title: Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) 2018/1627 tad-9 ta’ Ottubru 2018 li jemenda r-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014 fir-rigward ta’ valwazzjoni prudenti għal rapportar superviżorju (Test b’rilevanza għaż-ŻEE)

text:
                  9.11.2018

                  MT

                  Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea

                  L 281/1

         REGOLAMENT TA’ IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI (UE) 2018/1627
         tad-9 ta’ Ottubru 2018
         li jemenda r-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014 fir-rigward ta’ valwazzjoni prudenti għal rapportar superviżorju
         (Test b’rilevanza għaż-ŻEE)
         IL-KUMMISSJONI EWROPEA
         Wara li kkunsidrat it-Trattat dwar il-Funzjonament tal-Unjoni Ewropea,
         Wara li kkunsidrat ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tas-26 ta’ Ġunju 2013 dwar ir-rekwiżiti prudenzjali għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu u d-ditti tal-investiment u li jemenda r-Regolament (UE) Nru 648/2012 (1) u b’mod partikolari r-raba’ subparagrafu tal-Artikolu 99(5), ir-raba’ subparagrafu tal-Artikolu 99(6), it-tielet subparagrafu tal-Artikolu 394(4), ir-raba’ subparagrafu tal-Artikolu 415(3) u t-tielet subparagrafu tal-Artikolu 430(2) tiegħu,
         Billi:

                     (1)

                     Ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) Nru 680/2014 (2) jispeċifika l-modalitajiet li skonthom l-istituzzjonijiet huma meħtieġa jirrappurtaw l-informazzjoni rilevanti għall-konformità tagħhom mar-Regolament (UE) Nru 575/2013. Il-qafas regolatorju stabbilit bir-Regolament (UE) Nru 575/2013 qiegħed jiġi gradwalment issupplimentat u emendat fl-elementi mhux essenzjali tiegħu permezz tal-adozzjoni ta’ standards tekniċi regolatorji ulterjuri. Ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014 jeħtieġ li jiġi aġġornat biex ikun jirrifletti dawk il-bidliet.

                     (2)

                     Ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 huwa ssupplementat permezz tal-adozzjoni tar-Regolament Delegat tal-Kummissjoni (UE) 2016/101 (3), fir-rigward ta’ valwazzjoni prudenti u mir-Regolament (UE) 2017/2401 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (4), fir-rigward ta’ titolizzazzjoni. Jenħtieġ li r-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014 jiġi aġġornati biex isir jirrifletti dawk il-bidliet u sabiex joffri preċiżjoni akbar fl-istruzzjonijiet u d-definizzjonijiet użati għall-finijiet tar-rappurtar superviżorju tal-istituzzjonijiet. Jenħtieġ ukoll il jiġu ċċarati ċerti referenzi u inkonsistenzi fl-ifformattjar li nstabu li huma qarrieqa matul l-applikazzjoni tar-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014.

                     (3)

                     Ir-Regolament Delegat (UE) 2016/101 jistabbilixxi r-rekwiżiti relatati ma’ aġġustamenti tal-valwazzjoni prudenti tal-pożizzjonijiet b’valur ġust. Dan jipprovdi żewġ approċċi għall-implimentazzjoni tar-rekwiżiti tal-valwazzzjoni prudenti: approċċ ċentrali kif ukoll approċċ issimplifikat. Sabiex tinżamm taħt osservazzjoni l-konformità tal-istituzzjonijiet ma’ dawk ir-rekwiżiti u sabiex jiġi vvalutat l-impatt ta’ dak ir-Regolament fuq l-aġġustamenti tal-valwazzjoni, huwa meħtieġ li jkun hemm rappurtar addizzjonali li jkun marbut mar-rekwiżiti tal-valwazzjoni prudenti.

                     (4)

                     Ir-Regolament (UE) 2017/2401 jemenda r-Regolament (UE) Nru 575/2013 sabiex it-trattament kapitali tat-titolizzazzjonijiet isir aktar sensittiv għar-riskju u kapaċi li jirrifletti b’mod adegwat il-karatteristiċi speċifiċi ta’ titolizzazzjonijiet sempliċi, trasparenti u standardizzati. Ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014 jeħtieġ li jiġi emendat biex jakkomoda r-rappurtar dwar il-pożizzjonijiet tat-titolizzazzjoni soġġetti għal dan il-qafas rivedut dwar it-titolizzazzjoni.

