                                 Nivån alla slags värdepapperiseringar i mallen för värdepapperiseringsexponeringar enligt schablonmetoden (CR SEC SA).

                                 240

                                 1.1.2   Internmetoden

                                 250

                                 1.1.2.1   Internmetoden utan användning av egna skattningar av LGD-värden eller konverteringsfaktorer

                                 Total kreditriskexponering i mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB) (utan användning av egna skattningar av LGD-värden och/eller konverteringsfaktorer).

                                 260

                                 1.1.2.1.01   Nationella regeringar eller centralbanker

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 270

                                 1.1.2.1.02   Institut

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 280

                                 1.1.2.1.03   Företag – små och medelstora företag

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 290

                                 1.1.2.1.04   Företag – specialutlåning

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 300

                                 1.1.2.1.05   Företag – andra

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 310

                                 1.1.2.2   Internmetoden med användning av egna skattningar av LGD-värden eller konverteringsfaktorer

                                 Totala exponeringar i mallen för kreditrisk enligt internmetoden, CR IRB, (med användning av egna skattningar av LGD-värden och/eller konverteringsfaktorer).

                                 320

                                 1.1.2.2.01   Nationella regeringar eller centralbanker

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 330

                                 1.1.2.2.02   Institut

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 340

                                 1.1.2.2.03   Företag – små och medelstora företag

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 350

                                 1.1.2.2.04   Företag – specialutlåning

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 360

                                 1.1.2.2.05   Företag – andra

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 370

                                 1.1.2.2.06   Hushåll – säkerhet mot fastighet (små och medelstora företag)

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 380

                                 1.1.2.2.07   Hushåll – säkerhet mot fastighet (ej små och medelstora företag)

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 390

                                 1.1.2.2.08   Hushåll – Kvalificerad rullande exponering

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 400

                                 1.1.2.2.09   Hushåll – övriga små och medelstora företag

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 410

                                 1.1.2.2.10   Hushåll – övriga, ej små och medelstora företag

                                 Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).

                                 420

                                 1.1.2.3   Aktier (internmetod)

                                 Se mallen för aktieexponeringar enligt internmetoden (CR EQU IRB).

                                 430

                                 1.1.2.4   Positioner i värdepapperisering (internmetod)

                                 Nivån alla slags värdepapperiseringar i mallen för värdepapperiseringsexponeringar enligt internmetoden (CR SEC IRB).

                                 440

                                 1.1.2.4*   Varav: återvärdepapperisering

                                 Nivån alla slags värdepapperiseringar i mallen för värdepapperiseringsexponeringar enligt internmetoden (CR SEC IRB).

                                 450

                                 1.1.2.5   Övriga motpartslösa tillgångar

                                 Det belopp som ska rapporteras är riskvägt exponeringsbelopp beräknat i enlighet med artikel 156 i CRR.

                                 460

                                 1.1.3   Riskvägt exponeringsbelopp för bidrag till en centrala motparts obeståndsfond

                                 Artiklarna 307–309 i CRR.

                                 490

                                 1.2   TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK

                                 Artiklarna 92.3 c ii och 92.4 b i CRR.

                                 500

                                 1.2.1   Avvecklings-/leveransrisk utanför handelslagret

                                 Se mallen för kreditrisk i samband med avveckling/leverans (CR SETT).

                                 510

                                 1.2.2   Avvecklings-/leveransrisk i handelslagret

                                 Se mallen för kreditrisk i samband med avveckling/leverans (CR SETT).

                                 520

                                 1.3   TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR POSITIONSRISK, VALUTAKURSRISK OCH RÅVARURISK

                                 Artikel 92.3 b i och 92.3 c i och iii samt artikel 92.4 b i CRR

                                 530

                                 1.3.1   Riskvägt exponeringsbelopp för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoder (SA)

                                 540

                                 1.3.1.1   Omsatta skuldinstrument

                                 Nivån samtliga valutor i mallen för positionsrisk för omsatta skuldinstrument enligt schablonmetoden (MKR SA TDI).

                                 550

                                 1.3.1.2   Aktier

                                 Nivån samtliga nationella marknader i mallen för marknadsrisk i samband med aktieexponering enligt schablonmetoden (MKR SA EQU).

