title: Regulamentul de punere în aplicare (UE) 2020/429 al Comisiei din 14 februarie 2020 de modificare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 de stabilire a unor standarde tehnice de punere în aplicare cu privire la raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului (Text cu relevanță pentru SEE) (Text cu relevanță pentru SEE)

text:
                  30.3.2020

                  RO

                  Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

                  L 96/1

         REGULAMENTUL DE PUNERE ÎN APLICARE (UE) 2020/429 AL COMISIEI
         din 14 februarie 2020
         de modificare a Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 de stabilire a unor standarde tehnice de punere în aplicare cu privire la raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului
         (Text cu relevanță pentru SEE)
         COMISIA EUROPEANĂ,
         având în vedere Tratatul privind funcționarea Uniunii Europene,
         având în vedere Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerințele prudențiale pentru instituțiile de credit și firmele de investiții și de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (1), în special articolul 99 alineatul (5),
         întrucât:

                     (1)

                     Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 al Comisiei (2) stabilește cerințe uniforme pentru instituții în ceea ce privește raportarea în scopuri de supraveghere către autoritățile competente în sensul articolelor 99 și 100, al articolului 101 alineatul (4) litera (a), al articolului 394 alineatul (1) și al articolelor 415 și 430 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

                     (2)

                     Regulamentul (UE) 2017/2402 al Parlamentului European și al Consiliului (3) a stabilit un nou cadru pentru securitizare, inclusiv un cadru specific pentru securitizări simple, transparente și standardizate (STS). Acesta a introdus un tratament preferențial pentru securitizările STS și pentru anumite securitizări sintetice ale IMM-urilor și a stabilit un cadru pentru un tratament normativ mai sensibil la risc al expunerilor la securitizări. Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 trebuie modificat pentru a adapta raportarea cu privire la pozițiile din securitizare în funcție de acest nou cadru privind securitizarea.

                     (3)

                     Regulamentul (CE) nr. 1126/2008 al Comisiei (4) a fost modificat prin Regulamentul (UE) 2017/1986 (5) pentru a alinia regulamentul respectiv la Standardul Internațional de Raportare Financiară (IFRS) 16 Contracte de leasing, publicat de Consiliul pentru Standarde Internaționale de Contabilitate (IASB) la 13 ianuarie 2016. În prezent se impune, de asemenea, modificarea Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 pentru a reflecta aceste modificări.

                     (4)

                     Ar trebui ca autoritățile competente să poată să monitorizeze și să evalueze efectiv profilul de risc al instituțiilor și să obțină o imagine asupra riscurilor la adresa sistemului financiar. Un nivel ridicat de expuneri neperformante afectează profilul de risc, profitabilitatea și solvabilitatea instituțiilor, precum și, în ultimă instanță, capacitatea de creditare a economiei în ansamblu. Prin urmare, ar trebui ca cerințele de raportare să fie revizuite pentru a se consolida capacitatea autorităților competente de a evalua și monitoriza expunerile neperformante prin colectarea recurentă a unor informații mai detaliate despre expunerile respective, precum și capacitatea acestora de a obține datele lipsă identificate.

                     (5)

                     Mai mult, structura și amploarea cheltuielilor instituțiilor influențează semnificativ profitabilitatea și sustenabilitatea modelelor de afaceri ale instituțiilor. Cadrul de raportare ar trebui îmbunătățit pentru a le permite autorităților competente să obțină o înțelegere mai aprofundată a acestor cheltuieli.

                     (6)

                     Regulamentul delegat (UE) 2015/61 al Comisiei (6) a fost modificat prin Regulamentul delegat (UE) 2018/1620 (7) în vederea alinierii mai strânse cu standardele internaționale și a facilitării unei gestionări mai eficiente a lichidităților de către instituțiile de credit. În mod similar, ar trebui ca Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 să fie modificat pentru a reflecta aceste modificări la nivelul cadrului de raportare a cerințelor de acoperire a necesarului de lichiditate pentru instituțiile de credit.

                     (7)

                     Mai mult, ar trebui să fie reexaminate și formularele și instrucțiunile din Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014, pentru a reevalua utilitatea și adecvarea elementelor memorandum incluse în formulare și instrucțiuni în primii ani de punere în aplicare a regulamentului respectiv, precum și pentru a corecta greșelile de ortografie, referințele eronate și inconsecvențele de formatare care au fost descoperite în cursul aplicării sale.

                     (8)

                     Ar trebui ca autoritățile competente să poată primi cât mai curând posibil informații din partea instituțiilor pe baza formularelor modificate prin prezentul regulament de punere în aplicare, astfel încât să își poată exercita efectiv funcțiile de supraveghere. Noul cadru al Uniunii privind securitizarea devine pe deplin aplicabil la 1 ianuarie 2020, după expirarea dispozițiilor tranzitorii. Prin urmare, cerințele de raportare revizuite privind fondurile proprii și cerințele de fonduri proprii prevăzute în prezentul regulament de punere în aplicare ar trebui să se aplice de la 30 martie 2020. Pentru a acorda suficient timp instituțiilor și autorităților competente pentru a pune în aplicare cerințele de raportare revizuite privind expunerile neperformante, datoriile care fac obiectul unor măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare, cheltuielile operaționale și administrative și informațiile financiare, care sunt prevăzute în anexele III-V la prezentul regulament de punere în aplicare, ar trebui ca aceste cerințe de raportare revizuite să se aplice de la 1 iunie 2020. În sfârșit, având în vedere modificările introduse de Regulamentul delegat (UE) 2018/1620 care se aplică de la 30 aprilie 2019, ar trebui ca dispozițiile prezentului regulament de punere în aplicare privind raportarea lichidităților să se aplice de la 1 aprilie 2020.

                     (9)

                     Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare transmis Comisiei de Autoritatea Bancară Europeană (ABE).

                     (10)

                     ABE a organizat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat potențialele costuri și beneficii aferente și a solicitat avizul Grupului părților interesate din domeniul bancar, instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului (8). În conformitate cu articolul 15 alineatul (1) al doilea paragraf din regulamentul menționat anterior, ABE nu a efectuat consultări publice deschise în ceea ce privește acele părți ale proiectului de standarde tehnice de punere în aplicare pe care se bazează prezentul regulament care fie au un caracter de redactare, fie introduc doar un număr limitat de elemente în cadrul de raportare în scopuri de supraveghere. Organizarea unor astfel de consultări ar fi disproporționată în raport cu domeniul de aplicare și cu impactul proiectului de standarde tehnice de punere în aplicare în cauză.

                     (11)

                     Prin urmare, Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 ar trebui modificat în consecință,

               ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:

            Articolul 1
            Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 se modifică după cum urmează:

                        1.

                        Articolul 5 se modifică după cum urmează:

                                    (a)

                                    litera (a) se modifică după cum urmează:

                                                (i)

                                                punctul 7 se elimină;

                                                (ii)

                                                punctul 8 se înlocuiește cu următorul text:

                                                            „8.

                                                            informațiile privind expunerile din securitizări specificate în formularul 13.01 din anexa I, în conformitate cu instrucțiunile din partea II punctul 3.7 din anexa II;”;

                                    (b)

                                    la litera (b), punctul 1 se înlocuiește cu următorul text:

                                                „1.

                                                informațiile privind toate expunerile din securitizări, astfel cum se specifică în formularele 14 și 14.01 din anexa I, în conformitate cu instrucțiunile din partea II punctul 3.9 din anexa II.
                                                Instituțiile sunt scutite de obligația de a prezenta astfel de date detaliate privind securitizările dacă fac parte dintr-un grup în aceeași țară în care sunt supuse cerințelor în materie de fonduri proprii;”.

                        2.

                        La articolul 9, alineatul (2) se modifică după cum urmează:

                                    (i)

                                    litera (c) se înlocuiește cu următorul text:

                                                „(c)

                                                informațiile specificate în partea 4 a anexei III, cu excepția informațiilor specificate în formularul 47, cu o frecvență anuală;”;

                                    (ii)

                                    se adaugă următoarele litere (h) și (i):

                                                „(h)

                                                informațiile specificate în formularele 23-26 din partea 2 a anexei III, cu o frecvență trimestrială, în cazul în care sunt îndeplinite următoarele două condiții:

                                                            (i)

                                                            instituția nu este o instituție mică și cu un grad redus de complexitate, astfel cum este definită la articolul 4 alineatul (1) punctul 145 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;

                                                            (ii)

                                                            raportul dintre valoarea contabilă brută a creditelor și a avansurilor neperformante ale instituției și valoarea contabilă brută a creditelor și a avansurilor care se încadrează în categoria expunerilor neperformante prevăzută în secțiunea 17 din partea 2 a anexei V la prezentul regulament este mai mare sau egal cu 5 %. În sensul prezentului punct, creditele și avansurile clasificate drept deținute în vederea vânzării, soldurile de numerar la bănci centrale și alte depozite la vedere sunt excluse atât de la numărător, cât și de la numitor.

                                                      Se aplică criteriile de intrare și de ieșire menționate la articolul 4;

                                                (i)

                                                informațiile specificate în formularul 47 din partea 4 a anexei III, cu o frecvență anuală, în cazul în care sunt îndeplinite ambele condiții menționate la litera (h) punctele (i) și (ii) din prezentul alineat. Se aplică criteriile de intrare și de ieșire menționate la articolul 4.”

                        3.

                        La articolul 11, alineatul (2) se modifică după cum urmează:

                                    (i)

                                    litera (c) se înlocuiește cu următorul text:

                                                „(c)

                                                informațiile specificate în partea 4 a anexei IV, cu excepția informațiilor specificate în formularul 47, cu o frecvență anuală;”;

                                    (ii)

                                    se adaugă următoarele litere (h) și (i):

                                                „(h)

                                                informațiile specificate în formularele 23-26 din partea 2 a anexei IV, cu o frecvență trimestrială, în cazul în care sunt îndeplinite condițiile menționate la articolul 9 alineatul (2) litera (h) punctele (i) și (ii). Se aplică criteriile de intrare și de ieșire menționate la articolul 4;

                                                (i)

                                                informațiile specificate în formularul 47 din partea 4 a anexei IV, cu o frecvență anuală, în cazul în care sunt îndeplinite condițiile menționate la articolul 9 alineatul (2) litera (h) punctele (i) și (ii). Se aplică criteriile de intrare și de ieșire menționate la articolul 4.”

                        4.

                        Anexa I se înlocuiește cu textul din anexa I la prezentul regulament.

                        5.

                        Anexa II se înlocuiește cu textul din anexa II la prezentul regulament.

                        6.

                        Anexa III se înlocuiește cu textul din anexa III la prezentul regulament.

                        7.

                        Anexa IV se înlocuiește cu textul din anexa IV la prezentul regulament.

                        8.

                        Anexa V se înlocuiește cu textul din anexa V la prezentul regulament.

                        9.

                        Anexa XVIII se înlocuiește cu textul din anexa VI la prezentul regulament.

                        10.

                        Anexa XIX se înlocuiește cu textul din anexa VII la prezentul regulament.

                        11.

                        Anexa XXIV se înlocuiește cu textul din anexa VIII la prezentul regulament.

                        12.

                        Anexa XXV se înlocuiește cu textul din anexa IX la prezentul regulament.

            Articolul 2
            Prezentul regulament intră în vigoare în ziua următoare datei publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.
            Articolul 1 punctele 1, 4 și 5 se aplică de la 30 martie 2020. Articolul 1 punctele 9-12 se aplică de la 1 aprilie 2020. Articolul 1 punctele 2, 3, 6, 7 și 8 se aplică de la 1 iunie 2020.

            Prezentul regulament este obligatoriu în toate elementele sale și se aplică direct în toate statele membre.
            Adoptat la Bruxelles, 14 februarie 2020.

                  Pentru Comisie

                  Președintele

               Ursula VON DER LEYEN

            (1)  JO L 176, 27.6.2013, p. 1.

            (2)  Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 al Comisiei din 16 aprilie 2014 de stabilire a unor standarde tehnice de punere în aplicare cu privire la raportarea în scopuri de supraveghere a instituțiilor în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului (JO L 191, 28.6.2014, p. 1).

            (3)  Regulamentul (UE) 2017/2402 al Parlamentului European și al Consiliului din 12 decembrie 2017 de stabilire a unui cadru general privind securitizarea și de creare a unui cadru specific pentru o securitizare simplă, transparentă și standardizată, și de modificare a Directivelor 2009/65/CE, 2009/138/CE și 2011/61/UE, precum și a Regulamentelor (CE) nr. 1060/2009 și (UE) nr. 648/2012 (JO L 347, 28.12.2017, p. 35).

            (4)  Regulamentul (CE) nr. 1126/2008 al Comisiei din 3 noiembrie 2008 de adoptare a anumitor standarde internaționale de contabilitate în conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1606/2002 al Parlamentului European și al Consiliului (JO L 320, 29.11.2008, p. 1).

            (5)  Regulamentul (UE) 2017/1986 al Comisiei din 31 octombrie 2017 de modificare a Regulamentului (CE) nr. 1126/2008 de adoptare a anumitor standarde internaționale de contabilitate în conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1606/2002 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește Standardul Internațional de Raportare Financiară 16 (JO L 291, 9.11.2017, p. 1).

            (6)  Regulamentul delegat (UE) 2015/61 al Comisiei din 10 octombrie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește cerința de acoperire a necesarului de lichiditate pentru instituțiile de credit (JO L 11, 17.1.2015, p. 1).

            (7)  Regulamentul delegat (UE) 2018/1620 al Comisiei din 13 iulie 2018 de modificare a Regulamentului delegat (UE) 2015/61 de completare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European și al Consiliului în ceea ce privește cerința de acoperire a necesarului de lichiditate pentru instituțiile de credit (JO L 271, 30.10.2018, p. 10).

            (8)  Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European și al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorității europene de supraveghere (Autoritatea bancară europeană), de modificare a Deciziei 716/2009/CE și de abrogare a Deciziei 2009/78/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 12).

            ANEXA I

                     „ANEXA I

                        RAPORTAREA PRIVIND FONDURILE PROPRII ȘI CERINȚELE DE FONDURI PROPRII

                                    FORMULARE COREP

                                    Numărul formularului

                                    Codul formularului

                                    Denumirea formularului/grupului de formulare

                                    Denumirea scurtă

                                    ADECVAREA CAPITALULUI

                                    CA

                                 1

                                 C 01.00

                                 FONDURI PROPRII

                                 CA1

                                 2

                                 C 02.00

                                 CERINȚE DE FONDURI PROPRII

                                 CA2

                                 3

                                 C 03.00

                                 RATELE CAPITALULUI

                                 CA3

                                 4

                                 C 04.00

                                 ELEMENTE MEMORANDUM:

                                 CA4

                                    DISPOZIȚII TRANZITORII

                                    CA5

                                 5.1

                                 C 05.01

                                    DISPOZIȚII TRANZITORII

                                 CA5.1

                                 5.2

                                 C 05.02

                                    INSTRUMENTE CARE ÎȘI PĂSTREAZĂ DREPTURILE OBȚINUTE: INSTRUMENTE CARE NU CONSTITUIE AJUTOARE DE STAT

                                 CA5.2

                                    SOLVABILITATEA LA NIVEL DE GRUP

                                    GS

                                 6.1

                                 C 06.01

                                 SOLVABILITATEA LA NIVEL DE GRUP: INFORMAȚII PRIVIND ENTITĂȚILE ASOCIATE – TOTAL

                                 Total GS

                                 6.2

                                 C 06.02

                                 SOLVABILITATEA LA NIVEL DE GRUP: INFORMAȚII PRIVIND ENTITĂȚILE ASOCIATE

                                 GS

                                    RISCUL DE CREDIT

                                    CR

                                 7

                                 C 07.00

                                 RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL

                                 CR SA

                                 RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL

                                 CR IRB

                                 8.1

                                 C 08.01

                                    RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL

                                 CR IRB 1

                                 8.2

                                 C 08.02

                                    RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL (Defalcare pe clase de rating sau grupe de risc ale debitorilor)

                                 CR IRB 2

                                 REPARTIZARE GEOGRAFICĂ

                                 CR GB

                                 9.1

                                 C 09.01

                                    Tabelul 9.1 – Repartizarea geografică a expunerilor în funcție de reședința debitorului (expuneri din SA)

                                 CR GB 1

                                 9.2

                                 C 09.02

                                    Tabelul 9.2 – Repartizarea geografică a expunerilor în funcție de reședința debitorului (expuneri din IRB)

                                 CR GB 2

                                 9.4

                                 C 09.04

                                    Tabelul 9.4 – Defalcarea expunerilor din credite relevante pentru calculul amortizorului anticiclic în fiecare țară și rata amortizorului anticiclic specific instituției

                                 CCB

                                 RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL – ABORDĂRILE IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL

                                 CR EQU IRB

                                 10.1

                                 C 10.01

                                    RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL – ABORDĂRILE IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL

                                 CR EQU IRB 1

                                 10.2

                                 C 10.02

                                    RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL – ABORDĂRILE IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL. DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE ÎN CADRUL METODEI PD/LGD PE CLASE DE RATING ALE DEBITORILOR:

                                 CR EQU IRB 2

                                 11

                                 C 11.00

                                 RISCUL DE DECONTARE/LIVRARE

                                 CR SETT

                                 13.1

                                 C 13.01

                                 RISCUL DE CREDIT: SECURITIZĂRI

                                 CR SEC

                                 14

                                 C 14.00

                                 INFORMAȚII DETALIATE PRIVIND SECURITIZĂRILE

                                 CR SEC Details

                                 14.1

                                 C 14.01

                                 INFORMAȚII DETALIATE PRIVIND SECURITIZĂRILE, PE TIP DE ABORDARE

                                 CR SEC Details 2

                                    RISCUL OPERAȚIONAL

                                    OPR

                                 16

                                 C 16.00

                                 RISCUL OPERAȚIONAL

                                 OPR

                                 RISCUL OPERAȚIONAL: PIERDERI ȘI RECUPERĂRI

                                 17.1

                                 C 17.01

                                 RISCUL OPERAȚIONAL: PIERDERI ȘI RECUPERĂRI PE LINII DE ACTIVITATE ȘI PE CATEGORII DE EVENIMENTE DE PIERDERE ÎN CURSUL ANULUI PRECEDENT

                                 OPR DETAILS 1

                                 17.2

                                 C 17.02

                                 RISCUL OPERAȚIONAL: EVENIMENTE DE PIERDERE MARI

                                 OPR DETAILS 2

                                    RISCUL DE PIAȚĂ

                                    MKR

                                 18

                                 C 18.00

                                 RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCURILE DE POZIȚIE AFERENTE INSTRUMENTELOR DE DATORIE TRANZACȚIONATE

                                 MKR SA TDI

                                 19

                                 C 19.00

                                 RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL SPECIFIC AFERENT SECURITIZĂRILOR

                                 MKR SA SEC

                                 20

                                 C 20.00

                                 RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL SPECIFIC ÎN PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE PE BAZĂ DE CORELAȚIE

                                 MKR SA CTP

                                 21

                                 C 21.00

                                 RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL DE POZIȚIE AFERENT TITLURILOR DE CAPITAL

                                 MKR SA EQU

                                 22

                                 C 22.00

                                 RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARDIZATE PENTRU RISCUL VALUTAR

                                 MKR SA FX

                                 23

                                 C 23.00

                                 RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARDIZATE PENTRU RISCUL DE MARFĂ

                                 MKR SA COM

                                 24

                                 C 24.00

                                 MODELE INTERNE DE RISC DE PIAȚĂ

                                 MKR IM

                                 25

                                 C 25.00

                                 RISCUL DE AJUSTARE A VALORII CREDITULUI

                                 CVA

                                    EVALUAREA PRUDENTĂ

                                    MKR

                                 32.1

                                 C 32.01

                                 EVALUAREA PRUDENTĂ: ACTIVE ȘI DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                 PRUVAL 1

                                 32.2

                                 C 32.02

                                 EVALUAREA PRUDENTĂ: ABORDAREA DE BAZĂ

                                 PRUVAL 2

                                 32.3

                                 C 32.03

                                 EVALUAREA PRUDENTĂ: AVA PENTRU RISCUL DE MODEL

                                 PRUVAL 3

                                 32.4

                                 C 32.04

                                 EVALUAREA PRUDENTĂ: AVA PENTRU POZIȚII CONCENTRATE

                                 PRUVAL 4

                                    EXPUNERI FAȚĂ DE ADMINISTRAȚII PUBLICE

                                    MKR

                                 33

                                 C 33.00

                                 EXPUNERI FAȚĂ DE ADMINISTRAȚII PUBLICE DEFALCATE PE ȚĂRILE CONTRAPĂRȚII

                                 GOV

                        C 01.00 – FONDURI PROPRII (CA1)

                                    Rânduri

                                    Nr.