                     (5)

                     Huma wkoll neċessarji emendi għar-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014 għat-titjib tal-ħila tal-awtoritajiet kompetenti li b’mod effettiv jissorveljaw u jivvalutaw il-profil tar-riskju tal-istituzzjonijiet u biex jiksbu fehma dwar ir-riskji għas-settur finanzjarju, li jirrekjedi tibdiliet żgħar għar-rekwiżiti ta’ rapportar dwar id-distribuzzjoni ġeografika tal-iskoperturi.

                     (6)

                     Dan ir-Regolament huwa bbażat fuq l-abbozz tal-istandards tekniċi ta’ implimentazzjoni ppreżentati mill-Awtorità Bankarja Ewropea (EBA) lill-Kummissjoni.

                     (7)

                     L-EBA wettqet konsultazzjonijiet pubbliċi miftuħa dwar l-istandards tekniċi ta’ implimentazzjoni abozzati li fuqhom huwa bbażat dan ir-Regolament marbuta mal-valwazzjoni prudenti u mad-distribuzzjoni ġeografika totali, analizzat il-kostijiet u l-benefiċċji potenzjali relatati u talbet l-opinjoni tal-Grupp tal-Partijiet Bankarji Interessati stabbilit skont l-Artikolu 37 tar-Regolament (UE) Nru 1093/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (5). Skont it-tieni subparagrafu tal-Artikolu 15(1) ta’ dak ir-Regolament, l-EBA ma wettqet ebda konsultazzjoni pubblika miftuħa fir-rigward ta’ dawk il-partijiet tal-abbozz tal-istandards tekniċi ta’ implimentazzjoni li fuqhom huwa bbażat dan ir-Regolament li huma jew ta’ natura editorjali jew li jintroduċu biss għadd limitat ta’ elementi fil-qafas tar-rapportar superviżorju, peress li tali konsultazzjoni tkun sproporzjonata fir-rigward tal-kamp ta’ applikazzjoni u l-impatt tal-abbozzi ta’ standards tekniċi ta’ implimentazzjoni kkonċernati.

                     (8)

                     Għaldaqstant, ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014 jinħtieġ li jiġi emendat skont dan,

               ADOTTAT DAN IR-REGOLAMENT:

            Artikolu 1
            Ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni (UE) Nru 680/2014 huwa emendat kif ġej:

                        (1)

                        L-Artikolu 5 huwa emendat kif ġej:

                                    (a)

                                    il-punt (a) huwa emendat kif ġej:

                                                (i)

                                                il-punt (4) huwa sostitwit b’dan li ġej:

                                                            “(4)

                                                            l-informazzjoni dwar id-distribuzzjoni ġeografika tal-iskoperturi skont il-pajjiż, kif ukoll aggregata f’livell totali, kif speċifikat fil-Mudell 9 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 3.4 tal-Anness II. Għar-rigward tal-informazzjoni speċifikata fil-mudelli 9.1 u 9.2, b’mod partikolari,l-informazzjoni dwar id-distribuzzjoni ġeografika tal-iskoperturi skont il-pajjiż għandhom jiġu rrappurtati fejn skoperturi oriġinali mhux domestiċi fil-pajjiżi kollha ‘mhux domestiċi’ fil-klassijiet ta’ skoperturi kollha, kif irrapportat fir-ringiela 850 tal-Mudell 4 tal-Anness I, huma ugwali jew ogħla minn 10 % tal-iskoperturi totali domestiċi kif ukoll mhux domestiċi oriġinali kif irrappurtat fir-ringiela 860 tal-Mudell 4 tal-Anness I. Għal dan il-fini l-iskoperturi jiġu meqjusa bħala domestiċi fejn huma skoperturi għal kontropartijiet lokalizzati fl-Istat Membru fejn l-istituzzjoni tkun lokalizzata. Għandhom japplikaw il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ tal-Artikolu 4;”;

                                                (ii)

                                                jiżdied il-punt (12) li ġej:

                                                            “(12)

                                                            l-informazzjoni dwar valwazzjoni prudenti speċifikata fil-formola 32 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 6 tal-Anness II kif ġej:

                                                                        (i)

