title: Regolament ta' Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2015/341 tal- 20 ta' Frar 2015 li jistabbilixxi regoli dettaljati għall-implimentazzjoni tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tal-mudelli għall-preżentazzjoni ta' ċerta informazzjoni lill-Kummissjoni

text:
               4.3.2015

               MT

               Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea

               L 60/1

         REGOLAMENT TA' IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI (UE) 2015/341
   tal-20 ta' Frar 2015
   li jistabbilixxi regoli dettaljati għall-implimentazzjoni tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward tal-mudelli għall-preżentazzjoni ta' ċerta informazzjoni lill-Kummissjoni
   IL-KUMMISSJONI EWROPEA,
   Wara li kkunsidrat it-Trattat dwar il-Funzjonament tal-Unjoni Ewropea,
   Wara li kkunsidrat ir-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-11 ta' Marzu 2014 (1) dwar il-Fond għal Għajnuna Ewropea għall-Persuni l-Aktar fil-Bżonn, u b'mod partikolari l-Artikoli 35(7), 41(4) u 49(3) tiegħu,
   Billi:

               (1)

               Ir-Regolament ta' Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) Nru 463/2014 (2) jistabbilixxi d-dispożizzjonijiet meħtieġa għas-sottomissjoni tal-programmi. Sabiex tiġi żgurata l-implimentazzjoni tal-programmi ffinanzjati mill-Fond għal Għajnuna Ewropea għall-Persuni l-Aktar fil-Bżonn (il-“FEAD”), jeħtieġ li jiġu stabbiliti aktar dispożizzjonijiet għall-applikazzjoni tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. Sabiex jiġu ffaċilitati perspettiva komprensiva u aċċess għal dawk id-dispożizzjonijiet, dawk id-dispożizzjonijiet għandhom jiġu stabbiliti f'att ta' implimentazzjoni wieħed.

               (2)

               Bil-ħsieb li jiġu żgurati effiċjenza u trasparenza ikbar fl-implimentazzjoni ta' programmi ffinanzjati mill-FEAD, għandhom jiġu stabbiliti l-mudell għal applikazzjonijiet għal ħlas u l-mudell għall-kontijiet għal programmi operattivi.

               (3)

               Għall-istess skop, għandhom jiġu stabbiliti l-mudell għad-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ fl-awtorità maniġerjali u, fejn xieraq, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni, u l-mudell għar-rapport u l-opinjoni tal-korp indipendenti ta' awditjar. Dawn il-mudelli għandhom jistabbilixxu l-karatteristiċi tekniċi ta' kull qasam fis-sistema ta' skambju elettroniku ta' dejta. Peress li dawn il-mudelli se jiffurmaw il-bażi għall-iżvilupp ta' sistema ta' skambju elettroniku ta' dejta msemmija fl-Artikolu 30(4) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, dawn għandhom jistabbilixxu wkoll il-mod li bih id-dejta fuq in-nefqa eliġibbli se tiddaħħal fis-sistema għall-iskambju elettroniku ta' informazzjoni.

               (4)

               Dan ir-Regolament jirrispetta d-drittijiet fundamentali u josserva l-prinċipji rikonoxxuti mill-Karta tad-Drittijiet Fundamentali tal-Unjoni Ewropea, u b'mod partikolari d-dritt għall-protezzjoni tad-dejta personali. B'hekk dan ir-Regolament għandu jiġi applikat skont dawn id-drittijiet u prinċipji. Fir-rigward ta' dejta personali pproċessata mill-Istati Membri, tapplika d-Direttiva 95/46/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (3). Rigward l-ipproċessar ta' dejta personali mill-Istituzzjonijiet u l-korpi tal-Unjoni u l-moviment liberu ta' tali dejta, japplika r-Regolament (KE) Nru 45/2001 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (4).

               (5)

               Il-miżuri pprovduti f'dan ir-Regolament huma skont l-opinjoni tal-Kumitat għall-Fond għal Għajnuna Ewropea għall-Persuni l-Aktar fil-Bżonn,

         ADOTTAT DAN IR-REGOLAMENT:
   Artikolu 1
   Mudell għad-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni
   1.   Id-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u, fejn xieraq, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni għandha titfassal skont il-mudell stipulat fl-Anness I ta' dan ir-Regolament.
   2.   Fejn sistema komuni tapplika għal bosta programmi operattivi kofinanzjati mill-FEAD, tista' titfassal deskrizzjoni waħda tal-funzjonijiet u l-proċeduri msemmija fil-paragrafu 1.
   Artikolu 2
   Mudell għar-rapport tal-korp indipendenti ta' awditjar
   1.   Ir-rapport tal-awditjar tal-korp tal-awditjar indipendenti li hemm referenza għalih fl-Artikolu 35(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 għandu jitfassal skont il-mudell ippreżentat fl-Anness II ta' dan ir-Regolament.
   2.   Fejn sistema komuni tapplika għal bosta programmi operattivi kofinanzjati mill-FEAD, jista' jitfassal rapport ta' awditjar singolu kif imsemmi fil-paragrafu 1.
   Artikolu 3
   Mudell għall-opinjoni tal-korp indipendenti ta' awditjar
   1.   L-opinjoni tal-korp ta' awditjar indipendenti msemmi fl-Artikolu 35(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 għandu jiġi ppreżentat skont il-mudell imfassal fl-Anness III ta' dan ir-Regolament.
   2.   Fejn sistema komuni tkun qed tapplika għal bosta programmi operattivi kofinanzjati mill-FEAD, tista' titfassal opinjoni unika kif imsemmi fil-paragrafu 1.
   Artikolu 4
   Mudell għall-applikazzjoni għal ħlas
   L-applikazzjoni għal ħlas imsemmija fl-Artikolu 41(4) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 għandha titfassal skont il-mudell stabbilit fl-Anness IV ta' dan ir-Regolament.
   Artikolu 5
   Mudell għall-kontijiet
   Il-kontijiet imsemmija fl-Artikolu 49(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 għandhom jiġu ppreżentati lill-Kummissjoni skont il-mudell imfassal fl-Anness V ta' dan ir-Regolament.
   Artikolu 6
   Dħul fis-seħħ
   Dan ir-Regolament għandu jidħol fis-seħħ fl-għoxrin jum wara l-pubblikazzjoni tiegħu f'Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea.

      Dan ir-Regolament għandu jorbot fl-intier tiegħu u japplika direttament fl-Istati Membri kollha.
      Magħmul fi Brussell, l-20 ta' Frar 2015.

            Għall-Kummissjoni

            Il-President

         Jean-Claude JUNCKER

      (1)  ĠU L 72, 12.3.2014, p. 1.

      (2)  Ir-Regolament ta' Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) Nru 463/2014 tal-5 ta' Mejju 2014 li jistabbilixxi skont ir-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill dwar il-Fond għal Għajnuna Ewropea għall-Persuni l-Aktar fil-Bżonn, it-termini u l-kondizzjonijiet applikabbli għas-sistema ta' skambju elettroniku ta' dejta bejn l-Istati Membri u l-Kummissjoni (ĠU L 134, 7.5.2014, p. 32).

      (3)  Id-Direttiva tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill 95/46/KE tal-24 ta' Ottubru 1995 dwar il-protezzjoni ta' individwi fir-rigward tal-ipproċessar ta' data personali u dwar il-moviment liberu ta' dik id-data (ĠU L 281, 23.11.1995, p. 31).

      (4)  Ir-Regolament (KE) Nru 45/2001 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tat-18 ta' Diċembru 2000 dwar il-protezzjoni ta' individwu fir-rigward tal-ipproċessar ta' data personali mill-istituzzjonijiet u l-korpi tal-Komunità u dwar il-movement liberu ta' dak id-data (ĠU L 8, 12.1.2001, p. 1).