                                    Element

                                    Cuantum

                                    010

                                    1

                                       FONDURI PROPRII

                                    015

                                    1.1

                                    FONDURI PROPRII DE NIVEL 1

                                    020

                                    1.1.1

                                    FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ

                                    030

                                    1.1.1.1

                                    Instrumente de capital eligibile drept fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                    040

                                 1.1.1.1.1

                                 Instrumente de capital plătite

                                    045

                                 1.1.1.1.1*

                                 Din care: instrumente de capital subscrise de autoritățile publice în situații de urgență

                                    050

                                 1.1.1.1.2*

                                 Element memorandum: instrumente de capital care nu sunt eligibile

                                    060

                                 1.1.1.1.3

                                 Prima de emisiune

                                    070

                                 1.1.1.1.4

                                 (-) Instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                    080

                                 1.1.1.1.4.1

                                 (-) Dețineri directe de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                    090

                                 1.1.1.1.4.2

                                 (-) Dețineri indirecte de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                    091

                                 1.1.1.1.4.3

                                 (-) Dețineri sintetice de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                    092

                                 1.1.1.1.5

                                 (-) Obligații reale sau contingente de a cumpăra instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                    130

                                    1.1.1.2

                                    Rezultatul reportat

                                    140

                                 1.1.1.2.1

                                 Rezultatul reportat din anii anteriori

                                    150

                                 1.1.1.2.2

                                 Profitul sau pierderea eligibil(ă)

                                    160

                                 1.1.1.2.2.1

                                 Profitul sau pierderea care poate fi atribuit(ă) proprietarilor societății-mamă

                                    170

                                 1.1.1.2.2.2

                                 (-) Partea din profiturile intermediare sau din cele de sfârșit de exercițiu financiar care nu este eligibilă

                                    180

                                    1.1.1.3

                                    Alte elemente cumulate ale rezultatului global

                                    200

                                    1.1.1.4

                                    Alte rezerve

                                    210

                                    1.1.1.5

                                    Fonduri pentru riscuri bancare generale

                                    220

                                    1.1.1.6

                                    Ajustări tranzitorii datorate instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază care își păstrează drepturile obținute

                                    230

                                    1.1.1.7

                                    Interese minoritare incluse în fondurile proprii de nivel 1 de bază

                                    240

                                    1.1.1.8

                                    Ajustări tranzitorii datorate intereselor minoritare suplimentare

                                    250

                                    1.1.1.9

                                    Ajustări ale fondurilor proprii de nivel 1 de bază datorate filtrelor prudențiale

                                    260

                                 1.1.1.9.1

                                 (-) Creșteri ale capitalurilor proprii care rezultă din active securitizate

                                    270

                                 1.1.1.9.2

                                 Rezerva din operațiuni de acoperire a fluxurilor de numerar

                                    280

                                 1.1.1.9.3

                                 Câștiguri și pierderi cumulate datorate unor modificări ale propriului risc de credit pentru datoriile evaluate la valoarea justă

                                    285

                                 1.1.1.9.4

                                 Câștigurile și pierderile la valoarea justă a datoriilor care provin din instrumente financiare derivate pe riscul de credit al instituției

                                    290

                                 1.1.1.9.5

                                 (-) Ajustări de valoare datorate cerințelor de evaluare prudentă

                                    300

                                    1.1.1.10

                                    (-) Fond comercial

                                    310

                                 1.1.1.10.1

                                 (-) Fondul comercial contabilizat drept active necorporale

                                    320

                                 1.1.1.10.2

                                 (-) Fondul comercial inclus în evaluarea investițiilor semnificative

                                    330

                                 1.1.1.10.3

                                 Datoriile privind impozitul amânat asociate fondului comercial

                                    340

                                    1.1.1.11

                                    Alte active necorporale

                                    350

                                 1.1.1.11.1

                                 (-) Alte active necorporale înainte de deducerea datoriilor privind impozitul amânat

                                    360

                                 1.1.1.11.2

                                 Datoriile privind impozitul amânat asociate altor active necorporale

                                    370

                                    1.1.1.12

                                    (-) Creanțe privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și nu decurg din diferențele temporare din care se deduc datoriile asociate privind impozitul amânat

                                    380

                                    1.1.1.13

                                    (-) Deficitul ajustărilor, în cadrul abordării IRB, pentru riscul de credit în funcție de pierderile așteptate

                                    390

                                    1.1.1.14

                                    (-) Activele fondului de pensii cu beneficii determinate

                                    400

                                 1.1.1.14.1

                                 (-) Activele fondului de pensii cu beneficii determinate

                                    410

                                 1.1.1.14.2

                                 Datoriile privind impozitul amânat asociate activelor fondului de pensii cu beneficii determinate

                                    420

                                 1.1.1.14.3

                                 Activele fondului de pensii cu beneficii determinate pe care instituția are capacitatea de a le utiliza fără restricții

                                    430

                                    1.1.1.15

                                    (-) Dețineri reciproce în fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                    440

                                    1.1.1.16

                                    (-) Valoarea deducerilor din elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar care excede fondurile proprii de nivel 1 suplimentar

                                    450

                                    1.1.1.17

                                    (-) Dețineri calificate din afara sectorului financiar care pot fi, ca alternativă, supuse unei ponderi de risc de 1 250  %

                                    460

                                    1.1.1.18

                                    (-) Poziții din securitizare care pot fi, ca alternativă, supuse unei ponderi de risc de 1 250  %

                                    470

                                    1.1.1.19

                                    (-) Tranzacții incomplete care pot fi, ca alternativă, supuse unei ponderi de risc de 1 250  %

                                    471

                                    1.1.1.20

                                    (-) Poziții dintr-un coș de expuneri pentru care o instituție nu poate determina ponderea de risc aplicând abordarea IRB și care pot fi, ca alternativă, supuse unei ponderi de risc de 1 250  %

                                    472

                                    1.1.1.21

                                    (-) Expuneri provenind din titluri de capital în cadrul unei abordări bazate pe modele interne care pot fi, ca alternativă, supuse unei ponderi de risc de 1 250  %

                                    480

                                    1.1.1.22

                                    (-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                    490

                                    1.1.1.23

                                    (-) Creanțele deductibile privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare

                                    500

                                    1.1.1.24

                                    (-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                    510

                                    1.1.1.25

                                    (-) Cuantum care depășește pragul de 17,65  %

                                    520

                                    1.1.1.26

                                    Alte ajustări tranzitorii aferente fondurilor proprii de nivel 1 de bază

                                    524

                                    1.1.1.27

                                    Deduceri suplimentare din fondurile proprii de nivel 1 de bază efectuate în temeiul articolului 3 din CRR

                                    529

                                    1.1.1.28

                                    Elemente ale fondurilor proprii de nivel 1 de bază sau deduceri din acestea – altele

                                    530

                                    1.1.2

                                    FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR

                                    540

                                    1.1.2.1

                                    Instrumente de capital eligibile drept fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

                                    550

                                 1.1.2.1.1

                                 Instrumente de capital plătite

                                    560

                                 1.1.2.1.2*

                                 Element memorandum: instrumente de capital care nu sunt eligibile

                                    570

                                 1.1.2.1.3

                                 Prima de emisiune

                                    580

                                 1.1.2.1.4

                                 (-) Instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

                                    590

                                 1.1.2.1.4.1

                                 (-) Dețineri directe de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

                                    620

                                 1.1.2.1.4.2

                                 (-) Dețineri indirecte de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

                                    621

                                 1.1.2.1.4.3

                                 (-) Dețineri sintetice de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

                                    622

                                 1.1.2.1.5

                                 (-) Obligații reale sau contingente de a cumpăra instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

                                    660

                                    1.1.2.2

                                    Ajustări tranzitorii datorate instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar care își păstrează drepturile obținute

                                    670

                                    1.1.2.3

                                    Instrumente emise de filiale care sunt recunoscute în fondurile proprii de nivel 1 suplimentar

                                    680

                                    1.1.2.4

                                    Ajustările tranzitorii datorate recunoașterii suplimentare în fondurile proprii de nivel 1 suplimentar a instrumentelor emise de filiale

                                    690

                                    1.1.2.5

                                    (-) Dețineri reciproce în fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

                                    700

                                    1.1.2.6

                                    (-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                    710

                                    1.1.2.7

                                    (-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                    720

                                    1.1.2.8

                                    (-) Valoarea deducerilor din elementele de fonduri proprii de nivel 2 care excede fondurile proprii de nivel 2

                                    730

                                    1.1.2.9

                                    Alte ajustări tranzitorii aferente fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar

                                    740

                                    1.1.2.10

                                    Valoarea deducerilor din elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar care excede fondurile proprii de nivel 1 suplimentar (deduse din fondurile proprii de nivel 1 de bază)

                                    744

                                    1.1.2.11

                                    (-) Deduceri suplimentare din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar efectuate în temeiul articolului 3 din CRR

                                    748

                                    1.1.2.12

                                    Elemente de capital ale fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar sau deduceri din acestea – altele

                                    750

                                    1.2

                                    FONDURI PROPRII DE NIVEL 2

                                    760

                                    1.2.1

                                    Instrumente de capital și împrumuturi subordonate eligibile drept fonduri proprii de nivel 2

                                    770

                                 1.2.1.1

                                 Instrumente de capital plătite și împrumuturi subordonate

                                    780

                                 1.2.1.2*

                                 Element memorandum: instrumente de capital și împrumuturi subordonate neeligibile

                                    790

                                 1.2.1.3

                                 Prima de emisiune

                                    800

                                 1.2.1.4

                                 (-) Instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 2

                                    810

                                 1.2.1.4.1

                                 (-) Dețineri directe de instrumente de fonduri proprii de nivel 2

                                    840

                                 1.2.1.4.2

                                 (-) Dețineri indirecte de instrumente de fonduri proprii de nivel 2

                                    841

                                 1.2.1.4.3

                                 (-) Dețineri sintetice de instrumente de fonduri proprii de nivel 2

                                    842

                                 1.2.1.5

                                 (-) Obligații reale sau contingente de a cumpăra instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 2

                                    880

                                    1.2.2

                                    Ajustări tranzitorii datorate instrumentelor de fonduri proprii de nivel 2 și împrumuturilor subordonate care își păstrează drepturile obținute

                                    890

                                    1.2.3

                                    Instrumente emise de filiale care sunt recunoscute în fondurile proprii de nivel 2

                                    900

                                    1.2.4

                                    Ajustările tranzitorii datorate recunoașterii suplimentare în fondurile proprii de nivel 2 a instrumentelor emise de filiale

                                    910

                                    1.2.5

                                    Valoarea provizioanelor, conform abordării IRB, care excede pierderile eligibile așteptate

                                    920

                                    1.2.6

                                    Ajustările generale pentru riscul de credit prevăzute de abordarea standard

                                    930

                                    1.2.7

                                    (-) Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 2

                                    940

                                    1.2.8

                                    (-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                    950

                                    1.2.9

                                    (-) Instrumente de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                    960

                                    1.2.10

                                    Alte ajustări tranzitorii aferente fondurilor proprii de nivel 2

                                    970

                                    1.2.11

                                    Elemente care trebuie deduse din elementele de fonduri proprii de nivel 2 care depășesc fondurile proprii de nivel 2 (deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar)

                                    974

                                    1.2.12

                                    (-) Deduceri suplimentare din fondurile proprii de nivel 2 efectuate în temeiul articolului 3 din CRR

                                    978

                                    1.2.13

                                    Elemente ale fondurilor proprii de nivel 2 sau deduceri din acestea – altele

                        C 02.00 – CERINȚE DE FONDURI PROPRII (CA2)

                                    Rânduri

                                    Element

                                    Etichetă

                                    Cuantum

                                    010

                                    1

                                       CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

                                    020

                                 1*

                                    Din care: firme de investiții prevăzute la articolul 95 alineatul (2) și la articolul 98 din CRR

                                    030

                                 1**

                                    Din care: firme de investiții prevăzute la articolul 96 alineatul (2) și la articolul 97 din CRR

                                    040

                                    1.1

                                    CUANTUMURILE PONDERATE LA RISC ALE EXPUNERILOR PENTRU RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII, RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE

                                    050

                                    1.1.1

                                    Abordarea standardizată (SA)

                                    051

                                 1.1.1*

                                 Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 124 din CRR

                                    060

                                 1.1.1.1

                                 Clasele de expuneri din SA excluzând pozițiile din securitizare

                                    070

                                 1.1.1.1.01

                                 Administrații centrale sau bănci centrale

                                    080

                                 1.1.1.1.02

                                 Administrații regionale sau autorități locale

                                    090

                                 1.1.1.1.03

                                 Entități din sectorul public

                                    100

                                 1.1.1.1.04

                                 Bănci multilaterale de dezvoltare

                                    110

                                 1.1.1.1.05

                                 Organizații internaționale

                                    120

                                 1.1.1.1.06

                                 Instituții

                                    130

                                 1.1.1.1.07

                                 Societăți

                                    140

                                 1.1.1.1.08

                                 Retail

                                    150

                                 1.1.1.1.09

                                 Expuneri garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile

                                    160

                                 1.1.1.1.10

                                 Expuneri în stare de nerambursare

                                    170

                                 1.1.1.1.11

                                 Elemente asociate unui risc extrem de ridicat

                                    180

                                 1.1.1.1.12

                                 Obligațiuni garantate

                                    190

                                 1.1.1.1.13

                                 Creanțe asupra instituțiilor și societăților cu o evaluare de credit pe termen scurt

                                    200

                                 1.1.1.1.14

                                 Organisme de plasament colectiv (OPC)

                                    210

                                 1.1.1.1.15

                                 Capitaluri proprii

                                    211

                                 1.1.1.1.16

                                 Alte elemente

                                    240

                                    1.1.2

                                    Abordarea bazată pe modele interne de rating (IRB)

                                    241

                                 1.1.2*

                                 Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 164 din CRR

                                    242

                                 1.1.2**

                                 Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 124 din CRR

                                    250

                                 1.1.2.1

                                 Abordări IRB în care nu se utilizează nici estimări proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD), nici factori de conversie

                                    260

                                 1.1.2.1.01

                                 Administrații centrale și bănci centrale

                                    270

                                 1.1.2.1.02

                                 Instituții

                                    280

                                 1.1.2.1.03

                                 Societăți – IMM-uri

                                    290

                                 1.1.2.1.04

                                 Societăți – Finanțări specializate

                                    300

                                 1.1.2.1.05

                                 Societăți – Altele

                                    310

                                 1.1.2.2

                                 Abordări IRB în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și/sau factori de conversie

                                    320

                                 1.1.2.2.01

                                 Administrații centrale și bănci centrale

                                    330

                                 1.1.2.2.02

                                 Instituții

                                    340

                                 1.1.2.2.03

                                 Societăți – IMM-uri

                                    350

                                 1.1.2.2.04

                                 Societăți – Finanțări specializate

                                    360

                                 1.1.2.2.05

                                 Societăți – Altele

                                    370

                                 1.1.2.2.06

                                 Retail – Expunerile IMM-urilor garantate cu bunuri imobile

                                    380

                                 1.1.2.2.07

                                 Retail – Expunerile societăților, altele decât IMM-uri, garantate cu bunuri imobile

                                    390

                                 1.1.2.2.08

                                 Retail – Expuneri eligibile reînnoibile

                                    400

                                 1.1.2.2.09

                                 Retail – Alte IMM-uri

                                    410

                                 1.1.2.2.10

                                 Retail – Societăți, altele decât IMM-uri

                                    420

                                 1.1.2.3

                                 Titlurile de capital din abordarea IRB

                                    450

                                 1.1.2.5

                                 Active, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor

                                    460

                                    1.1.3

                                    Cuantumul expunerii la risc pentru contribuțiile la fondul de garantare al unei CPC

                                    470

                                    1.1.4

                                    Poziții din securitizare

                                    490

                                    1.2

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC PENTRU DECONTARE/LIVRARE

                                    500

                                    1.2.1

                                    Riscul de decontare/livrare din afara portofoliului de tranzacționare

                                    510

                                    1.2.2

                                    Riscul de decontare/livrare din portofoliul de tranzacționare

                                    520

                                    1.3

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERILOR LA RISCUL DE POZIȚIE, RISCUL VALUTAR ȘI RISCUL DE MARFA

                                    530

                                    1.3.1

                                    Cuantumul expunerii la risc pentru riscul de poziție, riscul de schimb valutar și riscul de marfă în cadrul abordărilor standardizate (SA)

                                    540

                                 1.3.1.1

                                 Instrumente de datorie tranzacționate

                                    550

                                 1.3.1.2

                                 Capitaluri proprii

                                    555

                                 1.3.1.3

                                 Abordare specială pentru riscul de poziție aferent OPC-urilor

                                    556

                                 1.3.1.3*

                                 Element memorandum: OPC-uri investite exclusiv în instrumente de datorie tranzacționate

                                    557

                                 1.3.1.3**

                                 Element memorandum: OPC-uri investite exclusiv în instrumente de capital sau în instrumente mixte

                                    560

                                 1.3.1.4

                                 Schimb valutar

                                    570

                                 1.3.1.5

                                 Mărfuri

                                    580

                                    1.3.2

                                    Cuantumul expunerii la risc pentru riscul de poziție, riscul valutar și riscul de marfă în cadrul modelelor interne (IM)

                                    590

                                    1.4

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC PENTRU RISCUL OPERAȚIONAL (OpR)

                                    600

                                    1.4.1

                                    Abordarea de bază a riscului operațional (BIA)

                                    610

                                    1.4.2

                                    Abordarea standardizată a riscului operațional (STA) / Abordări standardizate alternative (ASA)

                                    620

                                    1.4.3

                                    Abordări avansate de evaluare a riscului operațional (AMA)

                                    630

                                    1.5

                                    CUANTUMUL SUPLIMENTAR AL EXPUNERII LA RISC DATORATE CHELTUIELILOR GENERALE FIXE

                                    640

                                    1.6

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC PENTRU AJUSTAREA EVALUĂRII CREDITULUI

                                    650

                                    1.6.1

                                    Metoda avansată

                                    660

                                    1.6.2

                                    Metoda standardizată

                                    670

                                    1.6.3

                                    Pe baza metodei expunerii inițiale

                                    680

                                    1.7

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERILOR LA RISC LEGAT DE EXPUNERILE MARI DIN PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE

                                    690

                                    1.8

                                    ALTE CUANTUMURI ALE EXPUNERII LA RISC

                                    710

                                    1.8.2

                                    Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 458 din CRR

                                    720

                                 1.8.2*

                                 Din care: cerințe privind expunerile mari

                                    730

                                 1.8.2**

                                 Din care: cele datorate ponderilor de risc modificate destinate țintirii bulelor activelor în sectorul proprietăților imobile locative și comerciale

                                    740

                                 1.8.2***

                                 Din care: cele datorate expunerilor intrasectoriale din sectorul financiar

                                    750

                                    1.8.3

                                    Din care: cerințe prudențiale suplimentare mai stricte pe baza articolului 459 din CRR

                                    760

                                    1.8.4

                                    Din care: cuantumul expunerii suplimentare la risc conform articolului 3 din CRR

                        C 03.00 – RATELE CAPITALULUI ȘI NIVELURILE DE CAPITAL (CA3)

                                    Rânduri

                                    Nr.

