title: Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2019/2103 av den 27 november 2019 om ändring och rättelse av genomförandeförordning (EU) 2015/2450 om fastställande av tekniska genomförandestandarder med avseende på blanketter för inlämning av uppgifter till tillsynsmyndigheterna i enlighet med Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG (Text av betydelse för EES)

text:
                  10.12.2019

                  SV

                  Europeiska unionens officiella tidning

                  L 318/13

         KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2019/2103
         av den 27 november 2019
         om ändring och rättelse av genomförandeförordning (EU) 2015/2450 om fastställande av tekniska genomförandestandarder med avseende på blanketter för inlämning av uppgifter till tillsynsmyndigheterna i enlighet med Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG
         (Text av betydelse för EES)
         EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING
         med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,
         med beaktande av Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG av den 25 november 2009 om upptagande och utövande av försäkrings- och återförsäkringsverksamhet (Solvens II) (1), särskilt artikel 35.10, artikel 244.6 tredje stycket och artikel 245.6 andra stycket, och
         av följande skäl:

                     (1)

                     I kommissionens genomförandeförordning (EU) 2015/2450 (2) fastställs de rapporteringsblanketter som försäkrings- och återförsäkringsföretag såväl som grupper måste använda för att lämna de uppgifter som är nödvändiga för att tillsynsmyndigheterna ska kunna utöva sin verksamhet.

                     (2)

                     Genom kommissionens delegerade förordning (EU) 2018/1221 (3) ändrades delegerade förordning (EU) 2015/35 (4) för att anpassa det tillsynsregelverk som är tillämpligt för försäkrings- och återförsäkringsföretag till införandet av enkla, transparenta och standardiserade värdepapperiseringar (STS-värdepapperiseringar). För att säkerställa att tillsynsmyndigheterna får alla nödvändiga uppgifter om dessa och andra värdepapperiseringar bör de relevanta rapporteringsblanketter som fastställs i genomförandeförordning (EU) 2015/2450 anpassas så att hänsyn tas till dessa ändringar.

                     (3)

                     Genom kommissionens delegerade förordning (EU) 2019/981 (5) ändrades kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35 så att ett antal förenklingar infördes vid beräkningen av solvenskapitalkravet. Dessa förenklingar gäller bland annat genomlysningsmetoden för företag för kollektiva investeringar. Tillsynen av användningen av förenklingarna kräver att särskilda uppgifter anges i olika rapporteringsblanketter. De relevanta rapporteringsblanketterna och de tillhörande instruktioner som fastställs i genomförandeförordning (EU) 2015/2450 bör därför anpassas så att hänsyn tas till dessa ändringar.

                     (4)

                     Genom delegerad förordning (EU) 2019/981 infördes bland annat nya krav för de uppgifter som ska lämnas in till tillsynsmyndigheterna i den regelbundna tillsynsrapporten och rapporten om solvens och finansiell ställning om redovisning av kapaciteten hos uppskjutna skatter att täcka aktuella förluster. För att säkerställa att tillsynsmyndigheterna utövar en korrekt tillsyn bör dessa uppgifter kompletteras med kvantitativa, strukturerade och jämförbara uppgifter i rapporteringsblanketterna. De relevanta rapporteringsblanketter som fastställs i genomförandeförordning (EU) 2015/2450 bör därför anpassas så att hänsyn tas till dessa ändringar.

                     (5)

                     Genomförandeförordning (EU) 2015/2450 bör därför ändras i enlighet med detta.

                     (6)

                     De instruktioner som anges i blanketten ”S.25.02 – Solvenskapitalkrav – för grupper som använder standardformeln och partiell intern modell”, vilken ingår i bilaga III till genomförandeförordning (EU) 2015/2450, innehåller ett fel som kan leda till att inkonsekventa eller vilseledande uppgifter lämnas in. För att säkerställa att instruktionerna för de uppgifter som ska rapporteras med avseende på grupper och enskilda försäkrings- och återförsäkringsföretag stämmer överens bör dessa instruktioner korrigeras.

                     (7)

                     De ändringar som föreskrivs i kommissionens delegerade förordning (EU) 2019/981 innebär att uppgifter måste lämnas in om beräkningen av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter. Dessa ändringar gäller från och med den 1 januari 2020. De ändringar av blanketterna i bilagorna I och II till genomförandeförordning (EU) 2015/2450 som görs för att återspegla dessa rapporteringskrav bör därför inte vara bindande före den 1 januari 2020. Det är emellertid viktigt att uppgifter om beräkningen av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter kan lämnas in, på frivillig basis, från den dag då denna förordning träder i kraft.

                     (8)

                     Denna förordning bygger på det utkast till tekniska genomförandestandarder som Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten har lämnat till kommissionen.

                     (9)

                     Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten har anordnat öppna offentliga samråd om det utkast till tekniska tillsynsstandarder som denna förordning bygger på, analyserat de potentiella kostnaderna och fördelarna därav och begärt ett yttrande från den intressentgrupp för försäkring och återförsäkring som inrättats genom artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 (6).

               HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

            Artikel 1
            Genomförandeförordning (EU) 2015/2450 ska ändras på följande sätt:

                        1.

                        Bilaga I ska ändras i enlighet med bilaga I till denna förordning.

                        2.

                        Bilaga II ska ändras i enlighet med bilaga II till denna förordning.

                        3.

                        Bilaga III ska ändras i enlighet med bilaga III till denna förordning.

            Artikel 2
            Bilaga III till genomförandeförordning (EU) 2015/2450 ska rättas i enlighet med bilaga IV till denna förordning.

            Artikel 3
            Denna förordning träder i kraft den tjugonde dagen efter det att den har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.

            Denna förordning är till alla delar bindande och direkt tillämplig i alla medlemsstater.
            Utfärdad i Bryssel den 27 november 2019.

                  På kommissionens vägnar

                  Ordförande

               Jean-Claude JUNCKER

            (1)  EUT L 335, 17.12.2009, s. 1.

            (2)  Kommissionens genomförandeförordning (EU) 2015/2450 av den 2 december 2015 om fastställande av tekniska genomförandestandarder med avseende på blanketter för inlämning av uppgifter till tillsynsmyndigheterna i enlighet med Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG (EUT L 347, 31.12.2015, s. 1).

            (3)  Kommissionens delegerade förordning (EU) 2018/1221 av den 1 juni 2018 om ändring av delegerad förordning (EU) 2015/35 vad gäller beräkningen av lagstadgade kapitalkrav för värdepapperiseringar och STS-värdepapperiseringar som innehas av försäkrings- och återförsäkringsföretag (EUT L 227, 10.9.2018, s. 1).

            (4)  Kommissionens delegerade förordning (EU) 2015/35 av den 10 oktober 2014 om komplettering av Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG om upptagande och utövande av försäkringsverksamhet (Solvens II) (EUT L 12, 17.1.2015, s. 1).

            (5)  Kommissionens delegerade förordning (EU) 2019/981 av den 8 mars 2019 om ändring av delegerad förordning (EU) 2015/35 om komplettering av Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/138/EG om upptagande och utövande av försäkringsverksamhet (Solvens II) (EUT L 161, 18.6.2019, s. 1).

            (6)  Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1094/2010 av den 24 november 2010 om inrättande av en europeisk tillsynsmyndighet (Europeiska försäkrings- och tjänstepensionsmyndigheten) och om ändring av beslut nr 716/2009/EG och om upphävande av kommissionens beslut 2009/79/EG (EUT L 331, 15.12.2010, s. 48).

            BILAGA IBilaga I till genomförandeförordning (EU) 2015/2450 ska ändras på följande sätt:
                        (1)

                        I blankett S.06.02.01 ska följande kolumn införas mellan kolumnerna C0290 och C0300:

                                    ”Metod för beräkning av solvenskapitalkrav för företag för kollektiva investeringar

                                    C0292”.

                        (2)

                        I blankett S.25.01.01 ska följande tabell läggas till:
                        ”Metod för beräkning av skattesats

                                    Ja/Nej

                                    C0109

                                    Metod baserad på genomsnittlig skattesats

                                    R0590

                              Beräkning av justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (frivilliga uppgifter fram till den 31 december 2019, obligatoriska från och med den 1 januari 2020)

                                    Före chock

                                    Efter chock

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    C0110

                                    C0120

                                    C0130

                                    Uppskjutna skattefordringar

                                    R0600

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt

                                    R0610

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader

                                    R0620

                                    Uppskjutna skatteskulder

                                    R0630

                                    ”.

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    R0640

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    R0650

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

                                    R0660

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

                                    R0670

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år

                                    R0680

                                    Maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    R0690

                        (3)

                        I blankett SR.25.01.01 ska följande tabell läggas till:
                        ”Metod för beräkning av skattesats

                                    Ja/Nej

                                    C0109

                                    Metod baserad på genomsnittlig skattesats

                                    R0590

                              Beräkning av justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (frivilliga uppgifter fram till den 31 december 2019, obligatoriska från och med den 1 januari 2020)

                                    Före chock

                                    Efter chock

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    C0110

                                    C0120

                                    C0130

                                    Uppskjutna skattefordringar

                                    R0600

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt

                                    R0610

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader

                                    R0620

                                    Uppskjutna skatteskulder

                                    R0630

                                    ”.

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    R0640

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    R0650

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

                                    R0660

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

                                    R0670

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år

                                    R0680

                                    Maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    R0690

                        (4)

                        I blankett S.25.02.01 ska följande tabell läggas till:
                        ”Metod för beräkning av skattesats

                                    Ja/Nej

                                    C0109

                                    Metod baserad på genomsnittlig skattesats

                                    R0590

                              Beräkning av justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (frivilliga uppgifter fram till den 31 december 2019, obligatoriska från och med den 1 januari 2020)

                                    Före chock

                                    Efter chock

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    C0110

                                    C0120

                                    C0130

                                    Uppskjutna skattefordringar

                                    R0600

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt

                                    R0610

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader

                                    R0620

                                    Uppskjutna skatteskulder

                                    R0630

                                    ”.

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter

                                    R0640

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    R0650

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

                                    R0660

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

                                    R0670

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år

                                    R0680

                                    Belopp/uppskattning av maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    R0690

                        (5)

                        I blankett SR.25.02.01 ska följande tabell läggas till:
                        ”Metod för beräkning av skattesats

                                    Ja/Nej

                                    C0109

                                    Metod baserad på genomsnittlig skattesats

                                    R0590

                              Beräkning av justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (frivilliga uppgifter fram till den 31 december 2019, obligatoriska från och med den 1 januari 2020)

                                    Före chock

                                    Efter chock

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    C0110

                                    C0120

                                    C0130

                                    Uppskjutna skattefordringar

                                    R0600

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt

                                    R0610

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader

                                    R0620

                                    Uppskjutna skatteskulder

                                    R0630

                                    ”.