                                 555

                                 1.3.1.3   Särskild metod för positionsrisk i företag för kollektiva investeringar (fond)

                                 Artiklarna 348.1, 350.3 c och 364.2 a i CRR
                                 Totalt riskvägt exponeringsbelopp för positioner i företag för kollektiva investeringar om kapitalbaskrav beräknas enligt artikel 348.1 i CRR, antingen direkt eller som en följd av det tak som anges i artikel 350.3 c i CRR. Varken ränterisken eller aktierisken anges uttryckligen i CRR för dessa positioner.
                                 Om institutet tillämpar den särskilda bestämmelsen i artikel 348.1 första meningen i CRR ska det rapportera ett belopp motsvarande 32 % av nettopositionen för fondexponeringen i fråga, multiplicerat med 12,5.
                                 Om institutet tillämpar den särskilda bestämmelsen i artikel 348.1 andra meningen i CRR ska det rapportera det lägsta beloppet av, å ena sidan, det belopp som motsvarar 32 % av nettopositionen för den relevanta fondexponeringen och, å andra sidan, det belopp som är skillnaden mellan 40 % av denna nettoposition och de kapitalbaskrav som härrör från valutakursrisken i samband med denna fondexponering, multiplicerat med 12,5 i båda fallen.

                                 556

                                 1.3.1.3.*   Memorandumpost: Fonder som enbart investerats i omsatta skuldinstrument

                                 Totalt riskvägt exponeringsbelopp för positioner i fonder om fonderna uteslutande investeras i instrument som är föremål för ränterisker.

                                 557

                                 1.3.1.3.**   Fonder som enbart investerats i egetkapitalinstrument eller i blandade instrument

                                 Totalt riskvägt exponeringsbelopp för positioner i fonder om fonderna investeras antingen uteslutande i instrument som är föremål för aktierisk eller i blandade instrument eller om beståndsdelarna i fonden är okända.

                                 560

                                 1.3.1.4   Utländsk valuta

                                 Se mallen för marknadsrisk i samband med utländsk valuta enligt schablonmetoden (MKR SA FX).

                                 570

                                 1.3.1.5   Råvaror

                                 Se mallen för marknadsrisk i samband med råvaror enligt schablonmetoden (MKR SA COM).

                                 580

                                 1.3.2   Riskvägt exponeringsbelopp för positionsrisk, valutakursrisk och råvarurisk enligt interna modeller (IM)

                                 Se mallen för marknadsrisk enligt metoden med interna modeller (MKR IM).

                                 590

                                 1.4   TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR OPERATIV RISK (OpR)

                                 Artikel 92.3 e och 92.4 b i CRR.
                                 För värdepappersföretag enligt artiklarna 95.2, 96.2 och 98 i CRR ska denna siffra vara noll.

                                 600

                                 1.4.1   Operativ risk, basmetod (BIA)

                                 Se mallen för operativ risk (OPR).

                                 610

                                 1.4.2   Operativ risk, schablonmetod (TSA)/ alternativ schablonmetod (ASA)

                                 Se mallen för operativ risk (OPR).

                                 620

                                 1.4.3   Operativ risk, avancerad mätmetod (internmätningsmetod, AMA)

                                 Se mallen för operativ risk (OPR).

                                 630

                                 1.5   YTTERLIGARE RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP PÅ GRUND AV FASTA OMKOSTNADER

                                 Artiklarna 95.2, 96.2, 97 och 98.1 a i CRR.
                                 Endast för värdepappersföretag enligt artiklarna 95.2, 96.2 och 98 i CRR. Se även artikel 97 i CRR.
                                 Värdepappersföretag enligt artikel 96 i CRR ska rapportera det belopp som avses i artikel 97 multiplicerat med 12,5.
                                 Värdepappersföretag enligt artikel 95 i CRR ska rapportera på följande sätt:

                                             —

                                             Om det belopp som avses i artikel 95.2 a i CRR är större än det belopp som avses i artikel 95.2 b i CRR ska det rapporterade beloppet vara noll.

                                             —

                                             Om det belopp som avses i artikel 95.2 b i CRR är större än det belopp som avses i artikel 95.2 a i CRR ska det rapporterade beloppet utgöras av differensen av det förstnämnda beloppet och det sistnämnda beloppet.

                                 640

                                 1.6   TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR KREDITVÄRDIGHETSJUSTERING

                                 Artikel 92.3 d i CRR, se mallen för kreditvärdighetsjustering (CVA).

                                 650

                                 1.6.1   Avancerad metod

                                 Kapitalbaskrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk enligt artikel 383 i CRR. Se mallen för kreditvärdighetsjustering (CVA).

                                 660

                                 1.6.2   Schablonmetod

                                 Kapitalbaskrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk enligt artikel 384 i CRR. Se mallen för kreditvärdighetsjustering (CVA).