                                    Element

                                    Cuantum

                                 010

                                    1

                                    Rata fondurilor proprii de nivel 1 de bază

                                 020

                                    2

                                    Excedentul(+)/Deficitul(-) fondurilor proprii de nivel 1 de bază

                                 030

                                    3

                                    Rata fondurilor proprii de nivel 1

                                 040

                                    4

                                    Excedentul(+)/Deficitul(-) fondurilor proprii de nivel 1

                                 050

                                    5

                                    Rata fondurilor proprii totale

                                 060

                                    6

                                    Excedentul(+)/Deficitul(-) fondurilor proprii totale

                                    Elemente memorandum: Cerința totală de capital SREP (TSCR), cerința globală de capital (OCR) și orientările din cadrul pilonului al doilea (P2G)

                                 130

                                    13

                                    Rata cerinței totale de capital SREP (TSCR)

                                 140

                                    13*

                                    TSCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                 150

                                    13**

                                    TSCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1

                                 160

                                    14

                                    Rata cerinței globale de capital (OCR)

                                 170

                                    14*

                                    OCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                 180

                                    14**

                                    OCR: va consta în fonduri proprii de nivel 1

                                 190

                                    15

                                    OCR și orientările din cadrul pilonului al doilea (P2G)

                                 200

                                    15*

                                    OCR și P2G: va consta în fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                 210

                                    15**

                                    OCR și P2G: va consta în fonduri proprii de nivel 1

                        C 04.00 – ELEMENTE MEMORANDUM (CA4)

                                    Rând

                                    Nr.

                                    Element

                                    Coloană

                                    Creanțe și datorii privind impozitul amânat

                                    010

                                 010

                                 1

                                    Creanțe totale privind impozitul amânat

                                 020

                                 1.1

                                 Creanțe privind impozitul amânat care nu se bazează pe profitabilitatea viitoare

                                 030

                                 1.2

                                 Creanțe privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și nu decurg din diferențele temporare

                                 040

                                 1.3

                                 Creanțe privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare

                                 050

                                 2

                                    Datorii totale privind impozitul amânat

                                 060

                                 2.1

                                 Datorii privind impozitul amânat care nu sunt deductibile din creanțele privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare

                                 070

                                 2.2

                                 Datorii privind impozitul amânat care sunt deductibile din creanțele privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare

                                 080

                                 2.2.1

                                 Datorii deductibile privind impozitul amânat asociate creanțelor privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și nu decurg din diferențele temporare

                                 090

                                 2.2.2

                                 Datorii deductibile privind impozitul amânat asociate creanțelor privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare

                                 093

                                 2A

                                    Plăți excedentare de impozite și pierderi fiscale reportate la exercițiile financiare anterioare

                                 096

                                 2B

                                    Creanțe privind impozitul amânat supuse unei ponderi de risc de 250 %

                                 097

                                 2C

                                    Creanțe privind impozitul amânat supuse unei ponderi de risc de 0 %

                                    Ajustări pentru riscul de credit și pierderi așteptate

                                 100

                                 3

                                    Excedentul (+) sau deficitul (-), în cadrul abordării IRB, al ajustărilor pentru riscul de credit, al ajustărilor de valoare suplimentare și al altor reduceri ale fondurilor proprii în funcție de pierderile așteptate pentru expunerile care nu se află în stare de nerambursare

                                 110

                                 3.1

                                 Total ajustări pentru riscul de credit, ajustări de valoare suplimentare și alte reduceri ale fondurilor proprii care sunt eligibile pentru a fi incluse în calculul cuantumului pierderii așteptate

                                 120

                                 3.1.1

                                 Ajustări generale pentru riscul de credit

                                 130

                                 3.1.2

                                 Ajustări specifice pentru riscul de credit

                                 131

                                 3.1.3

                                 Ajustări de valoare suplimentare și alte reduceri ale fondurilor proprii

                                 140

                                 3.2

                                 Pierderile eligibile așteptate totale

                                 145

                                 4

                                    Excedentul (+) sau deficitul (-), conform abordării IRB, al ajustărilor specifice pentru riscul de credit în funcție de pierderile așteptate pentru expunerile care se află în stare de nerambursare

                                 150

                                 4.1

                                 Ajustările specifice pentru riscul de credit și pozițiile tratate în mod similar

                                 155

                                 4.2

                                 Pierderile eligibile așteptate totale

                                 160

                                 5

                                    Cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru calculul plafonului aferent excedentului provizioanelor eligibile drept fonduri proprii de nivel 2

                                 170

                                 6

                                    Total provizioane brute eligibile pentru a fi incluse în fondurile proprii de nivel 2

                                 180

                                 7

                                    Cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru calculul plafonului în funcție de provizioanele eligibile drept fonduri proprii de nivel 2

                                    Praguri pentru deducerile din fondurile proprii de nivel 1 de bază

                                 190

                                 8

                                    Pragul nedeductibil al deținerilor în entitățile din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 200

                                 9

                                    Pragul de 10 % al fondurilor proprii de nivel 1 de bază

                                 210

                                 10

                                    Pragul de 17,65  % al fondurilor proprii de nivel 1 de bază

                                 225

                                 11.1

                                    Capitalul eligibil în scopul deținerilor calificate din afara sectorului financiar

                                 226

                                 11.2

                                    Capitalul eligibil în scopul expunerilor mari

                                    Investiții în instrumente de capital ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 230

                                 12

                                    Dețineri de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

                                 240

                                 12.1

                                 Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 250

                                 12.1.1

                                 Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 260

                                 12.1.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

                                 270

                                 12.2

                                 Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 280

                                 12.2.1

                                 Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 290

                                 12.2.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

                                 291

                                 12.3

                                 Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 292

                                 12.3.1

                                 Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 293

                                 12.3.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

                                 300

                                 13

                                    Dețineri de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

                                 310

                                 13.1

                                 Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 320

                                 13.1.1

                                 Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 330

                                 13.1.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

                                 340

                                 13.2

                                 Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 350

                                 13.2.1

                                 Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 360

                                 13.2.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

                                 361

                                 13.3

                                 Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 362

                                 13.3.1

                                 Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 363

                                 13.3.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

                                 370

                                 14

                                    Dețineri de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

                                 380

                                 14.1

                                 Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 390

                                 14.1.1

                                 Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 400

                                 14.1.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

                                 410

                                 14.2

                                 Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 420

                                 14.2.1

                                 Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 430

                                 14.2.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

                                 431

                                 14.3

                                 Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 432

                                 14.3.1

                                 Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 433

                                 14.3.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

                                    Investiții în instrumente de capital ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 440

                                 15

                                    Dețineri de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

                                 450

                                 15.1

                                 Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 460

                                 15.1.1

                                 Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 470

                                 15.1.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

                                 480

                                 15.2

                                 Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 490

                                 15.2.1

                                 Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 500

                                 15.2.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

                                 501

                                 15.3

                                 Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 502

                                 15.3.1

                                 Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 503

                                 15.3.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

                                 510

                                 16

                                    Dețineri de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

                                 520

                                 16.1

                                 Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 530

                                 16.1.1

                                 Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 540

                                 16.1.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

                                 550

                                 16.2

                                 Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 560

                                 16.2.1

                                 Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 570

                                 16.2.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

                                 571

                                 16.3

                                 Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 572

                                 16.3.1

                                 Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 573

                                 16.3.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

                                 580

                                 17

                                    Dețineri de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, excluzând pozițiile scurte

                                 590

                                 17.1

                                 Dețineri directe de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 600

                                 17.1.1

                                 Dețineri directe brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 610

                                 17.1.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile directe brute incluse mai sus

                                 620

                                 17.2

                                 Dețineri indirecte de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 630

                                 17.2.1

                                 Dețineri indirecte brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 640

                                 17.2.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile indirecte brute incluse mai sus

                                 641

                                 17.3

                                 Dețineri sintetice de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 642

                                 17.3.1

                                 Dețineri sintetice brute de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 643

                                 17.3.2

                                 (-) Poziții scurte de semn opus permise în ceea ce privește deținerile sintetice brute incluse mai sus

                                    Cuantumurile totale ale expunerilor la risc pentru deținerile care nu sunt deduse din categoria de capital corespunzătoare:

                                 650

                                 18

                                    Expunerile ponderate la risc ale deținerilor de fonduri proprii de nivel 1 de bază în entități din sectorul financiar, care nu sunt deduse din fondurile proprii de nivel 1 de bază ale instituției

                                 660

                                 19

                                    Expunerile ponderate la risc ale deținerilor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar în entități din sectorul financiar, care nu sunt deduse din fondurile proprii de nivel 1 suplimentar ale instituției

                                 670

                                 20

                                    Expunerile ponderate la risc ale deținerilor de fonduri proprii de nivel 2 în entități din sectorul financiar, care nu sunt deduse din fondurile proprii de nivel 2 ale instituției

                                    Derogare temporară de la deducerea din fondurile proprii

                                 680

                                 21

                                    Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

                                 690

                                 22

                                    Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

                                 700

                                 23

                                    Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

                                 710

                                 24

                                    Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

                                 720

                                 25

                                    Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

                                 730

                                 26

                                    Dețineri de instrumente de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă, care fac obiectul unei derogări temporare

                                    Amortizoare de capital

                                 740

                                 27

                                    Cerința privind amortizorul combinat

                                 750

                                    Amortizorul de conservare a capitalului

                                 760

                                    Amortizorul de conservare aferent riscului macroprudențial sau sistemic identificat la nivelul unui stat membru

                                 770

                                    Amortizorul anticiclic de capital specific instituției

                                 780

                                    Amortizorul de risc sistemic

                                 800

                                    Amortizorul instituțiilor globale de importanță sistemică

                                 810

                                    Amortizorul altor instituții de importanță sistemică

                                    Cerințe prevăzute de pilonul II

                                 820

                                 28

                                    Cerințele de fonduri proprii aferente ajustărilor prevăzute de pilonul II

                                    Informații suplimentare pentru firmele de investiții

                                 830

                                 29

                                    Capital inițial

                                 840

                                 30

                                    Fonduri proprii bazate pe cheltuieli generale fixe

                                    Informații suplimentare pentru calculul pragurilor de raportare

                                 850

                                 31

                                    Expuneri inițiale, altele decât cele interne

                                 860

                                 32

                                    Total expuneri inițiale

                                    Prag Basel I

                                 870

                                    Ajustări ale fondurilor proprii totale

                                 880

                                    Fonduri proprii ajustate complet pentru pragul Basel I

                                 890

                                    Cerințe de fonduri proprii pentru pragul Basel I

                                 900

                                    Cerințe de fonduri proprii pentru pragul Basel I – alternativa SA

                                 910

                                    Deficit de capital total în ceea ce privește cerințele minime de fonduri proprii pentru pragul Basel I

                        C 05.01 – DISPOZIȚII TRANZITORII (CA5.1)

                                    Ajustările fondurilor proprii de nivel 1 de bază

                                    Ajustările fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar

                                    Ajustările fondurilor proprii de nivel 2

                                    Ajustările incluse în activele ponderate la risc

                                    Elemente memorandum

                                    Procentul aplicabil

                                    Cuantumul eligibil fără dispozițiile tranzitorii

                                    Cod

                                    Nr.

                                    Element

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1

                                       TOTAL AJUSTĂRI

                                 020

                                 1.1

                                    INSTRUMENTE CARE ÎȘI PĂSTREAZĂ DREPTURILE OBȚINUTE

                                 legătură către {CA1;r220}

                                 legătură către {CA1;r660}

                                 legătură către {CA1;r880}

                                 030

                                 1.1.1

                                    Instrumente care își păstrează drepturile obținute: instrumente care constituie ajutoare de stat

                                 040

                                 1.1.1.1

                                 Instrumente care s-au calificat drept fonduri proprii în conformitate cu Directiva 2006/48/CE

                                 050

                                 1.1.1.2

                                 Instrumente emise de instituții care sunt înregistrate într-un stat membru care face obiectul unui program de ajustare economică

                                 060

                                 1.1.2

                                    Instrumente care nu constituie ajutoare de stat

                                 legătură către {CA5.2;r010;c060}

                                 legătură către {CA5.2;r020;c060}

                                 legătură către {CA5.2;r090;c060}

                                 070

                                 1.2

                                    INTERESE MINORITARE ȘI ELEMENTE ECHIVALENTE

                                 legătură către {CA1;r240}

                                 legătură către {CA1;r680}

                                 legătură către {CA1;r900}

                                 080

                                 1.2.1

                                    Instrumente de capital și elemente care nu se califică drept interese minoritare

                                 090

                                 1.2.2

                                    Recunoașterea tranzitorie în fondurile proprii consolidate a intereselor minoritare

                                 091

                                 1.2.3

                                 Recunoașterea tranzitorie în fondurile proprii consolidate a fondurilor proprii de nivel 1 suplimentar eligibile

                                 092

                                 1.2.4

                                 Recunoașterea tranzitorie în fondurile proprii consolidate a fondurilor proprii de nivel 2 eligibile

                                 100

                                 1.3

                                    ALTE AJUSTĂRI TRANZITORII

                                 legătură către {CA1;r520}

                                 legătură către {CA1;r730}

                                 legătură către {CA1;r960}

                                 110

                                 1.3.1

                                    Câștiguri și pierderi nerealizate

                                 120

                                 1.3.1.1

                                 Câștiguri nerealizate

                                 130

                                 1.3.1.2

                                 Pierderi nerealizate

                                 133

                                 1.3.1.3.

                                 Câștiguri nerealizate din expuneri față de administrații centrale clasificate în categoria «Disponibil pentru vânzare» din IAS 39 aprobat de UE

                                 136

                                 1.3.1.4.

                                 Pierderi nerealizate din expuneri față de administrații centrale clasificate în categoria «Disponibil pentru vânzare» din IAS 39 aprobat de UE

                                 138

                                 1.3.1.5.

                                 Câștigurile și pierderile la valoarea justă a datoriilor care provin din instrumente financiare derivate pe riscul de credit al instituției

                                 140

                                 1.3.2

                                    Deduceri

                                 150

                                 1.3.2.1

                                 Pierderile exercițiului financiar în curs

                                 160

                                 1.3.2.2

                                 Active necorporale

                                 170

                                 1.3.2.3

                                 Creanțe privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și nu decurg din diferențele temporare

                                 180

                                 1.3.2.4

                                 Deficitul provizioanelor în raport cu pierderile așteptate calculat prin metoda IRB

                                 190

                                 1.3.2.5

                                 Activele fondului de pensii cu beneficii determinate

                                 194

                                 1.3.2.5*

                                 Din care: introducerea modificărilor la IAS 19 – element pozitiv

                                 198

                                 1.3.2.5**

                                 Din care: introducerea modificărilor la IAS 19 – element negativ

                                 200

                                 1.3.2.6

                                 Instrumente proprii

                                 210

                                 1.3.2.6.1

                                 Instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                 211

                                 1.3.2.6.1**

                                 Din care: dețineri directe

                                 212

                                 1.3.2.6.1*

                                 Din care: dețineri indirecte

                                 220

                                 1.3.2.6.2

                                 Instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

                                 221

                                 1.3.2.6.2**

                                 Din care: dețineri directe

                                 222

                                 1.3.2.6.2*

                                 Din care: dețineri indirecte

                                 230

                                 1.3.2.6.3

                                 Instrumente proprii de fonduri proprii de nivel 2

                                 231

                                 1.3.2.6.3*

                                 Din care: dețineri directe

                                 232

                                 1.3.2.6.3**

                                 Din care: dețineri indirecte

                                 240

                                 1.3.2.7

                                 Dețineri reciproce

                                 250

                                 1.3.2.7.1

                                 Dețineri reciproce în fonduri proprii de nivel 1 de bază

                                 260

                                 1.3.2.7.1.1

                                 Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 270

                                 1.3.2.7.1.2

                                 Dețineri reciproce în fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 280

                                 1.3.2.7.2

                                 Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar

                                 290

                                 1.3.2.7.2.1

                                 Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 300

                                 1.3.2.7.2.2

                                 Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 310

                                 1.3.2.7.3

                                 Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 2

                                 320

                                 1.3.2.7.3.1

                                 Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 330

                                 1.3.2.7.3.2

                                 Dețineri reciproce de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 340

                                 1.3.2.8

                                 Instrumente proprii de fonduri proprii ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 350

                                 1.3.2.8.1

                                 Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 360

                                 1.3.2.8.2

                                 Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 370

                                 1.3.2.8.3

                                 Instrumente de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția nu deține o investiție semnificativă

                                 380

                                 1.3.2.9

                                 Creanțele privind impozitul amânat care se bazează pe profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare și instrumentele de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 385

                                 1.3.2.9a

                                 Creanțele privind impozitul amânat care depind de profitabilitatea viitoare și decurg din diferențele temporare

                                 390

                                 1.3.2.10

                                 Instrumente de fonduri proprii ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 400

                                 1.3.2.10.1

                                 Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 410

                                 1.3.2.10.2

                                 Instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 420

                                 1.3.2.10.3

                                 Instrumente de fonduri proprii de nivel 2 ale entităților din sectorul financiar în care instituția deține o investiție semnificativă

                                 425

                                 1.3.2.11

                                 Scutire de la deducerea din elementele de fonduri proprii de nivel 1 de bază a deținerilor de capital în societățile de asigurare

                                 430

                                 1.3.3

                                    Deduceri și filtre prudențiale suplimentare

                                 440

                                 1.3.4

                                    Ajustări datorate dispozițiilor tranzitorii legate de IFRS 9

                        C 05.02 – INSTRUMENTE CARE ÎȘI PĂSTREAZĂ DREPTURILE OBȚINUTE: INSTRUMENTE CARE NU CONSTITUIE AJUTOARE DE STAT (CA5.2)

                                    CA 5.2 – Instrumente care își păstrează drepturile obținute: instrumente care nu constituie ajutoare de stat

                                    Cuantumul instrumentelor și al primei de emisiune aferente

                                    Baza pentru calculul limitei

                                    Procentul aplicabil

                                    Limita

                                    (-) Cuantumul care depășește limitele păstrării drepturilor obținute

                                    Cuantumul total al drepturilor păstrate

                                    Cod

                                    Nr.

                                    Element

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1.

                                    Instrumentele care s-au calificat pentru articolul 57 litera (a) din Directiva 2006/48/CE

                                 legătură către {CA5.1;r060;c010)

                                 020

                                 2.

                                    Instrumentele care s-au calificat pentru articolul 57 litera (ca) și articolul 154 alineatele (8) și (9) din Directiva 2006/48/CE, sub rezerva limitei de la articolul 489

                                 legătură către {CA5.1;r060;c020)

                                 030

                                 2.1

                                 Totalul instrumentelor fără opțiune de cumpărare sau stimulent pentru răscumpărare

                                 040

                                 2.2.