                                                                        l-istituzzjonijiet kollha għandhom jirrappurtaw l-informazzjoni speċifikata fil-formola 32.1 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 6 tal-Anness II:

                                                                        (ii)

                                                                        minbarra r-rapportar imsemmija fil-punt (i), l-istituzzjonijiet li japplikaw l-approċċ ċentrali skont ir-Regolament (UE) 2016/101 għandhom ukoll jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-mudell 32.2 tal-Anness I skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 6 tal-Anness II;

                                                                        (iii)

                                                                        minbarra r-rekwiżiti msemmija fil-punti (i) u (ii), l-istituzzjonijiet li japplikaw l-approċċ ċentrali skont ir-Regolament (UE) 2016/101 u li jeċċedu l-limitu li ssir referenza għalih fl-Artikolu 4(1) ta’ dak ir-Regolament fil-livell ta’ rappurtar rispettiv tagħhom, għandhom ukoll jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-mudelli 32.3 u 32.4 tal-Anness I skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 6 tal-Anness II;

                                                                  Għall-finijiet tal-punt (a)(12), il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ tal-Artikolu 4 ma għandhomx japplikaw.”;

                                    (b)

                                    il-punt (b) huwa emendat kif ġej:
                                    Fil-punt (3), il-punti (a), (b) u (c), il-kliem “fil-punt 6 tal-Parti II tal-Anness II” huma sostitwiti bil-kliem “fil-punt 7 tal-Parti II tal-Anness II”;

                        (2)

                        Fl-Artikolu 9(2), il-punt (d) huwa sostitwit b’dan li ġej:

                                    “(d)

                                    l-informazzjoni speċifikata fil-mudell 20 fil-Parti 2 tal-Anness III bi frekwenza trimestrali meta l-istituzzjoni teċċedi l-livell limitu definit fit-tieni sentenza tal-punt (4) tal-Artikolu 5(a). Għandhom japplikaw il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4;”;

                        (3)

                        L-Anness I jiġi sostitwit bit-test stipulat fl-Anness I ta’ dan ir-Regolament;

                        (4)

                        L-Anness II jiġi sostitwit bit-test stipulat fl-Anness II ta’ dan ir-Regolament.

                        (5)

                        L-Anness V jiġi sostitwit bit-test stipulat fl-Anness III ta’ dan ir-Regolament;

                        (6)

                        L-Anness IX jiġi sostitwit bit-test stipulat fl-Anness IV ta’ dan ir-Regolament;

                        (7)

                        L-Anness XI jiġi sostitwit bit-test stipulat fl-Anness V ta’ dan ir-Regolament;

                        (8)

                        L-Anness XVI jiġi sostitwit bl-Anness VI ta’ dan ir-Regolament;

                        (9)

                        L-Anness XIX jiġi sostitwit bit-test stipulat fl-Anness VII ta’ dan ir-Regolament;

                        (10)

                        L-Anness XXI jiġi sostitwit bit-test stipulat fl-Anness VIII ta’ dan ir-Regolament;

                        (11)

                        L-Anness XXII jiġi sostitwit bit-test stipulat fl-Anness IX ta’ dan ir-Regolament;

                        (12)

                        L-Anness XXIII jiġi sostitwit bit-test stipulat fl-Anness X ta’ dan ir-Regolament;

            Artikolu 2
            Dan ir-Regolament għandu jidħol fis-seħħ fl-għoxrin jum wara l-pubblikazzjoni tiegħu f’Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea.
            Għandu japplika mill-1 ta’ Diċembru 2018.

            Dan ir-Regolament jorbot fl-intier tiegħu u japplika direttament fl-Istati Membri kollha.
            Magħmul fi Brussell, id-9 ta’ Ottubru 2018.

                  Għall-Kummissjoni

                  Il-President

               Jean-Claude JUNCKER

            (1)  ĠU L 176, 27.6.2013, p. 1.

            (2)  Ir-Regolament ta’ Implimentazzjoni tal-Kummissjoni (UE) Nru 680/2014 tas-16 ta’ April 2014 li jistabbilixxi standards tekniċi ta’ implimentazzjoni fir-rigward tar-rapportar superviżorju ta’ istituzzjonijiet skont ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 (ĠU L 191, 28.6.2014, p. 1).