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter

                                    R0640

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    R0650

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

                                    R0660

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

                                    R0670

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år

                                    R0680

                                    Belopp/uppskattning av maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    R0690

                        (6)

                        I blankett S.25.03.01 ska följande tabell läggas till:
                        ”Metod för beräkning av skattesats

                                    Ja/Nej

                                    C0109

                                    Metod baserad på genomsnittlig skattesats

                                    R0590

                              Beräkning av justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (frivilliga uppgifter fram till den 31 december 2019, obligatoriska från och med den 1 januari 2020)

                                    Före chock

                                    Efter chock

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    C0110

                                    C0120

                                    C0130

                                    Uppskjutna skattefordringar

                                    R0600

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt

                                    R0610

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader

                                    R0620

                                    Uppskjutna skatteskulder

                                    R0630

                                    ”.

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter

                                    R0640

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    R0650

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

                                    R0660

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

                                    R0670

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år

                                    R0680

                                    Belopp/uppskattning av maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    R0690

                        (7)

                        I blankett SR.25.03.01 ska följande tabell läggas till:
                        ”Metod för beräkning av skattesats

                                    Ja/Nej

                                    C0109

                                    Metod baserad på genomsnittlig skattesats

                                    R0590

                              Beräkning av justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (frivilliga uppgifter fram till den 31 december 2019, obligatoriska från och med den 1 januari 2020)

                                    Före chock

                                    Efter chock

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    C0110

                                    C0120

                                    C0130

                                    Uppskjutna skattefordringar

                                    R0600

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt

                                    R0610

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader

                                    R0620

                                    Uppskjutna skatteskulder

                                    R0630

                                    ”.

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter

                                    R0640

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    R0650

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

                                    R0660

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

                                    R0670

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år

                                    R0680

                                    Maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    R0690

                        (8)

                        Blankett S.26.01.01 ska ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Rad R0010 ska utgå.

                                    b)

                                    Följande rader ska införas före rad R0020:

                                                ”Förenklingar – spreadrisk – obligationer och lån

                                                R0012

                                                Förenklingar – koncentrationsrisk inom marknadsrisk – använda förenklingar

                                                R0014”.

                                    c)

                                    Rad R0220 ska ersättas med följande:

                                                ”Typ 1-aktier utom långfristiga

                                                R0221

                                                ”.

                                    d)

                                    Följande rad R0231 ska införas efter R0230:

                                                ”Långfristiga aktieinvesteringar (typ 1-aktier)

                                                R0231

                                                ”.

                                    e)

                                    Rad R0260 ska ersättas med följande:

                                                ”Typ 2-aktier utom långfristiga

                                                R0261

                                                ”.

                                    f)

                                    Följande rad R0271 ska införas efter R0270:

                                                ”Långfristiga aktieinvesteringar (typ 2-aktier)

                                                R0271

                                                ”.

                                    g)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0291 och R0292:

                                                ”godkända infrastrukturföretagsaktier, utom strategiska och långfristiga

                                                R0293

                                                strategiska ägarintressen (godkända infrastrukturföretagsaktier)

                                                R0294

                                                Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturföretagsaktier)

                                                R0295

                                                ”.

                                    h)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0292 och R0300:

                                                ”godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, utom strategiska och långfristiga

                                                R0296

                                                strategiska ägarintressen (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)

                                                R0297

                                                Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)

                                                R0298

                                                ”.

                                    i)

                                    Raderna R0460 och R0470 ska utgå.

                                    j)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0450 och R0480:

                                                ”Prioriterad STS-värdepapperisering

                                                R0461

                                                Icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                R0462”.

                                    k)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0480 och R0500:

                                                ”Övrig värdepapperisering

                                                R0481

                                                Typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                R0482

                                                Garanterad STS-värdepapperisering

                                                R0483”.

                        (9)

                        Blankett S.26.01.04 ska ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Rad R0010 ska utgå.

                                    b)

                                    Följande rader ska införas före rad R0020:

                                                ”Förenklingar – spreadrisk – obligationer och lån

                                                R0012

                                                Förenklingar – koncentrationsrisk inom marknadsrisk – använda förenklingar

                                                R0014”.

                                    c)

                                    Rad R0220 ska ersättas med följande:

                                                ”Typ 1-aktier utom långfristiga

                                                R0221

                                                ”.

                                    d)

                                    Följande rad R0231 ska införas efter rad R0230:

                                                ”Långfristiga aktieinvesteringar (typ 1-aktier)

                                                R0231

                                                ”.

                                    e)

                                    Rad R0260 ska ersättas med följande:

                                                ”Typ 2-aktier utom långfristiga

                                                R0261

                                                ”.

                                    f)

                                    Följande rad R0271 ska införas efter rad R0270:

                                                ”Långfristiga aktieinvesteringar (typ 2-aktier)

                                                R0271

                                                ”.

                                    g)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0291 och R0292:

                                                ”godkända infrastrukturföretagsaktier, utom strategiska och långfristiga

                                                R0293

                                                strategiska ägarintressen (godkända infrastrukturföretagsaktier)

                                                R0294

                                                Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturföretagsaktier)

                                                R0295

                                                ”.

                                    h)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0292 och R0300:

                                                ”godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, utom strategiska och långfristiga

                                                R0296

                                                strategiska ägarintressen (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)

                                                R0297

                                                Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)

                                                R0298

                                                ”.

                                    i)

                                    Raderna R0460 och R0470 ska utgå.

                                    j)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0450 och R0480:

                                                ”Prioriterad STS-värdepapperisering

                                                R0461

                                                Icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                R0462”.

                                    k)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0480 och R0500:

                                                ”Övrig värdepapperisering

                                                R0481

                                                Typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                R0482

                                                Garanterad STS-värdepapperisering

                                                R0483.”

                                    l)

                                    Följande tabell ska läggas till:
                                    ”Valuta som används som referens för att beräkna valutarisken

                                                C0090

                                                Valuta som används som referens för att beräkna valutarisken

                                                R0810”.

                        (10)

                        Blankett SR.26.01.01 ska ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Rad R0010 ska utgå.

                                    b)

                                    Följande rader ska införas före rad R0020:

                                                ”Förenklingar – spreadrisk – obligationer och lån

                                                R0012

                                                Förenklingar – koncentrationsrisk inom marknadsrisk – använda förenklingar

                                                R0014.”

                                    c)

                                    Rad R0220 ska ersättas med följande:

                                                ”Typ 1-aktier utom långfristiga

                                                R0221.”

                                                ”

                                    d)

                                    Följande rad R0231 ska införas efter R0230:

                                                ”Långfristiga aktieinvesteringar (typ 1-aktier)

                                                R0231

                                                ”.

                                    e)

                                    Rad R0260 ska ersättas med följande:

                                                ”Typ 2-aktier utom långfristiga

                                                R0261

                                                ”.

                                    f)

                                    Följande rad R0271 ska införas efter rad R0270:

                                                ”Långfristiga aktieinvesteringar (typ 2-aktier)

                                                R0271

                                                ”.

                                    g)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0291 och R0292:

                                                ”godkända infrastrukturföretagsaktier, utom strategiska och långfristiga

                                                R0293

                                                strategiska ägarintressen (godkända infrastrukturföretagsaktier)

                                                R0294

                                                Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturföretagsaktier)

                                                R0295

                                                ”.

                                    h)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0292 och R0300:

                                                ”godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, utom strategiska och långfristiga

                                                R0296

                                                strategiska ägarintressen (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)

                                                R0297

                                                Långfristiga aktieinvesteringar (godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier)

                                                R0298

                                                ”.

                                    i)

                                    Raderna R0460 och R0470 ska utgå.

                                    j)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0450 och R0480:

                                                ”Prioriterad STS-värdepapperisering

                                                R0461

                                                Icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                R0462”.

                                    k)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0480 och R0500:

                                                ”Övrig värdepapperisering

                                                R0481

                                                Typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                R0482

                                                Garanterad STS-värdepapperisering

                                                R0483”.

                        (11)

                        I blankett S.26.04.01 ska följande rad införas efter rad R0050:

                                    ”Förenklingar – annullationsrisk NSLT

                                    R0051”.

                        (12)

                        I blankett S.26.04.04 ska följande rad införas efter rad R0050:

                                    ”Förenklingar – annullationsrisk NSLT

                                    R0051”.

                        (13)

                        I blankett SR.26.04.01 ska följande rad införas efter rad R0050:

                                    ”Förenklingar – annullationsrisk NSLT

                                    R0051”.

                        (14)

                        I blankett S.26.05.01 ska följande rad införas efter rad R0010:

                                    ”Använda förenklingar – Annullationsrisk vid skadeförsäkring

                                    R0011.”

                        (15)

                        I blankett S.26.05.04 ska följande rad införas efter rad R0010:

                                    ”Använda förenklingar – Annullationsrisk vid skadeförsäkring

                                    R0011”.

                        (16)

                        I blankett SR.26.05.01 ska följande rad införas efter rad R0010:

                                    ”Använda förenklingar – Annullationsrisk vid skadeförsäkring

                                    R0011”.

                        (17)

                        I blankett S.26.07.01 ska följande tabell läggas till:
                        ”Marknadsrisk – koncentrationsrisk inom marknadsrisk

                                    C0300

                                    Andel av skuldportfölj

                                    R0300

                              Förenklingar vid naturkatastrofer

                                    Vald riskvikt

                                    Summa av exponeringar

                                    C0320

                                    C0330”.

                                    Storm

                                    R0400

                                    Hagel

                                    R0410

                                    Jordbävning

                                    R0420

                                    Översvämning

                                    R0430

                                    Jordskred

                                    R0440

                        (18)

                        I blankett S.26.07.04 ska följande tabell läggas till:
                        ”Marknadsrisk – koncentrationsrisk inom marknadsrisk

                                    C0300

                                    Andel av skuldportfölj

                                    R0300

                              Förenklingar vid naturkatastrofer

                                    Vald riskvikt

                                    Summa av exponeringar

                                    C0320

                                    C0330”.

                                    Storm

                                    R0400

                                    Hagel

                                    R0410

                                    Jordbävning

                                    R0420

                                    Översvämning

                                    R0430

                                    Jordskred

                                    R0440

                        (19)

                        I blankett SR.26.07.01 ska följande tabell läggas till:
                        ”Marknadsrisk – koncentrationsrisk inom marknadsrisk

                                    C0300

                                    Andel av skuldportfölj

                                    R0300

                              Förenklingar vid naturkatastrofer

                                    Vald riskvikt

                                    Summa av exponeringar

                                    C0320

                                    C0330”.

                                    Storm

                                    R0400

                                    Hagel

                                    R0410

                                    Jordbävning

                                    R0420

                                    Översvämning

                                    R0430

                                    Jordskred

                                    R0440

                        (20)

                        Blankett S.27.01.01 ska ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Följande tabell ska införas efter blankettens titel:
                                    ”Använda förenklingar

                                                Använda förenklingar

                                                C0001”.