                                 Instrumente care își păstrează drepturile, cu opțiune de cumpărare și stimulent pentru răscumpărare

                                 050

                                 2.2.1

                                 Instrumente cu opțiune de cumpărare exercitabilă după data de raportare și care îndeplinesc condițiile de la articolul 52 din CRR după data scadenței efective

                                 060

                                 2.2.2

                                 Instrumente cu opțiune de cumpărare exercitabilă după data de raportare și care nu îndeplinesc condițiile de la articolul 52 din CRR după data scadenței efective

                                 070

                                 2.2.3

                                 Instrumente cu opțiune de cumpărare exercitabilă înainte de 20 iulie 2011 sau la această dată și care nu îndeplinesc condițiile de la articolul 52 din CRR după data scadenței efective

                                 080

                                 2.3

                                 Depășirea limitei instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază care și-au păstrat drepturile obținute

                                 090

                                 3

                                    Instrumentele care s-au calificat pentru articolul 57 litera (e), (f), (g) sau (h) din Directiva 2006/48/CE, sub rezerva limitei de la articolul 490

                                 legătură către {CA5.1;r060;c030)

                                 100

                                 3.1

                                 Totalul elementelor fără stimulent pentru răscumpărare

                                 110

                                 3.2

                                 Elemente cu drepturi păstrate cu stimulent pentru răscumpărare

                                 120

                                 3.2.1

                                 Elemente cu opțiune de cumpărare exercitabilă după data de raportare și care îndeplinesc condițiile de la articolul 63 din CRR după data scadenței efective

                                 130

                                 3.2.2

                                 Elemente cu opțiune de cumpărare exercitabilă după data de raportare și care nu îndeplinesc condițiile de la articolul 63 din CRR după data scadenței efective

                                 140

                                 3.2.3

                                 Elemente cu opțiune de cumpărare exercitabilă înainte de 20 iulie 2011 sau la această dată și care nu îndeplinesc condițiile de la articolul 63 din CRR după data scadenței efective

                                 150

                                 3.3

                                 Depășirea limitei instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar care și-au păstrat drepturile obținute

                        C 06.01 – SOLVABILITATEA LA NIVEL DE GRUP: INFORMAȚII PRIVIND ENTITĂȚILE ASOCIATE – TOTAL (GS TOTAL)

                                    INFORMAȚII PRIVIND CONTRIBUȚIA ENTITĂȚILOR LA SOLVABILITATEA GRUPULUI

                                    AMORTIZOARE DE CAPITAL

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

                                    FONDURI PROPRII ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII CONSOLIDATE

                                    FONDURI PROPRII CONSOLIDATE

                                    CERINȚELE DE AMORTIZOR COMBINAT

                                    RISCUL DE CREDIT; RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII; RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI, TRANZACȚIILE INCOMPLETE ȘI RISCUL DE DECONTARE/LIVRARE

                                    RISCUL DE POZIȚIE, RISCUL VALUTAR ȘI RISCUL DE MARFĂ

                                    RISCUL OPERAȚIONAL

                                    ALTE CUANTUMURI ALE EXPUNERII LA RISC

                                    INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 CONSOLIDATE

                                    INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 2 CONSOLIDATE

                                    ELEMENT MEMORANDUM:

                                    (-) FOND COMERCIAL / (+) FOND COMERCIAL NEGATIV

                                    DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ

                                    DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR

                                    DIN CARE: CONTRIBUȚII LA REZULTATUL CONSOLIDAT

                                    DIN CARE: (-) FOND COMERCIAL / (+) FOND COMERCIAL NEGATIV

                                    AMORTIZORUL DE CONSERVARE A CAPITALULUI

                                    AMORTIZORUL ANTICICLIC DE CAPITAL SPECIFIC INSTITUȚIEI

                                    AMORTIZORUL DE CONSERVARE AFERENT RISCULUI MACROPRUDENȚIAL SAU SISTEMIC IDENTIFICAT LA NIVELUL UNUI STAT MEMBRU

                                    AMORTIZORUL DE RISC SISTEMIC

                                    AMORTIZORUL INSTITUȚIILOR GLOBALE DE IMPORTANȚĂ SISTEMICĂ

                                    AMORTIZORUL ALTOR INSTITUȚII DE IMPORTANȚĂ SISTEMICĂ

                                    INTERESE MINORITARE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ CONSOLIDATE

                                    INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR CONSOLIDATE

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                                 010

                                 TOTAL

                        C 06.02 – SOLVABILITATEA LA NIVEL DE GRUP: INFORMAȚII PRIVIND ENTITĂȚILE ASOCIATE (GS)

                                    ENTITĂȚI AFLATE ÎN PERIMETRUL DE CONSOLIDARE

                                    INFORMAȚII PRIVIND ENTITĂȚILE CARE SUNT SUPUSE CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII

                                    INFORMAȚII PRIVIND CONTRIBUȚIA ENTITĂȚILOR LA SOLVABILITATEA GRUPULUI

                                    AMORTIZOARE DE CAPITAL

                                    NUME

                                    COD

                                    Codul LEI

                                    INSTITUȚIE SAU ORGANISM ECHIVALENT

                                    (DA / NU)

                                    TIPUL DE ENTITATE

                                    CONȚINUTUL DATELOR: DATE INDIVIDUALE CONSOLIDATE PRIN METODA CONSOLIDĂRII GLOBALE (SF) SAU DATE INDIVIDUALE CONSOLIDATE PRIN METODA CONSOLIDĂRII PARȚIALE (SP)

                                    CODUL ȚĂRII

                                    PROCENTAJUL DEȚINERII (%)

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

                                    FONDURI PROPRII

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

                                    FONDURI PROPRII ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII CONSOLIDATE

                                    FONDURI PROPRII CONSOLIDATE

                                    CERINȚA DE AMORTIZOR COMBINAT

                                    RISCUL DE CREDIT; RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII; RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI, TRANZACȚIILE INCOMPLETE ȘI RISCUL DE DECONTARE/ LIVRARE

                                    RISCUL DE POZIȚIE, RISCUL VALUTAR ȘI RISCUL DE MARFĂ

                                    RISCUL OPERAȚIONAL

                                    ALTE CUANTUMURI ALE EXPUNERII LA RISC

                                    TOTAL FONDURI PROPRII DE NIVEL 1

                                    FONDURI PROPRII DE NIVEL 2

                                    RISCUL DE CREDIT; RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII; RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI, TRANZACȚIILE INCOMPLETE ȘI RISCUL DE DECONTARE/ LIVRARE

                                    RISCUL DE POZIȚIE, RISCUL VALUTAR ȘI RISCUL DE MARFĂ

                                    RISCUL OPERAȚIONAL

                                    ALTE CUANTUMURI ALE EXPUNERII LA RISC

                                    INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 CONSOLIDATE

                                    INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 2 CONSOLIDATE

                                    ELEMENT MEMORANDUM:

                                    (-) FOND COMERCIAL / (+) FOND COMERCIAL NEGATIV

                                    DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ

                                    DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR

                                    DIN CARE: CONTRIBUȚII LA REZULTATUL CONSOLIDAT

                                    DIN CARE: (-) FOND COMERCIAL / (+) FOND COMERCIAL NEGATIV

                                    AMORTIZORUL DE CONSERVARE A CAPITALULUI

                                    AMORTIZORUL ANTICICLIC DE CAPITAL SPECIFIC INSTITUȚIEI

                                    AMORTIZORUL DE CONSERVARE AFERENT RISCULUI MACROPRUDENȚIAL SAU SISTEMIC IDENTIFICAT LA NIVELUL UNUI STAT MEMBRU

                                    AMORTIZORUL DE RISC SISTEMIC

                                    AMORTIZORUL INSTITUȚIILOR GLOBALE DE IMPORTANȚĂ SISTEMICĂ

                                    AMORTIZORUL ALTOR INSTITUȚII DE IMPORTANȚĂ SISTEMICĂ

                                    FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ

                                    FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR

                                       DIN CARE: FONDURI PROPRII ELIGIBILE

                                       INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII CONEXE, REZULTATE REPORTATE CONEXE ȘI CONTURI DE PRIME DE EMISIUNE

                                       DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 ELIGIBILE

                                       INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 CONEXE, REZULTATE REPORTATE CONEXE ȘI CONTURI DE PRIME DE EMISIUNE

                                       DIN CARE: INTERESE MINORITARE

                                       INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII CONEXE, REZULTATE REPORTATE CONEXE, CONTURI DE PRIME DE EMISIUNE ȘI ALTE REZERVE

                                       DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR ELIGIBILE

                                       DIN CARE: FONDURI PROPRII DE NIVEL 2 ELIGIBILE

                                    INTERESE MINORITARE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ CONSOLIDATE

                                    INSTRUMENTE DE FONDURI PROPRII DE NIVEL 1 ELIGIBILE INCLUSE ÎN FONDURILE PROPRII DE NIVEL 1 SUPLIMENTAR CONSOLIDATE

                                 010

                                 020

                                 025

                                 030

                                 035

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                        C 07.00 – RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL (CR SA)

                        Clasele de expuneri din SA

                                    EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    (–) AJUSTĂRILE DE VALOARE ȘI PROVIZIOANELE ASOCIATE EXPUNERII INIȚIALE

                                    EXPUNEREA FĂRĂ AJUSTĂRILE DE VALOARE ȘI FĂRĂ PROVIZIOANE

                                    TEHNICILE DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT CU EFECT DE SUBSTITUȚIE ASUPRA EXPUNERII

                                    EXPUNERE NETĂ DUPĂ EFECTELE DE SUBSTITUȚIE ALE DIMINUĂRII RISCULUI DE CREDIT ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    TEHNICILE DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT CARE AFECTEAZĂ CUANTUMUL EXPUNERII: PROTECȚIA FINANȚATĂ A CREDITULUI. METODA EXTINSĂ A GARANȚIILOR FINANCIARE

                                    VALOAREA AJUSTATĂ INTEGRAL A EXPUNERII (E*)

                                    DEFALCAREA, PE FACTORI DE CONVERSIE, A VALORII AJUSTATE INTEGRAL A EXPUNERII AFERENTE ELEMENTELOR EXTRABILANȚIERE

                                    VALOAREA EXPUNERII

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII DUPĂ APLICAREA FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

                                    PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI: VALORI AJUSTATE (Ga)

                                    PROTECȚIA FINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    SUBSTITUȚIA EXPUNERII CA URMARE A APLICĂRII TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT

                                    AJUSTAREA DE VOLATILITATE APLICATĂ EXPUNERII

                                    (–) GARANȚII FINANCIARE: VALOAREA AJUSTATĂ (Cvam)

                                    0%

                                    20%

                                    50%

                                    100%

                                    DIN CARE: DECURGÂND DIN RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII

                                    DIN CARE: CU O EVALUARE A CREDITULUI EFECTUATĂ DE O INSTITUȚIE EXTERNĂ DE EVALUARE A CREDITULUI DESEMNATĂ

                                    DIN CARE: CU O EVALUARE A CREDITULUI CARE PROVINE DE LA O ADMINISTRAȚIA CENTRALĂ

                                    (–) GARANȚII

                                    (–) INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT

                                    (–) GARANȚII FINANCIARE: METODA SIMPLĂ

                                    (–) ALTE TIPURI DE PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    (-) TOTAL IEȘIRI

                                    TOTAL INTRĂRI (+)

                                    (–) DIN CARE: AJUSTĂRILE DE VOLATILITATE ȘI DE SCADENȚĂ

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 215

                                 220

                                 230

                                 240

                                 010

                                    TOTAL EXPUNERI

                                 Celulă legată de CA

                                 015

                                    din care: expuneri aflate în stare de nerambursare din clasele de expuneri «Elemente asociate unui risc extrem de ridicat» și «Expuneri provenind din titluri de capital»

                                 020

                                    din care: IMM-uri

                                 030

                                    din care: expuneri aflate sub incidența factorului de sprijinire a IMM-urilor

                                 040

                                    din care: garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile – bunurilor imobile locative

                                 050

                                    din care: expuneri aflate sub incidența utilizării parțiale permanente a abordării standardizate

                                 060

                                    din care: expuneri din cadrul abordării standardizate cu permisiunea prealabilă a autorității de supraveghere de a efectua o implementare progresivă a abordării IRB

                                    DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE PE TIPURI DE EXPUNERI:

                                 070

                                    Expuneri bilanțiere supuse riscului de credit

                                 080

                                    Expuneri extrabilanțiere supuse riscului de credit

                                    Expuneri/tranzacții supuse riscului de credit al contrapărții

                                 090

                                    Tranzacții de finanțare prin titluri

                                 100

                                    din care: compensate la nivel central printr-o CPCC

                                 110

                                    Instrumente financiare derivate și tranzacții cu termen lung de decontare

                                 120

                                    din care: compensate la nivel central printr-o CPCC

                                 130

                                    Din compensări contractuale între produse diferite

                                    DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE PE PONDERI DE RISC:

                                 140

                                    0%

                                 150

                                    2%

                                 160

                                    4%

                                 170

                                    10%

                                 180

                                    20%

                                 190

                                    35%

                                 200

                                    50%

                                 210

                                    70%

                                 220

                                    75%

                                 230

                                    100%

                                 240

                                    150%

                                 250

                                    250%

                                 260

                                    370%

                                 270

                                    1 250  %

                                 280

                                    Alte ponderi de risc

                                    ELEMENTE MEMORANDUM

                                 290

                                    Expuneri garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile comerciale

                                 300

                                    Expuneri în stare de nerambursare supuse unei ponderi de risc de 100 %

                                 310

                                    Expuneri garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile locative

                                 320

                                    Expuneri în stare de nerambursare supuse unei ponderi de risc de 150 %

                        C 08.01 – RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL (CR IRB 1)

                        Clasele de expuneri din IRB:

                        Estimări proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și/sau factori de conversie:

                                    SISTEM DE RATING INTERN

                                    EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    TEHNICILE DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT CU EFECT DE SUBSTITUȚIE ASUPRA EXPUNERII

                                    EXPUNERE DUPĂ EFECTELE DE SUBSTITUȚIE ALE DIMINUĂRII RISCULUI DE CREDIT ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    VALOAREA EXPUNERII

                                    TEHNICI DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT LUATE ÎN CONSIDERARE ÎN ESTIMĂRILE LGD, EXCLUZÂND TRATAREA EFECTELOR DUBLEI NERAMBURSĂRI

                                    EXPUNERI CARE FAC OBIECTUL TRATĂRII EFECTELOR DUBLEI NERAMBURSĂRI

                                    VALOAREA MEDIE PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE EXPUNERI A PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE (%)

                                    VALOAREA MEDIE PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE EXPUNERI A PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE (%) PENTRU ENTITĂȚILE DE MARI DIMENSIUNI DIN SECTORUL FINANCIAR ȘI ENTITĂȚILE FINANCIARE NEREGLEMENTATE

                                    VALOAREA MEDIE A SCADENȚEI PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE EXPUNERI (ZILE)

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII DUPĂ APLICAREA FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

                                    ELEMENTE MEMORANDUM:

                                    PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    (–) ALTE TIPURI DE PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    SUBSTITUȚIA EXPUNERII CA URMARE A APLICĂRII TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT

                                    DACĂ SE UTILIZEAZĂ ESTIMĂRILE PROPRII ALE PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE:

                                    PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    PROTECȚIA FINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    PROBABILITATEA DE NERAMBURSARE ATRIBUITĂ CLASEI DE RATING SAU GRUPEI DE RISC A DEBITORILOR (%)

                                    DIN CARE: ENTITĂȚI DE MARI DIMENSIUNI DIN SECTORUL FINANCIAR ȘI ENTITĂȚI FINANCIARE NEREGLEMENTATE

                                    (–) GARANȚII

                                    (–) INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT

                                    (-) TOTAL IEȘIRI

                                    TOTAL INTRĂRI (+)

                                    DIN CARE: ELEMENTE EXTRABILANȚIERE

                                    DIN CARE: ELEMENTE EXTRABILANȚIERE

                                    DIN CARE: DECURGÂND DIN RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII

                                    DIN CARE: ENTITĂȚI DE MARI DIMENSIUNI DIN SECTORUL FINANCIAR ȘI ENTITĂȚI FINANCIARE NEREGLEMENTATE

                                    GARANȚII

                                    INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT

                                    DACĂ SE UTILIZEAZĂ ESTIMĂRILE PROPRII ALE PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE:

                                    ALTE TIPURI DE PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    GARANȚII FINANCIARE ELIGIBILE

                                    ALTE GARANȚII REALE ELIGIBILE

                                    CUANTUMUL PIERDERILOR AȘTEPTATE

                                    (-) AJUSTĂRI DE VALOARE ȘI PROVIZIOANE

                                    NUMĂRUL DEBITORILOR

                                    BUNURI IMOBILE

                                    ALTE GARANȚII REALE CORPORALE

                                    CREANȚE

                                    DIN CARE: ENTITĂȚI DE MARI DIMENSIUNI DIN SECTORUL FINANCIAR ȘI ENTITĂȚI FINANCIARE NEREGLEMENTATE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                    TOTAL EXPUNERI

                                    Celulă legată de CA

                                 015

                                    din care: expuneri aflate sub incidența factorului de sprijinire a IMM-urilor

                                    DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE PE TIPURI DE EXPUNERI:

                                 020

                                    Elemente bilanțiere supuse riscului de credit

                                 030

                                    Elemente extrabilanțiere supuse riscului de credit

                                    Expuneri/tranzacții supuse riscului de credit al contrapărții

                                 040

                                    Tranzacții de finanțare prin titluri

                                 050

                                    Instrumente financiare derivate și tranzacții cu termen lung de decontare

                                 060

                                    Din compensări contractuale între produse diferite

                                 070

                                    EXPUNERILE ALOCATE CLASELOR DE RATING SAU GRUPELOR DE RISC ALE DEBITORILOR: TOTAL

                                 080

                                    CRITERII DE ÎNCADRARE A FINANȚĂRILOR SPECIALIZATE: TOTAL

                                    DEFALCARE PE PONDERI DE RISC A EXPUNERILOR TOTALE ÎN TEMEIUL CRITERIILOR DE ÎNCADRARE A FINANȚĂRILOR SPECIALIZATE:

                                 090

                                    PONDEREA DE RISC: 0%

                                 100

                                    50%

                                 110

                                    70%

                                 120

                                    Din care: în categoria 1

                                 130

                                    90%

                                 140

                                    115%

                                 150

                                    250%

                                 160

                                    TRATAMENT ALTERNATIV: GARANTATE CU BUNURI IMOBILE

                                 170

                                    EXPUNERI DIN TRANZACȚII INCOMPLETE CARE APLICĂ PONDERI DE RISC ÎN TEMEIUL TRATAMENTULUI ALTERNATIV SAU PONDERI DE 100 % ȘI ALTE EXPUNERI SUPUSE UNOR PONDERI DE RISC

                                 180

                                    RISCUL DE DIMINUARE A VALORII CREANȚEI: TOTALUL CREANȚELOR ACHIZIȚIONATE

                        C 08.02 – RISCUL DE CREDIT, RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII ȘI TRANZACȚIILE INCOMPLETE: ABORDAREA IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL: DEFALCARE PE CLASE DE RATING SAU GRUPE DE RISC ALE DEBITORILOR (CR IRB 2)

                        Clasele de expuneri din IRB:

                        Estimări proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și/sau factori de conversie:

                                    CLASA DE RATING A DEBITORILOR (NR. RÂND)

                                    SISTEM DE RATING INTERN

                                    EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    TEHNICILE DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT CU EFECT DE SUBSTITUȚIE ASUPRA EXPUNERII

                                    EXPUNERE DUPĂ EFECTELE DE SUBSTITUȚIE ALE DIMINUĂRII RISCULUI DE CREDIT ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    VALOAREA EXPUNERII

                                    TEHNICI DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT LUATE ÎN CONSIDERARE ÎN ESTIMĂRILE LGD, EXCLUZÂND TRATAREA EFECTELOR DUBLEI NERAMBURSĂRI

                                    EXPUNERI CARE FAC OBIECTUL TRATĂRII EFECTELOR DUBLEI NERAMBURSĂRI

                                    VALOAREA MEDIE PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE EXPUNERI A PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE (%)

                                    VALOAREA MEDIE PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE EXPUNERI A PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE (%) PENTRU ENTITĂȚILE DE MARI DIMENSIUNI DIN SECTORUL FINANCIAR ȘI ENTITĂȚILE FINANCIARE NEREGLEMENTATE