            (3)  Ir-Regolament Delegat tal-Kummissjoni (UE) 2016/101 tas-26 ta’ Ottubru 2015 li jissupplimenta r-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill fir-rigward ta’ standards tekniċi regolatorji għall-valwazzjoni prudenti skont l-Artikolu 105(14) (ĠU L 21, 28.1.2016, p. 54).

            (4)  Ir-Regolament (UE) 2017/2401 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tat-12 ta’ Diċembru 2017 li jemenda r-Regolament (UE) Nru 575/2013 dwar ir-rekwiżiti prudenzjali għall-istituzzjonijiet ta’ kreditu u d-ditti tal-investiment (ĠU L 347, 28.12.2017, p. 1).

            (5)  Ir-Regolament (UE) Nru 1093/2010 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill tal-24 ta’ Novembru 2010 li jistabbilixxi Awtorità Superviżorja Ewropea (Awtorità Bankarja Ewropea) u li jemenda d-Deċiżjoni Nru 716/2009/KE u jħassar id-Deċiżjoni tal-Kummissjoni 2009/78/KE (ĠU L 331, 15.12.2010, p. 12).

            ANNESS I

                     “ANNESS I

                        RAPPURTAR DWAR FONDI PROPRJI U DWAR REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    FORMULI COREP

                                    Numru tal-formula

                                    Kodiċi tal-formula

                                    Isem tal-mudell/grupp ta' mudelli

                                    L-isem fil-qosor

                                    ADEGWATEZZA TAL-KAPITAL

                                 CA

                                 1

                                 C 01.00

                                 FONDI PROPRJI

                                 CA1

                                 2

                                 C 02.00

                                 REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                 CA2

                                 3

                                 C 03.00

                                 PROPORZJONIJIET KAPITALI

                                 CA3

                                 4

                                 C 04.00

                                 ENTRATI TAL-MEMORANDUM:

                                 CA4

                                    DISPOŻIZZJONIJIET TRANŻITORJI

                                    CA5

                                 5,1

                                 C 05.01

                                    DISPOŻIZZJONIJIET TRANŻITORJI

                                 CA5.1

                                 5,2

                                 C 05.02

                                    STRUMENTI TA' ANTERJORITÀ: STRUMENTI LI MA JIKKOSTITWIXXUX GĦAJNUNA MILL-ISTAT

                                 CA5.2

                                    SOLVENZA TAL-GRUPP

                                    GS

                                 6,1

                                 C 06.01

                                 SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATTI — TOTAL

                                 Total GS

                                 6,2

                                 C 06.02

                                 SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATI

                                 GS

                                    RISKJU TAL-KREDITU

                                    RK

                                 7

                                 C 07.00

                                 RISKJI TAL-KREDITU U TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI

                                 RK SA

                                 RISKJI TAL-KREDITU U TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IBBAŻAT FUQ IL-KLASSIFIKAZZJONI INTERNA (IRB) GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI

                                 RK IRB

                                 8,1

                                 C 08.01

                                    RISKJI TAL-KREDITU U TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IBBAŻAT FUQ IL-KLASSIFIKAZZJONI INTERNA (IRB) GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI

                                 RK IRB 1

                                 8,2

                                 C 08.02

                                    RISKJI TAL-KREDITU U TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI (Diżaggregazzjoni skont il-gradi jew il-pulijiet tal-obbliganti)

                                 RK IRB 2

                                 DIŻAGGREGAZZJONI ĠEOGRAFIKA

                                 RK GB

                                 9,1

                                 C 09.01

                                    Tabella 9.1 — Diżaggregazzjoni ġeografika tal-iskoperturi skont ir-residenza tal-obbligant (skoperturi SA)

                                 RK GB 1

                                 9,2

                                 C 09.02

                                    Tabella 9.2 — Diżaggregazzjoni ġeografika tal-iskoperturi skont ir-residenza tal-obbligatur (skoperturi IRB)

                                 RK GB 2

                                 9,4

                                 C 09.04

                                    Tabella 9.4 — Diżaggregazzjoni tal-iskoperturi ta’ kreditu rilevanti għall-kalkolu tal-bafer kontroċikliku skont il-pajjiż u rata tal-bafer kontroċikliku speċifiku għall-istituzzjoni