                                                Använda förenklingar – brandrisk

                                                R0001

                                                Använda förenklingar – naturkatastrofrisk

                                                R0002

                                    b)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R0440 och R0450:

                                                ”Republiken Slovenien

                                                R0441

                                                ”.

                                    c)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R0460 och R0470:

                                                ”Republiken Ungern

                                                R0461

                                                ”.

                                    d)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R0520 och R0530:

                                                ”Republiken Finland

                                                R0521

                                                ”.

                                    e)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R1640 och R1650:

                                                ”Tjeckiska republiken

                                                R1641

                                                ”.

                                    f)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R1700 och R1710:

                                                ”Republiken Slovenien

                                                R1701

                                                ”.

                                    g)

                                    Följande tabell ska införas efter rad R2420:
                                    ”Antal fartyg

                                                Nummer

                                                C078”.1

                                                Antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000  EUR

                                                R2421

                                    h)

                                    Kolumnerna C1210, C1220 och C1340 (”Invaliditet 10 år”) ska utgå.

                        (21)

                        Blankett S.27.01.04 ska ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Följande tabell ska införas före rad R0010:
                                    ”Använda förenklingar

                                                Använda förenklingar

                                                C0001”.

                                                Använda förenklingar – brandrisk

                                                R0001

                                                Använda förenklingar – naturkatastrofrisk

                                                R0002

                                    b)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R0440 och R0450:

                                                ”Republiken Slovenien

                                                R0441

                                                ”.

                                    c)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R0460 och R0470:

                                                ”Republiken Ungern

                                                R0461

                                                ”.

                                    d)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R0520 och R0530:

                                                ”Republiken Finland

                                                R0521

                                                ”.

                                    e)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R1640 och R1650:

                                                ”Tjeckiska republiken

                                                R01641

                                                ”.

                                    f)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R1700 och R1710:

                                                ”Republiken Slovenien

                                                R01701

                                                ”.

                                    g)

                                    Följande tabell ska införas efter rad R2420:
                                    ”Antal fartyg

                                                Nummer

                                                C0781”.

                                                Antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000  EUR

                                                R2421

                                    h)

                                    Kolumnerna C1210, C1220 och C1340 (”Invaliditet 10 år”) ska utgå.

                        (22)

                        Blankett SR.27.01.01 ska ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Följande tabell ska införas före rad R0010:
                                    ”Använda förenklingar

                                                Använda förenklingar

                                                C0001”.

                                                Använda förenklingar – brandrisk

                                                R0001

                                                Använda förenklingar – naturkatastrofrisk

                                                R0002

                                    b)

                                    Följande rad R0441 ska införas mellan raderna R0440 och R0450:

                                                ”Republiken Slovenien

                                                R0441

                                                ”.

                                    c)

                                    Följande rad R0461 ska införas mellan raderna R0460 och R0470:

                                                ”Republiken Ungern

                                                R0461

                                                ”.

                                    d)

                                    Följande rad R0521 ska införas mellan raderna R0520 och R0530:

                                                ”Republiken Finland

                                                R0521

                                                ”.

                                    e)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R1640 och R1650:

                                                ”Tjeckiska republiken

                                                R01641

                                                ”.

                                    f)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R1700 och R1710:

                                                ”Republiken Slovenien

                                                R01701

                                                ”.

                                    g)

                                    Följande tabell ska införas efter rad R2420:
                                    ”Antal fartyg

                                                Nummer

                                                C0781”.

                                                Antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000  EUR

                                                R2421

                                    h)

                                    Kolumnerna C1210, C1220 och C1340 (”Invaliditet 10 år”) ska utgå.

            BILAGA IIBilaga II till genomförandeförordning (EU) 2015/2450 ska ändras på följande sätt:
                        (1)

                        I avsnitt S.06.02 – Förteckning över tillgångar ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna C0290 och C0300:

                                                ”C0292

                                                Metod för beräkning av solvenskapitalkrav för företag för kollektiva investeringar

                                                Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1–

                                                            Företag för kollektiva investeringar för vilka en fullständig genomlysning tillämpades vid beräkning av solvenskapitalkravet i enlighet med artikel 84.1 i delegerad förordning 2015/35.

                                                            2–

                                                            Företag för kollektiva investeringar för vilka en ”förenklad” genomlysning tillämpades på grundval av den eftersträvade underliggande tillgångsallokeringen eller den senaste rapporterade tillgångsallokeringen och för vilka datagrupperingarna används i enlighet med artikel 84.3 i delegerad förordning 2015/35.

                                                            3–

                                                            Företag för kollektiva investeringar för vilka en ”förenklad” genomlysning tillämpades på grundval av den eftersträvade underliggande tillgångsallokeringen eller den senaste rapporterade tillgångsallokeringen och för vilka inga datagrupperingar används i enlighet med artikel 84.3 i delegerad förordning 2015/35.

                                                            4–

                                                            Företag för kollektiva investeringar för vilka ”aktierisk typ 2-aktier” tillämpades i enlighet med artikel 168.3 i delegerad förordning 2015/35.

                                                            9–

                                                            Ej tillämpligt

                                                      Genomlysningsalternativen för denna punkt ska återspegla den metod som använts vid beräkningen av solvenskapitalkravet. Vid rapportering av den information om genomlysning som krävs för blankett S.06.03 ska genomlysningsinformationen omfatta de tröskelvärden som anges i de allmänna anmärkningarna för den blanketten.
                                                Denna post är endast tillämplig för CIC-kategori 4.”

                                    b)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0310 ska den uttömmande listan ersättas med följande:

                                                ”1 –

                                                Inte ägarintresse

                                                2 –

                                                Ägarintresse där genomlysning i enlighet med artikel 84 i delegerad förordning (EU) 2015/35 tillämpas

                                                3 –

                                                Ägarintresse där genomlysning i enlighet med artikel 84 i delegerad förordning (EU) 2015/35 inte tillämpas.”

                                    c)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0330 ska den uttömmande listan över utsedda externa ratinginstitut ersättas med följande:

                                                ”–

                                                Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                                —

                                                Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                                —

                                                BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                                —

                                                Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                                —

                                                Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                                —

                                                ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                                —

                                                GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                                —

                                                ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                                —

                                                ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                                —

                                                AM Best Europe

                                                —

                                                A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                                —

                                                AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                                —

                                                DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                                —

                                                Fitch

                                                            —

                                                            Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                                            —

                                                            Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                                            —

                                                            Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                                            —

                                                            Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                                            —

                                                            Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                                            —

                                                            Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                                            —

                                                            Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                                —

                                                Moody’s

                                                            —

                                                            Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                                            —

                                                            Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                                            —

                                                            Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                                            —

                                                            Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                                            —

                                                            Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                                            —

                                                            Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                                            —

                                                            Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                                            —

                                                            Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                                —

                                                Standard & Poor’s

                                                —

                                                S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                                —

                                                CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                                —

                                                Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                                —

                                                European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                                —

                                                Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                                —

                                                Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                                —

                                                Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                                —

                                                The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                                —

                                                Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                                —

                                                Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                                —

                                                EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                                —

                                                HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                                —

                                                Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                                —

                                                modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                                —

                                                INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                                —

                                                Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                                —

                                                Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                                —

                                                Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                                —

                                                DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                                —

                                                Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                                —

                                                Andra utsedda externa ratinginstitut

                                                —

                                                Inget externt ratinginstitut har utsetts och en förenkling används för att beräkna solvenskapitalkravet”.

                                    ii)

                                    I den tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad R0330 ska fjärde stycket ersättas med följande:
                                    ”Denna post ska rapporteras om posten ”Externt kreditbetyg” (C0320) rapporteras. Om ”Inget externt ratinginstitut har utsetts och en förenkling används för att beräkna solvenskapitalkravet” ska den externa värderingen (C0320) lämnas tom, och i Kreditkvalitetssteg (C0340) ska ett av följande alternativ användas: 2a, 3a eller 3b.”.

                                    d)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0340 ska den uttömmande listan över alternativen för kreditkvalitetssteg ersättas med följande:

                                                ”0 –

                                                Kreditkvalitetssteg 0

                                                1 –

                                                Kreditkvalitetssteg 1

                                                2 –

                                                Kreditkvalitetssteg 2

                                                2a

                                                Kreditkvalitetssteg 2 på grund av tillämpningen av artikel 176a i delegerad förordning 2015/35 för ej kreditvärderade obligationer och lån

                                                3 –

                                                Kreditkvalitetssteg 3

                                                3a –

                                                Kreditkvalitetssteg 3 på grund av tillämpningen av förenklad beräkning enligt artikel 105a i delegerad förordning 2015/35

                                                3b –

                                                Kreditkvalitetssteg 3 på grund av tillämpningen av artikel 176a i delegerad förordning 2015/35 för ej kreditvärderade obligationer och lån

                                                4 –

                                                Kreditkvalitetssteg 4

                                                5 –

                                                Kreditkvalitetssteg 5

                                                6 –

                                                Kreditkvalitetssteg 6

                                                9 –

                                                Inga tillgängliga kreditvärderingar.”

                        (2)

                        I avsnitt S.08.01 – Öppna derivatpositioner ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0270 ska första meningen utgå.

                                    b)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0280 ska första meningen utgå.

                                    c)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0300 ska den uttömmande listan över utsedda externa ratinginstitut ersättas med följande:

                                                ”–

                                                Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                                —

                                                Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                                —

                                                BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                                —

                                                Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                                —

                                                Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                                —

                                                ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                                —

                                                GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                                —

                                                ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                                —

                                                ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                                —

                                                AM Best Europe

                                                —

                                                A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                                —

                                                AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                                —

                                                DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                                —

                                                Fitch

                                                —

                                                Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                                —

                                                Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                                —

                                                Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                                —

                                                Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                                —

                                                Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                                —

                                                Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                                —

                                                Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                                —

                                                Moody’s

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                                —

                                                Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                                —

                                                Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                                —

                                                Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                                —

                                                Standard & Poor’s

                                                —

                                                S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                                —

                                                CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                                —

                                                Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                                —

                                                European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                                —

                                                Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                                —

                                                Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                                —

                                                Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                                —

                                                The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                                —

                                                Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                                —

                                                Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                                —

                                                EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                                —

                                                HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                                —

                                                Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                                —

                                                modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                                —

                                                INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                                —

                                                Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                                —

                                                Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                                —

                                                Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                                —

                                                DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                                —

                                                Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                                —

                                                Andra utsedda externa ratinginstitut”.

                        (3)

                        I avsnitt S.08.02 – Derivattransaktioner ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0250 ska första meningen utgå.

                                    b)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0260 ska första meningen utgå.