      ANNESS I

         Mudell għad-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni

      1.   ĠENERALI
      1.1.   Informazzjoni mogħtija minn:

                  —

                  [Isem] l-Istat Membru;

                  —

                  Titlu tal-programm u CCI: (il-programmi operattivi kollha appoġġati mill-FEAD li huma koperti mill-awtorità maniġerjali/awtorità ta' ċertifikazzjoni), f'każ ta' ġestjoni u sistema ta' kontroll komuni;

                  —

                  Isem tal-punt ta' kuntatt ewlieni, inkluż l-indirizz tal-posta elettronika: (il-korp responsabbli għad-deskrizzjoni).

            1.2.   L-informazzjoni mogħtija tiddeskrivi s-sitwazzjoni fi: (jj/xx/ss)
      1.3.   Struttura tas-sistema (informazzjoni ġenerali u flowchart li turi r-relazzjoni organizzattiva bejn l-awtoritajiet/il-korpi involuti fis-sistema ta' ġestjoni u ta' kontroll)
      1.3.1.   L-awtorità maniġerjali (l-isem, l-indirizz u l-punt ta' kuntatt fl-awtorità maniġerjali):
      Indika jekk l-awtorità maniġerjali hijiex maħtura wkoll bħala l-awtorità ta' ċertifikazzjoni, b'konformità mal-Artikolu 31(3) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.
      1.3.2.   L-awtorità ta' ċertifikazzjoni (l-isem, l-indirizz u l-punt ta' kuntatt fl-awtorità ta' ċertifikazzjoni).
      1.3.3.   Il-korpi intermedji (l-isem, l-indirizz u l-punti ta' kuntatt fil-korpi intermedji).
      1.3.4.   Fejn japplika l-Artikolu 31(5) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, indika kif jiġi żgurat il-prinċipju tas-separazzjoni tal-funzjonijiet bejn l-awtorità tal-verifika u l-awtoritajiet maniġerjali/ta' ċertifikazzjoni.
      2.   L-AWTORITÀ MANIĠERJALI
      2.1.   L-awtorità maniġerjali u l-funzjonijiet ewlenin tagħha

      2.1.1.   L-istatus tal-awtorità maniġerjali (awtorità pubblika nazzjonali jew korp pubbliku nazzjonali) u l-korp li tagħmel parti minnu.
      2.1.2.   Speċifikazzjoni tal-funzjonijiet u tal-kompiti mwettqa direttament mill-awtorità maniġerjali.
      Fejn l-awtorità maniġerjali twettaq ukoll b'mod addizzjonali l-funzjonijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni, deskrizzjoni ta' kif inhi żgurata s-separazzjoni tal-funzjonijiet.
      2.1.3.   Funzjonijiet formalment iddelegati mill-awtorità maniġerjali, l-identifikazzjoni tal-korpi intermedji u l-forma ta' delega (sottostanti li l-awtoritajiet maniġerjali jerfgħu r-responsabbiltà sħiħa tal-funzjonijiet iddelegati), skont l-Artikolu 31(6) u (7) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. Referenza għad-dokumenti rilevanti (atti legali b'awtorizzazzjonijiet, ftehimiet).
      2.1.4   Deskrizzjoni tal-proċeduri sabiex ikunu żgurati miżuri effettivi u proporzjonati kontra l-frodi waqt li jitqiesu r-riskji identifikati, inkluża referenza għall-valutazzjoni tar-riskju mwettqa (l-Artikolu 32(4)(c) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014).
      2.2.   Organizzazzjoni u proċeduri tal-awtorità maniġerjali

      2.2.1.   Organigramma u speċifikazzjonijiet tal-funzjonijiet tal-unitajiet (inkluż il-pjan għall-allokazzjoni tar-riżorsi umani xierqa bil-ħiliet neċessarji). Din l-informazzjoni tkopri wkoll il-korpi intermedji li lilhom ikunu ġew iddelegati xi funzjonijiet.
      2.2.2.   Qafas li jiżgura li jitwettaq eżerċizzju xieraq ta' ġestjoni tar-riskju meta jkun neċessarju, u b'mod partikulari fl-eventwalità ta' modifiki maġġuri fis-sistema ta' ġestjoni u ta' kontroll.
      2.2.3.   Deskrizzjoni tal-proċeduri li ġejjin (li għandha tingħata bil-miktub lill-persunal tal-awtorità maniġerjali u tal-korpi intermedji; data u referenza):

                  2.2.3.1.

                  Proċeduri biex tiġi appoġġata l-ħidma tal-kumitat ta' monitoraġġ, li ġie stabbilit b'konformità mal-Artikolu 11(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, f'każ li l-awtorità maniġerjali hija responsabbli għall-ġestjoni ta' programm operattiv dwar l-inklużjoni soċjali (“PO II”).

                  2.2.3.2.

                  Proċeduri għal sistema li tiġbor, tirreġistra u taħżen f'forma kompjuterizzata dejta dwar kull operazzjoni neċessarja għall-monitoraġġ, l-evalwazzjoni, il-ġestjoni finanzjarja, il-verifika u l-awditjar, inkluża, fejn ikun applikabbli, dejta dwar parteċipanti individwali u analiżi statistika tad-dejta dwar l-indikaturi skont is-sess fejn ikun meħtieġ.

                  2.2.3.3

                  Proċeduri għas-superviżjoni tal-funzjonijiet formalment delegati mill-awtorità maniġerjali skont l-Artikolu 31(6) u (7) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

                  2.2.3.4.

                  Proċeduri għall-valutazzjoni, l-għażla u l-approvazzjoni tal-operazzjonijiet u għall-iżgurar tal-konformità tagħhom, matul il-perjodu ta' implimentazzjoni kollu kemm hu, mar-regoli applikabbli (l-Artikolu 32(3) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014), u proċeduri li jiżguraw li l-operazzjonijiet ma jintgħażlux meta jkunu diġà ġew kompluti fiżikament jew implimentati b'mod sħiħ qabel l-applikazzjoni għall-finanzjament mill-benefiċjarju (inklużi l-proċeduri użati mill-korpi intermedji fejn il-valutazzjoni, l-għażla u l-approvazzjoni tal-operazzjonijiet ikunu ġew delegati).

                  2.2.3.5.

                  Proċeduri li jiżguraw li l-benefiċjarju jingħata dokument li jistipula l-kundizzjonijiet tal-appoġġ għal kull operazzjoni, inklużi proċeduri li jiżguraw li l-benefiċjarji jżommu jew sistema ta' kontabbiltà separata jew kodiċi ta' kontabbiltà adegwat għat-tranżazzjonijiet kollha relatati ma' operazzjoni.

                  2.2.3.6.

                  Proċeduri għall-verifiki ta' operazzjonijiet (b'konformità mar-rekwiżiti skont l-Artikolu 32 minn (4) sa (7) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014), inkluż sabiex jiġu żgurati l-konformità tal-operazzjonijiet mal-politiki tal-Unjoni (bħal dawk relatati mal-promozzjoni tal-ugwaljanza bejn l-irġiel u n-nisa, in-nondiskriminazzjoni, l-aċċessibbiltà għal persuni bi bżonnijiet speċjali, l-akkwist pubbliku, ir-regoli ambjentali, b'mod partikolari r-regoli dwar il-ħela tal-ikel, is-sikurezza tal-prodotti għall-konsumatur, u s-saħħa pubblika), u l-identifikazzjoni tal-awtoritajiet jew il-korpi li jwettqu dawn il-verifiki. Id-deskrizzjoni tkopri l-verifiki tal-ġestjoni amministrattiva fir-rigward ta' kull applikazzjoni għal rimborż minn benefiċjarji u l-verifiki ta' ġestjoni fil-post tal-operazzjonijiet, li jistgħu jitwettqu fuq bażi ta' kampjuni. Fejn il-verifiki tal-ġestjoni ġew iddelegati lil korpi intermedji, id-deskrizzjoni għandha tinkludi l-proċeduri applikati mill-korpi intermedji għal dawn il-verifiki u l-proċeduri applikati mill-awtorità tal-ġestjoni sabiex tissorvelja l-effettività tal-funzjonijiet iddelegati lill-korpi intermedji. Il-frekwenza u l-kopertura jkunu proporzjonati għall-ammont ta' appoġġ pubbliku f'operazzjoni u għal-livell ta' riskju identifikat minn dawn il-verifiki u awditi mill-awtorità tal-verifika għas-sistema tal-ġestjoni u ta' kontroll kollha kemm hi.