                                 CCB

                                 RISKJU TAL-KREDITU: EKWITÀ — APPROĊĊI IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI

                                 RK EKW IRB

                                 10,1

                                 C 10.01

                                    RISKJU TAL-KREDITU: EKWITÀ — APPROĊĊI IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI

                                 RK EKW IRB 1

                                 10,2

                                 C 10.02

                                    RISKJU TAL-KREDITU: EKWITÀ — APPROĊĊI IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI. TQASSIM TAL-ISKOPERTURI TOTALI BL-APPROĊĊ PD / LGD SKONT IL-GRADI TA’ OBBLIGANTI:

                                 CR EQU IRB 2

                                 11

                                 C 11.00

                                 RISKJU TAS-SALDU/KONSENJA

                                 RK SALDU

                                 12

                                 C 12.00

                                 RISKJU TAL-KREDITU: TITOLIZZAZZJONIJIET — APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-REKWIŻITI TAL-FONDI PROPRJI

                                 RK TIT AS

                                 13

                                 C 13.00

                                 RISKJU TAL-KREDITU: TITOLIZZAZZJONIJIET — APPROĊĊ IRB GĦAR-REKWIŻITI TAL-FONDI PROPRJI

                                 RK TIT IRB

                                 14

                                 C 14.00

                                 INFORMAZZJONI DETTALJATA DWAR IT-TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 CR SEC Dettalji

                                    RISKJU OPERAZZJONALI

                                    ROP

                                 16

                                 C 16.00

                                 RISKJU OPERAZZJONALI

                                 ROP

                                 RISKJU OPERAZZJONALI: TELF U RKUPRU

                                 17,1

                                 C 17.01

                                 RISKJU OPERAZZJONALI: TELF U RKUPRU MINN LINJI KUMMERĊJALI U TIPI TA' AVVENIMENTI FL-AĦĦAR SENA

                                 DETTALJI OPR 1

                                 17,2

                                 C 17.02

                                 RISKJU OPERAZZJONALI: EVENT TA’ TELF KBIR

                                 DETTALJI OPR 2

                                    RISKJU TAS-SUQ

                                    MKR

                                 18

                                 C 18.00

                                 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJI TAL-POŻIZZJONIJIET FI STRUMENTI TA' DEJN NEGOZJAT

                                 MKR SA SDN

                                 19

                                 C 19.00

                                 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU SPEĊIFIKU FIT-TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 MKR SA TIT

                                 20

                                 C 20.00

                                 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU SPEĊIFIKU FIL-PORTAFOLL TA' NEGOZJAR TA' KORRELAZZJONI

                                 MKR SA CTP

                                 21

                                 C 21.00

                                 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU TAL-POŻIZZJONI FL-EKWITAJIET

                                 MKR SA EKW

                                 22

                                 C 22.00

                                 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊI STANDARDIZZATI GĦAR-RISKJU TAL-KAMBJU

                                 MKR SA FX

                                 23

                                 C 23.00

                                 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊI STANDARDIZZATI GĦALL-KOMMODITAJIET

                                 MKR SA COM

                                 24

                                 C 24.00

                                 MUDELLI INTERNI TAR-RISKJU TAS-SUQ

                                 MKR IM

                                 25

                                 C 25.00

                                 RISKJU TAL-AĠĠUSTAMENT TAL-VALUR TAL-KREDITU

                                 CVA

                                    Valwazzjoni Prudenti

                                    MKR

                                 32,1

                                 C 32.01

                                 VALWAZZJONI PRUDENTI: VALURI ĠUSTI TAL-ASSI U L-OBBLIGI

                                 PRUVAL 1

                                 32,2

                                 C 32.02

                                 VALWAZZJONI PRUDENTI: APPROĊĊ EWLIENI

                                 PRUVAL 2

                                 32,3

                                 C 32.03

                                 VALWAZZJONI PRUDENTI: MUDELL TAR-RISKJU AVA

                                 PRUVAL 3

                                 32,4

                                 C 32.04

                                 VALWAZZJONI PRUDENTI: POŻIZZJONIJIET KONĊENTRATI AVA

                                 PRUVAL 4

                                    ESPONIMENTI TAL-AMMINISTRAZZJONI PUBBLIKA

                                    MKR

                                 33

                                 C 33.00

                                 SKOPERTURI GĦAL GVERNIJIET ĠENERALI SKONT IL-PAJJIŻ TAL-KONTROPARTI

                                 GOV

                        C 01.00 — FONDI PROPRJI (CA1)