                                    VALOAREA MEDIE A SCADENȚEI PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE EXPUNERI (ZILE)

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII DUPĂ APLICAREA FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

                                    ELEMENTE MEMORANDUM:

                                    PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    (–) ALTE TIPURI DE PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    SUBSTITUȚIA EXPUNERII CA URMARE A APLICĂRII TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT

                                    DACĂ SE UTILIZEAZĂ ESTIMĂRILE PROPRII ALE PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE:

                                    PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    PROTECȚIA FINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    CUANTUMUL PIERDERILOR AȘTEPTATE

                                    (-) AJUSTĂRI DE VALOARE ȘI PROVIZIOANE

                                    NUMĂRUL DEBITORILOR

                                    PROBABILITATEA DE NERAMBURSARE ATRIBUITĂ CLASEI DE RATING SAU GRUPEI DE RISC A DEBITORILOR (%)

                                    DIN CARE: ENTITĂȚI DE MARI DIMENSIUNI DIN SECTORUL FINANCIAR ȘI ENTITĂȚI FINANCIARE NEREGLEMENTATE

                                    (–) GARANȚII

                                    (–) INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT

                                    (-) TOTAL IEȘIRI

                                    TOTAL INTRĂRI (+)

                                    DIN CARE: ELEMENTE EXTRABILANȚIERE

                                    DIN CARE: ELEMENTE EXTRABILANȚIERE

                                    DIN CARE: DECURGÂND DIN RISCUL DE CREDIT AL CONTRAPĂRȚII

                                    DIN CARE: ENTITĂȚI DE MARI DIMENSIUNI DIN SECTORUL FINANCIAR ȘI ENTITĂȚI FINANCIARE NEREGLEMENTATE

                                    GARANȚII

                                    INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT

                                    DACĂ SE UTILIZEAZĂ ESTIMĂRILE PROPRII ALE PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE:

                                    ALTE TIPURI DE PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    GARANȚII FINANCIARE ELIGIBILE

                                    ALTE GARANȚII REALE ELIGIBILE

                                    DIN CARE: ENTITĂȚI DE MARI DIMENSIUNI DIN SECTORUL FINANCIAR ȘI ENTITĂȚI FINANCIARE NEREGLEMENTATE

                                    BUNURI IMOBILE

                                    ALTE GARANȚII REALE CORPORALE

                                    CREANȚE

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                        C 09.01 – DEFALCAREA GEOGRAFICĂ A EXPUNERILOR ÎN FUNCȚIE DE REȘEDINȚA DEBITORULUI: EXPUNERI DIN SA (CR GB 1)

                        Țara:

                                    EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    Noi cazuri de nerambursare observate în cursul perioadei

                                    Ajustări generale pentru riscul de credit

                                    Ajustări specifice pentru riscul de credit

                                    Eliminări din bilanț

                                    Ajustări pentru riscul de credit/eliminări din bilanț (write-off) pentru noi cazuri de nerambursare observate

                                    VALOAREA EXPUNERII

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII DUPĂ APLICAREA FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

                                    Expuneri în stare de nerambursare

                                 010

                                 020

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 010

                                 Administrații centrale sau bănci centrale

                                 020

                                 Administrații regionale sau autorități locale

                                 030

                                 Entități din sectorul public

                                 040

                                 Bănci multilaterale de dezvoltare

                                 050

                                 Organizații internaționale

                                 060

                                 Instituții

                                 070

                                 Societăți

                                 075

                                 din care: IMM-uri

                                 080

                                 Retail

                                 085

                                 din care: IMM-uri

                                 090

                                 Expuneri garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile

                                 095

                                 din care: IMM-uri

                                 100

                                 Expuneri în stare de nerambursare

                                 110

                                 Elemente asociate unui risc extrem de ridicat

                                 120

                                 Obligațiuni garantate

                                 130

                                 Creanțe asupra instituțiilor și societăților cu o evaluare de credit pe termen scurt

                                 140

                                 Organisme de plasament colectiv (OPC)

                                 150

                                 Expuneri provenind din titluri de capital

                                 160

                                 Alte expuneri

                                 170

                                    Expuneri totale

                        C 09.02 – DEFALCAREA GEOGRAFICĂ A EXPUNERILOR ÎN FUNCȚIE DE REȘEDINȚA DEBITORULUI: EXPUNERI DIN IRB (CR GB 2)

                        Țara:

                                    EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    Noi cazuri de nerambursare observate în cursul perioadei

                                    Ajustări generale pentru riscul de credit

                                    Ajustări specifice pentru riscul de credit

                                    Eliminări din bilanț

                                    Ajustări pentru riscul de credit/eliminări din bilanț (write-off) pentru noi cazuri de nerambursare observate

                                    PROBABILITATEA DE NERAMBURSARE ATRIBUITĂ CLASEI DE RATING SAU GRUPEI DE RISC A DEBITORILOR (%)

                                    VALOAREA MEDIE PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE EXPUNERI A PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE (%)

                                    VALOAREA EXPUNERII

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII DUPĂ APLICAREA FACTORULUI DE SPRIJINIRE A IMM-URILOR

                                    CUANTUMUL PIERDERILOR AȘTEPTATE

                                    Din care: în stare de nerambursare

                                    Din care: în stare de nerambursare

                                    Din care: în stare de nerambursare

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 105

                                 110

                                 120

                                 125

                                 130

                                 010

                                 Administrații centrale sau bănci centrale

                                 020

                                 Instituții

                                 030

                                 Societăți

                                 042

                                 Din care: Finanțări specializate

                                    (excluzând finanțările specializate care fac obiectul criteriilor de încadrare)

                                 045

                                 Din care: Finanțări specializate

                                    care fac obiectul criteriilor de încadrare

                                 050

                                 Din care: IMM-uri

                                 060

                                 Retail

                                 070

                                 Garantate cu bunuri imobile

                                 080

                                 IMM-uri

                                 090

                                 Societăți, altele decât IMM-uri

                                 100

                                 Expuneri eligibile reînnoibile

                                 110

                                 Alte expuneri de tip retail

                                 120

                                 IMM-uri

                                 130

                                 Societăți, altele decât IMM-uri

                                 140

                                 Capitaluri proprii

                                 150

                                    Expuneri totale

                        C 09.04 – DEFALCAREA EXPUNERILOR DIN CREDITE RELEVANTE PENTRU CALCULUL AMORTIZORULUI ANTICICLIC ÎN FIECARE ȚARĂ ȘI RATA AMORTIZORULUI ANTICICLIC SPECIFIC INSTITUȚIEI (CCB)

                        Țara:

                                    Cuantum

                                    Procent

                                    Informații de calitate

                                 010

                                 020

                                 030

                                    Expuneri din credite relevante – riscul de credit

                                 010

                                 Valoarea expunerii în conformitate cu abordarea standardizată

                                 020

                                 Valoarea expunerii în conformitate cu abordarea IRB

                                    Expuneri din credite relevante – riscul de piață

                                 030

                                 Suma pozițiilor lungi și scurte ale expunerilor incluse în portofoliul de tranzacționare pentru abordarea standardizată

                                 040

                                 Valoarea expunerilor incluse în portofoliul de tranzacționare pentru modelele interne

                                    Expuneri din credite relevante – securitizare

                                 055

                                 Valoarea expunerii aferentă pozițiilor din securitizare incluse în portofoliul bancar

                                    Cerințe de fonduri proprii și ponderile aferente

                                 070

                                 Total cerințe de fonduri proprii pentru CCB

                                 080

                                 Cerințele de fonduri proprii pentru expunerile din credite relevante – riscul de credit

                                 090

                                 Cerințele de fonduri proprii pentru expunerile din credite relevante – riscul de piață

                                 100

                                 Cerințele de fonduri proprii pentru expunerile din credite relevante – poziții din securitizare în portofoliul bancar

                                 110

                                 Ponderile aplicate cerințelor de fonduri proprii

                                    Ratele amortizorului anticiclic de capital

                                 120

                                 Rata amortizorului anticiclic de capital stabilită de autoritatea desemnată

                                 130

                                 Rata amortizorului anticiclic de capital aplicabilă în țara instituției

                                 140

                                 Rata amortizorului anticiclic de capital specific instituției

                                    Utilizarea pragului de 2 %

                                 150

                                 Utilizarea pragului de 2 % pentru expunerea generală din credite

                                 160

                                 Utilizarea pragului de 2 % pentru expunerea din portofoliul bancar

                        C 10.01 – RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL – ABORDĂRILE IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL (CR EQU IRB 1)

                                    SISTEM DE RATING INTERN

                                    EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    TEHNICILE DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT CU EFECT DE SUBSTITUȚIE ASUPRA EXPUNERII

                                    VALOAREA EXPUNERII

                                    VALOAREA MEDIE PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE EXPUNERI A PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE (%)

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII

                                    ELEMENT MEMORANDUM:

                                    PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    SUBSTITUȚIA EXPUNERII CA URMARE A APLICĂRII TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT

                                    CUANTUMUL PIERDERILOR AȘTEPTATE

                                    PROBABILITATEA DE NERAMBURSARE ATRIBUITĂ CLASEI DE RATING A DEBITORILOR (%)

                                    (–) GARANȚII

                                    (–) INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT

                                    (-) TOTAL IEȘIRI

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 010

                                    EXPUNERI TOTALE PROVENIND DIN TITLURI DE CAPITAL ÎN CADRUL IRB

                                 Celulă legată de CA

                                 020

                                    METODA PD/LGD: TOTAL

                                 050

                                    METODA SIMPLĂ DE PONDERARE LA RISC: TOTAL

                                 060

                                    DEFALCAREA PE PONDERI DE RISC A EXPUNERILOR TOTALE CONFORM METODEI SIMPLE DE PONDERARE LA RISC:

                                 070

                                 PONDEREA DE RISC: 190 %

                                 080

                                 290%

                                 090

                                 370%

                                 100

                                    ABORDAREA BAZATĂ PE MODELE INTERNE

                                 110

                                    EXPUNERILE PROVENIND DIN TITLURI DE CAPITAL SUPUSE UNOR PONDERI DE RISC

                        C 10.02 – RISCUL DE CREDIT: TITLURI DE CAPITAL – ABORDĂRILE IRB PRIVIND CERINȚELE DE CAPITAL. DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE ÎN CADRUL METODEI PD/LGD PE CLASE DE RATING ALE DEBITORILOR (CR EQU IRB 2)

                                    CLASA DE RATING A DEBITORILOR

                                    (NR. RÂND)

                                    SISTEM DE RATING INTERN

                                    EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    TEHNICILE DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT CU EFECT DE SUBSTITUȚIE ASUPRA EXPUNERII

                                    VALOAREA EXPUNERII

                                    VALOAREA MEDIE PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE EXPUNERI A PIERDERII ÎN CAZ DE NERAMBURSARE (%)

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII

                                    ELEMENT MEMORANDUM:

                                    PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    SUBSTITUȚIA EXPUNERII CA URMARE A APLICĂRII TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT

                                    CUANTUMUL PIERDERILOR AȘTEPTATE

                                    PROBABILITATEA DE NERAMBURSARE ATRIBUITĂ CLASEI DE RATING A DEBITORILOR (%)

                                    (–) GARANȚII

                                    (–) INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT

                                    (-) TOTAL IEȘIRI

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                        C 11.00 – RISCUL DE DECONTARE/LIVRARE (CR SETT)

                                    TRANZACȚII NEDECONTATE LA PREȚUL DE DECONTARE

                                    EXPUNEREA LA DIFERENȚE DE PREȚ DATORATE TRANZACȚIILOR NEDECONTATE

                                    CERINȚE DE FONDURI PROPRII

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISCUL DE DECONTARE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 010

                                    Total tranzacții nedecontate din afara portofoliului de tranzacționare

                                 Celulă legată de CA

                                 020

                                 Tranzacții nedecontate până la 4 zile (factor 0 %)

                                 030

                                 Tranzacții nedecontate între 5 și 15 zile (factor 8 %)

                                 040

                                 Tranzacții nedecontate între 16 și 30 de zile (factor 50 %)

                                 050

                                 Tranzacții nedecontate între 31 și 45 de zile (factor 75 %)

                                 060

                                 Tranzacții nedecontate 46 de zile sau mai mult (factor 100 %)

                                 070

                                    Total tranzacții nedecontate din portofoliul de tranzacționare

                                 Celulă legată de CA

                                 080

                                 Tranzacții nedecontate până la 4 zile (factor 0 %)

                                 090

                                 Tranzacții nedecontate între 5 și 15 zile (factor 8 %)

                                 100

                                 Tranzacții nedecontate între 16 și 30 de zile (factor 50 %)

                                 110

                                 Tranzacții nedecontate între 31 și 45 de zile (factor 75 %)

                                 120

                                 Tranzacții nedecontate 46 de zile sau mai mult (factor 100 %)

                        C 13.01 – RISCUL DE CREDIT: SECURITIZĂRI (CR SEC)

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERILOR DIN SECURITIZĂRI INIȚIATE

                                    SECURITIZĂRI SINTETICE: PROTECȚIA CREDITULUI PENTRU EXPUNERILE SECURITIZATE

                                    POZIȚII DIN SECURITIZARE

                                    (-) AJUSTĂRI DE VALOARE ȘI PROVIZIOANE

                                    EXPUNEREA FĂRĂ AJUSTĂRILE DE VALOARE ȘI FĂRĂ PROVIZIOANE

                                    TEHNICILE DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT CU EFECT DE SUBSTITUȚIE ASUPRA EXPUNERII

                                    EXPUNERE NETĂ DUPĂ EFECTELE DE SUBSTITUȚIE ALE DIMINUĂRII RISCULUI DE CREDIT ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    (-) TEHNICI DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT CARE AFECTEAZĂ CUANTUMUL EXPUNERII: VALOAREA AJUSTATĂ A PROTECȚIEI FINANȚATE A CREDITULUI, DETERMINATĂ PRIN METODA EXTINSĂ A GARANȚIILOR FINANCIARE (Cvam)

                                    VALOAREA AJUSTATĂ INTEGRAL A EXPUNERII (E*)

                                    (-) REDUCERE A PREȚULUI DE CUMPĂRARE NERAMBURSABILĂ

                                    (-) AJUSTĂRI SPECIFICE PENTRU RISCUL DE CREDIT AFERENTE EXPUNERILOR-SUPORT

                                    VALOAREA EXPUNERII

                                    DEFALCAREA VALORII EXPUNERII CĂREIA I SE ATRIBUIE PONDERI DE RISC

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII

                                    AJUSTAREA CUANTUMULUI PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII DIN CAUZA NECONCORDANȚEI DE SCADENȚE

                                    EFECT GLOBAL (AJUSTARE) CA URMARE A ÎNCĂLCĂRII DISPOZIȚIILOR CAPITOLULUI 2 DIN REGULAMENTUL (UE) 2017/2402

                                    ÎNAINTE DE APLICAREA PLAFONULUI

                                    (-) REDUCERE DATORATĂ PLAFONĂRII PONDERII DE RISC

                                    (-) REDUCERE DATORATĂ PLAFONULUI GENERAL

                                    CUANTUMUL TOTAL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII

                                    ELEMENT MEMORANDUM:

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII CARE CORESPUNDE IEȘIRILOR DIN CLASA POZIȚIILOR DIN SECURITIZARE CĂTRE ALTE CLASE DE EXPUNERI

                                    (-) PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI (Cva)

                                    (-) TOTAL IEȘIRI

                                    CUANTUMUL NOȚIONAL REȚINUT SAU RĂSCUMPĂRAT AL PROTECȚIEI CREDITULUI

                                    EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    (-) PROTECȚIA NEFINANȚATĂ A CREDITULUI: VALORI AJUSTATE (Ga)

                                    (-) PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI

                                    SUBSTITUȚIA EXPUNERII CA URMARE A APLICĂRII TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT

                                    DIN CARE: SUB REZERVA UNUI FACTOR DE CONVERSIE DE 0 %

                                    (-) DEDUCERI DIN FONDURI PROPRII

                                    SUPUSE UNOR PONDERI DE RISC

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    ABORDAREA BAZATĂ PE EVALUĂRI INTERNE

                                    ALTELE (RW = 1 250  %)

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    ABORDAREA BAZATĂ PE EVALUĂRI INTERNE

                                    ALTELE (RW = 1 250  %)

                                    DIN CARE: SECURITIZĂRI SINTETICE

                                    DEFALCARE PE BENZI DE PONDERARE LA RISC

                                    DIN CARE: CALCULATE ÎN TEMEIUL ARTICOLULUI 255 ALINEATUL (4) (CREANȚE ACHIZIȚIONATE)

                                    DEFALCARE PE BENZI DE PONDERARE LA RISC

                                    DEFALCARE PE NIVELURI DE CALITATE A CREDITULUI

                                    DEFALCARE ÎN FUNCȚIE DE MOTIVELE APLICĂRII ABORDĂRII SEC-ERBA

                                    DEFALCARE PE BENZI DE PONDERARE LA RISC

                                    DIN CARE: CALCULATE ÎN TEMEIUL ARTICOLULUI 255 ALINEATUL (4) (CREANȚE ACHIZIȚIONATE)

                                    DIN CARE: RW = 1 250  % (W NECUNOSCUT)

                                    CREDITE AUTO, CONTRACTE DE LEASING AUTO ȘI DE LEASING DE ECHIPAMENTE

                                    OPȚIUNEA SEC-ERBA

                                    POZIȚII CARE FAC OBIECTUL ARTICOLULUI 254 ALINEATUL (2) LITERA (a) DIN CRR

                                    POZIȚII CARE FAC OBIECTUL ARTICOLULUI 254 ALINEATUL (2) LITERA (b) DIN CRR

                                    POZIȚII CARE FAC OBIECTUL ARTICOLULUI 254 ALINEATUL (4) SAU AL ARTICOLULUI 258 ALINEATUL (2) DIN CRR

                                    RESPECTAREA IERARHIEI ABORDĂRILOR

                                    PONDERE DE RISC MEDIE (%)

                                    (-) VALORI AJUSTATE ALE PROTECȚIEI NEFINANȚATE A CREDITULUI (G*)

                                    (-) TOTAL IEȘIRI

                                    TOTAL INTRĂRI

                                    RW ≤ 20 %

                                    RW >20 % ȘI MAXIMUM 50 %

                                    RW >50 % ȘI MAXIMUM 100 %

                                    RW >100 % ȘI < 1 250  %

                                    RW – 1 250  %

                                    RW ≤ 20 %

                                    RW >20 % ȘI MAXIMUM 50 %

                                    RW >50 % ȘI MAXIMUM 100 %

                                    RW >100 % ȘI < 1 250  %

                                    RW – 1 250  % (W NECUNOSCUT)

                                    RW – 1 250  % (ALTELE)