                        (4)

                        I avsnitt S.25.01 – Solvenskapitalkrav – för företag som omfattas av standardformeln, ska följande rader läggas till i tabellen:

                                    ”Metod för beräkning av skattesats

                                    R0590/C0109

                                    Metod baserad på genomsnittlig skattesats

                                    Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                1 –

                                                Ja

                                                2 –

                                                Nej

                                                3 –

                                                Ej tillämplig eftersom justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (LAC DT) inte används (i detta fall är R0600 till R0690 inte tillämpliga)

                                          Se Eiopas riktlinjer om förlusttäckningskapaciteten hos försäkringstekniska avsättningar och uppskjutna skatter (EIOPA-BoS-14/177)

                                       Beräkning av justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (frivilliga uppgifter fram till den 31 december 2019, obligatoriska från och med den 1 januari 2020)

                                    R0600/C0110

                                    Uppskjutna skattefordringar – Före chock

                                    Det totala beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet av uppskjutna skattefordringar i denna cell ska stämma överens med värdet i cellen R0040/C0010 i S.02.01.

                                    R0600/C0120

                                    Uppskjutna skattefordringar – Efter chock

                                    Det totala beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0610/C0110

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt – Före chock

                                    Beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II på grund av förlustutjämning framåt av tidigare förluster eller skattelättnader före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

                                    R0610/C0120

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt – Efter chock

                                    Beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) på grund av förlustutjämning framåt av tidigare förluster eller skattelättnader om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0620/C0110

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader – Före chock

                                    Beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II på grund av skillnader mellan värderingsprinciperna i Solvens II för en tillgång eller skuld och dess beskattningsunderlag före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

                                    R0620/C0120

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader – Efter chock

                                    Belopp av uppskjutna skattefordringar (DTA) på grund av skillnader mellan värderingsprinciperna i Solvens II för en tillgång eller skuld och dess beskattningsunderlag om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0630/C0110

                                    Uppskjutna skatteskulder – Före chock

                                    Beloppet av uppskjutna skatteskulder (DTL) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet av uppskjutna skatteskulder i denna cell ska stämma överens med värdet i cellen R0780/C0010 i S.02.01.

                                    R0630/C0120

                                    Uppskjutna skatteskulder – Efter chock

                                    Beloppet av uppskjutna skatteskulder (DTL) om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
                                    Denna cell ska lämnas tom om en metod baserad på genomsnittlig skattesats används och om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0640/C0130

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    Belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet för förlusttäckningskapacitet i denna cell ska vara samma som värdet i cellen R0150/C0100 i S.25.01.01.

                                    R0650/C0130

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    Belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    R0660/C0130

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

                                    Belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

                                    R0670/C0130

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

                                    Belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av överskott från föregående år. Beloppet av de förluster som fördelats till nästa år.

                                    R0680/C0130

                                    Förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år”

                                    Belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av överskott från föregående år. Beloppet av de förluster som fördelats till åren efter nästa år.

                                    R0690/C0130

                                    Maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    Maximalt belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter som kan finnas tillgängligt före bedömningen av huruvida ökningen av uppskjutna skattefordringar netto kan användas för justeringen i enlighet med artikel 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.”.

                        (5)

                        I avsnitt S.25.02 – Solvenskapitalkrav – för företag som använder standardformeln och den partiella interna modellen, ska följande rader läggas till i tabellen:

                                    ”Metod för beräkning av skattesats

                                    R0590/C0109

                                    Metod baserad på genomsnittlig skattesats

                                    Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                1 –

                                                Ja

                                                2 –

                                                Nej

                                                3 –

                                                Ej tillämplig eftersom justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (LAC DT) inte används (i detta fall är R0600 till R0690 inte tillämpliga (*1))

                                          Se Eiopas riktlinjer för förlusttäckningskapaciteten hos försäkringstekniska avsättningar och uppskjutna skatter (EIOPA-BoS-14/177 *)

                                       Beräkning av justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (frivilliga uppgifter fram till den 31 december 2019, obligatoriska från och med den 1 januari 2020)

                                    R0600/C0110

                                    Uppskjutna skattefordringar – Före chock

                                    Det totala beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet av uppskjutna skattefordringar i denna cell ska stämma överens med värdet i cellen R0040/C0010 i S.02.01.

                                    R0600/C0120

                                    Uppskjutna skattefordringar – Efter chock

                                    Totalt belopp/uppskattning av uppskjutna skattefordringar (DTA) om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som motsvarar solvenskapitalkravet enligt artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0610/C0110

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt – Före chock

                                    Beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II på grund av utjämning framåt av tidigare förluster eller skattelättnader före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

                                    R0610/C0120

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt – Efter chock

                                    Belopp/uppskattning av uppskjutna skattefordringar (DTA) på grund av utjämning framåt av tidigare förluster eller skattelättnader om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som motsvarar solvenskapitalkravet enligt artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0620/C0110

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader – Före chock

                                    Beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II på grund av skillnader mellan värderingsprinciperna i Solvens II för en tillgång eller skuld och dess beskattningsunderlag före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

                                    R0620/C0120

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader – Efter chock

                                    Belopp/uppskattning av uppskjutna skattefordringar på grund av skillnader mellan värderingsprinciperna i Solvens II för en tillgång eller skuld och dess beskattningsunderlag om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0630/C0110

                                    Uppskjutna skatteskulder – Före chock

                                    Beloppet av uppskjutna skatteskulder (DTL) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet av uppskjutna skatteskulder i denna cell ska stämma överens med värdet i cellen R0780/C0010 i S.02.01.

                                    R0630/C0120

                                    Uppskjutna skatteskulder – Efter chock

                                    Belopp/uppskattning av uppskjutna skatteskulder (DTL) om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som motsvarar solvenskapitalkravet enligt artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
                                    Denna cell ska lämnas tom om en metod baserad på genomsnittlig skattesats används och om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0640/C0130

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet för förlusttäckningskapacitet i denna cell ska vara samma som värdet i cellen R0310/C0100 i S.25.02.01.

                                    R0650/C0130

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    R0660/C0130

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott.

                                    R0670/C0130

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av överskott från föregående år. Beloppet av de förluster som fördelats till nästa år.

                                    R0680/C0130

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år.”

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av överskott från föregående år. Beloppet av förluster som fördelats till åren efter nästa år.

                                    R0690/C0130

                                    Belopp/uppskattning av maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    Maximalt belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter som kan finnas tillgängligt, före bedömningen av huruvida ökningen av uppskjutna skattefordringar netto kan användas för justeringen i enlighet med artikel 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.”.

                        (6)

                        I avsnitt S.25.03 – Solvenskapitalkrav – för företag med fullständig intern modell, ska följande rader läggas till i tabellen:

                                    ”R0590/C0109

                                    Metod baserad på genomsnittlig skattesats

                                    Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                1 –

                                                Ja

                                                2 –

                                                Nej

                                                3 –

                                                Ej tillämplig eftersom justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (LAC DT) inte används (i detta fall är R0600 till R0690 inte tillämpliga).

                                          Se Eiopas riktlinjer om förlusttäckningskapaciteten hos försäkringstekniska avsättningar och uppskjutna skatter (EIOPA-BoS-14/177)

                                       Beräkning av justeringsbeloppet för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter (frivilliga uppgifter fram till den 31 december 2019, obligatoriska från och med den 1 januari 2020)

                                    R0600/C0110

                                    Uppskjutna skattefordringar – Före chock

                                    Det totala beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet av uppskjutna skattefordringar i denna cell ska stämma överens med värdet i cellen R0040/C0010 i S.02.01.

                                    R0600/C0120

                                    Uppskjutna skattefordringar – Efter chock

                                    Det totala beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0610/C0110

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt – Före chock

                                    Beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II på grund av utjämning framåt av tidigare förluster eller skattelättnader före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

                                    R0610/C0120

                                    Uppskjutna skattefordringar, förlustutjämning framåt – Efter chock

                                    Belopp/uppskattning av uppskjutna skattefordringar (DTA) på grund av utjämning framåt av tidigare förluster eller skattelättnader om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som motsvarar solvenskapitalkravet enligt artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0620/C0110

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader – Före chock

                                    Beloppet av uppskjutna skattefordringar (DTA) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II på grund av skillnader mellan värderingsprinciperna i Solvens II för en tillgång eller skuld och dess beskattningsunderlag före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.

                                    R0620/C0120

                                    Uppskjutna skattefordringar på grund av avdragsgilla temporära skillnader – Efter chock

                                    Belopp/uppskattning av uppskjutna skattefordringar på grund av skillnader mellan värderingsprinciperna i Solvens II för en tillgång eller skuld och dess beskattningsunderlag om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Denna cell ska lämnas tom om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0630/C0110

                                    Uppskjutna skatteskulder – Före chock

                                    Beloppet av uppskjutna skatteskulder (DTL) i balansräkningen med användning av värderingsprinciperna i Solvens II före den omedelbara förlust som beskrivs i artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet av uppskjutna skatteskulder i denna cell ska stämma överens med värdet i cellen R0780/C0010 i S.02.01.

                                    R0630/C0120

                                    Uppskjutna skatteskulder – Efter chock

                                    Belopp/uppskattning av uppskjutna skatteskulder om en balansräkning med användning av värderingsprinciperna i Solvens II upprättades efter den omedelbara förlust som motsvarar solvenskapitalkravet enligt artikel 207.1–2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.
                                    Denna cell ska lämnas tom om en metod baserad på genomsnittlig skattesats används och om R0590/C0109 har fyllts i med ”1 – Ja.”

                                    R0640/C0130

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter enligt definitionen i artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35. Beloppet för förlusttäckningskapacitet i denna cell ska vara samma som värdet i cellen R0310/C0100 i S.25.02.01.03.

                                    R0650/C0130

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av återföring av uppskjutna skatteskulder

                                    R0660/C0130

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad med hänvisning till sannolika framtida skattepliktiga ekonomiska överskott.

                                    R0670/C0130

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, innevarande år

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, beräknad i enlighet med artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av överskott från föregående år. Beloppet av de förluster som fördelats till nästa år.

                                    R0680/C0130

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter motiverad av förlustutjämning bakåt, kommande år.

                                    Belopp/uppskattning av förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter, enligt definitionen i artikel 207 i delegerad förordning (EU) 2015/35, motiverad av överskott från föregående år. Beloppet av de förluster som fördelats till åren efter nästa år.

                                    R0690/C0130

                                    Belopp/uppskattning av maximal förlusttäckningskapacitet hos uppskjutna skatter

                                    Maximalt belopp för förlusttäckningskapaciteten hos uppskjutna skatter som kan finnas tillgängligt, före bedömningen av huruvida ökningen av uppskjutna skattefordringar netto kan användas för justeringen i enlighet med artikel 207.2 i delegerad förordning (EU) 2015/35.”.

                        (7)

                        I avsnitt S.26.01 – Solvenskapitalkrav – Marknadsrisk ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Rad R0010/C0010 ska utgå.