                                    Ringieli

                                    ID

                                    Partita

                                    Ammont

                                    010

                                    1

                                    FONDI PROPRJI

                                    015

                                    1.1

                                    Kapital ta' Grad 1

                                    020

                                    1.1.1

                                    KAPITAL TAL-GRAD 1 TA' EKWITÀ KOMUNI*

                                    030

                                    1.1.1.1

                                    Strumenti kapitali eliġibbli għall-Kapital CET1

                                    040

                                 1.1.1.1.1

                                 Kapital imħallas

                                    045

                                 1.1.1.1.1*

                                 Li minnu: Strumenti kapitali sottoskritti mill-awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza

                                    050

                                 1.1.1.1.2*

                                 Entrata ta' memorandum: Strumenti kapitali mhux eliġibbli

                                    060

                                 1.1.1.1.3

                                 Primjum fuq l-ishma

                                    070

                                 1.1.1.1.4

                                 (-) Strumenti proprji CET1

                                    080

                                 1.1.1.1.4.1

                                 (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta' strumenti tas-CET1

                                    090

                                 1.1.1.1.4.2

                                 (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta' strumenti tas-CET1

                                    091

                                 1.1.1.1.4.3

                                 (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta' strumenti tas-CET1

                                    092

                                 1.1.1.1.5

                                 (-) Obbligazzjonijiet attwali jew kontinġenti għax-xiri tal-istrumenti CET1 proprji

                                    130

                                    1.1.1.2

                                    Qligħ miżmum

                                    140

                                 1.1.1.2.1

                                 Qligħ miżmum tas-snin ta’ qabel

                                    150

                                 1.1.1.2.2

                                 Profitt jew telf eliġibbli

                                    160

                                 1.1.1.2.2.1

                                 Profitt jew telf attribwibbli lil Sidien tal-kumpanija prinċipali

                                    170

                                 1.1.1.2.2.2

                                 (-) Parti mill-profitt interim jew ta’ tmiem is-sena mhux eliġibbli

                                    180

                                    1.1.1.3

                                    Introjtu ieħor komprensiv akkumulat

                                    200

                                    1.1.1.4

                                    Riżervi oħrajn

                                    210

                                    1.1.1.5

                                    Fondi għal riskji bankarji ġenerali

                                    220

                                    1.1.1.6

                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali CET1 anterjorati

                                    230

                                    1.1.1.7

                                    Interess minoritarju mogħti rikonoxximent fil-kapital CET1

                                    240

                                    1.1.1.8

                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba interessi minoritarji addizzjonali

                                    250

                                    1.1.1.9

                                    Aġġustamenti għas-CET1 minħabba filtri prudenzjali

                                    260

                                 1.1.1.9.1

                                 (-) Żidiet fl-ekwità li jirriżultaw minn assi titolizzati

                                    270

                                 1.1.1.9.2

                                 Riżerva ħeġġ tal-fluss ta’ flus

                                    280

                                 1.1.1.9.3

                                 Qligħ u telf kumulattiv dovut għall-bidliet fir-riskju tal-kreditu proprju fuq obbligazzjonijiet b’valur ġust

                                    285

                                 1.1.1.9.4

                                 Qligħ u telf b’valur ġust li jirriżultaw mir-riskju tal-kreditu proprju tal-istituzzjoni marbut mal-obbligazzjonijiet derivattivi

                                    290

                                 1.1.1.9.5

                                 (-) Aġġustamenti fil-valur dovuti għar-rekwiżiti għal valwazzjoni prudenti

                                    300

                                    1.1.1.10

                                    (-) Avvjament

                                    310

                                 1.1.1.10.1

                                 (-) Avvjament li jingħadd bħala assi intanġibbli

                                    320

                                 1.1.1.10.2

                                 (-) Avvjament inkluż fil-valwazzjoni ta’ investimenti sinifikanti

                                    330

                                 1.1.1.10.3

                                 L-obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita assoċjati mal-avvjament