                  2.2.3.7.

                  Deskrizzjoni tal-proċeduri li permezz tagħhom l-applikazzjonijiet għar-rimborż jiġu riċevuti minn benefiċjarji, ivverifikati u vvalidati, u li permezz tagħhom jiġu awtorizzati, eżegwiti u ġġustifikati l-ħlasijiet lil benefiċjarji (inklużi l-proċeduri użati mill-korpi intermedji fejn l-ipproċessar tal-applikazzjonijiet għar-rimborż ikun ġie ddelegat), bil-ħsieb li tiġi rrispettata l-iskadenza ta' 90 ġurnata għall-ħlasijiet lil benefiċjarji skont l-Artikolu 42(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

                  2.2.3.8.

                  L-identifikazzjoni tal-awtoritajiet jew korpi li jwettqu kull pass fl-ipproċessar tal-applikazzjoni għar-rimborż, inkluża l-flowchart li tindika l-korpi kollha involuti.

                  2.2.3.9.

                  Deskrizzjoni ta' kif l-informazzjoni tiġi trażmessa lill-awtorità ta' ċertifikazzjoni mill-awtorità maniġerjali, inkluża informazzjoni dwar nuqqasijiet u/jew irregolaritajiet (inkluż frodi suspettata jew stabbilita) skoperti u s-segwitu tagħhom fil-kuntest ta' verifiki, awditi u kontrolli tal-ġestjoni minn korpi tal-Unjoni jew minn korpi nazzjonali.

                  2.2.3.10.

                  Deskrizzjoni ta' kif l-informazzjoni tiġi trażmessa lill-awtorità ta' ċertifikazzjoni mill-awtorità maniġerjali, inkluża informazzjoni dwar nuqqasijiet u/jew irregolaritajiet (inkluża frodi suspettata jew stabbilita) skoperti u s-segwitu tagħhom fil-kuntest ta' verifiki, awditi u kontrolli tal-ġestjoni minn korpi tal-Unjoni jew minn korpi nazzjonali.

                  2.2.3.11.

                  Referenza għar-regoli nazzjonali dwar l-eliġibbiltà stabbiliti mill-Istat Membru u li huma applikabbli għall-programm operazzjonali.

                  2.2.3.12.

                  Proċeduri sabiex jitfasslu u jiġu sottomessi lill-Kummissjoni rapporti annwali u finali ta' implimentazzjoni (l-Artikolu 32(2)(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014) u, għal PO II, proċeduri għall-ġbir u r-rapportar ta' dejta affidabbli dwar l-indikaturi (l-Artikolu 32(2)(a) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014).

                  2.2.3.13.

                  Proċeduri għat-tfassil tad-dikjarazzjoni tar-responsabbiltajiet ta' ġestjoni (l-Artikolu 32(4)(e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014).

                  2.2.3.14.

                  Proċeduri għat-tfassil ta' sommarju annwali tar-rapporti ta' verifika finali u tal-kontrolli mwettqa, inkluża analiżi tan-natura u l-livell tal-iżbalji u d-dgħufijiet identifikati fis-sistemi, kif ukoll tal-azzjoni korrettiva meħuda jew ippjanata (l-Artikolu 32(4)(e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014).

                  2.2.3.15.

                  Proċeduri li jikkonċernaw il-komunikazzjoni lill-persunal dwar il-proċeduri ta' hawn fuq, kif ukoll indikazzjoni tat-taħriġ organizzat/previst u kwalunkwe gwida maħruġa (data u referenza).

                  2.2.3.16.

                  Deskrizzjoni, fejn applikabbli, tal-proċeduri tal-awtorità maniġerjali fir-rigward tal-ambitu, ir-regoli u l-proċeduri fir-rigward tal-arranġamenti effettivi stabbiliti mill-Istat Membru (1) għall-analiżi ta' lmenti dwar il-FEAD, fil-kuntest tal-Artikolu 30(3) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

            2.3.   Rekord ta' verifika

      2.3.1.   Proċeduri li jiżguraw sekwenza ta' awditjar u sistema ta' arkivjar adegwati, inkluż fir-rigward tas-sigurtà tad-dejta, skont ir-regoli nazzjonali dwar iċ-ċertifikazzjoni tal-konformità ta' dokumenti (l-Artikolu 32(4)(d) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 u l-Artikolu 3 tar-Regolament ta' Delega tal-Kummissjoni (UE) Nru 532/2014 (2)).
      2.3.2.   Struzzjonijiet mogħtija sabiex dokumenti ta' appoġġ jinżammu disponibbli mill-benefiċjarji/korpi intermedji/awtorità maniġerjali (data u referenza):

                  2.3.2.1.

                  Indikazzjoni tal-perjodu li matulu d-dokumenti għandhom jinżammu.

                  2.3.2.2.

                  Format li fih iridu jinżammu d-dokumenti.

            2.4.   Irregolaritajiet u rkuprar

      2.4.1.   Deskrizzjoni tal-proċedura (li għandha tingħata bil-miktub lill-persunal tal-awtorità maniġerjali u tal-korpi intermedji: data u referenza) dwar ir-rapportar u l-korrezzjoni ta' irregolaritajiet (inkluża frodi) u s-segwitu tagħhom u r-reġistrazzjoni tal-ammonti rtirati jew irkuprati, l-ammonti li għandhom jiġu rkuprati, ammonti irrekuperabbli u ammonti relatati ma' operazzjonijiet sospiżi minn proċediment ġudizzjarju jew minn appell amministrattiv b'effetti sospensivi.
      2.4.2.   Deskrizzjoni tal-proċedura (inkluża flowchart li turi l-linji ta' rapportar) għall-konformità mal-obbligu li l-irregolaritajiet jiġu nnotifikati lill-Kummissjoni skont l-Artikolu 30(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.
      3.   AWTORITA' TA' ĊERTIFIKAZZJONI
      3.1.   Awtorità ta' ċertifikazzjoni u l-funzjonijiet ewlenin tagħha

      3.1.1   L-istatus tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (awtorità pubblika nazzjonali jew korp pubbliku nazzjonali) u l-korp li tagħmel parti minnu.
      3.1.2.   Speċifikazzjoni tal-funzjonijiet imwettqa mill-awtorità ta' ċertifikazzjoni. Fejn l-awtorità maniġerjali twettaq ukoll b'mod addizzjonali l-funzjonijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni, deskrizzjoni ta' kif inhi żgurata s-separazzjoni tal-funzjonijiet (ara 2.1.2).
      3.1.3.   Funzjonijiet formalment iddelegati mill-awtorità maniġerjali, identifikazzjoni tal-korpi intermedji u l-forma tad-delega skont l-Artikolu 31(6) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014. Referenza għad-dokumenti rilevanti (atti legali b'awtorizzazzjonijiet, ftehimiet). Deskrizzjoni tal-proċeduri użati mill-korpi intermedji sabiex iwettqu kompiti ddelegati, u tal-proċeduri tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni sabiex tissorvelja l-effikaċja tal-kompiti ddelegati lill-korpi intermedji.
      3.2.   Organizzazzjoni tal-awtorità taċ-ċertifikazzjoni

      3.2.1.   Organigramma u speċifikazzjonijiet tal-funzjonijiet tal-unitajiet (inkluż il-pjan għall-allokazzjoni tar-riżorsi umani xierqa bil-ħiliet neċessarji). Din l-informazzjoni tkopri wkoll il-korpi intermedji li lilhom ikunu ġew iddelegati xi kompiti.
      3.2.2.   Deskrizzjoni tal-proċeduri li għandhom jingħataw bil-miktub lill-persunal tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni u l-korpi intermedji (data u referenza):

                  3.2.2.1.