                                    b)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna Z0030 och R0020/C0010:

                                                ”R0012/C0010

                                                Förenklingar – spreadrisk – obligationer och lån

                                                Alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1 –

                                                            Förenklingar för artikel 104

                                                            2 –

                                                            Förenklingar för artikel 105a

                                                            9 –

                                                            Förenklingar används inte

                                                      Alternativ 1 och 2 får användas samtidigt.
                                                Om R0012/C0010 = 1, ska endast C0060 och C0080 fyllas i för R0410”.

                                    c)

                                    Följande rad ska införas före rad R0020/C0010:

                                                ”R0014/C0010

                                                Förenklingar – koncentrationsrisk inom marknadsrisk – använda förenklingar

                                                Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1 –

                                                            Förenklingar för artikel 105a

                                                            9 –

                                                            Förenklingar används inte”.

                                    d)

                                    Koden för rad R0220–R0240/C0020 ska ersättas med ”R0221–R0240/C0020.”

                                    e)

                                    Koden för rad R0220-R0240/C0040 ska ersättas med ”R0221-R0240/C0040.”

                                    f)

                                    Koden för rad R0260–R0280/C0020 ska ersättas med ”R0261–R0280/C0020.”

                                    g)

                                    Koden för rad R0260–R0280/C0040 ska ersättas med ”R0261–R0280/C0040.”

                                    h)

                                    Raderna mellan R0261–R0280/C0040 och R0292/C0020 ska utgå.

                                    i)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0260–R0280/C0040 och R0292/C0020:

                                                ”R0291/C0020, R0293–R0295/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges det initiala absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0291/C0030, R0293–R0295/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges det initiala absoluta värdet för skulder som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0291/C0040, R0293–R0295/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0291/C0050, R0293–R0295/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier), efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0291/C0060, R0293–R0295/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges nettokapitalkravet för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier) efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

                                                R0291/C0070, R0293–R0295/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier), efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0291/C0080, R0293–R0295/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges bruttokapitalkravet för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.”.

                                    j)

                                    Raderna mellan raderna R0291/C0080, R0293–R0295/C0080 och rad R0300/C0020 ska utgå.

                                    k)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0291/C0080, R0293–R0295/C0080 och rad R0300/C0020:

                                                ”R0292/C0020, R0296–R0298/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges det initiala absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0292/C0030, R0296–R0298/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges det initiala absoluta värdet för skulder som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0292/C0040, R0296–R0298/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0292/C0050, R0296–R0298/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier), efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0292/C0060, R0296–R0298/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges nettokapitalkravet för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier) efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

                                                R0292/C0070, R0296–R0298/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier), efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0292/C0080, R0296–R0298/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges bruttokapitalkravet för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. ”.

                                    l)

                                    Raderna mellan rad R0450/C0080 och rad R0480/C0020 ska utgå.

                                    m)

                                    Följande rader ska införas mellan rad R0450/C0080 och rad R0480/C0020:

                                                ”R0461/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för prioriterad STS-värdepapperisering.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0461/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för prioriterad STS-värdepapperisering.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0461/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0461/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0461/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0461/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0461/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0462/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för icke-prioriterad STS-värdepapperisering.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0462/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för icke-prioriterad STS-värdepapperisering.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0462/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0462/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0462/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0462/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0462/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i. ”.

                                    n)

                                    Följande rader ska införas efter rad R0480/C0080:

                                                ”R0481/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0481/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0481/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0481/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0481/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0481/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0481/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0482/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0482/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0482/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0482/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0482/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0482/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0482/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0483/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för garanterad STS-värdepapperisering.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0483/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för garanterad STS-värdepapperisering.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0483/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0483/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0483/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0483/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0483/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen av solvenskapitalkrav för spreadrisk. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.”.

                        (8)

                        I avsnitt S.26.02 – Solvenskapitalkrav – Motpartsrisk, ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad R0010/C0010 ska texten ersättas med följande:
                                    ”Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av motpartsrisk. Alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                3 –

                                                Förenkling vid poolningsarrangemang, artikel 109

                                                4 –

                                                Förenkling vid gruppering av exponeringar mot en enda emittent, artikel 110

                                                5 –

                                                Förenkling av LGD-värden för återförsäkringsarrangemang, artikel 112a

                                                6 –

                                                Förenkling för typ 1-exponeringar, artikel 112b

                                                7 –

                                                Förenkling för riskreducerande effekt av återförsäkringsarrangemang, artikel 111

                                                9 –

                                                Förenklingar används inte

                                          Alternativ 3 till 7 får användas samtidigt.
                                    Om R0010/C0010 = 4 eller 6, för typ 1-exponeringar, ska endast R0100/C0080 fyllas i för R0100.”.

                                    b)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad R0010/C0080 ska texten ersättas med följande:
                                    ”Här anges bruttokapitalkravet (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för motpartsrisk som härrör från alla typ 1-exponeringar.
                                    Om R0010/C0010 = 4 eller 6 representerar denna post solvenskapitalkravet brutto med användning av förenklingar.”.

                        (9)

                        I avsnitt S.26.03 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid livförsäkring, ska texten i den tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad R0040/C0010 ersättas med följande:
                        ”Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av annullationsrisk. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                    1 –

                                    Förenkling vid tillämpning av artikel 95

                                    2 –

                                    Förenkling vid tillämpning av artikel 95a

                                    9 –

                                    Förenklingar används inte

                              Alternativ 1 och 2 får användas samtidigt.
                        Om R0010/C0010 = 1, ska endast C0060 och C0080 fyllas i för R0400 till R0420.”.

                        (10)

                        Avsnitt S.26.04 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid sjukförsäkring ska ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad R0050/C0010 ska texten ersättas med följande:
                                    ”Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av annullationsrisk. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                1 –

                                                Förenkling vid tillämpning av artikel 102

                                                2 –

                                                Förenkling vid tillämpning av artikel 102a

                                                9 –

                                                Förenklingar används inte

                                          Alternativ 1 och 2 får användas samtidigt.
                                    Om R0050/C0010 = 1, ska endast C0060 och C0080 fyllas i för R0400 till R0420.”.

                                    b)

                                    Följande rad ska införas efter rad R0050/C0010:

                                                ”R0051/C0010

                                                Förenklingar – annullationsrisk NSLT

                                                Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av annullationsrisk. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 96a

                                                            9 –

                                                            Förenklingar används inte”.

                        (11)

                        I avsnitt S.26.05 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk för skadeförsäkring, ska följande rad införas efter rad R0010/C0010 i tabellen:

                                    ”R0011/C0010

                                    Använda förenklingar – Annullationsrisk vid skadeförsäkring

                                    Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av teckningsrisk för skadeförsäkring. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                1 –

                                                Förenkling vid tillämpning av artikel 90a

                                                9 –

                                                Förenkling används inte”.

                        (12)

                        I avsnitt S.26.07 – Solvenskapitalkrav – Förenklingar ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Följande tabell ska läggas till:

                                                ”Marknadsrisk – Koncentrationsrisk inom marknadsrisk

                                                R0300/C0300

                                                Andel av skuldportfölj

                                                Den andel av skuldportföljen för vilken en förenklad beräkning av solvenskapitalkravet utfördes.
                                                Denna post ska endast fyllas i om undantaget för rapportering enligt S.06.02 används.”.

                                    b)

                                    Följande rader ska införas efter rad R0300/C0300:

                                                ”Förenklingar vid naturkatastrofer

                                                R0400/C0320

                                                Storm – riskvikt vald i förenklingarna vid naturkatastrofer

                                                Ange riskvikt som används för förenklingar vid storm

                                                R0400/C0330

                                                Storm – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

                                                Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid storm

                                                R0410/C0320

                                                Hagel – riskvikt vald i förenklingarna vid naturkatastrofer

                                                Ange riskvikt som valts för förenklingar vid hagel

                                                R0410/C0330

                                                Hagel – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

                                                Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid hagel

                                                R0420/C0320

                                                Jordbävning – riskvikt vald i förenklingarna vid naturkatastrofer

                                                Ange riskvikt som valts för förenklingar vid jordbävning

                                                R0420/C0330

                                                Jordbävning – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

                                                Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid jordbävning

                                                R0430/C0320

                                                Översvämning – riskvikt vald i förenklingarna vid naturkatastrofer

                                                Ange riskvikt som valts för förenklingar vid översvämning

                                                R0430/C0330

                                                Översvämning – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

                                                Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid översvämning

                                                R0440/C0320

                                                Jordskred – riskvikt vald i förenklingarna vid naturkatastrofer

                                                Ange riskvikt som valts för förenklingar vid jordskred

                                                R0440/C0330

                                                Jordskred – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

                                                Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid jordskred”.

                        (13)

                        I avsnitt S.27.01 – Solvenskapitalkrav – katastrofrisk för skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring, ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Följande rader ska införas efter rad Z0030:

                                                ”R0001/C001

                                                Använda förenklingar – Brandrisk

                                                Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av brandrisk. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1 –

                                                            Förenklingar vid tillämpning av artikel 90c

                                                            9 –

                                                            Förenklingar används inte

                                                      Om R0001/C0001 = 1 ska endast C0880 fyllas i för R2600.

                                                R0002/C001

                                                Använda förenklingar – naturkatastrofrisk

                                                Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av naturkatastrofrisk. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, storm

                                                            2 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, jordbävning

                                                            3 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, översvämning

                                                            4 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, hagel

                                                            5 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, jordskred

                                                            9 –

                                                            Förenklingar används inte

                                                      Alternativ 1 till 5 får användas samtidigt.”.

                                    b)

                                    Följande tabell ska införas före rad C0760/R2400:

                                                ”Antal fartyg

                                                C0781/R2421

                                                Antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000  EUR

                                                Här anges antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000  EUR”.

                                    c)

                                    I den första kolumnen i rad C1170/R3300–R3600, C1190/R3300–R3600,C1210/R3300–R3600,C1230/R3300–R3600, C1250/R3300–R3600 ska ”C1210/R3300–R3600” utgå.

                                    d)

                                    I den första kolumnen i rad C1180/R3300– /R3600, C1200/R3300–R3600, C1220/R3300–R3600, C1240/R3300–R3600, C1260/R3300–R3600 ska ”C1220/R3300–R3600” utgå.

                                    e)

                                    I den första kolumnen i rad C1320/R3700–R4010, C1330/R3700–R4010, C1340/R3700–R4010, C1350/R3700–R4010, C1360/R3700–R4010 ska ”C1340/R3700–R4010” utgå.