                                 670

                                 1.6.3   Baserad på OEM

                                 Kapitalbaskrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk enligt artikel 385 i CRR. Se mallen för kreditvärdighetsjustering (CVA).

                                 680

                                 1.7   TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR STORA EXPONERINGAR I HANDELSLAGRET

                                 Artiklarna 92.3 b ii och 395–401 i CRR.

                                 690

                                 1.8   ÖVRIGA RISKEXPONERINGSBELOPP

                                 Artiklarna 3, 458 och 459 i CRR samt riskvägda exponeringsbelopp som inte kan hänföras till någon av posterna 1.1–1.7.
                                 Instituten ska rapportera de belopp som behövs enligt följande:
                                 De strängare tillsynskrav som införs av kommissionen i enlighet med artiklarna 458 och 459 i CRR.
                                 Ytterligare riskvägda exponeringsbelopp på grundval av artikel 3 i CRR.
                                 Denna post har ingen koppling till någon detaljerad mall.

                                 710

                                 1.8.2   Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 458

                                 Artikel 458 i CRR.

                                 720

                                 1.8.2*   Varav: Kapitalkrav för stora exponeringar

                                 Artikel 458 i CRR.

                                 730

                                 1.8.2**   Varav: På grund av modifierade riskvikter mot tillgångsbubblor i bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter

                                 Artikel 458 i CRR.

                                 740

                                 1.8.2***   Varav: På grund av exponeringar inom den finansiella sektorn

                                 Artikel 458 i CRR.

                                 750

                                 1.8.3   Varav: Ytterligare striktare tillsynskrav baserade på artikel 459

                                 Artikel 459 i CRR.

                                 760

                                 1.8.4   Varav: Ytterligare riskvägt exponeringsbelopp på grundval av artikel 3 i CRR

                                 Artikel 3 i CRR.
                                 Det ytterligare riskvägda exponeringsbeloppet ska rapporteras. Det ska endast omfatta tilläggsbeloppen (om exempelvis en exponering på 100 har riskvikten 20 % och instituten tillämpar riskvikten 50 % på grundval av artikel 3 i CRR, ska beloppet 30 rapporteras).

                                 770 – 900

                                 1.8.5   Varav: Riskvägda exponeringsbelopp för kreditrisk: värdepapperiseringspositioner (ändrade bestämmelser om värdepapperisering)

                                 Instituten ska fylla i uppgifter i raderna 770–900 för rapporteringsreferensdatum efter den 1 januari 2019.
                                 Raderna 770–900 redovisar de riskvägda exponeringsbeloppen för kreditrisk för värdepapperiseringspositionerna, där det riskvägda exponeringsbeloppet ska beräknas i enlighet med bestämmelserna i CRR.
                                 De rapporterade beloppen ska motsvara det totala riskvägda exponeringsbeloppet beräknat i enlighet med del tre avdelning II kapitel 5 i CRR, med hänsyn tagen till den totala riskvikt som åläggs i enlighet med artikel 247.6 i CRR och de tak som avses i del tre avdelning II kapitel 5 avsnitt 3 underavsnitt 4 i CRR

                                 770

                                 1.8.5   Varav: Riskvägda exponeringsbelopp för kreditrisk: värdepapperiseringspositioner (ändrade bestämmelser om värdepapperisering)

                                 Artikel 92.3 a och del tre avdelning II kapitel 5 i CRR.

                                 780

                                 1.8.5.1   Internmetoden (SEC-IRBA)

                                 Artiklarna 254.1 a, 259 och 260 i CRR.

                                 790

                                 1.8.5.1.1   Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 a och 259 i CRR.

                                 800

                                 1.8.5.1.2   STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 a, 259 och 260 i CRR.
                                 Både STS-värdepapperisieringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 243 i CRR och prioriterade värdepapperiseringspositioner i små och medelstora företag som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 270 i CRR ska rapporteras i denna rad.

                                 810

                                 1.8.5.2   Schablonmetoden (SEC-SA)

                                 Artiklarna 254.1 b, 254.6, 261, 262 och 269 i CRR.

                                 820

                                 1.8.5.2.1   Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 b, 254.6, 261 och 269 i CRR.

                                 830

                                 1.8.5.2.2   STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 b, 261 och 262 i CRR.
                                 Både STS-värdepapperisieringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 243 i CRR och prioriterade värdepapperiseringspositioner i små och medelstora företag som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 270 i CRR ska rapporteras i denna rad.