                  Proċeduri għat-tfassil u s-sottomissjoni ta' applikazzjonijiet għal ħlas:

                              —

                              Deskrizzjoni tal-arranġamenti eżistenti sabiex l-awtorità ta' ċertifikazzjoni tista' taċċessa kull informazzjoni dwar l-operazzjonijiet, kif meħtieġ għall-fini tat-tfassil u s-sottomissjoni ta' applikazzjonijiet għal ħlas, inklużi r-riżultati ta' verifiki tal-ġestjoni (b'konformità mal-Artikolu 32 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014) u l-verifiki rilevanti kollha.

                              —

                              Deskrizzjoni tal-proċedura li biha l-applikazzjonijiet għal ħlas jitfasslu u jiġu sottomessi lill-Kummissjoni, inkluża l-proċedura li tiżgura li tintbagħat l-applikazzjoni finali għal ħlas interim sal-31 ta' Lulju wara tmiem is-sena ta' kontabbiltà preċedenti.

                  3.2.2.2.

                  Deskrizzjoni tas-sistema ta' kontabbiltà użata bħala bażi biex il-kontijiet dwar in-nefqa jiġu ċċertifikati lill-Kummissjoni (l-Artikolu 33(d) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014):

                              —

                              arranġamenti biex id-dejta aggregata tintbagħat lill-awtorità ta' ċertifikazzjoni f'każ ta' sistema deċentralizzata,

                              —

                              ir-rabta bejn is-sistema ta' kontabbiltà u s-sistema ta' informazzjoni deskritta fil-paragrafu 4.1,

                              —

                              l-identifikazzjoni tat-tranżazzjonijiet tal-FEAD f'każ ta' sistema komuni ma' Fondi oħrajn.

                  3.2.2.3.

                  Deskrizzjoni tal-proċeduri fis-seħħ għat-tfassil tal-kontijiet imsemmija fl-Artikolu 59(5) tar-Regolament (UE, Euratom) Nru 966/2012 (3) (l-Artikolu 33(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014). Arranġamenti għaċ-ċertifikazzjoni tal-kompletezza, l-eżattezza u l-veraċità tal-kontijiet u li n-nefqa mniżżla fil-kontijiet hija konformi mal-liġi applikabbli (l-Artikolu 33(c) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014) filwaqt li jitqiesu r-riżultati tal-verifiki u l-awditi kollha.

                  3.2.2.4.

                  Deskrizzjoni, fejn applikabbli, tal-proċeduri tal-Awtorità taċ-Ċertifikazzjoni fir-rigward tal-ambitu, ir-regoli u l-proċeduri fir-rigward tal-arranġamenti effettivi stabbiliti mill-Istat Membru (4) għall-analiżi ta' lmenti dwar il-FEAD, fil-kuntest tal-Artikolu 30(3) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

            3.3.   Irkupri

      3.3.1.   Deskrizzjoni tas-sistema li tiżgura l-irkupru fil-pront tal-assistenza pubblika, inkluża l-assistenza tal-Unjoni.
      3.3.2.   Proċeduri li jiżguraw sekwenza ta' awditjar adegwata biż-żamma ta' reġistri tal-kontabbiltà f'forma kompjuterizzata, inklużi l-ammonti rkuprati, l-ammonti li għandhom jiġu rkuprati, ammonti rtirati minn applikazzjoni għal ħlas, ammonti irrekuperabbli u ammonti relatati ma' operazzjonijiet sospiżi minn proċediment ġudizzjarju jew minn appell amministrattiv b'effetti sospensivi, għal kull operazzjoni.
      3.3.3.   Arranġamenti għat-tnaqqis ta' ammonti rkuprati jew ammonti li għandhom jiġu rtirati min-nefqa li trid tiġi ddikjarata.
      4.   SISTEMA TA' INFORMAZZJONI
      4.1.   Deskrizzjoni tas-sistemi ta' informazzjoni inkluża flowchart (sistema ta' netwerk ċentrali jew komuni jew sistema deċentralizzata b'rabtiet bejn is-sistemi) għal:

                  4.1.1.

                  Il-ġbir, ir-reġistrazzjoni u l-ħżin, f'forma kompjuterizzata, ta' dejta dwar kull operazzjoni, inkluża fejn xieraq dejta dwar parteċipanti individwali u analiżi tad-dejta dwar l-indikaturi skont is-sess fejn ikun meħtieġ, neċessarja għall-monitoraġġ, l-evalwazzjoni, il-ġestjoni finanzjarja, il-verifikazzjoni u l-awditjar, kif rikjest mill-Artikolu 32(2)(d) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 u mill-Artikolu 2 tar-Regolament ta' Delega (UE) Nru 532/2014.

                  4.1.2.

                  L-iżgurar li d-dejta msemmija fil-punt preċedenti tinġabar, tiddaħħal u tinħażen fis-sistema, u, fil-każ ta' operazzjonijiet appoġġati minn PO II, li d-dejta dwar l-indikaturi tiġi diżaggregata skont is-sess fejn din tkun disponibbli, kif stipulat mill-Artikolu 32(2)(e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

                  4.1.3.

                  L-iżgurar li hemm sistema li tirreġistra u taħżen, f'forma kompjuterizzata, ir-reġistri tal-kontabbiltà ta' kull operazzjoni, u li tiflaħ id-dejta kollha meħtieġa sabiex jitfasslu applikazzjonijiet għal ħlas u kontijiet, inklużi reġistri bl-ammonti li għandhom jiġu rkuprati, l-ammonti rkuprati, l-ammonti irrekuperabbli u l-ammonti rtirati wara l-kanċellazzjoni tal-kontribuzzjoni sħiħa jew parzjali għal operazzjoni jew programm operattiv, kif stabbilit fl-Artikoli 33(d) u 49(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014;

                  4.1.4.

                  Iż-żamma ta' reġistri tal-kontabbiltà f'forma kompjuterizzata tan-nefqa ddikjarata lill-Kummissjoni u l-kontribuzzjoni pubblika korrispondenti mħallsa lill-benefiċjarji, kif stabbilit fl-Artikolu 33(g) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

                  4.1.5.

                  Iż-żamma ta' kont tal-ammonti rekuperabbli u tal-ammonti rtirati wara l-kanċellazzjoni tal-kontribuzzjoni sħiħa jew parzjali għal operazzjoni, kif stabbilit fl-Artikolu 33(h) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

                  4.1.6.

                  Iż-żamma ta' rekords tal-ammonti relatati ma' operazzjonijiet sospiżi minn proċediment ġudizzjarju jew minn appell amministrattiv b'effetti sospensivi.

                  4.1.7.

                  Indikazzjoni dwar jekk is-sistemi humiex operattivi u dwar jekk dawn jistgħux jirreġistraw id-dejta msemmija hawn fuq b'mod affidabbli.

            4.2.   Deskrizzjoni tal-proċeduri li jivverifikaw li s-sigurtà tas-sistemi tal-IT hija żgurata.

         (1)  Referenza għad-dokument jew il-leġiżlazzjoni nazzjonali fejn dawn l-arranġamenti effettivi ġew stabbiliti mill-Istat Membru.

         (2)  Ir-Regolament ta' Delega tal-Kummissjoni (UE) Nru 532/2014 tat-13 ta' Marzu 2014 li jissupplimenta r-Regolament (UE) Nru 223/2014 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill dwar il-Fond għal Għajnuna Ewropea għall-Persuni l-Aktar fil-Bżonn (ĠU L 148, 20.5.2014, p. 54).

         (3)  Ir-Regolament (UE, Euratom) Nru 966/2012 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-25 ta' Ottubru 2012 dwar ir-regoli finanzjarji applikabbli għall-baġit ġenerali tal-Unjoni u li jħassar ir-Regolament tal-Kunsill (KE, Euratom) Nru 1605/2002 (ĠU L 298, 26.10.2012, p. 1).