                        (14)

                        I avsnitt S.30.02 – Andelsdata för fakultativt skydd avseende skade- och livförsäkring, i tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0340 i tabellen, ska den uttömmande listan över utsedda externa ratingsinstitut ersättas med följande:

                                    ”—

                                    Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                    —

                                    Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                    —

                                    BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                    —

                                    Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                    —

                                    Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                    —

                                    ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                    —

                                    GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                    —

                                    ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                    —

                                    ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                    —

                                    AM Best Europe

                                                —

                                                A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                                —

                                                AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                    —

                                    DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                    —

                                    Fitch

                                                —

                                                Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                                —

                                                Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                                —

                                                Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                                —

                                                Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                                —

                                                Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                                —

                                                Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                                —

                                                Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                    —

                                    Moody’s

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                                —

                                                Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                                —

                                                Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                                —

                                                Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                    —

                                    Standard & Poor’s

                                                —

                                                S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                    —

                                    CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                    —

                                    Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                    —

                                    European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                    —

                                    Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                    —

                                    Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                    —

                                    The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                    —

                                    Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                    —

                                    Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                    —

                                    EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                    —

                                    HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                    —

                                    Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                    —

                                    modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                    —

                                    INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                    —

                                    Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                    —

                                    Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                    —

                                    DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                    —

                                    Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                    —

                                    Andra utsedda externa ratinginstitut”.

                        (15)

                        I avsnitt S.30.04 – Andelsdata för programmet för avgiven återförsäkring, i tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0240 i tabellen, ska den uttömmande listan över utsedda externa ratingsinstitut ersättas med följande:

                                    ”–

                                    Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                    —

                                    Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                    —

                                    BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                    —

                                    Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                    —

                                    Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                    —

                                    ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                    —

                                    GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                    —

                                    ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                    —

                                    ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                    —

                                    AM Best Europe

                                                —

                                                A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                                —

                                                AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                    —

                                    DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                    —

                                    Fitch

                                                —

                                                Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                                —

                                                Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                                —

                                                Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                                —

                                                Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                                —

                                                Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                                —

                                                Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                                —

                                                Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                    —

                                    Moody’s

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                                —

                                                Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                                —

                                                Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                                —

                                                Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                    —

                                    Standard & Poor’s

                                    —

                                    S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                    —

                                    CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                    —

                                    Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                    —

                                    European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                    —

                                    Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                    —

                                    Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                    —

                                    The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                    —

                                    Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                    —

                                    Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                    —

                                    EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                    —

                                    HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                    —

                                    Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                    —

                                    modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                    —

                                    INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                    —

                                    Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                    —

                                    Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                    —

                                    DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                    —

                                    Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                    —

                                    Andra utsedda externa ratinginstitut”.

                        (16)

                        I avsnitt S.31.01 – Återförsäkrares andel (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag), i tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0220 i tabellen, ska den uttömmande listan över utsedda externa ratingsinstitut ersättas med följande:

                                    ”–

                                    Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                    —

                                    Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                    —

                                    BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                    —

                                    Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                    —

                                    Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                    —

                                    ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                    —

                                    GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                    —

                                    ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                    —

                                    ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                    —

                                    AM Best Europe

                                    —

                                    A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                    —

                                    AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                    —

                                    DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                    —

                                    Fitch

                                    —

                                    Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                    —

                                    Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                    —

                                    Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                    —

                                    Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                    —

                                    Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                    —

                                    Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                    —

                                    Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                    —

                                    Moody’s

                                    —

                                    Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                    —

                                    Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                    —

                                    Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                    —

                                    Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                    —

                                    Standard & Poor’s

                                    —

                                    S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                    —

                                    CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                    —

                                    Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                    —

                                    European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                    —

                                    Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                    —

                                    Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                    —

                                    The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                    —

                                    Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                    —

                                    Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                    —

                                    EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                    —

                                    HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                    —

                                    Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                    —

                                    modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                    —

                                    INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                    —

                                    Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                    —

                                    Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                    —

                                    DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                    —

                                    Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                    —

                                    Andra utsedda externa ratinginstitut”.

                        (17)

                        I avsnitt S.31.02 – Specialföretag, i tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0280 i tabellen, ska den uttömmande listan över utsedda externa ratingsinstitut ersättas med följande:

                                    ”–

                                    Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                    —

                                    Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                    —

                                    BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                    —

                                    Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                    —

                                    Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                    —

                                    ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                    —

                                    GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                    —

                                    ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                    —

                                    ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                    —

                                    AM Best Europe

                                                —

                                                A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                                —

                                                AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                    —

                                    DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                    —

                                    Fitch

                                                —

                                                Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                                —

                                                Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                                —

                                                Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                                —

                                                Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                                —

                                                Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                                —

                                                Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                                —

                                                Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                    —

                                    Moody’s

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                                —

                                                Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                                —

                                                Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                                —

                                                Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                    —

                                    Standard & Poor’s

                                    —

                                    S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                    —

                                    CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                    —

                                    Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                    —

                                    European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                    —

                                    Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                    —

                                    Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                    —

                                    The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                    —

                                    Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                    —

                                    Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                    —

                                    EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                    —

                                    HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                    —

                                    Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                    —

                                    modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                    —

                                    INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                    —

                                    Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                    —

                                    Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                    —

                                    DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                    —

                                    Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                    —

                                    Andra utsedda externa ratinginstitut”.

               (*1)  Eiopas riktlinjer BoS-14/177 av den 2 februari 2015 om förlusttäckningskapaciteten hos försäkringstekniska avsättningar och uppskjutna skatter (https://eiopa.europa.eu/publications/eiopa-guidelines/guidelines-on-the-loss-absorbing-capacity-of-technical-provisions-and-deferred-taxes).”.

            BILAGA IIIBilaga III till genomförandeförordning (EU) 2015/2450 ska ändras på följande sätt:
                        (1)

                        I avsnitt S.06.02 – Förteckning över tillgångar ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0330 ska den uttömmande listan över utsedda externa ratinginstitut ersättas med följande:

                                                ”—

                                                Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                                —

                                                Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                                —

                                                BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                                —

                                                Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                                —

                                                Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                                —

                                                ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                                —

                                                GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                                —

                                                ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                                —

                                                ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                                —

                                                AM Best Europe

                                                —

                                                A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                                —

                                                AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                                —

                                                DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                                —

                                                Fitch

                                                —

                                                Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                                —

                                                Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                                —

                                                Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                                —

                                                Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                                —

                                                Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                                —

                                                Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                                —

                                                Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                                —

                                                Moody’s

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                                —

                                                Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                                —

                                                Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                                —

                                                Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                                —

                                                Standard & Poor’s

                                                —

                                                S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                                —

                                                CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                                —

                                                Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                                —

                                                European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                                —

                                                Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                                —

                                                Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                                —

                                                Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                                —

                                                The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                                —

                                                Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                                —

                                                Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                                —

                                                EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                                —

                                                HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                                —

                                                Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                                —

                                                modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                                —

                                                INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                                —

                                                Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                                —

                                                Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                                —

                                                Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                                —

                                                DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                                —

                                                Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                                —

                                                Andra utsedda externa ratinginstitut

                                                —

                                                Inget externt ratinginstitut har utsetts och en förenkling används för att beräkna solvenskapitalkravet.

                                                —

                                                Flera externa ratinginstitut”.

                                    b)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0330 ska det sista stycket ersättas med följande:
                                    ”Denna post ska rapporteras om posten ”Externt kreditbetyg” (C0320) rapporteras. Om ”Inget externt ratinginstitut har utsetts och en förenkling används för att beräkna solvenskapitalkravet” ska den externa värderingen (C0320) lämnas tom, och i Kreditkvalitetssteg (C0340) ska ett av följande alternativ användas: 2a, 3a eller 3b.”.

                                    c)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0340 ska den uttömmande listan över alternativen för kreditkvalitetssteg ersättas med följande:

                                                ”0 –

                                                Kreditkvalitetssteg 0

                                                1 –

                                                Kreditkvalitetssteg 1

                                                2 –

                                                Kreditkvalitetssteg 2

                                                2a –

                                                Kreditkvalitetssteg 2 på grund av tillämpningen av artikel 176a i delegerad förordning 2015/35 för ej kreditvärderade obligationer och lån

                                                3 –

                                                Kreditkvalitetssteg 3

                                                3a –

                                                Kreditkvalitetssteg 3 på grund av tillämpningen av förenklad beräkning enligt artikel 105a i delegerad förordning 2015/35

                                                3b –

                                                Kreditkvalitetssteg 3 på grund av tillämpningen av artikel 176a i delegerad förordning 2015/35 för ej kreditvärderade obligationer och lån

                                                4 –

                                                Kreditkvalitetssteg 4

                                                5 –

                                                Kreditkvalitetssteg 5

                                                6 –

                                                Kreditkvalitetssteg 6

                                                9 –

                                                Inga tillgängliga kreditvärderingar.”.

                        (2)

                        I avsnitt S.08.01 – Öppna derivatpositioner ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0270 ska första meningen utgå.

                                    b)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0280 ska första meningen utgå.

                                    c)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0300 ska den uttömmande listan över utsedda externa ratinginstitut ersättas med följande:

                                                ”—

                                                Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                                —

                                                Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                                —

                                                BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                                —

                                                Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                                —

                                                Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                                —

                                                ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                                —

                                                GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                                —

                                                ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                                —

                                                ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                                —

                                                AM Best Europe

                                                —

                                                A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                                —

                                                AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                                —

                                                DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                                —

                                                Fitch

                                                —

                                                Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                                —

                                                Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                                —

                                                Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                                —

                                                Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                                —

                                                Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                                —

                                                Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                                —

                                                Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                                —

                                                Moody’s

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                                —

                                                Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                                —

                                                Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                                —

                                                Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                                —

                                                Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                                —

                                                Standard & Poor’s

                                                —

                                                S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                                —

                                                CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                                —

                                                Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                                —

                                                European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                                —

                                                Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                                —

                                                Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                                —

                                                Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                                —

                                                The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                                —

                                                Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                                —

                                                Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                                —

                                                EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                                —

                                                HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                                —

                                                Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                                —

                                                modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                                —

                                                INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                                —

                                                Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                                —

                                                Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                                —

                                                Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                                —

                                                DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                                —

                                                Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                                —

                                                Andra utsedda externa ratinginstitut

                                                —

                                                Flera externa ratinginstitut”.

                        (3)

                        I avsnitt S.08.02 – Derivattransaktioner ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0250 ska första meningen utgå.

                                    b)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0260 ska första meningen utgå.

                        (4)

                        I avsnitt S.23.01 – Kapitalbas ska alla förekomster av termen ”D&A” i tredje kolumnen (”Instruktioner”) i tabellen ersättas med ”sammanläggning och avräkning”.

                        (5)

                        I avsnitt S.26.01 – Solvenskapitalkrav – Marknadsrisk ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Rad R0010/C0010 ska utgå.

                                    b)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna Z0030 och R0020/C0010:

                                                ”R0012/C0010

                                                Förenklingar – spreadrisk – obligationer och lån

                                                Alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 104

                                                            2 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 105a

                                                            9 –

                                                            Förenklingar används inte

                                                      Alternativ 1 och 2 får användas samtidigt.
                                                Om R0012/C0010 = 1 ska endast C0060 och C0080 fyllas i för R0410”.

                                    c)

                                    Följande rad ska införas mellan raderna R0012/C0010 och R0020/C0010:

                                                ”R0014/C0010

                                                Förenklingar – koncentrationsrisk inom marknadsrisk – använda förenklingar

                                                Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 105a

                                                            9 –

                                                            Förenklingar används inte”.

                                    d)

                                    I rad R0220–R0240/C0020 ska koderna i den första kolumnen ersättas med ”R0221–R0240/C0020.”