                                 840

                                 1.8.5.3   Externmetoden (SEC-ERBA)

                                 Artiklarna 254.1 c, 254.2, 254.3, 254.4, 263 och 264 i CRR.

                                 850

                                 1.8.5.3.1   Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 c, 254.2, 254.3, 254.4 och 263 i CRR.

                                 860

                                 1.8.5.3.2   STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 c, 254.2, 254.3, 254.4, 263 och 264 i CRR.
                                 Både STS-värdepapperisieringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 243 i CRR och prioriterade värdepapperiseringspositioner i små och medelstora företag som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 270 i CRR ska rapporteras i denna rad.

                                 870

                                 1.8.5.4   Internmetoden (IAA)

                                 Artiklarna 254.5, 265 och 266 i CRR.

                                 880

                                 1.8.5.4.1   Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.5, 265 och 266 i CRR.

                                 890

                                 1.8.5.4.2   STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.5, 265 och 266 i CRR.
                                 Både STS-värdepapperisieringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 243 i CRR och prioriterade värdepapperiseringspositioner i små och medelstora företag som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 270 i CRR ska rapporteras i denna rad.

                                 900

                                 1.8.5.5   Övrigt (RW = 1 250  %)

                                 Artikel 254.7 i CRR.

                                 910 – 1040

                                 1.8.6   Varav: Totalt riskvägt exponeringsbelopp för positionsrisker: Omsatta skuldinstrument – specifik risk för värdepapperiseringsinstrument (ändrade bestämmelser om värdepapperisering)

                                 Instituten ska fylla i uppgifter i raderna 910–1040 för rapporteringsreferensdatum efter den 1 januari 2019.
                                 Raderna 910–1040 redovisar de riskvägda exponeringsbeloppen för värdepapperiseringspositioner i handelslagret, där de totala riskvägda exponeringsbeloppen ska beräknas i enlighet med bestämmelserna i CRR. Dock ska värdepapperiseringspositioner som omfattas av kapitalbaskrav för korrelationshandelsportföljen i enlighet med artikel 338 i den ändrade CRR inte redovisas i dessa rader, utan i mall MKR SA CTP.
                                 De rapporterade beloppen ska motsvara det totala riskvägda exponeringsbeloppet, som beräknas genom att multiplicera kapitalbaskraven beräknade i enlighet med artikel 337 i CCR med 12,5. Det rapporterade beloppet ska ta hänsyn till tillämplig total riskvikt enligt artikel 337.3 i CRR samt den övre gränsen för kapitalbaskravet för en nettoposition i enlighet med artikel 335 i CRR.
                                 I linje med fastställandet av riskvikter enligt artikel 337 i CRR ska den metod som används för beräkning av kapitalbaskravet för instrument i handelslagret som är värdepapperiseringspositioner fastställas som den metod som institutet skulle använda för positionen utanför handelslagret.

                                 910

                                 1.8.6   Varav: Totalt riskvägt exponeringsbelopp för positionsrisker: Omsatta skuldinstrument – specifik risk för värdepapperiseringsinstrument (ändrade bestämmelser om värdepapperisering)

                                 Artiklarna 92.3 b i, 92.4, 335 och 337 i CRR.

                                 920

                                 1.8.6.1   Internmetoden (SEC-IRBA)

                                 Artiklarna 254.1 a, 259, 260 och 337 i CRR.

                                 930

                                 1.8.6.1.1   Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 a, 259 och 337 i CRR.

                                 940

                                 1.8.6.1.2   STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 a, 259, 260 och 337 i CRR.
                                 Både STS-värdepapperisieringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 243 i CRR och prioriterade värdepapperiseringspositioner i små och medelstora företag som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 270 i CRR ska rapporteras i denna rad.

                                 950

                                 1.8.6.2   Schablonmetoden (SEC-SA)

                                 Artiklarna 254.1 b, 254.6, 261, 262, 269 och 337 i CRR.

                                 960

                                 1.8.6.2.1   Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 b, 254.6, 261, 269 och 337 i CRR.

                                 970

                                 1.8.6.2.2   STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 b, 262 och 337 i CRR.
                                 Både STS-värdepapperisieringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 243 i CRR och prioriterade värdepapperiseringspositioner i små och medelstora företag som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 270 i CRR ska rapporteras i denna rad.

                                 980

                                 1.8.6.3   Externmetoden (SEC-ERBA)

                                 Artiklarna 254.1 c, 254.2, 254.3, 254.4, 263, 264 och 337 i CRR.