         (4)  Referenza għad-dokument jew il-leġiżlazzjoni nazzjonali fejn dawn l-arranġamenti effettivi ġew stabbiliti mill-Istat Membru.

      ANNESS II

         Mudell għar-rapport ta' korp ta' awditjar indipendenti skont l-Artikolu 35(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

      1.   Introduzzjoni

      1.1.   Identifika l-objettiv tar-rapport, jiġifieri li jistabbilixxi r-riżultati tal-valutazzjoni dwar kemm l-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni huma konformi mal-kriterji tal-ħatra marbutin mal-ambjent ta' kontroll intern, mal-ġestjoni tar-riskji, mal-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll u mal-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, sabiex tingħata opinjoni dwar il-konformità tagħhom mal-kriterji ta' ħatra.
      1.2.   Identifika l-ambitu tar-rapport, jiġifieri l-korp(i) kopert(i), l-aktar l-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni (u, fejn xieraq, il-funzjonijiet delegati ta' dawn l-awtoritajiet), u l-konformità tagħhom mal-kriterji tal-ħatra relatati mal-ambjent ta' kontroll intern, il-ġestjoni tar-riskji, l-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll u l-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, b'referenza għall-programmi operattivi koperti.
      1.3   Indika l-korp li ħejja r-rapport (“Korp Indipendenti ta' Awditjar”) u speċifika jekk huwiex l-awtorità ta' verifika għall-programm(i) operattiv(i) kopert(i).
      1.4.   Indika kif inhi żgurata l-indipendenza funzjonali tal-Korp Indipendenti ta' Awditjar mill-awtoritajiet tal-ġestjoni u ta' ċertifikazzjoni (ara l-Artikolu 35(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014).
      2.   Metodoloġija u ambitu tax-xogħol

      2.1.   Indika l-perjodu u l-qafas ta' żmien tal-verifika (data ta' meta d-deskrizzjoni finali tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u, fejn xieraq, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni kienet waslet għand il-Korp tal-Awditjar Indipendenti, id-dati ta' meta beda u ntemm l-awditjar u r-riżorsi allokati).
      2.2.   Speċifika a) kemm intuża x-xogħol ta' awditjar imwettaq minn korpi oħrajn u b) il-verifika tal-kwalità mwettqa fuq tali xogħol ta' awditjar fir-rigward tal-adegwatezza tax-xogħol.
      2.3.   Iddeskrivi x-xogħol imwettaq għall-valutazzjoni, b'konformità mal-Artikolu 35(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, l-issodisfar, min-naħa tal-awtoritajiet maniġerjali u ta' ċertifikazzjoni, tal-kriterji marbutin mal-ambjent ta' kontroll intern, mal-ġestjoni tar-riskji, mal-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll, u mal-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 li, fost elementi oħra, ikopru dawn li ġejjin:

                  2.3.1.

                  L-analiżi tad-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u, fejn xieraq, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni, f'konformità mal-mudell definit fl-Anness I ta' dan ir-Regolament.

                  2.3.2.

                  L-analiżi ta' dokumenti rilevanti oħra li jikkonċernaw is-sistema; indika kull reviżjoni ta' liġijiet, atti ministerjali, ċirkulari, proċeduri interni/manwali oħra, linji gwida u/jew listi ta' kontroll oħrajn.

                  2.3.3.

                  Intervisti mal-persunal fil-korpi ewlenin (inklużi korpi intermedji, jekk relevanti). Inkludi deskrizzjoni tal-metodu u l-kriterji tal-għażla, liema suġġetti ġew koperti, kemm saru intervisti u min ġie intervistat.

                  2.3.4.

                  Reviżjoni tad-deskrizzjoni u l-proċeduri li għandhom x'jaqsmu mas-sistemi tal-informazzjoni, li jkopri b'mod partikolari r-rekwiżiti stipulati fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 u l-verifika ta' jekk dawn is-sistemi humiex operattivi u ġew maħluqa sabiex jiġu żgurati: (i) sekwenza ta' awditjar adegwata; (ii) il-protezzjoni tad-dejta personali; (iii) l-integrità, id-disponibbiltà u l-awtentiċità tad-dejta; (iv) informazzjoni kredibbli, preċiża u kompluta dwar l-implimentazzjoni tal-programm operattiv (b'konformità mal-Artikolu 32(2)(a) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014), id-dejta neċessarja dwar kull operazzjoni għall-monitoraġġ, l-evalwazzjoni, il-ġestjoni finanzjarja, il-verifika u l-awditjar (b'konformità mal-Artikolu 32(2)(d) u (e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014) u d-dejta meħtieġa għat-tfassil ta' applikazzjonijiet għal ħlas u kontijiet (kif rikjest mill-Artikolu 33(d), (g) u (h) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

                  2.3.5.

                  Fejn ġew iddelegati funzjonijiet mill-awtorità maniġerjali jew l-awtorità ta' ċertifikazzjoni lil korpi oħrajn, iddeskrivi x-xogħol imwettaq sabiex ikun żgurat li l-awtorità maniġerjali u/jew ta' ċertifikazzjoni vvalutaw il-kapaċitajiet ta' dawn il-korpi li għandhom iwettqu l-kompiti ddelegati u li għandhom fis-seħħ proċeduri ta' sorveljanza suffiċjenti fuq dawn il-korpi intermedji u kull xogħol ta' awditjar rilevanti.

            2.4.   Indika jekk seħħewx xi proċeduri kontradittorji qabel ma nħareġ dan ir-rapport u indika l-awtoritajiet/korpi rilevanti.
      2.5.   Ikkonferma li x-xogħol twettaq wara li ttieħdu inkonsiderazzjoni standards ta' awditjar aċċettati internazzjonalment.
      2.6.   Identifika jekk kienx hemm xi limitazzjoni fl-ambitu (1), b'mod partikulari dawk li kapaċi jaffettwaw l-opinjoni tal-korp indipendenti ta' awditjar.
      3.   Riżultati tal-valutazzjoni ta' kull awtorità/sistema

      3.1.   Għal kull awtorità/sistema imla t-tabella:

                  CCI jew sistema (grupp ta' CCIs)

                  L-Awtorità Konċernata (l-Awtorità Maniġerjali/ta' Ċertifikazzjoni)

                  Il-kompletezza u l-eżattezza tad-deskrizzjoni (IVA/LE)

                  Il-konklużjoni (mhux kwalifikata, kwalifikata, negattiva)

                  Il-kriterji tal-ħatra affettwati

                  Taqsima tad-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri affettwati

                  Nuqqasijiet

                  Rakkomandazzjonijiet/Miżuri korrettivi

                  Żmien miftiehem mal-awtorità kkonċernata għall-implimentazzjoni ta' miżuri rimedjali

                  CCI x

                  L-Awtorità Maniġerjali

                  L-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni

                  Sistema y

                  L-Awtorità Maniġerjali

                  L-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni

            3.2.   Ipprovdi riżultati tal-evalwazzjoni dwar oqsma li mhumiex kompletament koperti fit-tabella ta' hawn fuq, inkluż iżda mhux limitat għal:

                  3.2.1.

                  Il-proċeduri eżistenti għat-tfassil tal-kontijiet imsemmija fl-Artikolu 59(5)(a) tar-Regolament (UE, Euratom) Nru 966/2012 (l-Artikolu 33(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014);

                  3.2.2.

                  L-arranġamenti għaċ-ċertifikazzjoni tal-kompletezza, l-eżattezza u l-veraċità tal-kontijiet u li n-nefqa mniżżla fil-kontijiet hija konformi mal-liġi applikabbli u kienet imġarrba fir-rigward ta' operazzjonijiet magħżula għall-finanzjament skont il-kriterji applikabbli għall-programm operattiv u b'konformità mal-liġi applikabbli (l-Artikolu 33(c) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014);

                  3.2.3.