                                    NIVELURI DE CALITATE A CREDITULUI PE TERMEN SCURT

                                    NIVELURI DE CALITATE A CREDITULUI PE TERMEN LUNG

                                    CREDITE AUTO, CONTRACTE DE LEASING AUTO ȘI DE LEASING DE ECHIPAMENTE

                                    OPȚIUNEA SEC-ERBA

                                    POZIȚII CARE FAC OBIECTUL ARTICOLULUI 254 ALINEATUL (2) LITERA (a) DIN CRR

                                    POZIȚII CARE FAC OBIECTUL ARTICOLULUI 254 ALINEATUL (2) LITERA (b) DIN CRR

                                    POZIȚII CARE FAC OBIECTUL ARTICOLULUI 254 ALINEATUL (4) SAU AL ARTICOLULUI 258 ALINEATUL (2) DIN CRR

                                    RESPECTAREA IERARHIEI ABORDĂRILOR

                                    RW ≤ 20 %

                                    RW >20 % ȘI MAXIMUM 50 %

                                    RW >50 % ȘI MAXIMUM 100 %

                                    RW >100 % ȘI < 1 250  %

                                    RW – 1 250  %

                                    CQS 1

                                    CQS 2

                                    CQS 3

                                    TOATE CELELALTE CQS

                                    CQS 1

                                    CQS 2

                                    CQS 3

                                    CQS 4

                                    CQS 5

                                    CQS 6

                                    CQS 7

                                    CQS 8

                                    CQS 9

                                    CQS 10

                                    CQS 11

                                    CQS 12

                                    CQS 13

                                    CQS 14

                                    CQS 15

                                    CQS 16

                                    CQS 17

                                    TOATE CELELALTE CQS

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0280

                                 0290

                                 0300

                                 0310

                                 0320

                                 0330

                                 0340

                                 0350

                                 0360

                                 0370

                                 0380

                                 0390

                                 0400

                                 0410

                                 0420

                                 0430

                                 0440

                                 0450

                                 0460

                                 0470

                                 0480

                                 0490

                                 0500

                                 0510

                                 0520

                                 0530

                                 0540

                                 0550

                                 0560

                                 0570

                                 0580

                                 0590

                                 0600

                                 0610

                                 0620

                                 0630

                                 0640

                                 0650

                                 0660

                                 0670

                                 0680

                                 0690

                                 0700

                                 0710

                                 0720

                                 0730

                                 0740

                                 0750

                                 0760

                                 0770

                                 0780

                                 0790

                                 0800

                                 0810

                                 0820

                                 0830

                                 0840

                                 0850

                                 0860

                                 0870

                                 0880

                                 0890

                                 0900

                                 0910

                                 0920

                                 0930

                                 0010

                                    TOTAL EXPUNERI

                                 Celulă legată de CA

                                 0020

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE

                                 0030

                                 ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0040

                                 EXPUNERI STS

                                 0050

                                 POZIȚII DE RANG SUPERIOR DIN SECURITIZĂRILE IMM-URILOR

                                 0060

                                 NEELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0070

                                 POZIȚII DIN RESECURITIZARE

                                 0080

                                    INIȚIATOR: TOTAL EXPUNERI

                                 0090

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE: ELEMENTE BILANȚIERE

                                 0100

                                 ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0110

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0120

                                 NEELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0130

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0140

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE: ELEMENTE EXTRABILANȚIERE ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE

                                 0150

                                 ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0160

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0170

                                 NEELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0180

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0190

                                 POZIȚII DIN RESECURITIZARE

                                 0200

                                    INVESTITOR: TOTAL EXPUNERI

                                 0210

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE: ELEMENTE BILANȚIERE

                                 0220

                                 ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0230

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0240

                                 NEELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0250

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0260

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE: ELEMENTE EXTRABILANȚIERE ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE

                                 0270

                                 ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0280

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0290

                                 NEELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0300

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0310

                                 POZIȚII DIN RESECURITIZARE

                                 0320

                                    SPONSOR: TOTAL EXPUNERI

                                 0330

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE: ELEMENTE BILANȚIERE

                                 0340

                                 ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0350

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0360

                                 NEELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0370

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0380

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE: ELEMENTE EXTRABILANȚIERE ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE

                                 0390

                                 ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0400

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0410

                                 NEELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 0420

                                 DIN CARE: EXPUNERI DE RANG SUPERIOR

                                 0430

                                 POZIȚII DIN RESECURITIZARE

                                 0440

                                    DEFALCAREA POZIȚIILOR ÎN SOLD ÎN FUNCȚIE DE NIVELUL DE CALITATE A CREDITULUI (CQS) DE LA INIȚIERE: Pe termen scurt

                                 0450

                                 CQS 1

                                 0460

                                 CQS 2

                                 0470

                                 CQS 3

                                 0480

                                 TOATE CELELALTE CQS ȘI CELE CARE NU BENEFICIAZĂ DE RATING

                                 0490

                                    DEFALCAREA POZIȚIILOR ÎN SOLD ÎN FUNCȚIE DE NIVELUL DE CALITATE A CREDITULUI (CQS) DE LA INIȚIERE: Pe termen lung

                                 0500

                                 CQS 1

                                 0510

                                 CQS 2

                                 0520

                                 CQS 3

                                 0530

                                 CQS 4

                                 0540

                                 CQS 5

                                 0550

                                 CQS 6

                                 0560

                                 CQS 7

                                 0570

                                 CQS 8

                                 0580

                                 CQS 9

                                 0590

                                 CQS 10

                                 0600

                                 CQS 11

                                 0610

                                 CQS 12

                                 0620

                                 CQS 13

                                 0630

                                 CQS 14

                                 0640

                                 CQS 15

                                 0650

                                 CQS 16

                                 0660

                                 CQS 17

                                 0670

                                 TOATE CELELALTE CQS ȘI CELE CARE NU BENEFICIAZĂ DE RATING

                        C 14.00 – INFORMAȚII DETALIATE PRIVIND SECURITIZĂRILE (SEC Details)

                                    NUMĂRUL RÂNDULUI

                                    COD INTERN

                                    CODUL DE IDENTIFICARE AL SECURIZĂRII

                                    SECURITIZARE INTRAGRUP, PRIVATĂ SAU PUBLICĂ?

                                    ROLUL INSTITUȚIEI:

                                    (INIȚIATOR / SPONSOR/CREDITOR INIȚIAL / INVESTITOR)

                                    CODUL DE IDENTIFICARE AL INIȚIATORULUI

                                    TIPUL DE SECURITIZARE:

                                    (TRADIȚIONALĂ / SINTETICĂ / PROGRAM ABCP / TRANZACȚIE ABCP)

                                    TRATAMENT CONTABIL: EXPUNERILE DIN SECURITIZARE SUNT INCLUSE ÎN BILANȚ SAU NU?

                                    TRATAMENT DE SOLVABILITATE: Pozițiile din securitizare fac obiectul cerințelor de fonduri proprii?

                                    TRANSFERUL SEMNIFICATIV AL RISCULUI

                                    SECURITIZARE SAU RESECURITIZARE?

                                    SECURITIZĂRI STS SAU NON-STS?

                                    SECURITIZĂRI ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL?

                                    REȚINERE

                                    PROGRAME DIN AFARA ABCP

                                    EXPUNERI SECURITIZATE

                                    STRUCTURA SECURITIZĂRII

                                    TIP DE REȚINERE APLICAT

                                    % DIN REȚINERE LA DATA DE RAPORTARE

                                    CONFORMITATEA CU CERINȚA DE REȚINERE?

                                    DATA DE INIȚIERE

                                    (ll/aaaa)

                                    DATA ULTIMEI EMISIUNI

                                    (ll/aaaa)

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERILOR SECURITIZATE LA DATA DE INIȚIERE

                                    CUANTUMUL TOTAL

                                    COTA INSTITUȚIEI (%)

                                    TIP

                                    % IRB ÎN ABORDAREA APLICATĂ

                                    NUMĂRUL DE EXPUNERI

                                    EXPUNERI ÎN STARE DE NERAMBURSARE – W (%)

                                    ȚARA

                                    LGD (%)

                                    EL (%)

                                    UL (%)

                                    SCADENȚA MEDIE A ACTIVELOR PONDERATĂ ÎN FUNCȚIE DE EXPUNERI

                                    (-) AJUSTĂRI DE VALOARE ȘI PROVIZIOANE

                                    CERINȚE DE FONDURI PROPRII ÎNAINTE DE SECURITIZARE (%) KIRB

                                    % EXPUNERILOR DE TIP RETAIL ÎN PORTOFOLIILE IRB

                                    CERINȚE DE FONDURI PROPRII ÎNAINTE DE SECURITIZARE (%) Ksa

                                    ELEMENTE MEMORANDUM

                                    ELEMENTE BILANȚIERE

                                    ELEMENTE EXTRABILANȚIERE ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE

                                    SCADENȚĂ

                                    ELEMENTE MEMORANDUM

                                    AJUSTĂRI PENTRU RISCUL DE CREDIT ÎN PERIOADA CURENTĂ

                                    RANG SUPERIOR

                                    TIP MEZANIN

                                    PRIMA PIERDERE

                                    RANG SUPERIOR

                                    TIP MEZANIN

                                    PRIMA PIERDERE

                                    PRIMA DATĂ DE ÎNCETARE PREVIZIBILĂ

                                    OPȚIUNI CALL ALE INIȚIATORULUI INCLUSE ÎN TRANZACȚIE

                                    SCADENȚA FINALĂ LEGALĂ

                                    PUNCTUL DE ATAȘARE AL RISCULUI VÂNDUT (%)

                                    PUNCTUL DE DETAȘARE AL RISCULUI VÂNDUT (%)

                                    TRANSFERUL RISCULUI SOLICITAT DE INSTITUȚIA INIȚIATOARE (%)

                                    CUANTUM

                                    PUNCTUL DE ATAȘARE (%)

                                    CQS

                                    CUANTUM

                                    NUMĂRUL DE TRANȘE

                                    CQS AFERENT CELEI MAI SUBORDONATE TRANȘE

                                    CUANTUM

                                    PUNCTUL DE DETAȘARE (%)

                                    CQS

                                 005

                                 010

                                 020

                                 021

                                 110

                                 030

                                 040

                                 051

                                 060

                                 061

                                 070

                                 075

                                 446

                                 080

                                 090

                                 100

                                 120

                                 121

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 171

                                 180

                                 181

                                 190

                                 201

                                 202

                                 203

                                 204

                                 210

                                 221

                                 222

                                 223

                                 225

                                 230

                                 231

                                 232

                                 240

                                 241

                                 242

                                 250

                                 251

                                 252

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 291

                                 300

                                 302

                                 303

                                 304

                        C 14.01 – INFORMAȚII DETALIATE PRIVIND SECURITIZĂRILE, PE TIP DE ABORDARE (SEC Details Approach)

                        Abordare:

                                    NUMĂRUL RÂNDULUI

                                    COD INTERN

                                    CODUL DE IDENTIFICARE AL SECURIZĂRII

                                    POZIȚII DIN SECURITIZARE

                                    VALOAREA EXPUNERII

                                    (-) VALOAREA EXPUNERII DEDUSĂ DIN FONDURILE PROPRII

                                    CUANTUMUL TOTAL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII

                                    ELEMENTE MEMORANDUM

                                    POZIȚII DIN SECURITIZARE – PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE

                                    EXPUNEREA INIȚIALĂ ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    ELEMENTE MEMORANDUM: ELEMENTE EXTRABILANȚIERE ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE ÎNAINTE DE APLICAREA FACTORILOR DE CONVERSIE

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII CONFORM SEC-ERBA

                                    CUANTUMUL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII CONFORM SEC-SA

                                    CTP SAU NON-CTP?

                                    POZIȚII NETE

                                    ELEMENTE BILANȚIERE

                                    ELEMENTE EXTRABILANȚIERE ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE

                                    SUBSTITUTE DIRECTE DE CREDIT

                                    IRS / CRS

                                    FACILITĂȚI DE LICHIDITATE

                                    ALTELE

                                    RANG SUPERIOR

                                    TIP MEZANIN

                                    PRIMA PIERDERE

                                    RANG SUPERIOR

                                    TIP MEZANIN

                                    PRIMA PIERDERE

                                    ÎNAINTE DE APLICAREA PLAFONULUI

                                    (-) REDUCERE DATORATĂ PLAFONĂRII PONDERII DE RISC

                                    (-) REDUCERE DATORATĂ PLAFONULUI GENERAL

                                    DUPĂ APLICAREA PLAFONULUI

                                    RW CORESPUNZĂTOARE FURNIZORULUI DE PROTECȚIE / INSTRUMENTULUI DE PROTECȚIE

                                    RW CORESPUNZĂTOARE FURNIZORULUI DE PROTECȚIE / INSTRUMENTULUI DE PROTECȚIE

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                 005

                                 010

                                 020

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 351

                                 360

                                 361

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 411

                                 420

                                 430

                                 431

                                 432

                                 440

                                 447

                                 448

                                 450

                                 460

                                 470

                        C 16.00 – RISCUL OPERAȚIONAL (OPR)

                                    ACTIVITĂȚI BANCARE

                                    INDICATOR RELEVANT

                                    CREDITE ȘI AVANSURI

                                    (ÎN CAZUL APLICĂRII ASA)

                                    CERINȚA

                                    DE FONDURI PROPRII

                                    Cuantumul total al expunerii la riscul operațional

                                    ELEMENTE MEMORANDUM AMA CARE TREBUIE RAPORTATE, DACĂ ESTE CAZUL

                                    ANUL-3

                                    ANUL-2

                                    ANUL PRECEDENT

                                    ANUL-3

                                    ANUL-2

                                    ANUL PRECEDENT

                                    DIN CARE:

                                    CA URMARE A UNUI MECANISM DE ALOCARE

                                    CERINȚA DE FONDURI PROPRII ÎNAINTE DE REDUCEREA CA URMARE A PIERDERILOR AȘTEPTATE, A DIVERSIFICĂRII ȘI A TEHNICILOR DE REDUCERE A RISCULUI

                                    (-) REDUCEREA CERINȚEI DE FONDURI PROPRII CA URMARE A PIERDERII AȘTEPTATE REFLECTATE ÎN PRACTICILE INTERNE

                                    (-) REDUCEREA CERINȚEI DE FONDURI PROPRII CA URMARE A DIVERSIFICĂRII

                                    (-) REDUCEREA CERINȚEI DE FONDURI PROPRII CA URMARE A TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCURILOR (ASIGURĂRI ȘI ALTE MECANISME DE TRANSFER AL RISCULUI)

                                    010

                                    020

                                    030

                                    040

                                    050

                                    060

                                    070

                                    O71

                                    080

                                    090

                                    100

                                    110

                                    120

                                 010

                                             1.

                                             ACTIVITĂȚI BANCARE CARE FAC OBIECTUL ABORDĂRII DE BAZĂ (BIA)

                                 Celulă legată de CA2

                                 020

                                             2.

                                             ACTIVITĂȚI BANCARE CARE FAC OBIECTUL ABORDĂRII STANDARDIZATE (TSA)/ABORDĂRII STANDARDIZATE ALTERNATIVE (ASA)

                                 Celulă legată de CA2

                                          CARE FAC OBIECTUL TSA:

                                 030

                                 FINANȚE CORPORATISTE (CF)

                                 040

                                 TRANZACȚIONARE ȘI VÂNZĂRI (TS)

                                 050

                                 BROKERAJ DE RETAIL (RBr)

                                 060

                                 ACTIVITATE BANCARĂ COMERCIALĂ (CB)

                                 070

                                 ACTIVITATE BANCARĂ DE RETAIL (RB)

                                 080

                                 PLĂȚI ȘI DECONTĂRI (PS)

                                 090

                                 SERVICII DE AGENT (AS)

                                 100

                                 ADMINISTRAREA ACTIVELOR (AM)

                                          CARE FAC OBIECTUL ASA:

                                 110

                                 ACTIVITATE BANCARĂ COMERCIALĂ (CB)

                                 120

                                 ACTIVITATE BANCARĂ DE RETAIL (RB)

                                 130

                                             3.

                                             ACTIVITĂȚI BANCARE CARE FAC OBIECTUL ABORDĂRILOR AVANSATE DE EVALUARE (AMA)

                                 Celulă legată de CA2

                        C 17.01 – RISCUL OPERAȚIONAL: PIERDERI ȘI RECUPERĂRI PE LINII DE ACTIVITATE ȘI PE CATEGORII DE EVENIMENTE ÎN CURSUL ANULUI PRECEDENT (OPR DETAILS 1)

                                    ALOCAREA PIERDERILOR PE LINII DE ACTIVITATE

                                    CATEGORII DE EVENIMENTE DE PIERDERE

                                    TOTAL CATEGORII DE EVENIMENTE DE PIERDERE

                                    ELEMENT MEMORANDUM: PRAGUL APLICAT LA COLECTAREA DATELOR

                                    FRAUDĂ INTERNĂ

                                    FRAUDĂ EXTERNĂ

                                    PRACTICI DE ANGAJARE ȘI SIGURANȚA LA LOCUL DE MUNCĂ

                                    CLIENȚI, PRODUSE ȘI PRACTICI COMERCIALE

                                    PAGUBE ASUPRA ACTIVELOR CORPORALE

                                    ÎNTRERUPEREA ACTIVITĂȚII ȘI FUNCȚIONAREA NEADECVATĂ A SISTEMELOR

                                    EXECUTAREA, LIVRAREA ȘI GESTIUNEA PROCESELOR

                                    CEL MAI SCĂZUT

                                    CEL MAI RIDICAT

                                 Rânduri

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0010

                                    FINANȚE CORPORATISTE [CF]

                                 Numărul de evenimente de pierdere (evenimente de pierdere noi)

                                 0020

                                 Cuantumul pierderii brute (evenimente de pierdere noi)

                                 0030

                                 Numărul de evenimente de pierdere supuse unor ajustări ale pierderii

                                 0040

                                 Ajustări ale pierderii legate de perioadele de raportare anterioare

                                 0050

                                 Pierderea singulară maximă

                                 0060

                                 Suma primelor cinci cele mai mari pierderi

                                 0070

                                 Recuperarea totală directă a pierderii

                                 0080

                                 Recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului

                                 0110

                                    TRANZACȚIONARE ȘI VÂNZĂRI [TS]

                                 Numărul de evenimente de pierdere (evenimente de pierdere noi)

                                 0120

                                 Cuantumul pierderii brute (evenimente de pierdere noi)

                                 0130

                                 Numărul de evenimente de pierdere supuse unor ajustări ale pierderii

                                 0140

                                 Ajustări ale pierderii legate de perioadele de raportare anterioare

                                 0150

                                 Pierderea singulară maximă

                                 0160

                                 Suma primelor cinci cele mai mari pierderi

                                 0170

                                 Recuperarea totală directă a pierderii

                                 0180

                                 Recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului

                                 0210

                                    BROKERAJ DE RETAIL [RBr]

                                 Numărul de evenimente de pierdere (evenimente de pierdere noi)

                                 0220

                                 Cuantumul pierderii brute (evenimente de pierdere noi)

                                 0230

                                 Numărul de evenimente de pierdere supuse unor ajustări ale pierderii

                                 0240

                                 Ajustări ale pierderii legate de perioadele de raportare anterioare

                                 0250

                                 Pierderea singulară maximă

                                 0260

                                 Suma primelor cinci cele mai mari pierderi

                                 0270

                                 Recuperarea totală directă a pierderii

                                 0280

                                 Recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului

                                 0310

                                    ACTIVITATE BANCARĂ COMERCIALĂ [CB]

                                 Numărul de evenimente (evenimente de pierdere noi)

                                 0320

                                 Cuantumul pierderii brute (evenimente de pierdere noi)

                                 0330

                                 Numărul de evenimente de pierdere supuse unor ajustări ale pierderii

                                 0340

                                 Ajustări ale pierderii legate de perioadele de raportare anterioare

                                 0350

                                 Pierderea singulară maximă

                                 0360

                                 Suma primelor cinci cele mai mari pierderi

                                 0370

                                 Recuperarea totală directă a pierderii

                                 0380

                                 Recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului

                                 0410

                                    ACTIVITATE BANCARĂ DE RETAIL [RB]

                                 Numărul de evenimente de pierdere (evenimente de pierdere noi)

                                 0420

                                 Cuantumul pierderii brute (evenimente de pierdere noi)

                                 0430

                                 Numărul de evenimente de pierdere supuse unor ajustări ale pierderii

                                 0440

                                 Ajustări ale pierderii legate de perioadele de raportare anterioare

                                 0450

                                 Pierderea singulară maximă

                                 0460

                                 Suma primelor cinci cele mai mari pierderi

                                 0470

                                 Recuperarea totală directă a pierderii

                                 0480

                                 Recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului

                                 0510

                                    PLĂȚI ȘI DECONTĂRI [PS]