                                 990

                                 1.8.6.3.1   Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 c, 254.2, 254.3, 254.4, 263 och 337 i CRR.

                                 1000

                                 1.8.6.3.2   STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.1 c, 254.2, 254.3, 254.4, 263, 264 och 337 i CRR.
                                 Både STS-värdepapperisieringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 243 i CRR och prioriterade värdepapperiseringspositioner i små och medelstora företag som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 270 i CRR ska rapporteras i denna rad.

                                 1010

                                 1.8.6.4   Internmetoden (IAA)

                                 Artiklarna 254.5, 265, 266 och 337 i CRR.

                                 1020

                                 1.8.6.4.1   Värdepapperiseringar som inte uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.5, 265, 266 och 337 i CRR.

                                 1030

                                 1.8.6.4.2   STS-värdepapperiseringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling

                                 Artiklarna 254.5, 265, 266 och 337 i CRR.
                                 Både STS-värdepapperisieringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 243 i CRR och prioriterade värdepapperiseringspositioner i små och medelstora företag som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 270 i CRR ska rapporteras i denna rad.

                                 1040

                                 1.8.6.5   Övrigt (RW = 1 250  %)

                                 Artiklarna 254.7 och 337 i CRR.

                           1.4   C 03.00 – KAPITALRELATIONER OCH KAPITALNIVÅER (CA3)
                     1.4.1   Instruktioner för specifika positioner

                                 Rad

                                 010

                                 1   Kärnprimärkapitalrelation

                                 Artikel 92.2 a i CRR.
                                 Kärnprimärkapitalrelationen är institutets kärnprimärkapital uttryckt som en procentandel av det totala riskvägda exponeringsbeloppet.

                                 020

                                 2   Överskott(+)/underskott(-) i kärnprimärkapital

                                 Denna post visar i absoluta tal hur stort kärnprimärkapitalöverskottet eller –underskottet är i förhållande till kraven enligt artikel 92.1 a i CRR (4,5 %), dvs. utan hänsyn till de kapitalbuffertar och övergångsbestämmelser som rör relationen.

                                 030

                                 3   Primärkapitalrelation

                                 Artikel 92.2 b i CRR.
                                 Primärkapitalrelationen är institutets primärkapital uttryckt som en procentandel av det totala riskvägda exponeringsbeloppet.

                                 040

                                 4   Överskott(+)/underskott(-) i primärkapital

                                 Denna post visar i absoluta tal hur stort primärkapitalöverskottet eller –underskottet är i förhållande till kraven enligt artikel 92.1 b i CRR (6 %), dvs. utan hänsyn till de kapitalbuffertar och övergångsbestämmelser som rör relationen.

                                 050

                                 5   Summa kapitalrelationer

                                 Artikel 92.2 c i CRR.
                                 Summan av kapitalrelationerna är institutets kapitalbas uttryckt som en procentandel av det totala riskvägda exponeringsbeloppet.

                                 060

                                 6   Överskott (+)/underskott (-) i sammanlagt kapital

                                 Denna post visar i absoluta tal hur stort kapitalbasöverskottet eller –underskottet är i förhållande till kraven enligt artikel 92.1 c i CRR (8 %), dvs. utan hänsyn till de kapitalbuffertar och övergångsbestämmelser som rör kvoten.

                                 130

                                 13   Total ÖUP-kapitalkravsrelation (TSCR)

                                 Summan av i och ii enligt följande:

                                             i)

                                             den totala kapitalrelationen (8 %) enligt artikel 92.1 c i CRR,

                                             ii)

                                             ytterligare kapitalbaskravrelation (krav enligt andra pelaren - P2R) fastställd i enlighet med kriterierna i EBA Guidelines on common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process and supervisory stress testing (EBA SREP GL).

                                       Denna post ska motsvara den totala ÖUP-kapitalkravsrelation (TSCR) som meddelas till institutet av den behöriga myndigheten. TSCR definieras i avsnitt 1.2 i EBA SREP GL.
                                 Om den behöriga myndigheten inte har meddelat några ytterligare kapitalbaskrav ska endast led i rapporteras.

                                 140

                                 13*   TSCR: som utgörs av kärnprimärkapital

                                 Summan av i och ii enligt följande:

                                             i)

                                             kärnprimärkapitalrelationen (4,5 %) enligt artikel 92.1 a i CRR,

                                             ii)

                                             den del av P2R-relationen, som avses i led ii i rad 130, som den behöriga myndigheten kräver i form av kärnprimärkapital.