                  Il-proċeduri fis-seħħ sabiex ikunu żgurati miżuri effettivi u proporzjonati kontra l-frodi waqt li jitqiesu r-riskji identifikati (l-Artikolu 32(4)(c) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014);

                  3.2.4.

                  Il-qafas li jiżgura li jitwettaq eżerċizzju xieraq ta' ġestjoni tar-riskji meta jkun meħtieġ, u b'mod partikolari fl-eventwalità ta' modifiki maġġuri fis-sistema ta' ġestjoni u kontroll (l-Anness IV, il-punt 2, tar-Regolament (UE) Nru 223/2014);

                  3.2.5.

                  L-arranġamenti għat-tfassil tad-dikjarazzjoni ta' ġestjoni u s-sommarju annwali tal-awditi u l-kontrolli finali u d-dgħufijiet identifikati (l-Artikolu 32(4)(e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014);

                  3.2.6.

                  L-arranġament għall-ġbir, ir-reġistrazzjoni u l-ħżin, f'forma kompjuterizzata, ta' dejta dwar kull operazzjoni neċessarja għall-monitoraġġ, l-evalwazzjoni, il-ġestjoni finanzjarja, il-verifika u l-awditjar, inkluża dejta dwar l-indikaturi u r-riżultati (l-Artikolu 32(2)(d) u (e) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014);

                  3.2.7.

                  Il-qafas li, fl-eventwalità ta' delega ta' kompiti lil korpi intermedji, jiżgura d-definizzjoni tar-responsabbiltajiet u l-obbligi rispettivi tagħhom, il-verifika tal-kapaċitajiet tagħhom li jwettqu kompiti ddelegati u l-eżistenza ta' proċeduri ta' rapportar (l-Anness IV, il-punt 1(ii), tar-Regolament (UE) Nru 223/2014).

         (1)  Limitazzjoni tal-ambitu: Limitazzjoni fl-ambitu tax-xogħol tal-awditur xi drabi tista' tkun imposta mill-entità (pereżempju, meta t-termini tal-ħidma jispeċifikaw li l-awditur ma jwettaqx proċedura ta' awditjar li l-awditur jemmen li hija neċessarja). Limitazzjoni fl-ambitu tista' tkun imposta miċ-ċirkustanzi. Tista' tirriżulta wkoll meta, fl-opinjoni tal-awditur, ir-reġistri tal-kontabbiltà tal-entità huma inadegwati jew meta l-awditur ma jistax iwettaq proċedura ta' awditjar li jemmen li hi ta' min jagħmilha.

      ANNESS III

         Mudell għall-opinjoni ta' korp indipendenti ta' awditjar dwar il-konformità tal-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni mal-kriterji tal-ħatra stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

      Lil (Awtorità/korp tal-Istat Membru)
      INTRODUZZJONI
      Jien, is-sottoskritt, li nirrappreżenta lil [isem il-korp indipendenti ta' awditjar skont l-Artikolu 31(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014] bħala l-korp funzjonalment indipendenti mill-awtoritajiet maniġerjali u ta' ċertifikazzjoni responsabbli mit-tfassil ta' rapport u opinjoni li jistabbilixxu r-riżultati ta' valutazzjoni dwar il-konformità tal-awtorità maniġerjali u l-awtorità ta' ċertifikazzjoni mal-kriterji tal-ħatra stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 għal [isem il-programm(i) operattiv(i), kodiċi(jiet) CCI] (minn hawn 'il quddiem “il-programm(i)”), wettaqt analiżi b'konformità mal-Artikolu 31(2) ta' dak ir-Regolament.
      L-AMBITU TAL-ANALIŻI
      L-analiżi kopriet l-awtorità maniġerjali, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni u (fejn xieraq) il-funzjonijiet delegati ta' dawn l-awtoritajiet, kif deskritt fit-Taqsima 1 tar-rapport mehmuż [l-Anness II ta' dan ir-Regolament].
      Il-firxa u l-ambitu tal-analiżi huma deskritti fit-Taqsima 2 tar-rapport mehmuż. Fost aspetti oħrajn deskritti f'dan ir-rapport, l-analiżi kienet ibbażata fuq id-deskrizzjoni tal-funzjonijiet u l-proċeduri fis-seħħ għall-awtorità maniġerjali u, fejn xieraq, l-awtorità ta' ċertifikazzjoni, ġiet imfassla minn u taħt ir-responsabbiltà ta' [isem il-korp jew korpi responsabbli għad-deskrizzjoni] u ġiet riċevuta fid-data [jj/xx/ssss]. minn [isem il-korp jew korpi li ssottomettew id-deskrizzjoni].
      OPINJONI

                     (Opinjoni mhux ikkwalifikata)

                  Abbażi tal-analiżi msemmija hawn fuq, hija l-opinjoni tiegħi li l-awtorità maniġerjali u/jew l-awtorità ta' ċertifikazzjoni maħturin għall-programm(i) huma konformi mal-kriterji tal-ħatra relatati mal-ambjent ta' kontroll intern, il-ġestjoni tar-riskji, l-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll u l-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

                     jew

                     (Opinjoni kwalifikata)

                  Abbażi tal-analiżi msemmija hawn fuq, hija l-opinjoni tiegħi li l-awtorità maniġerjali u/jew l-awtorità ta' ċertifikazzjoni maħturin għall-programm(i) huma konformi mal-kriterji tal-ħatra relatati mal-ambjent ta' kontroll intern, il-ġestjoni tar-riskji, l-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll u l-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, ħlief f'dawn l-aspetti li ġejjin (1)

                  Ir-raġunijiet tiegћi biex inqis li din/dawn l-awtorità/ajiet mhijiex/mhumiex konformi mal-kriterju/i tal-ħatra u l-valutazzjoni tiegħi dwar il-gravità huma kif ġej (2):

                     jew

                     (Opinjoni negattiva)

                  Abbażi tal-analiżi msemmija hawn fuq, hija l-opinjoni tiegħi li l-awtorità maniġerjali u/jew l-awtorità ta' ċertifikazzjoni maħturin għall-programm(i) huma konformi mal-kriterji tal-ħatra relatati mal-ambjent ta' kontroll intern, il-ġestjoni tar-riskji, l-attivitajiet ta' ġestjoni u kontroll u l-monitoraġġ stabbiliti fl-Anness IV tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.
                  Din l-opinjoni negattiva hija bbażata fuq (3).

            Enfasi dwar kwistjoni (jintuża kif xieraq)
      [Il-korp indipendenti ta' awditjar jista' jinkludi wkoll enfasi dwar kwistjoni, li ma jaffettwax l-opinjoni tiegħu, kif stabbilit fl-istandards tal-awditjar aċċettati f'livell internazzjonali.]
      Data
      Firma

         (1)  Indika l-awtorità/ajiet u l-kriterji tal-ħatra li magħhom mhumiex konformi.

         (2)  Indika r-raġuni(jiet) għar-riżerva/i mniżżla għal kull awtorità u dwar kull kriterju tal-ħatra.

         (3)  Indika r-raġuni(jiet) għall-opinjoni negattiva għal kull awtorità u fir-rigward ta' kull aspett.