                                    340

                                    1.1.1.11

                                    (-) Assi intanġibbli oħrajn

                                    350

                                 1.1.1.11.1

                                 (-) Assi intanġibbli oħra qabel it-tnaqqis ta’ obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita

                                    360

                                 1.1.1.11.2

                                 L-obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita assoċjati ma’ assi intanġibbli oħrajn

                                    370

                                    1.1.1.12

                                    (-) Assi ta' taxxa differita li jiddependu mill-profitabilità futura u ma jfeġġux minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta' taxxa assoċjati

                                    380

                                    1.1.1.13

                                    (-) Nuqqas IRB ta’ aġġustamenti ta’ riskju ta’ kreditu għat-telf mistenni

                                    390

                                    1.1.1.14

                                    (-) Assi ta' fond tal-pensjoni b'benefiċċji definiti

                                    400

                                 1.1.1.14.1

                                 (-) Assi ta' fond tal-pensjoni b'benefiċċji definiti

                                    410

                                 1.1.1.14.2

                                 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita assoċjati ma’ assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti

                                    420

                                 1.1.1.14.3

                                 Assi ta' fond tal-pensjonijiet b'benefiċċji definiti li l-istituzzjoni tista' tuża mingħajr restrizzjonijiet

                                    430

                                    1.1.1.15

                                    (-) Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f'Kapital tas-CET1

                                    440

                                    1.1.1.16

                                    (-) Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati AT1 fuq il-Kapital AT1

                                    450

                                    1.1.1.17

                                    (-) Parteċipazzjonijiet kwalifikattivi lil hinn mis-settur finanzjarju li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni għar-riskju ta’ 1 250  %

                                    460

                                    1.1.1.18

                                    (-) Pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni għar-riskju ta’ 1 250  %

                                    470

                                    1.1.1.19

                                    (-) Konsenji bla ħlas li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni għar-riskju ta' 1 250 %

                                    471

                                    1.1.1.20

                                    (-) Pożizzjonijiet f’basket li għalihom istituzzjoni ma tistax tistabbilixxi l-ponderazzjoni għar-riskju skont l-approċċ IRB, u li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ippeżar għar-riskju ta’ 1 250  %

                                    472

                                    1.1.1.21

                                    (-) Skoperturi tal-ekwità skont approċċ ta’ formoli interni li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni għar-riskju ta’ 1 250  %

                                    480

                                    1.1.1.22

                                    (-) Strumenti CET1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                    490

                                    1.1.1.23

                                    (-) Assi ta' taxxa differita deduċibbli li jiddependu mill-profitabilità futura u li ġejjin minn differenzi temporanji

                                    500

                                    1.1.1.24

                                    (-) Strumenti CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                    510

                                    1.1.1.25

                                    (-) Ammont li jaqbeż il-livell limitu ta’ 17,65 %

                                    520

                                    1.1.1.26

                                    Aġġustamenti tranżitorji oħra għall-Kapital CET1

                                    524

                                    1.1.1.27

                                    (-) Tnaqqis addizzjonali ta' Kapital tas-CET1 dovut għall-Artikolu 3 tas-CRR

                                    529

                                    1.1.1.28

                                    Elementi jew tnaqqis fil-Kapital CET1 — oħrajn

                                    530

                                    1.1.2

                                    KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI

                                    540

                                    1.1.2.1

                                    L-istrumenti kapitali eliġibbli bħala Kapital tal-AT1

                                    550

                                 1.1.2.1.1

                                 Kapital imħallas

                                    560

                                 1.1.2.1.2*

                                 Entrata ta' memorandum: Strumenti kapitali mhux eliġibbli

                                    570

                                 1.1.2.1.3

                                 Primjum fuq l-ishma

                                    580

                                 1.1.2.1.4

                                 (-) Strumenti proprji AT1

                                    590

                                 1.1.2.1.4.1

                                 (-) Il-parteċipazzjonijiet diretti ta' strumenti AT1

                                    620

                                 1.1.2.1.4.2

                                 (-) Il-parteċipazzjonijiet indiretti ta' strumenti AT1

                                    621

                                 1.1.2.1.4.3

                                 (-) Il-parteċipazzjonijiet sintetiċi ta' strumenti AT1

                                    622

                                 1.1.2.1.5

                                 (-) Obbligazzjonijiet attwali jew kontinġenti għal xiri ta' strumenti AT1 proprji