                                       Om den behöriga myndigheten inte har meddelat några ytterligare kapitalbaskrav i form av kärnprimärkapital ska endast led i rapporteras.

                                 150

                                 13**   TSCR: som utgörs av primärkapital

                                 Summan av i och ii enligt följande:

                                             i)

                                             primärkapitalrelationen (6 %) enligt artikel 92.1 b i CRR,

                                             ii)

                                             den del av P2R-relationen, som avses i led ii i rad 130, som den behöriga myndigheten kräver i form av primärkapital.

                                       Om den behöriga myndigheten inte har meddelat några ytterligare kapitalbaskrav i form av primärkapital ska endast led i rapporteras.

                                 160

                                 14   Samlad kapitalkravsrelation (OCR)

                                 Summan av i och ii enligt följande:

                                             i)

                                             TSCR-relationen enligt rad 130,

                                             ii)

                                             om det är rättsligt tillämpligt, den kombinerade buffertkravrelation som avses i artikel 128.6 i CRD.

                                       Denna post ska motsvara den samlade kapitalkravsrelation (OCR) som definieras i avsnitt 1.2 i EBA SREP GL.
                                 Om inget buffertkrav är tillämpligt ska endast led i rapporteras.

                                 170

                                 14*   OCR: som utgörs av kärnprimärkapital

                                 Summan av i och ii enligt följande:

                                             i)

                                             TSCR-relationen som utgörs av kärnprimärkapital enligt rad 140,

                                             ii)

                                             om det är rättsligt tillämpligt, den kombinerade buffertkravrelation som avses i artikel 128.6 i CRD.

                                       Om inget buffertkrav är tillämpligt ska endast led i rapporteras.

                                 180

                                 14**   OCR: som utgörs av primärkapital

                                 Summan av i och ii enligt följande:

                                             i)

                                             TSCR-relationen som utgörs av primärkapital enligt rad 150,

                                             ii)

                                             om det är rättsligt tillämpligt, den kombinerade buffertkravrelation som avses i artikel 128.6 i CRD.

                                       Om inget buffertkrav är tillämpligt ska endast led i rapporteras.

                                 190

                                 15   Relation - samlat kapitalkrav (OCR) och riktlinjer enligt andra pelaren (P2G)

                                 Summan av i och ii enligt följande:

                                             i)

                                             OCR-relationen enligt rad 160,

                                             ii)

                                             om tillämpligt, riktlinjer enligt andra pelaren (P2G) som ges i EBA SREP GL. P2G ska endast tas med om det har meddelats till institutet av den behöriga myndigheten.

                                       Om den behöriga myndigheten inte har meddelat P2G ska endast led i rapporteras.

                                 200

                                 15*   OCR och P2G: som utgörs av kärnprimärkapital

                                 Summan av i och ii enligt följande:

                                             i)

                                             OCR-relationen som utgörs av kärnprimärkapital enligt rad 170,

                                             ii)

                                             om tillämpligt, den del av P2G, som avses i led ii i rad 190, som den behöriga myndigheten kräver i form av kärnprimärkapital. P2G ska endast tas med om det har meddelats till institutet av den behöriga myndigheten.

                                       Om den behöriga myndigheten inte har meddelat P2G ska endast led i rapporteras.

                                 210

                                 15**   OCR och P2G: som utgörs av primärkapital

                                 Summan av i och ii enligt följande:

                                             i)

                                             OCR-relationen som utgörs av primärkapital enligt rad 180,

                                             ii)

                                             om tillämpligt, den del av P2G, som avses i led ii i rad 190, som den behöriga myndigheten kräver i form av primärkapital. P2G ska endast tas med om det har meddelats till institutet av den behöriga myndigheten.

                                       Om den behöriga myndigheten inte har meddelat P2G ska endast led i rapporteras.

                           1.5   C 04.00 – MEMORANDUMPOSTER (CA4)
                     1.5.1   Instruktioner för specifika positioner

                                 Rad

                                 010

                                 1.   Summa uppskjutna skattefordringar

                                 Det belopp som rapporteras i denna post ska vara lika med det belopp som rapporteras i balansräkningen.

                                 020

                                 1.1   Uppskjutna skattefordringar som inte är beroende av framtida lönsamhet

                                 Artikel 39.2 i CRR.
                                 Uppskjutna skattefordringar som inte är beroende av framtida lönsamhet och som därmed ska ges en riskvikt.