      ANNESS IV

         Mudell tal-applikazzjoni għall-ħlas

         APPLIKAZZJONI GĦALL-ĦLAS

      IL-KUMMISSJONI EWROPEA

                  In-Nru ta' referenza (CCI) tal-Kummissjoni:

                     <tip=“S” input=“S”>
                      (1)

                  Isem il-Programm Operattiv:

                     <tip=“S” input=“G”>

                  Id-Deċiżjoni tal-Kummissjoni:

                     <tip=“S” input=“G”>

                  Data tad-Deċiżjoni tal-Kummissjoni:

                     <tip=“D” input=“G”>

                  Numru tal-applikazzjoni għal ħlas:

                     <tip=“N” input=“G”>

                  Data tas-sottomissjoni tal-applikazzjoni għal ħlas:

                     <tip=“D” input=“G”>

                  Referenza Nazzjonali (mhux obbligatorja):

                     <tip=“S” tul massimu=“250” input=“M”>

            Jekk jogħġok speċifika t-tip ta' applikazzjoni għal ħlas:

                  Applikazzjoni għal ħlas interim, b'konformità mal-Artikolu 41 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                     <buttuna tar-radju>

                  Applikazzjoni finali għal ħlas interim b'konformità mal-Artikolu 45(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                     <buttuna tar-radju>

            Skont l-Artikolu 45 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014, din l-applikazzjoni għal ħlas tirreferi għall-perjodu ta' kontabbiltà:

                  Minn (2)

                     <tip=“D” input=“G”>

                  sa:

                     <tip=“D” input=“G”>

         Nefqa diżaggregata skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)

                  Tip ta' nefqa (3)

                  Ammont totali ta' nefqa eliġibbli mġarrba mill-benefiċjarji u mħallsa fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                  Ammont totali ta' nefqa pubblika mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                  (A)

                  (B)

                  Assistenza teknika

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  Tip ta' għajnuna materjali 1

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  Tip ta' għajnuna materjali 2

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  …

                  Tip ta' għajnuna materjali n

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     Total

                     <tip=“Cu” input=“G”>

                     <tip=“Cu” input=“G”>

         Nefqa diżaggregata skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)

                  Tip ta' nefqa

                  Ammont totali ta' nefqa eliġibbli mġarrba mill-benefiċjarji u mħallsa fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                  Ammont totali ta' nefqa pubblika korrispondenti mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                  (A)

                  (B)

                  Assistenza teknika

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  Tip ta' azzjoni 1

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  Tip ta' azzjoni 2

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                  …

                  Tip ta' azzjoni n

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     <tip=“Cu” input=“M”>

                     Total

                     <tip=“Cu” input=“G”>

                     <tip=“Cu” input=“G”>

            ĊERTIFIKAT
      Bil-validazzjoni ta' din l-applikazzjoni għal ħlas l-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni tiċċertifika li r-responsabbiltajiet previsti fil-punti (a), (d), (e), (f), (g) u (h) tal-Artikolu 33 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 huma ssodisfati u titlob il-ħlas tal-ammonti kif imsemmi hawn taħt.

                  Rappreżentant(a) tal-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni:

                     <tip=“S” input=“G”>

            APPLIKAZZJONI GĦALL-ĦLAS

                  AMMONT TAL-FEAD

                     <tip=“Cu” input=“G”>

            Il-ħlas isir fil-kont bankarju li ġej:

                  Korp maħtur

                     <tip=“S” tul massimu=“150” input=“G”>

                  Bank

                     <tip=“S” tul massimu=“150” input=“G”>

                  BIC

                     <tip=“S” tul massimu=“11” input=“G”>

                  Kont tal-Bank IBAN

                     <tip=“S” tul massimu=“34” input=“G”>

                  Detentur tal-kont (meta dan ma jkunx il-korp maħtur)

                     <tip=“S” tul massimu=“150” input=“G”>

         (1)  Didaskalji:

                  tip: N = Numru, D = Data, S = String, C = Kaxxa ta' Verifika, Cu = Munita

                  input: M = Manwal, S = Għażla, G = Iġġenerat mis-sistema

         (2)  L-ewwel jum tas-sena ta' kontabbiltà, ikkodifikata awtomatikament mis-sistema tal-IT.

         (3)  B'konformità mar-Regolament (UE) Nru 223/2014

      ANNESS V

         Mudell għall-kontijiet

         KONTIJIET GĦALL-PERJODU BAŻI TAL-KONTIJIET

         <tip=“D” input=“S”>

      IL-KUMMISSJONI EWROPEA

                  Referenza tal-Kummissjoni (CCI):

                     <tip=“S” input=“S”>
                      (1)

                  Isem il-programm operattiv:

                     <tip=“S” input=“G”>

                  Id-Deċiżjoni tal-Kummissjoni:

                     <tip=“S” input=“G”>

                  Data tad-Deċiżjoni tal-Kummissjoni:

                     <tip=“D” input=“G”>

                  Verżjoni tal-kontijiet:

                     <tip=“S” input=“G”>

                  Data tas-sottomissjoni tal-kontijiet:

                     <tip=“D” input=“G”>

                  Referenza Nazzjonali (mhux obbligatorja):

                     <tip=“S” tul massimu=“250” input=“M”>

            ĊERTIFIKAT
      L-Awtorità ta' Ċertifikazzjoni tiċċertifika:

                  1.

                  li l-kontijiet huma kompluti, preċiżi u veri, u li n-nefqa mniżżla fil-kontijiet hija konformi mal-liġi applikabbli u kienet imġarrba fir-rigward ta' operazzjonijiet magħżula għall-finanzjament skont il-kriterji applikabbli għall-programm operattiv u b'konformità mal-liġi applikabbli;

                  2.

                  li d-dispożizzjonijiet tal-Artikolu 59(5) tar-Regolament (UE, Euratom) Nru 966/2012 u tal-Artikolu 33 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 ġew rispettati;

                  3.

                  li d-dispożizzjonijiet tal-Artikolu 51 tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 dwar id-disponibbiltà tad-dokumenti ġew rispettati.

                  Rappreżentant(a) tal-Awtorità taċ-Ċertifikazzjoni:

                     <tip=“S” input=“G”>

         (1)  Didaskalji:

                  tip: N = Numru, D = Data, S = String, C = Kaxxa ta' Verifika, P = Perċentwal, Cu = Munita

                  input: M = Manwal, S = Għażla, G = Iġġenerat mis-sistema

                  MA: Mhux applikabbli

         Appendiċi 1

            Ammonti mdaħħla fis-sistemi ta' kontabbiltà tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni

         (L-Artikolu 49(1)(a) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014)

            Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)

                     Tip ta' nefqa (1)

                     Ammont totali ta' nefqa eliġibbli mġarrba mill-benefiċjarji u mħallsa fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                     Ammont totali ta' nefqa pubblika mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                     Ammont totali ta' pagamenti korrispondenti mħallsa lill-benefiċjarji b'konformità mal-Artikolu 42(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                     (A)

                     (B)

                     (C)

                     Assistenza teknika

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' għajnuna materjali 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     Tip ta' għajnuna materjali 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     …

                     Tip ta' għajnuna materjali n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <MA>

                        Total

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

            Nefqa diżaggregata skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)

                     Tip ta' nefqa

                     L-ammont totali tan-nefqa eliġibbli mdaħħal fis-sistemi ta' kontabbiltà tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni u li ġie inkluż fl-applikazzjonijiet għal ħlas li ġew ippreżentati lill-Kummissjoni

                     Ammont totali tan-nefqa pubblika korrispondenti mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                     Ammont totali ta' pagamenti korrispondenti mħallsa lill-benefiċjarji b'konformità mal-Artikolu 42(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                     (A)

                     (B)

                     (C)

                     Assistenza teknika

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' azzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' azzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     …

                     Tip ta' azzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        Total

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

            (1)  B'konformità mar-Regolament (UE) Nru 223/2014

         Appendiċi 2

            Ammonti rtirati u rkuprati matul is-sena fiskali

         (L-Artikolu 49(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014)

            Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)

                     Tip ta' nefqa

                     IRTIRAR

                     IRKUPRI

                     Ammont totali eliġibbli tan-nefqa inkluż f'applikazzjonijiet għal ħlas

                     Nefqa pubblika korrispondenti

                     Ammont totali eliġibbli tan-nefqa inkluż f'applikazzjonijiet għal ħlas

                     Nefqa pubblika korrispondenti

                     (A)

                     (B)

                     (C)

                     (D)

                     Assistenza teknika

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' għajnuna materjali 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' għajnuna materjali 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     …

                     Tip ta' għajnuna materjali n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        Total