                                    e)

                                    I rad R0220–R0240/C0040 ska koderna i den första kolumnen ersättas med ”R0221–R0240/C0040.”

                                    f)

                                    I rad R0260–R0280/C0020 ska koderna i den första kolumnen ersättas med ”R0261–R0280/C0020.”

                                    g)

                                    I rad R0260–R0280/C0040 ska koderna i den första kolumnen ersättas med ”R0261–R0280/C0040.”

                                    h)

                                    Raderna mellan R0261–R0280/C0040 och R0292/C0020 ska utgå.

                                    i)

                                    Följande rader ska införas mellan raderna R0261-R0280/C0040 och R0292/C0020:

                                                ”R0291/C0020, R0293–R0295/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges det initiala absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0291/C0030, R0293–R0295/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges det initiala absoluta värdet för skulder som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0291/C0040, R0293–R0295/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0291/C0050, R0293–R0295/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier), efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0291/C0060, R0293–R0295/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges nettokapitalkravet för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier) efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

                                                R0291/C0070, R0293–R0295/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier), efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0291/C0080, R0293–R0295/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Aktierisk – Godkända infrastrukturföretagsaktier

                                                Här anges bruttokapitalkravet för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturföretagsaktier, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. ”.

                                    j)

                                    Raderna mellan raderna R0291/C0080, R0293–R0295/C0080 och R0300/C0020 ska utgå.

                                    k)

                                    Följande rader ska införas mellan rad R0291/C0080, R0293–R0295/C0080 och rad R0300/C0020:

                                                ”R0292/C0020, R0296–R0298/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges det initiala absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0292/C0030, R0296–R0298/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges det initiala absoluta värdet för skulder som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0292/C0040, R0296–R0298/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet för tillgångar som är känsliga för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0292/C0050, R0296–R0298/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier), efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0292/C0060, R0296–R0298/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges nettokapitalkravet för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier) efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.

                                                R0292/C0070, R0296–R0298/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för aktierisk (för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier), efter chock med före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0292/C0080, R0296–R0298/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – Aktierisk – Godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier

                                                Här anges bruttokapitalkravet för aktierisk för alla typer av godkända infrastrukturaktier andra än företagsaktier, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet. ”.

                                    l)

                                    Raderna mellan R0450/C0080 och R0480/C0020 ska utgå.

                                    m)

                                    Följande rader ska införas efter rad R0450/C0080:

                                                ”R0461/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för prioriterad STS-värdepapperisering.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0461/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för prioriterad STS-värdepapperisering.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0461/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0461/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0461/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0461/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0461/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i prioriterad STS-värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0462/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för icke-prioriterad STS-värdepapperisering.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0462/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för icke-prioriterad STS-värdepapperisering.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0462/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0462/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0462/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0462/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0462/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – icke-prioriterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i icke-prioriterad STS-värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i. ”

                                    n)

                                    Följande rader ska införas efter rad R0480/C0080:

                                                ”R0481/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0481/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0481/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0481/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0481/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0481/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0481/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – övrig värdepapperisering

                                                Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i övrig värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0482/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0482/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0482/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0482/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0482/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0482/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0482/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser

                                                Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i typ 1-värdepapperisering med övergångsbestämmelser, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0483/C0020

                                                Initiala absoluta värden före chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för garanterad STS-värdepapperisering.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0483/C0030

                                                Initiala absoluta värden före chock – Skulder – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för garanterad STS-värdepapperisering.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0483/C0040

                                                Absoluta värden efter chock – Tillgångar – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av tillgångar som är känsliga för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter chock.
                                                Medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag ska inte inkluderas i denna cell.

                                                R0483/C0050

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (efter de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter chock och efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0483/C0060

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav netto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges nettokapitalkravet för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.

                                                R0483/C0070

                                                Absoluta värden efter chock – Skulder (före de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges det absoluta värdet av skulder som är känsliga för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, efter chock men före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i.
                                                Beloppet för försäkringstekniska avsättningar ska vara netto av medel som kan återkrävas enligt återförsäkring/från specialföretag.

                                                R0483/C0080

                                                Absolut värde efter chock – Solvenskapitalkrav brutto – spreadrisk – positioner i värdepapperisering – garanterad STS-värdepapperisering

                                                Här anges bruttokapitalkravet för spreadrisk för positioner i garanterad STS-värdepapperisering, dvs. före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet.
                                                Detta värde ska endast rapporteras om uppdelningen mellan R0461 till R0483 kan härledas ur den metod som använts för beräkningen. Om uppdelningen inte är möjlig ska endast R0450 fyllas i. ”

                                    o)

                                    Följande rad ska läggas till i slutet av avsnitt S.26.01:
                                    ”Valuta som används som referens för att beräkna valutarisken

                                                R0810/C0090

                                                Valuta som används som referens för att beräkna valutarisken

                                                Ange den alfabetiska koden enligt ISO 4217 för den valuta som används som referens för att beräkna valutarisken”.

                        (6)

                        I avsnitt S.26.02 – Solvenskapitalkrav – Motpartsrisk, ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad R0010/C0010 ska texten ersättas med följande:
                                    ”Ange om ett företag använder förenklingar för beräkningen av motpartsrisk. Alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                3 –

                                                Förenkling av poolningsarrangemang vid tillämpning av artikel 109

                                                4 –

                                                Förenkling vid gruppering av exponeringar mot en enda emittent vid tillämpning av artikel 110

                                                5 –

                                                Förenkling av LGD-värden för återförsäkringsarrangemang vid tillämpning av artikel 112a

                                                6 –

                                                Förenkling för typ 1-exponeringar vid tillämpning av artikel 112b

                                                7 –

                                                Förenkling för riskreducerande effekt av återförsäkringsarrangemang vid tillämpning av artikel 111

                                                9 –

                                                Förenklingar används inte

                                          Alternativ 3 till 7 får användas samtidigt.
                                    Om R0010/C0010 = 4 eller 6, för typ 1-exponeringar, ska endast R0100/C0080 fyllas i för R0100.”.

                                    b)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad R0100/C0080 ska texten ersättas med följande:
                                    ”Här anges bruttokapitalkravet (före tillämpningen av justeringsbeloppet för de försäkringstekniska avsättningarnas förlusttäckningskapacitet) för motpartsrisk som härrör från alla typ 1-exponeringar.
                                    Om R0010/C0010 = 4 eller 6 ska denna post representera solvenskapitalkravet brutto med användning av förenklingar.”.

                        (7)

                        I avsnitt S.26.03 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid livförsäkring, ska rad R0040/C0010 ersättas med följande:

                                    ”R0040/C0010

                                    Använda förenklingar – Annullationsrisk vid livförsäkring

                                    Ange om ett företag inom ramen för gruppen för beräkning av solvenskapitalkrav använder förenklingar för beräkningen av annullationsrisk. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                1 –

                                                Förenkling vid tillämpning av artikel 95

                                                2 –

                                                Förenkling vid tillämpning av artikel 95a

                                                9 –

                                                Förenklingar används inte

                                          Alternativ 1 och 2 får användas samtidigt.”.
                                    Om R0040/C0010 = 1 ska endast C0060 och C0080 fyllas i för R0400 till R0420. ”

                        (8)

                        I avsnitt S.26.04 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk vid sjukförsäkring ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    I tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad R0050/C0010 ska texten ersättas med följande:
                                    ”Ange om ett företag inom ramen för grupptillsyn använder förenklingar för beräkningen av annullationsrisk. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                1 –

                                                Förenkling vid tillämpning av artikel 102

                                                2 –

                                                Förenkling vid tillämpning av artikel 102a

                                                9 –

                                                Förenklingar används inte

                                          Alternativ 1 och 2 får användas samtidigt.
                                    Om R0050/C0010 = 1 ska endast C0060 och C0080 fyllas i för R0400 till R0420.”

                                    b)

                                    Följande text ska införas efter rad R0050/C0010:

                                                ”R0051/C0010

                                                Förenklingar – annullationsrisk NSLT

                                                Ange om ett företag inom ramen för gruppen för beräkning av solvenskapitalkrav använder förenklingar för beräkningen av annullationsrisk. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 96a

                                                            9 –

                                                            Förenklingar används inte ”.

                        (9)

                        I avsnitt S.26.05 – Solvenskapitalkrav – Teckningsrisk för skadeförsäkring, ska följande rad införas efter rad R0010/C0010 i tabellen:

                                    ”R0011/C0010

                                    Använda förenklingar – Annullationsrisk vid skadeförsäkring

                                    Ange om ett företag inom ramen för gruppen för beräkning av solvenskapitalkrav använder förenklingar för beräkningen av teckningsrisk för skadeförsäkring. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                1 –

                                                Förenkling vid tillämpning av artikel 90a

                                                9 –

                                                Förenklingar används inte.”

                        (10)

                        I avsnitt S.26.07 – Solvenskapitalkrav – Förenklingar ska följande rader läggas till i tabellen:

                                    ”Marknadsrisk – Koncentrationsrisk inom marknadsrisk

                                    R0300/C0300

                                    Andel av skuldportfölj

                                    Den andel av skuldportföljen för vilken en förenklad beräkning av solvenskapitalkravet har utförts.
                                    Detta ska endast anges om företaget har beviljats undantag från rapportering av blankett S.06.02

                                    Förenklingar vid naturkatastrofer

                                    R0400/C0320

                                    Storm – riskvikt vald i förenklingarna vid naturkatastrofer

                                    Ange riskvikt som används för förenklingar vid storm

                                    R0400/C0330

                                    Storm – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

                                    Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid storm

                                    R0410/C0320

                                    Hagel – riskvikt vald i förenklingarna vid naturkatastrofer

                                    Ange riskvikt som valts för förenklingar vid hagel

                                    R0410/C0330

                                    Hagel – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

                                    Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid hagel

                                    R0420/C0320

                                    Jordbävning – riskvikt vald i förenklingarna vid naturkatastrofer

                                    Ange riskvikt som valts för förenklingar vid jordbävning

                                    R0420/C0330

                                    Jordbävning – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

                                    Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid jordbävning

                                    R0430/C0320

                                    Översvämning – riskvikt vald i förenklingarna vid naturkatastrofer

                                    Ange riskvikt som valts för förenklingar vid översvämning

                                    R0430/C0330

                                    Översvämning – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

                                    Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid översvämning

                                    R0440/C0320

                                    Jordskred – riskvikt vald i förenklingarna vid naturkatastrofer

                                    Ange riskvikt som valts för förenklingar vid jordskred

                                    R0440/C0330

                                    Jordskred – summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid naturkatastrofer

                                    Ange summan av exponeringar som omfattas av förenklingar vid jordskred”.