                                 030

                                 1.2   Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader

                                 Artiklarna 36.1 c och 38 i CRR.
                                 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet men som inte uppstår till följd av temporära skillnader och därmed inte omfattas av något tröskelvärde (vilket innebär att de dras av helt och hållet från kärnprimärkapitalet).

                                 040

                                 1.3   Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader

                                 Artiklarna 36.1 c, 38 och 48.1 a i CRR.
                                 Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet, uppstår till följd av temporära skillnader och dras av från kärnprimärkapitalet med tillämpning av tröskelvärdena 10 % och 17,65 % i artikel 48 i CRR.

                                 050

                                 2   Summa uppskjutna skatteskulder

                                 Det belopp som rapporteras i denna post ska vara lika med det belopp som rapporteras i balansräkningen.

                                 060

                                 2.1   Uppskjutna skatteskulder som inte får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet Artikel 38.3 och 38.4 i CRR.

                                 Artikel 38.3 och 38.4 i CRR.
                                 Uppskjutna skatteskulder som inte uppfyller villkoren i artikel 38.3 och 38.4 i CRR. Denna post ska därmed inkludera de uppskjutna skatteskulder som reducerar goodwillbeloppet, övriga immateriella tillgångar eller fastställda förmånsbestämda pensionsplaner som ska dras av, vilka ska rapporteras under CA1-posterna 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 respektive 1.1.1.14.2.

                                 070

                                 2.2   Uppskjutna skatteskulder som får dras av från uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet

                                 Artikel 38 i CRR.

                                 080

                                 2.2.1   Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder avseende uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som inte uppstår till följd av tillfälliga skillnader

                                 Artikel 38.3, 38.4 och 38.5 i CRR.
                                 Uppskjutna skatteskulder som kan minska de uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet i enlighet med artikel 38.3 och 38.4 i CRR men som inte hänför sig till de uppskjutna skattefordringar som är beroende och framtida lönsamhet och uppstår till följd av temporära skillnader i enlighet med artikel 38.5 i CRR.

                                 090

                                 2.2.2   Avdragsgilla uppskjutna skatteskulder avseende uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader

                                 Artikel 38.3, 38.4 och 38.5 i CRR.
                                 Uppskjutna skatteskulder som kan minska de uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet i enlighet med artikel 38.3 och 38.4 i CRR och som hänför sig till de uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och uppstår till följd av temporära skillnader i enlighet med artikel 38.5 i CRR.

                                 093

                                 2A   För mycket inbetald skatt och förlustavdrag

                                 Artikel 39.1 i CRR
                                 Det belopp av för mycket inbetald skatt och förlustavdrag som inte dras av från kapitalbasen i enlighet med artikel 39.1 i CRR. Det rapporterade beloppet ska vara beloppet före tillämpning av riskvikter.

                                 096

                                 2B   Uppskjutna skattefordringar som åsatts riskvikten 250 %

                                 Artikel 48.4 i CRR
                                 Det belopp av uppskjutna skattefordringar som beror på framtida lönsamhet och som härrör från temporära skillnader som inte dras av i enlighet med artikel 48.1 i CRR men som åsätts en riskvikt på 250 % i enlighet med artikel 48.4 i CRR, med beaktande av effekten av artikel 470 i CRR. Det rapporterade beloppet ska vara beloppet av uppskjutna skattefordringar före tillämpning av riskvikter.

                                 097

                                 2C   Uppskjutna skattefordringar som åsatts riskvikten 0 %

                                 Artiklarna 469.1 d, 470, 472.5 och 478 i CRR
                                 Det belopp av uppskjutna skattefordringar som beror på framtida lönsamhet och som uppstår till följd av tillfälliga skillnader som inte dras av i enlighet med artiklarna 469.1 d och 470 i CRR men som åsätts en riskvikt på 0 % i enlighet med artikel 472.5 i CRR. Det rapporterade beloppet ska vara beloppet av uppskjutna skattefordringar före tillämpning av riskvikter.

                                 100

                                 3.   Överskott (+) eller underskott (-) i kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen för förväntade förluster för icke fallerade exponeringar (internmetod)

                                 Artiklarna 36.1 d, 62 d, 158 och 159 i CRR.
                                 Denna post ska endast rapporteras av institut som tillämpar internmetoden.

                                 110

                                 3.1   Sammanlagda kreditriskjusteringar, ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen som får inkluderas i beräkningen av det förväntade förlustbeloppet

                                 Artikel 159 i CRR.
                                 Denna post ska endast rapporteras av institut som tillämpar internmetoden.