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        Tqassim tal-ammonti rtirati u rkuprati matul is-sena fiskali minn sena fiskali tad-dikjarazzjoni tan-nefqa korrispondenti

                     Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju 2015 (total)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju … (total)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

            Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)

                     Tip ta' nefqa

                     IRTIRAR

                     IRKUPRI

                     Ammont totali eliġibbli tan-nefqa inkluż f'applikazzjonijiet għal ħlas

                     Nefqa pubblika korrispondenti

                     Ammont totali eliġibbli tan-nefqa inkluż f'applikazzjonijiet għal ħlas

                     Nefqa pubblika korrispondenti

                     (A)

                     (B)

                     (C)

                     (D)

                     Assistenza teknika

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' azzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' azzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     …

                     Tip ta' azzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        Total

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        Tqassim tal-ammonti rtirati u rkuprati matul is-sena fiskali minn sena fiskali tad-dikjarazzjoni tan-nefqa korrispondenti

                     Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju 2015 (total)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju … (total)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

         Appendiċi 3

            Ammonti li għandhom jiġu rkuprati fi tmiem is-sena fiskali

         (L-Artikolu 49(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014)

            Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)

                     Tip ta' nefqa

                     Ammont totali eliġibbli tan-nefqa

                     Nefqa pubblika korrispondenti

                     (A)

                     (B)

                     Assistenza teknika

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' għajnuna materjali 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' għajnuna materjali 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     …

                     Tip ta' għajnuna materjali n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        Total

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        Tqassim tal-ammonti li għandhom jiġu rkuprati fi tmiem is-sena fiskali minn sena fiskali tad-dikjarazzjoni tan-nefqa korrispondenti

                     Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju 2015 (total)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju …. (total)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

            Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)

                     Tip ta' nefqa

                     Ammont totali eliġibbli tan-nefqa

                     Nefqa pubblika korrispondenti

                     (A)

                     (B)

                     Assistenza teknika

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' azzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Tip ta' azzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     …

                     Tip ta' azzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        Total

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        Tqassim tal-ammonti li għandhom jiġu rkuprati fi tmiem is-sena fiskali minn sena fiskali tad-dikjarazzjoni tan-nefqa korrispondenti

                     Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju 2015 (total)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Fir-rigward tas-sena fiskali li tagħlaq fit-30 ta' Ġunju …. (total)

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Li minnhom ammonti kkoreġuti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

         Appendiċi 4

            Ammonti irrekuperabbli fi tmiem is-sena fiskali

         (L-Artikolu 49(1)(b) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014)

            Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)

                     Tip ta' nefqa

                     L-isem tal-operazzjoni

                     AMMONTI IRREKUPERABBLI

                     Ammont totali eliġibbli tan-nefqa

                     Nefqa pubblika korrispondenti

                     Kummenti (obbligatorji)

                     (A)

                     (B)

                     (C)

                     Assistenza teknika

                     Operazzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     …

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Tip ta' għajnuna materjali 1

                     Operazzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     …

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Tip ta' għajnuna materjali 2

                     Operazzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     …

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     …

                     …

                     Tip ta' għajnuna materjali n

                     Operazzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     …

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                        Total

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

            Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)

                     Tip ta' nefqa

                     L-isem tal-operazzjoni

                     AMMONTI IRREKUPERABBLI

                     Ammont totali eliġibbli tan-nefqa

                     Nefqa pubblika korrispondenti

                     Kummenti (obbligatorji) (1)

                     (A)

                     (B)

                     (C)

                     Assistenza teknika

                     Operazzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     …

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Tip ta' azzjoni 1

                     Operazzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Operazzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     …

                     Operazzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Tip ta' azzjoni 2

                     Operazzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Operazzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     …

                     Operazzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     …

                     Tip ta' azzjoni n

                     Operazzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     Operazzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                     …

                     Operazzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        <tip=“Cu” input=“M”>

                        Total

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

            (1)  Jiġifieri d-data meta ġiet ikkonfermata l-irrekuperabbiltà, ir-raġuni għall-irrekuperabbiltà u l-miżuri ta' rkupru li ttieħdu, inkluża d-data tal-ordni ta' rkupru.

         Appendiċi 5

            Rikonċiljazzjoni tan-nefqa

         (L-Artikolu 49(1)(c) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014)

            Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO I)

                     Tip ta' nefqa (1)

                     Nefqa totali eliġibbli inkluża fl-applikazzjonijiet għal ħlas ippreżentati lill-Kummissjoni (2)

                     Nefqa ddikjarata b'konformità mal-Artikolu 49(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 (3)

                     Differenza (4)

                     Kummenti (obbligatorji f'każ ta' differenza)

                     Ammont totali ta' nefqa eliġibbli mġarrba mill-benefiċjarji u mħallsa fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                     Ammont totali ta' nefqa pubblika mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                     Ammont totali tan-nefqa eliġibbli mdaħħal fis-sistemi ta' kontabbiltà tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni u li ġie inkluż fl-applikazzjonijiet għal ħlas li ġew ippreżentati lill-Kummissjoni

                     Ammont totali tan-nefqa pubblika korrispondenti mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                     (E = A – C)

                     (F = B – D)

                     (A)

                     (B)

                     (C)

                     (D)

                     (E)

                     (F)

                     (G)

                     Assistenza teknika

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Tip ta' għajnuna materjali 1

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Tip ta' għajnuna materjali 2

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     …

                     Tip ta' għajnuna materjali n

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(a)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(b)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(c)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     li minnha, nefqa skont l-Artikolu 26-2(d)

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                        Total

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Li minnhom ammonti kkoreġuti fil-kontijiet kurrenti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

            Ammonti diżaggregati skont it-tip ta' nefqa kif imdaħħla fil-kontijiet tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni (għal PO II)

                     Tip ta' nefqa

                     Nefqa totali eliġibbli inkluża fl-applikazzjonijiet għal ħlas ippreżentati lill-Kummissjoni (5)

                     Nefqa ddikjarata b'konformità mal-Artikolu 49(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014 (6)

                     Differenza (7)

                     Kummenti (obbligatorji f'każ ta' differenza)

                     Ammont totali ta' nefqa eliġibbli mġarrba mill-benefiċjarji u mħallsa fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                     Ammont totali ta' nefqa pubblika mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                     Ammont totali tan-nefqa eliġibbli mdaħħal fis-sistemi ta' kontabbiltà tal-awtorità ta' ċertifikazzjoni u li ġie inkluż fl-applikazzjonijiet għal ħlas li ġew ippreżentati lill-Kummissjoni

                     Ammont totali tan-nefqa pubblika korrispondenti mġarrba fl-implimentazzjoni ta' operazzjonijiet

                     (E = A – C)

                     (F = B – D)

                     (A)

                     (B)

                     (C)

                     (D)

                     (E)

                     (F)

                     (G)

                     Assistenza teknika

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Tip ta' azzjoni 1

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Tip ta' azzjoni 2

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     …

                     Tip ta' azzjoni n

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                        Total

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“Cu” input=“G”>

                        <tip=“S” input=“M”>

                     Li minnhom ammonti kkoreġuti fil-kontijiet kurrenti bħala riżultat ta' awditi ta' operazzjonijiet skont l-Artikolu 34(1) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014

            (1)  B'konformità mar-Regolament (UE) Nru 223/2014

            (2)  Timtela b'mod awtomatiku fuq il-bażi tal-applikazzjoni finali għal ħlas interim sottomessa b'konformità mal-Artikolu 45(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

            (3)  Timtela b'mod awtomatiku abbażi tal-Appendiċi I.

            (4)  Ikkalkolata awtomatikament.

            (5)  Timtela b'mod awtomatiku fuq il-bażi tal-applikazzjoni finali għal ħlas interim sottomessa b'konformità mal-Artikolu 45(2) tar-Regolament (UE) Nru 223/2014.

            (6)  Timtela b'mod awtomatiku abbażi tal-Appendiċi I.

            (7)  Ikkalkolata awtomatikament.