                                 Numărul de evenimente de pierdere (evenimente de pierdere noi)

                                 0520

                                 Cuantumul pierderii brute (evenimente de pierdere noi)

                                 0530

                                 Numărul de evenimente de pierdere supuse unor ajustări ale pierderii

                                 0540

                                 Ajustări ale pierderii legate de perioadele de raportare anterioare

                                 0550

                                 Pierderea singulară maximă

                                 0560

                                 Suma primelor cinci cele mai mari pierderi

                                 0570

                                 Recuperarea totală directă a pierderii

                                 0580

                                 Recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului

                                 0610

                                    SERVICII DE AGENT [AS]

                                 Numărul de evenimente de pierdere (evenimente de pierdere noi)

                                 0620

                                 Cuantumul pierderii brute (evenimente de pierdere noi)

                                 0630

                                 Numărul de evenimente de pierdere supuse unor ajustări ale pierderii

                                 0640

                                 Ajustări ale pierderii legate de perioadele de raportare anterioare

                                 0650

                                 Pierderea singulară maximă

                                 0660

                                 Suma primelor cinci cele mai mari pierderi

                                 0670

                                 Recuperarea totală directă a pierderii

                                 0680

                                 Recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului

                                 0710

                                    ADMINISTRAREA ACTIVELOR [AM]

                                 Numărul de evenimente de pierdere (evenimente de pierdere noi)

                                 0720

                                 Cuantumul pierderii brute (evenimente de pierdere noi)

                                 0730

                                 Numărul de evenimente de pierdere supuse unor ajustări ale pierderii

                                 0740

                                 Ajustări ale pierderii legate de perioadele de raportare anterioare

                                 0750

                                 Pierderea singulară maximă

                                 0760

                                 Suma primelor cinci cele mai mari pierderi

                                 0770

                                 Recuperarea totală directă a pierderii

                                 0780

                                 Recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului

                                 0810

                                    ELEMENTE CORPORATISTE [CI]

                                 Numărul de evenimente de pierdere (evenimente de pierdere noi)

                                 0820

                                 Cuantumul pierderii brute (evenimente de pierdere noi)

                                 0830

                                 Numărul de evenimente de pierdere supuse unor ajustări ale pierderii

                                 0840

                                 Ajustări ale pierderii legate de perioadele de raportare anterioare

                                 0850

                                 Pierderea singulară maximă

                                 0860

                                 Suma primelor cinci cele mai mari pierderi

                                 0870

                                 Recuperarea totală directă a pierderii

                                 0880

                                 Recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului

                                 0910

                                    TOTAL LINII DE ACTIVITATE

                                 Numărul de evenimente de pierdere (evenimente de pierdere noi). Din care:

                                 0911

                                 legate de pierderi ≥ 10 000  și < 20 000

                                 0912

                                 legate de pierderi ≥ 20 000  și < 100 000

                                 0913

                                 legate de pierderi ≥ 100 000  și < 1 000 000

                                 0914

                                 legate de pierderi ≥ 1 000 000

                                 0920

                                 Cuantumul pierderii brute (evenimente de pierdere noi). Din care:

                                 0921

                                 legate de pierderi ≥ 10 000  și < 20 000

                                 0922

                                 legate de pierderi ≥ 20 000  și < 100 000

                                 0923

                                 legate de pierderi ≥ 100 000  și < 1 000 000

                                 0924

                                 legate de pierderi ≥ 1 000 000

                                 0930

                                 Numărul de evenimente de pierdere supuse unor ajustări ale pierderii. Din care:

                                 0935

                                 din care: numărul de evenimente de pierdere cu o ajustare pozitivă a pierderii

                                 0936

                                 din care: numărul de evenimente de pierdere cu o ajustare negativă a pierderii

                                 0940

                                 Ajustări ale pierderii legate de perioadele de raportare anterioare

                                 0945

                                 din care: cuantumurile ajustărilor pozitive ale pierderii (+)

                                 0946

                                 din care: cuantumurile ajustărilor negative ale pierderii (-)

                                 0950

                                 Pierderea singulară maximă

                                 0960

                                 Suma primelor cinci cele mai mari pierderi

                                 0970

                                 Recuperarea totală directă a pierderii

                                 0980

                                 Recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului

                        C 17.02 – RISCUL OPERAȚIONAL: EVENIMENTE DE PIERDERE MARI (OPR DETAILS 2)

                                    Numărul de identificare a evenimentului

                                    Data de contabilizare

                                    Data de apariție

                                    Data de descoperire

                                    Categorie de evenimente de pierdere

                                    Pierderea brută

                                    Pierderea brută excluzând recuperările directe

                                    PIERDEREA BRUTĂ PE LINII DE ACTIVITATE

                                    Denumirea entității juridice

                                    Identificatorul entității juridice

                                    Unitatea operațională

                                    Descriere

                                    Finanțe corporatiste [CF]

                                    Tranzacționare și vânzări [TS]

                                    Brokeraj de retail [RBr]

                                    Activitate bancară comercială [CB]

                                    Activitate bancară de retail [RB]

                                    Plăți și decontări [PS]

                                    Servicii de agent [AS]

                                    Administrarea activelor [AM]

                                    Elemente corporatiste [CI]

                                 Rânduri

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 …

                        C 18.00 – RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCURILE DE POZIȚIE AFERENTE INSTRUMENTELOR DE DATORIE TRANZACȚIONATE (MKR SA TDI)

                        Moneda:

                                    POZIȚII

                                    CERINȚE DE FONDURI PROPRII

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

                                    TOATE POZIȚIILE

                                    POZIȚII NETE

                                    POZIȚII CARE FAC OBIECTUL UNEI CERINȚE DE CAPITAL

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    INSTRUMENTE DE DATORIE TRANZACȚIONATE DIN PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE

                                 Celulă legată de CA2

                                 011

                                    Risc general

                                 012

                                 Instrumente financiare derivate

                                 013

                                 Alte active și datorii

                                 020

                                 Abordarea pe baza scadenței

                                 030

                                 Zona 1

                                 040

                                 0 ≤ 1 lună

                                 050

                                 > 1 ≤ 3 luni

                                 060

                                 > 3 ≤ 6 luni

                                 070

                                 > 6 ≤ 12 luni

                                 080

                                 Zona 2

                                 090

                                 > 1 ≤ 2 (1,9  pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 100

                                 > 2 ≤ 3 (> 1,9  ≤ 2,8  pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 110

                                 > 3 ≤ 4 (> 2,8  ≤ 3,6  pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 120

                                 Zona 3

                                 130

                                 > 4 ≤ 5 (> 3,6  ≤ 4,3  pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 140

                                 > 5 ≤ 7 (> 4,3  ≤ 5,7  pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 150

                                 > 7 ≤ 10 (> 5,7  ≤ 7,3  pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 160

                                 > 10 ≤ 15 (> 7,3  ≤ 9,3  pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 170

                                 > 15 ≤ 20 (> 9,3  ≤ 10,6  pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 180

                                 > 20 (> 10,6  ≤ 12,0  pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 190

                                 (> 12,0  ≤ 20,0  pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 200

                                 (> 20 pentru cupon de mai puțin de 3 %) ani

                                 210

                                 Abordarea pe baza duratei

                                 220

                                 Zona 1

                                 230

                                 Zona 2

                                 240

                                 Zona 3

                                 250

                                    Risc specific

                                 251

                                 Cerința de fonduri proprii pentru instrumentele de datorie care nu sunt poziții din securitizare

                                 260

                                 Titluri de datorie conform primei categorii din tabelul 1

                                 270

                                 Titluri de datorie conform celei de a doua categorii din tabelul 1

                                 280

                                 Cu durata reziduală ≤ 6 luni

                                 290

                                 Cu durata reziduală > 6 luni și ≤ 24 de luni

                                 300

                                 Cu durata reziduală > 24 de luni

                                 310

                                 Titluri de datorie conform celei de a treia categorii din tabelul 1

                                 320

                                 Titluri de datorie conform celei de a patra categorii din tabelul 1

                                 321

                                 Instrumente financiare derivate de credit de tipul «nth-to-default» care beneficiază de rating

                                 325

                                 Cerința de fonduri proprii pentru instrumentele care sunt poziții din securitizare

                                 330

                                 Cerința de fonduri proprii pentru portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație

                                 350

                                 Cerințe suplimentare pentru opțiuni (alte riscuri decât riscul delta)

                                 360

                                 Metoda simplificată

                                 370

                                 Abordarea delta plus – cerințe suplimentare pentru riscul gamma

                                 380

                                 Abordarea delta plus – cerințe suplimentare pentru riscul vega

                                 385

                                 Abordarea delta plus – opțiuni și warranturi necontinue

                                 390

                                 Abordarea scenariului matrice

                        C 19.00 – RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL SPECIFIC AFERENT SECURITIZĂRILOR (MKR SA SEC)

                                    TOATE POZIȚIILE

                                    (-) POZIȚII DEDUSE DIN FONDURI PROPRII

                                    POZIȚII NETE

                                    DEFALCAREA POZIȚIILOR NETE (LUNGI) PE PONDERI DE RISC

                                    DEFALCAREA POZIȚIILOR NETE (SCURTE) PE PONDERI DE RISC

                                    DEFALCAREA POZIȚIILOR NETE PE ABORDĂRI

                                    EFECT GLOBAL (AJUSTARE) CA URMARE A ÎNCĂLCĂRII DISPOZIȚIILOR CAPITOLULUI 2 DIN REGULAMENTUL (UE) 2017/2402

                                    ÎNAINTE DE APLICAREA PLAFONULUI

                                    DUPĂ APLICAREA PLAFONULUI / CERINȚE TOTALE DE FONDURI PROPRII

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                    (-) LUNGI

                                    (-) SCURTE

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 150 %[

                                    [150 – 200 %[

                                    [200 – 225 %[

                                    [225 – 250 %[

                                    [250 – 300 %[

                                    [300 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 500 %[

                                    [500 – 650 %[

                                    [650 – 750 %[

                                    [750 – 850 %[

                                    [850 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 150 %[

                                    [150 – 200 %[

                                    [200 – 225 %[

                                    [225 – 250 %[

                                    [250 – 300 %[

                                    [300 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 500 %[

                                    [500 – 650 %[

                                    [650 – 750 %[

                                    [750 – 850 %[

                                    [850 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    ABORDAREA BAZATĂ PE EVALUĂRI INTERNE

                                    ALTELE (RW = 1 250  %)

                                    POZIȚII NETE LUNGI PONDERATE

                                    POZIȚII NETE SCURTE PONDERATE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 061

                                 062

                                 063

                                 064

                                 065

                                 066

                                 071

                                 072

                                 073

                                 074

                                 075

                                 076

                                 077

                                 078

                                 079

                                 081

                                 082

                                 083

                                 085

                                 086

                                 087

                                 088

                                 089

                                 091

                                 092

                                 093

                                 094

                                 095

                                 096

                                 097

                                 098

                                 099

                                 101

                                 102

                                 103

                                 0104

                                 402

                                 403

                                 404

                                 405

                                 406

                                 530

                                 540

                                 570

                                 601

                                 010

                                    TOTAL EXPUNERI

                                 Celulă legată de MKR SA TDI {325:060}

                                 020

                                 Din care: RESECURITIZĂRI

                                 030

                                    INIȚIATOR: TOTAL EXPUNERI

                                 040

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE

                                 041

                                 DIN CARE: ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 050

                                 POZIȚII DIN RESECURITIZARE

                                 060

                                    INVESTITOR: TOTAL EXPUNERI

                                 070

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE

                                 071

                                 DIN CARE: ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 080

                                 POZIȚII DIN RESECURITIZARE

                                 090

                                    SPONSOR: TOTAL EXPUNERI

                                 100

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE

                                 101

                                 DIN CARE: ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL

                                 110

                                 POZIȚII DIN RESECURITIZARE

                        C 20.00 – RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL SPECIFIC ÎN PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE PE BAZĂ DE CORELAȚIE (MKR SA CTP)

                                    TOATE POZIȚIILE

                                    (-) POZIȚII DEDUSE DIN FONDURI PROPRII

                                    POZIȚII NETE

                                    DEFALCAREA POZIȚIILOR NETE (LUNGI) PE PONDERI DE RISC

                                    DEFALCAREA POZIȚIILOR NETE (SCURTE) PE PONDERI DE RISC

                                    DEFALCAREA POZIȚIILOR NETE PE ABORDĂRI

                                    ÎNAINTE DE APLICAREA PLAFONULUI

                                    DUPĂ APLICAREA PLAFONULUI

                                    CERINȚE TOTALE DE FONDURI PROPRII

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                    (-) LUNGI

                                    (-) SCURTE

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 250 %[

                                    [250 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 650 %[

                                    [650 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 250 %[

                                    [250 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 650 %[

                                    [650 – 1 250  %[

                                    1 250 %

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    ABORDAREA BAZATĂ PE EVALUĂRI INTERNE

                                    ALTELE (RW = 1 250  %)

                                    POZIȚII NETE LUNGI PONDERATE

                                    POZIȚII NETE SCURTE PONDERATE

                                    POZIȚII NETE LUNGI PONDERATE

                                    POZIȚII NETE SCURTE PONDERATE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 071

                                 072

                                 073

                                 074

                                 075

                                 076

                                 077

                                 078

                                 079

                                 081

                                 082

                                 086

                                 087

                                 088

                                 089

                                 091

                                 092

                                 093

                                 094

                                 095

                                 096

                                 097

                                 402

                                 403

                                 404

                                 405

                                 406

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 010

                                    TOTAL EXPUNERI

                                 Celulă legată de MKR SA TDI {330:060}

                                    POZIȚII DIN SECURITIZARE:

                                 020

                                    INIȚIATOR: TOTAL EXPUNERI

                                 030

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE

                                 040

                                 ALTE POZIȚII CTP

                                 050

                                    INVESTITOR: TOTAL EXPUNERI

                                 060

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE

                                 070

                                 ALTE POZIȚII CTP

                                 080

                                    SPONSOR: TOTAL EXPUNERI

                                 090

                                 POZIȚII DIN SECURITIZARE

                                 100

                                 ALTE POZIȚII CTP

                                    INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT DE TIPUL N-TH-TO-DEFAULT:

                                 110

                                 INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT DE TIPUL NTH-TO-DEFAULT

                                 120

                                 ALTE POZIȚII CTP

                        C 21.00 – RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL DE POZIȚIE AFERENT TITLURILOR DE CAPITAL (MKR SA EQU)

                        Piața națională:

                                    POZIȚII

                                    CERINȚE DE FONDURI PROPRII

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

                                    TOATE POZIȚIILE

                                    POZIȚII NETE

                                    POZIȚII CARE FAC OBIECTUL UNEI CERINȚE DE CAPITAL

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    TITLURI DE CAPITAL DIN PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE

                                 Celulă legată de CA

                                 020

                                 Risc general

                                 021

                                 Instrumente financiare derivate

                                 022

                                 Alte active și datorii

                                 030

                                 Contracte futures pe indici bursieri cu o largă diversificare, tranzacționate la bursă, supuse unei abordări speciale

                                 040

                                 Titluri de capital, altele decât contractele futures pe indici bursieri cu o largă diversificare, tranzacționate la bursă

                                 050

                                 Risc specific

                                 090

                                 Cerințe suplimentare pentru opțiuni (alte riscuri decât riscul delta)

                                 100

                                 Metoda simplificată

                                 110

                                 Abordarea delta plus – cerințe suplimentare pentru riscul gamma

                                 120

                                 Abordarea delta plus – cerințe suplimentare pentru riscul vega

                                 125

                                 Abordarea delta plus – opțiuni și warranturi necontinue

                                 130

                                 Abordarea scenariului matrice

                        C 22.00 – RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARDIZATE PENTRU RISCUL VALUTAR (MKR SA FX)

                                    TOATE POZIȚIILE

                                    POZIȚII NETE

                                    POZIȚII CARE FAC OBIECTUL UNEI CERINȚE DE CAPITAL

                                    (Inclusiv redistribuirea pozițiilor nepuse în corespondență pe alte monede decât moneda de raportare care fac obiectul unui tratament special pentru pozițiile puse în corespondență)

                                    CERINȚE DE FONDURI PROPRII

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                    PUSE ÎN CORESPONDENȚĂ

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 010

                                    POZIȚII TOTALE

                                 Celulă legată de CA

                                 020

                                 Monede strâns corelate

                                 025

                                 din care: moneda de raportare

                                 030

                                 Toate celelalte monede (inclusiv OPC-uri tratate ca monede diferite)

                                 040

                                 Aur

                                 050

                                 Cerințe suplimentare pentru opțiuni (alte riscuri decât riscul delta)

                                 060

                                 Metoda simplificată

                                 070

                                 Abordarea delta plus – cerințe suplimentare pentru riscul gamma

                                 080

                                 Abordarea delta plus – cerințe suplimentare pentru riscul vega

                                 085

                                 Abordarea delta plus – opțiuni și warranturi necontinue

                                 090

                                 Abordarea scenariului matrice

                                    DEFALCAREA POZIȚIILOR TOTALE (INCLUZÂND ȘI MONEDA DE RAPORTARE) PE TIPURI DE EXPUNERI

                                 100

                                 Alte active și datorii decât elementele extrabilanțiere și instrumentele financiare derivate

                                 110

                                 Elemente extrabilanțiere

                                 120

                                 Instrumente financiare derivate

                                    Elemente memorandum: POZIȚII VALUTARE

                                 130

                                 Euro

                                 140

                                 Lek

                                 150

                                 Peso argentinian

                                 160

                                 Dolar australian

                                 170

                                 Real brazilian

                                 180

                                 Leva bulgară

                                 190

                                 Dolar canadian

                                 200

                                 Coroană cehă

                                 210

                                 Coroană daneză

                                 220

                                 Liră egipteană

                                 230

                                 Liră sterlină

                                 240

                                 Forint

                                 250

                                 Yen

                                 270

                                 Litas lituanian

                                 280

                                 Dinar

                                 290

                                 Peso mexican

                                 300

                                 Zlot

                                 310

                                 Leu românesc

                                 320

                                 Rublă rusească

                                 330

                                 Dinar sârbesc

                                 340

                                 Coroană suedeză

                                 350

                                 Franc elvețian

                                 360

                                 Liră turcească

                                 370

                                 Grivnă

                                 380

                                 Dolar SUA

                                 390

                                 Coroană islandeză

                                 400

                                 Coroană norvegiană

                                 410

                                 Dolar Hong Kong

                                 420

                                 Dolar taiwanez nou

                                 430

                                 Dolar neozeelandez

                                 440

                                 Dolar singaporez

                                 450

                                 Won

                                 460

                                 Yuan Renminbi

                                 470

                                 Altele

                                 480

                                 Kuna croată

                        C 23.00 – RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDĂRI STANDARDIZATE PENTRU RISCUL DE MARFĂ (MKR SA COM)

                                    TOATE POZIȚIILE

                                    POZIȚII NETE

                                    POZIȚII CARE FAC OBIECTUL UNEI CERINȚE DE CAPITAL

                                    CERINȚE DE FONDURI PROPRII

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                    LUNGI

                                    SCURTE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    TOTAL POZIȚII PE MĂRFURI

                                 Celulă legată de CA

                                 020

                                 Metale prețioase (exceptând aurul)

                                 030

                                 Metale de bază

                                 040

                                 Produse agricole (din categoria softs)

                                 050

                                 Altele

                                 060

                                 Din care produse energetice (petrol, gaze)

                                 070

                                 Abordarea pe benzi de scadență

                                 080

                                 Abordarea extinsă pe benzi de scadență

                                 090

                                 Abordare simplificată: Toate pozițiile

                                 100

                                 Cerințe suplimentare pentru opțiuni (alte riscuri decât riscul delta)