                                 120

                                 3.1.1   Allmänna kreditriskjusteringar

                                 Artikel 159 i CRR.
                                 Denna post ska endast rapporteras av institut som tillämpar internmetoden.

                                 130

                                 3.1.2   Specifika kreditriskjusteringar

                                 Artikel 159 i CRR.
                                 Denna post ska endast rapporteras av institut som tillämpar internmetoden.

                                 131

                                 3.1.3   Ytterligare värdejusteringar samt andra reduceringar av kapitalbasen

                                 Artiklarna 34, 110 och 159 i CRR.
                                 Denna post ska endast rapporteras av institut som tillämpar internmetoden.

                                 140

                                 3.2   Summa förväntade förluster som får inkluderas

                                 Artikel 158.5, 158.6 och 158.10 och artikel 159 i CRR.
                                 Denna post ska endast rapporteras av institut som tillämpar internmetoden. Det är bara den förväntade förlusten i samband med icke fallerade exponeringar som ska rapporteras.

                                 145

                                 4   Överskott (+) eller underskott (-) i specifika kreditriskjusteringar för förväntade förluster för fallerade exponeringar (internmetod)

                                 Artiklarna 36.1 d, 62 d, 158 och 159 i CRR.
                                 Denna post ska endast rapporteras av institut som tillämpar internmetoden.

                                 150

                                 4.1   Specifika kreditriskjusteringar och positioner som behandlas på motsvarande sätt

                                 Artikel 159 i CRR.
                                 Denna post ska endast rapporteras av institut som tillämpar internmetoden.

                                 155

                                 4.2   Summa förväntade förluster som får inkluderas

                                 Artikel 158.5, 158.6 och 158.10 och artikel 159 i CRR.
                                 Denna post ska endast rapporteras av institut som tillämpar internmetoden. Det är bara den förväntade förlusten i samband med fallerade exponeringar som ska rapporteras.

                                 160

                                 5   Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för det överskott i avsättningar som får räknas som supplementärkapital

                                 Artikel 62 d i CRR.
                                 För institut som använder internmetoden får de överskjutande avsättningar (till förväntade förluster) som får räknas in i supplementärkapitalet i enlighet med artikel 62 d i CRR uppgå till högst 0,6 % av de riskvägda exponeringsbelopp som beräknats enligt internmetoden.
                                 Det belopp som ska rapporteras i denna post är de riskvägda exponeringsbelopp (dvs. inte multiplicerade med 0,6 %) som ligger till grund för beräkningen av taket.

                                 170

                                 6   Sammanlagda bruttoavsättningar som får räknas som supplementärkapital

                                 Artikel 62 c i CRR.
                                 Denna post innefattar de allmänna kreditriskjusteringar som får inräknas i supplementärkapitalet före tillämpning av taket.
                                 Beloppet ska rapporteras brutto exklusive skatteeffekter.

                                 180

                                 7   Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för avsättningar som får räknas som supplementärkapital

                                 Artikel 62 c i CRR.
                                 Enligt artikel 62 c i CRR får de kreditriskjusteringar som räknas in i supplementärkapitalet uppgå till högst 1,25 % av de riskvägda exponeringsbeloppen.
                                 Det belopp som ska rapporteras i denna post är de riskvägda exponeringsbelopp (dvs. inte multiplicerade med 1,25 %) som ligger till grund för beräkningen av taket.

                                 190

                                 8   Tröskelvärde för icke avdragsgilla innehav i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav

                                 Artikel 46.1 a i CRR.
                                 Denna post innehåller det tröskelvärde upp till vilket ett institut inte får dra av innehav i en enhet i den finansiella sektorn i vilken institutet inte har ett väsentligt innehav. Beloppet utgörs av summan av alla de poster som ligger till grund för tröskelvärdet multiplicerad med 10 %.

                                 200

                                 9   Övre gräns på 10 % av kärnprimärkapitalet

                                 Artikel 48.1 a och b i CRR.
                                 Denna post innehåller en övre gräns på 10 % för innehav i enheter i den finansiella sektorn i vilka ett institut har ett väsentligt innehav och för uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och uppstår till följd av temporära skillnader.
                                 Beloppet utgörs av summan av alla de poster som ligger till grund för tröskelvärdet multiplicerad med 10 %.

                                 210

                                 10   Övre gräns på 17,65 % av kärnprimärkapitalet
[cell cut: 4273824 characters, first 2000000 kept]