                        (11)

                        I avsnitt S.27.01 – Solvenskapitalkrav – katastrofrisk för skadeförsäkring och NSLT sjukförsäkring, ska tabellen ändras på följande sätt:

                                    a)

                                    Följande rader ska införas efter rad Z0030:

                                                ”R0001/C001

                                                Använda förenklingar – Brandrisk

                                                Ange om ett företag inom ramen för gruppen för beräkning av solvenskapitalkrav använder förenklingar för beräkningen av brandrisk. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1 –

                                                            Förenklingar vid tillämpning av artikel 90c

                                                            9 –

                                                            Förenklingar används inte

                                                      Om R0001/C0001 = 1 ska endast C0880 fyllas i för R2600.

                                                R0002/C001

                                                Använda förenklingar – Naturkatastrofrisk

                                                Ange om ett företag inom ramen för gruppen för beräkning av solvenskapitalkrav använder förenklingar för beräkningen av naturkatastrofrisk. Nedanstående uttömmande lista ska användas:

                                                            1 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, storm

                                                            2 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, jordbävning

                                                            3 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, översvämning

                                                            4 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, hagel

                                                            5 –

                                                            Förenkling vid tillämpning av artikel 90b, jordskred

                                                            9 –

                                                            Förenklingar används inte

                                                      Alternativ 1 till 5 får användas samtidigt.”

                                    b)

                                    Följande rad ska införas före rad C0760/R2400:

                                                ”Antal fartyg

                                                C0781/R2421

                                                Antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000  EUR

                                                Här anges antalet fartyg under tröskelvärdet på 250 000  EUR.”

                                    c)

                                    I den första kolumnen i rad C1170/R3300–R3600, C1190/R3300–R3600,C1210/R3300–R3600,C1230/R3300–R3600, C1250/R3300–R3600 ska ”C1210/R3300–R3600” utgå.

                                    d)

                                    I den första kolumnen i rad C1180/R3300–R3600, C1200/R3300–R3600, C1220/R3300–R3600, C1240/R3300–R3600, C1260/R3300–R3600 ska ”C1220/R3300–R3600” utgå.

                                    e)

                                    I den första kolumnen i rad C1320/R3700–R4010, C1330/R3700–R4010, C1340/R3700–R4010, C1350/R3700–R4010, C1360/R3700–R4010 ska ”C1340/R3700-R4010” utgå.

                        (12)

                        I avsnitt S.31.01 – Återförsäkrares andel (inklusive finansiell återförsäkring och specialföretag), i tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0220 i tabellen, ska den uttömmande listan över utsedda externa ratingsinstitut ersättas med följande:

                                    ”—

                                    Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                    —

                                    Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                    —

                                    BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                    —

                                    Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                    —

                                    Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                    —

                                    ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                    —

                                    GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                    —

                                    ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                    —

                                    ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                    —

                                    AM Best Europe

                                    —

                                    A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                    —

                                    AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                    —

                                    DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                    —

                                    Fitch

                                    —

                                    Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                    —

                                    Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                    —

                                    Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                    —

                                    Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                    —

                                    Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                    —

                                    Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                    —

                                    Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                    —

                                    Moody’s

                                    —

                                    Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                    —

                                    Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                    —

                                    Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                    —

                                    Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                    —

                                    Standard & Poor’s

                                    —

                                    S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                    —

                                    CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                    —

                                    Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                    —

                                    European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                    —

                                    Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                    —

                                    Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                    —

                                    The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                    —

                                    Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                    —

                                    Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                    —

                                    EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                    —

                                    HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                    —

                                    Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                    —

                                    modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                    —

                                    INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                    —

                                    Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                    —

                                    Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                    —

                                    DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                    —

                                    Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                    —

                                    Andra utsedda externa ratinginstitut

                                    —

                                    Flera externa ratinginstitut”.

                        (13)

                        I avsnitt S.31.02 – Specialföretag, i tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0280 i tabellen, ska den uttömmande listan över utsedda externa ratingsinstitut ersättas med följande:

                                    ”—

                                    Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                    —

                                    Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                    —

                                    BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                    —

                                    Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                    —

                                    Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                    —

                                    ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                    —

                                    GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                    —

                                    ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                    —

                                    ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                    —

                                    AM Best Europe

                                    —

                                    A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                    —

                                    AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                    —

                                    DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                    —

                                    Fitch

                                    —

                                    Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                    —

                                    Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                    —

                                    Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                    —

                                    Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                    —

                                    Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                    —

                                    Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                    —

                                    Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                    —

                                    Moody’s

                                    —

                                    Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                    —

                                    Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                    —

                                    Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                    —

                                    Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                    —

                                    Standard & Poor’s

                                    —

                                    S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                    —

                                    CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                    —

                                    Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                    —

                                    European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                    —

                                    Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                    —

                                    Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                    —

                                    The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                    —

                                    Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                    —

                                    Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                    —

                                    EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                    —

                                    HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                    —

                                    Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                    —

                                    modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                    —

                                    INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                    —

                                    Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                    —

                                    Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                    —

                                    DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                    —

                                    Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                    —

                                    Andra utsedda externa ratinginstitut

                                    —

                                    Flera externa ratinginstitut”.

                        (14)

                        I avsnitt S.37.01 – Riskkoncentration, i tredje kolumnen (”Instruktioner”) i rad C0090 i tabellen, ska den uttömmande listan över utsedda externa ratingsinstitut ersättas med följande:

                                    ”—

                                    Euler Hermes Rating GmbH (LEI-kod: 391200QXGLWHK9VK6V27)

                                    —

                                    Japan Credit Rating Agency Ltd (LEI-kod: 35380002378CEGMRVW86)

                                    —

                                    BCRA-Credit Rating Agency AD (LEI-kod: 747800Z0IC3P66HTQ142)

                                    —

                                    Creditreform Rating AG (LEI-kod: 391200PHL11KDUTTST66)

                                    —

                                    Scope Ratings GmbH (LEI-kod: 391200WU1EZUQFHDWE91)

                                    —

                                    ICAP Group SA (LEI-kod: 2138008U6LKT8VG2UK85)

                                    —

                                    GBB-Rating Gesellschaft für Bonitätsbeurteilung GmbH (LEI-kod: 391200OLWXCTKPADVV72)

                                    —

                                    ASSEKURATA Assekuranz Rating-Agentur GmbH (LEI-kod: 529900977LETWLJF3295)

                                    —

                                    ARC Ratings, SA (LEI-kod: 213800OZNJQMV6UA7D79)

                                    —

                                    AM Best Europe

                                    —

                                    A.M. Best (EU) Rating Services B.V. (LEI-kod: 549300Z2RUKFKV7GON79)

                                    —

                                    AM Best Europe-Rating Services Ltd (AMBERS) (LEI-kod: 549300VO8J8E5IQV1T26)

                                    —

                                    DBRS Ratings Limited (LEI-kod: 5493008CGCDQLGT3EH93)

                                    —

                                    Fitch

                                    —

                                    Fitch France S.A.S. (LEI-kod: 2138009Y4TCZT6QOJO69)

                                    —

                                    Fitch Deutschland GmbH (LEI-kod: 213800JEMOT1H45VN340)

                                    —

                                    Fitch Italia SpA (LEI-kod: 213800POJ9QSCHL3KR31)

                                    —

                                    Fitch Polska SA (LEI-kod: 213800RYJTJPW2WD5704)

                                    —

                                    Fitch Ratings España S.A.U. (LEI-kod: 213800RENFIIODKETE60)

                                    —

                                    Fitch Ratings Limited (LEI-kod: 2138009F8YAHVC8W3Q52)

                                    —

                                    Fitch Ratings CIS Limited (LEI-kod: 213800B7528Q4DIF2G76)

                                    —

                                    Moody’s

                                    —

                                    Moody’s Investors Service Cyprus Ltd (LEI-kod: 549300V4LCOYCMNUVR81)

                                    —

                                    Moody’s France S.A.S. (LEI-kod: 549300EB2XQYRSE54F02)

                                    —

                                    Moody’s Deutschland GmbH (LEI-kod: 549300M5JMGHVTWYZH47)

                                    —

                                    Moody’s Italia S.r.l. (LEI-kod: 549300GMXJ4QK70UOU68)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service España SA (LEI-kod: 5493005X59ILY4BGJK90)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service Ltd (LEI-kod: 549300SM89WABHDNJ349)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service EMEA Ltd (LEI-kod: 54930009NU3JYS1HTT72)

                                    —

                                    Moody’s Investors Service (Nordics) AB (LEI-kod: 549300W79ZVFWJCD2Z23)

                                    —

                                    Standard & Poor’s

                                    —

                                    S&P Global Ratings Europe Limited (LEI-kod: 5493008B2TU3S6QE1E12)

                                    —

                                    CRIF Ratings S.r.l. (LEI-kod: 8156001AB6A1D740F237)

                                    —

                                    Capital Intelligence Ratings Ltd (LEI-kod: 549300RE88OJP9J24Z18)

                                    —

                                    European Rating Agency, a.s. (LEI-kod: 097900BFME0000038276)

                                    —

                                    Axesor Risk Management SL (LEI-kod: 959800EC2RH76JYS3844)

                                    —

                                    Cerved Rating Agency SpA. (LEI-kod: 8156004AB6C992A99368)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency (LEI-kod: 549300QYZ5CZYXTNZ676)

                                    —

                                    The Economist Intelligence Unit Ltd (LEI-kod: 213800Q7GRZWF95EWN10)

                                    —

                                    Dagong Europe Credit Rating Srl (Dagong Europe) (LEI-kod: 815600BF4FF53B7C6311)

                                    —

                                    Spread Research (LEI-kod: 969500HB6BVM2UJDOC52)

                                    —

                                    EuroRating Sp. z o.o. (LEI-kod: 25940027QWS5GMO74O03)

                                    —

                                    HR Ratings de México, SA de C.V. (HR Ratings) (LEI-kod: 549300IFL3XJKTRHZ480)

                                    —

                                    Egan-Jones Ratings Co. (EJR) (LEI-kod: 54930016113PD33V1H31)

                                    —

                                    modeFinance S.r.l. (LEI kod: 815600B85A94A0122614)

                                    —

                                    INC Rating Sp. z o.o. (LEI-kod: 259400SUBF5EPOGK0983)

                                    —

                                    Rating-Agentur Expert RA GmbH (LEI-kod: 213800P3OOBSGWN2UE81)

                                    —

                                    Kroll Bond Rating Agency Europe Limited (LEI-kod: 5493001NGHOLC41ZSK05)

                                    —

                                    Nordic Credit Rating AS (LEI-kod: 549300MLUDYVRQOOXS22)

                                    —

                                    DBRS Rating GmbH (LEI-kod: 54930033N1HPUEY7I370)

                                    —

                                    Beyond Ratings SAS (LEI-kod: 9695006ORIPPZ3QSM810)

                                    —

                                    Andra utsedda externa ratinginstitut”.

            BILAGA IV
            I bilaga III till genomförandeförordning (EU) 2015/2450, i tredje kolumnen i rad R0300/C0100 i tabellen i avsnitt S.25.02, ska den sista meningen ersättas med följande:

               ”Detta belopp ska vara negativt.”.