                                 110

                                 Metoda simplificată

                                 120

                                 Abordarea delta plus – cerințe suplimentare pentru riscul gamma

                                 130

                                 Abordarea delta plus – cerințe suplimentare pentru riscul vega

                                 135

                                 Abordarea delta plus – opțiuni și warranturi necontinue

                                 140

                                 Abordarea scenariului matrice

                        C 24.00 – MODELE INTERNE DE RISC DE PIAȚĂ (MKR IM)

                                    Valoarea la risc (VaR)

                                    VaR ÎN SITUAȚIE DE CRIZĂ

                                    CERINȚA DE CAPITAL PENTRU RISCURILE DE NERAMBURSARE ȘI DE MIGRARE ADIȚIONALE

                                    CERINȚA DE CAPITAL PENTRU TOATE RISCURILE DE PREȚ PENTRU PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE PE BAZĂ DE CORELAȚIE (CTP)

                                    CERINȚE DE FONDURI PROPRII

                                    CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISC

                                    Numărul de depășiri

                                    în cursul ultimelor 250 de zile lucrătoare

                                    Factorul de multiplicare al VaR (mc)

                                    Factorul de multiplicare al SVaR (ms)

                                    BAZA DE CALCUL PENTRU PRAGUL MINIM AL CERINȚEI AFERENTE CTP – POZIȚIILE NETE PONDERATE LUNGI DUPĂ APLICAREA PLAFONULUI

                                    BAZA DE CALCUL PENTRU PRAGUL MINIM AL CERINȚEI AFERENTE CTP – POZIȚIILE NETE PONDERATE SCURTE DUPĂ APLICAREA PLAFONULUI

                                    FACTORUL DE MULTIPLICARE (mc) x MEDIA CORESPUNZĂTOARE CELOR 60 DE ZILE LUCRĂTOARE PRECEDENTE (VaRavg)

                                    VaR aferent zilei precedente (VaRt-1)

                                    FACTORUL DE MULTIPLICARE (ms) x MEDIA CORESPUNZĂTOARE CELOR 60 DE ZILE LUCRĂTOARE PRECEDENTE (SVaRavg)

                                    CEA MAI RECENTĂ VALOARE DISPONIBILĂ (SVaRt-1)

                                    VALOAREA MEDIE CORESPUNZĂTOARE UNEI PERIOADE DE 12 SĂPTĂMÂNI

                                    CEA MAI RECENTĂ VALOARE

                                    PRAGUL MINIM

                                    VALOAREA MEDIE CORESPUNZĂTOARE UNEI PERIOADE DE 12 SĂPTĂMÂNI

                                    CEA MAI RECENTĂ VALOARE

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 010

                                    POZIȚII TOTALE

                                 Celulă legată de CA

                                    Elemente memorandum: DEFALCARE PE COMPONENTELE RISCULUI DE PIAȚĂ

                                 020

                                    Instrumente de datorie tranzacționate

                                 030

                                    Instrumente de datorie tranzacționate – Risc general

                                 040

                                    Instrumente de datorie tranzacționate – Risc specific

                                 050

                                    Titluri de capital

                                 060

                                    Titluri de capital – Risc general

                                 070

                                    Titluri de capital – Risc specific

                                 080

                                    Riscul valutar

                                 090

                                    Riscul de marfă

                                 100

                                    Cuantumul total al riscului general

                                 110

                                    Cuantumul total al riscului specific

                        C 25.00 – RISCUL DE AJUSTARE A VALORII CREDITULUI (CVA)

                                    VALOAREA EXPUNERII

                                    VaR

                                    VaR ÎN SITUAȚIE DE CRIZĂ

                                    CERINȚE DE

                                    FONDURI PROPRII

                                    CUANTUMUL TOTAL

                                    AL EXPUNERII LA RISC

                                    ELEMENTE MEMORANDUM

                                    VALORI NOȚIONALE DE ACOPERIRE ÎMPOTRIVA RISCURILOR CVA

                                    Din care:

                                    instrumente financiare derivate extrabursiere (OTC)

                                    Din care:

                                    SFT

                                    FACTORUL DE MULTIPLICARE (mc) x MEDIA CORESPUNZĂTOARE CELOR 60 DE ZILE LUCRĂTOARE PRECEDENTE (VaRavg)

                                    VAR AFERENT ZILEI PRECEDENTE

                                    (VaRt-1)

                                    FACTORUL DE MULTIPLICARE (ms) x MEDIA CORESPUNZĂTOARE CELOR 60 DE ZILE LUCRĂTOARE PRECEDENTE (SVaRavg)

                                    CEA MAI RECENTĂ VALOARE DISPONIBILĂ (SVaRt-1)

                                    Numărul de contrapărți

                                    Din care: indicatorul de aproximare utilizat pentru a determina marja de credit

                                    CVA SUPORTATĂ

                                    CDS AVÂND LA BAZĂ O SINGURĂ SEMNĂTURĂ

                                    CDS BAZATE PE INDICI

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 010

                                    Riscul CVA total

                                 Legătură către {CA2;r640;c010}

                                 020

                                    Metoda avansată

                                 Legătură către {CA2;r650;c010}

                                 030

                                    Metoda standardizată

                                 Legătură către {CA2;r660;c010}

                                 040

                                    Pe baza metodei expunerii inițiale

                                 Legătură către {CA2;r670;c010}

                        C 32.01 – EVALUAREA PRUDENTĂ: ACTIVE ȘI DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ (PRUVAL 1)

                                    ACTIVE ȘI DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                    ACTIVE ȘI DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ EXCLUSE DIN CAUZA IMPACTULUI PARȚIAL ASUPRA FONDURILOR PROPRII DE NIVEL 1 DE BAZĂ

                                    ACTIVE ȘI DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ INCLUSE ÎN PRAGUL PREVĂZUT LA ARTICOLUL 4 ALINEATUL (1)

                                    DIN CARE: PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE

                                    PUSE ÎN CORESPONDENȚĂ CU EXACTITATE

                                    CONTABILITATEA DE ACOPERIRE ÎMPOTRIVA RISCURILOR

                                    FILTRE PRUDENȚIALE

                                    ALTELE

                                    OBSERVAȚII ÎN CAZUL RUBRICII «ALTELE»

                                    DIN CARE:

                                    PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0010

                                    1

                                    TOTAL ACTIVE ȘI DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                 0020

                                    1.1

                                    TOTAL ACTIVE EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                 0030

                                 1.1.1

                                 ACTIVE FINANCIARE DEȚINUTE ÎN VEDEREA TRANZACȚIONĂRII

                                 0040

                                 1.1.2

                                 ACTIVE FINANCIARE DESTINATE TRANZACȚIONĂRII

                                 0050

                                 1.1.3

                                 ACTIVE FINANCIARE NEDESTINATE TRANZACȚIONĂRII, EVALUATE OBLIGATORIU LA VALOAREA JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE

                                 0060

                                 1.1.4

                                 ACTIVE FINANCIARE DESEMNATE LA VALOAREA JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE

                                 0070

                                 1.1.5

                                 ACTIVE FINANCIARE EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ PRIN ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL

                                 0080

                                 1.1.6

                                 ACTIVE FINANCIARE NEDERIVATE NEDESTINATE TRANZACȚIONĂRII, EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE

                                 0090

                                 1.1.7

                                 ACTIVE FINANCIARE NEDERIVATE NEDESTINATE TRANZACȚIONĂRII, EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ PRIN CAPITALURI PROPRII

                                 0100

                                 1.1.8

                                 ALTE ACTIVE FINANCIARE NEDERIVATE NEDESTINATE TRANZACȚIONĂRII

                                 0110

                                 1.1.9

                                 INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE – CONTABILITATEA DE ACOPERIRE ÎMPOTRIVA RISCURILOR

                                 0120

                                 1.1.10

                                 VARIAȚIA VALORII JUSTE A ELEMENTELOR ACOPERITE DIN PORTOFOLIUL DE ACOPERIRE A RISCULUI DE RATĂ A DOBÂNZII

                                 0130

                                 1.1.11

                                 INVESTIȚII ÎN FILIALE, ASOCIERI ÎN PARTICIPAȚIE ȘI ENTITĂȚI ASOCIATE

                                 0140

                                 1.1.12

                                 (-) MARJE DE AJUSTARE PENTRU TRANZACȚIONAREA ACTIVELOR LA VALOAREA JUSTĂ

                                 0150

                                    1.2

                                    TOTAL DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                 0160

                                 1.2.1

                                 DATORII FINANCIARE DEȚINUTE ÎN VEDEREA TRANZACȚIONĂRII

                                 0170

                                 1.2.2

                                 DATORII FINANCIARE DESTINATE TRANZACȚIONĂRII

                                 0180

                                 1.2.3

                                 DATORII FINANCIARE DESEMNATE LA VALOAREA JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE

                                 0190

                                 1.2.4

                                 INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE – CONTABILITATEA DE ACOPERIRE ÎMPOTRIVA RISCURILOR

                                 0200

                                 1.2.5

                                 VARIAȚIA VALORII JUSTE A ELEMENTELOR ACOPERITE DIN PORTOFOLIUL DE ACOPERIRE A RISCULUI DE RATĂ A DOBÂNZII

                                 0210

                                 1.2.6

                                 MARJE DE AJUSTARE PENTRU TRANZACȚIONAREA DATORIILOR LA VALOAREA JUSTĂ

                        C 32.02 – EVALUAREA PRUDENTĂ: ABORDAREA DE BAZĂ (PRUVAL 2)

                                    AVA LA NIVEL DE CATEGORIE

                                    TOTAL AVA

                                    INCERTITITUDINE PRIVIND EVOLUȚIA ASCENDENTĂ

                                    ACTIVE ȘI DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                    VENITURI

                                    QTD

                                    DIFERENȚA

                                    IPV

                                    AJUSTĂRI ALE VALORII JUSTE

                                    PROFIT ȘI PIERDERE ZIUA 1

                                    DESCRIEREA EXPLICAȚIEI

                                    INCERTITUDINEA PREȚULUI DE PIAȚĂ

                                    COSTURI CU LICHIDAREA

                                    RISCUL DE MODEL

                                    POZIȚII CONCENTRATE

                                    COSTURI ADMINISTRATIVE VIITOARE

                                    ÎNCETAREA ANTICIPATĂ

                                    RISCUL OPERAȚIONAL

                                    ACTIVE EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                    DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                    INCERTITUDINEA PREȚULUI DE PIAȚĂ

                                    COSTURI CU LICHIDAREA

                                    RISCUL DE MODEL

                                    POZIȚII

                                    CONCENTRATE

                                    MARJE DE CREDIT CONSTATATE ÎN AVANS

                                    COSTURILE DE INVESTIȚII ȘI DE FINANȚARE

                                    COSTURI ADMINISTRATIVE VIITOARE

                                    ÎNCETAREA ANTICIPATĂ

                                    RISCUL OPERAȚIONAL

                                    DIN CARE: CALCULATĂ FOLOSIND ABORDAREA BAZATĂ PE CUNOȘTINȚE DE SPECIALITATE

                                    DIN CARE: CALCULATĂ FOLOSIND ABORDAREA BAZATĂ PE CUNOȘTINȚE DE SPECIALITATE

                                    DIN CARE: CALCULATĂ FOLOSIND ABORDAREA BAZATĂ PE CUNOȘTINȚE DE SPECIALITATE

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0010

                                    1

                                    TOTAL ABORDAREA DE BAZĂ

                                 0020

                                    DIN CARE: PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE

                                 0030

                                    1.1

                                    PORTOFOLII ÎN TEMEIUL ARTICOLELOR 9-17 DIN REGULAMENTUL DELEGAT (UE) 2016/101 AL COMISIEI – TOTAL LA NIVEL DE CATEGORIE ÎN URMA DIVERSIFICĂRII

                                 0040

                                    1.1.1

                                    TOTAL LA NIVEL DE CATEGORIE ÎNAINTE DE DIVERSIFICARE

                                 0050

                                 1.1.1*

                                    DIN CARE: AVA PENTRU MARJELE DE CREDIT CONSTATATE ÎN AVANS

                                 0060

                                 1.1.1**

                                    DIN CARE: AVA PENTRU COSTURILE DE INVESTIȚII ȘI DE FINANȚARE

                                 0070

                                 1.1.1***

                                    DIN CARE: AVA EVALUATĂ A AVEA VALOAREA ZERO ÎN TEMEIUL ARTICOLULUI 9 ALINEATUL (2) DIN REGULAMENTUL DELEGAT (UE) 2016/101

                                 0080

                                 1.1.1****

                                    DIN CARE: AVA EVALUATĂ A AVEA VALOAREA ZERO ÎN TEMEIUL ARTICOLULUI 10 ALINEATELE (2) ȘI (3) DIN REGULAMENTUL DELEGAT (UE) 2016/101

                                 0090

                                 1.1.1.1

                                 RATELE DOBÂNZII

                                 0100

                                 1.1.1.2

                                 SCHIMB VALUTAR

                                 0110

                                 1.1.1.3

                                 RISCUL DE CREDIT

                                 0120

                                 1.1.1.4

                                 TITLURI DE CAPITAL

                                 0130

                                 1.1.1.5

                                 RISCUL DE MARFĂ

                                 0140

                                    1.1.2

                                    (-) BENEFICII DIN DIVERSIFICARE

                                 0150

                                 1.1.2.1

                                 (-) BENEFICIU DIN DIVERSIFICARE CALCULAT FOLOSIND METODA 1

                                 0160

                                 1.1.2.2

                                 (-) BENEFICIU DIN DIVERSIFICARE CALCULAT FOLOSIND METODA 2

                                 0170

                                 1.1.2.2*

                                 ELEMENT MEMORANDUM: AVA ÎNAINTE DE DIVERSIFICARE REDUSĂ CU PESTE 90 % PRIN DIVERIFICARE ÎN TEMEIUL METODEI 2

                                 0180

                                    1.2

                                    PORTOFOLII CALCULATE FOLOSIND ABORDAREA ALTERNATIVĂ

                                 0190

                                 1.2.1

                                 100 % DIN PROFITUL NET NEREALIZAT

                                 0200

                                 1.2.2

                                 10 % DIN VALOAREA NOȚIONALĂ

                                 0210

                                 1.2.3

                                 25 % DIN VALOAREA INIȚIALĂ

                        C 32.03 – EVALUAREA PRUDENTĂ: AVA PENTRU RISCUL DE MODEL (PRUVAL 3)

                                    RANG

                                    MODEL

                                    CATEGORIA DE RISC

                                    PRODUS

                                    OBSERVABILITATE

                                    AVA PENTRU RISCUL DE MODEL

                                    AVA AGREGATĂ CALCULATĂ ÎN TEMEIUL METODEI 2

                                    ACTIVE ȘI DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                    DIFERENȚA IPV (TESTAREA REZULTATELOR)

                                    ACOPERIREA IPV (TESTAREA REZULTATELOR)

                                    AJUSTĂRI ALE VALORII JUSTE

                                    PROFIT ȘI PIERDERE ZIUA 1

                                    DIN CARE:

                                    FOLOSIND ABORDAREA BAZATĂ PE CUNOȘTINȚE DE SPECIALITATE

                                    DIN CARE: AGREGATĂ FOLOSIND METODA 2

                                    ACTIVE EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                    DATORII EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ

                                    RISCUL DE MODEL

                                    ÎNCETAREA ANTICIPATĂ

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                        C 32.04 – EVALUAREA PRUDENTĂ: AVA PENTRU POZIȚII CONCENTRATE (PRUVAL 4)

                                    RANG

                                    CATEGORIA DE RISC

                                    PRODUS

                                    SUPORT

                                    DIMENSIUNEA POZIȚIEI CONCENTRATE

                                    CUANTIFICAREA DIMENSIUNII

                                    VALOAREA DE PIAȚĂ

                                    PERIOADA DE IEȘIRE PRUDENTĂ

                                    AVA PENTRU POZIȚII CONCENTRATE

                                    AJUSTAREA VALORII JUSTE A POZIȚIEI CONCENTRATE

                                    DIFERENȚA IPV

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                        C 33.00 – EXPUNERI FAȚĂ DE ADMINISTRAȚII PUBLICE DEFALCATE PE ȚĂRILE CONTRAPĂRȚII (GOV)

                        Țara:

                                    Expuneri directe

                                    Element memorandum: instrumente financiare derivate de credit vândute pe expunerile față de administrații publice

                                    Valoarea expunerii

                                    Valoarea ponderată la risc a expunerii

                                    Expuneri bilanțiere

                                    Deprecierea cumulată

                                    Modificările cumulate negative ale valorii juste datorate riscului de credit

                                    Instrumente financiare derivate

                                    Expuneri extrabilanțiere

                                    Valoarea contabilă brută totală a activelor financiare nederivate

                                    Valoarea contabilă totală a activelor financiare nederivate (excluzând pozițiile scurte)

                                    Active financiare nederivate, defalcate pe portofolii contabile

                                    Poziții scurte

                                    Instrumente financiare derivate cu valoare justă pozitivă

                                    Instrumente financiare derivate cu valoare justă negativă

                                    Valoarea nominală

                                    Provizioane

                                    Modificările cumulate negative ale valorii juste datorate riscului de credit

                                    Instrumente financiare derivate cu valoare justă pozitivă – Valoare contabilă

                                    Instrumente financiare derivate cu valoare justă negativă – Valoare contabilă

                                    Active financiare deținute în vederea tranzacționării

                                    Active financiare destinate tranzacționării

                                    Active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere

                                    Active financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere

                                    Active financiare nederivate nedestinate tranzacționării, evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere

                                    Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global

                                    Active financiare nederivate nedestinate tranzacționării, evaluate la valoarea justă prin capitaluri proprii

                                    Active financiare la costul amortizat

                                    Active financiare nederivate nedestinate tranzacționării, evaluate printr-o metodă bazată pe costuri

                                    Alte active financiare nederivate nedestinate tranzacționării

                                    Din care: poziții scurte din credite acordate în cadrul unei operațiuni reverse repo clasificate ca fiind active financiare deținute în vederea tranzacționării sau destinate tranzacționării

                                    Din care: din active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global sau din active financiare nederivate nedestinate tranzacționării, evaluate la valoarea justă prin capitaluri proprii

                                    Din care: din active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere, din active financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere sau din active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere

                                    Din care: din active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global sau din active financiare nederivate nedestinate tranzacționării, evaluate la valoarea justă prin capitaluri proprii

                                    Valoarea contabilă

                                    Valoarea noțională

                                    Valoarea contabilă

                                    Valoarea noțională

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                 Expuneri totale

                                    DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE PE RISCURI, ABORDĂRI ÎN MATERIE DE REGLEMENTARE ȘI CLASE DE EXPUNERI:

                                 020

                                 Expuneri care fac obiectul cadrului privind riscul de credit

                                 030

                                 Abordarea standardizată

                                 040

                                 Administrații centrale

                                 050

                                 Administrații regionale sau autorități locale

                                 060

                                 Entități din sectorul public

                                 070

                                 Organizații internaționale

                                 075

                                 Alte expuneri față de administrații publice care fac obiectul abordării standardizate

                                 080

                                 Abordarea IRB

                                 090

                                 Administrații centrale

                                 100

                                 Administrații regionale sau autorități locale [Administrații centrale]

                                 110

                                 Administrații regionale sau autorități locale [Instituții]

                                 120

                                 Entități din sectorul public [Administrații centrale]

                                 130

                                 Entități din sectorul public [Instituții]

                                 140

                                 Organizațiile internaționale [Administrații centrale]

                                 155

                                 Alte expuneri față de administrații publice care fac obiectul abordării IRB
[cell cut: 11255255 characters, first 2000000 kept]