                                    660

                                    1.1.2.2

                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba strumenti Kapitali AT1 ta' anterjorità

                                    670

                                    1.1.2.3

                                    Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-kapital AT1

                                    680

                                    1.1.2.4

                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital ta’ strumenti AT1 maħruġin minn sussidjarji

                                    690

                                    1.1.2.5

                                    (-) Il-parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f'Kapital AT1

                                    700

                                    1.1.2.6

                                    (-) Strumenti tal-AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                    710

                                    1.1.2.7

                                    (-) Strumenti tal-AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                    720

                                    1.1.2.8

                                    (-) Eċċess ta' tnaqqis minn entrati T2 fuq il-Kapital T2

                                    730

                                    1.1.2.9

                                    Aġġustamenti tranżitorji oħrajn fil-Kapital AT1

                                    740

                                    1.1.2.10

                                    Eċċess fit-tnaqqis minn entrati AT1 fuq il-Kapital AT1 (imnaqqas fis-CET1)

                                    744

                                    1.1.2.11

                                    (-) Tnaqqis addizzjonali fil-Kapital AT1 minħabba l-Artikolu 3 tas-CRR

                                    748

                                    1.1.2.12

                                    Elementi jew tnaqqis fil-Kapital AT1 — oħrajn

                                    750

                                    1.2

                                    Kapital ta' Grad 2

                                    760

                                    1.2.1

                                    Strumenti kapitali u self subordinat eliġibbli bħala Kapital T2

                                    770

                                 1.2.1.1

                                 Strumenti kapitali mħallsa u self subordinat

                                    780

                                 1.2.1.2*

                                 Entrata ta' memorandum: Strumenti kapitali u self subordinat mhux eliġibbli

                                    790

                                 1.2.1.3

                                 Primjum fuq l-ishma

                                    800

                                 1.2.1.4

                                 (-) Strumenti T2 proprji

                                    810

                                 1.2.1.4.1

                                 (-) Il-parteċipazzjonijiet diretti ta' strumenti tas-T2

                                    840

                                 1.2.1.4.2

                                 (-) Il-parteċipazzjonijiet indiretti ta' strumenti tas-T2

                                    841

                                 1.2.1.4.3

                                 (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi fi strumenti T2

                                    842

                                 1.2.1.5

                                 (-) Obbligazzjonijiet attwali jew kontinġenti għax-xiri tal-istrumenti T2 proprji

                                    880

                                    1.2.2

                                    Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali T2 mogħtija anterjorità u self subordinat

                                    890

                                    1.2.3

                                    Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-kapital T2

                                    900

                                    1.2.4

                                    Aġġustamenti tranżizzjonali minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital T2 ta' strumenti maħruġa minn sussidjarji

                                    910

                                    1.2.5

                                    Eċċess ta’ dispożizzjonijiet IRB fuq telf eliġibbli mistenni

                                    920

                                    1.2.6

                                    Aġġustamenti ġenerali tar-riskju ta’ kreditu SA

                                    930

                                    1.2.7

                                    (-) Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi fil-Kapital T2

                                    940

                                    1.2.8

                                    (-) Strumenti tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                    950

                                    1.2.9

                                    (-) Strumenti tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                    960

                                    1.2.10

                                    Aġġustamenti tranżitorji oħra għall-Kapital T2

                                    970

                                    1.2.11

                                    Eċċess fit-tnaqqis minn entrati T2 fuq il-Kapital T2 (mnaqqas f’AT1)

                                    974

                                    1.2.12

                                    (-) Tnaqqis addizzjonali ta' Kapital tas-T2 dovut għall-Artikolu 3 tas-CRR

                                    978

                                    1.2.13

                                    Elementi jew tnaqqis fil-Kapital T2 — oħrajn

                        C 02.00 — REKWIŻITI TA' FONDI PROPRJI (CA2)

                                    Ringieli

                                    Partita

                                    Tikketta

                                    Ammont

                                    010

                                    1

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    020

                                 1*

                                    Li minnu: Ditti tal-investiment skont l-Artikolu 95 paragrafu 2 u l-Artikolu 98 CRR

                                    030

                                 1**

                                    Li minnu: Ditti tal-investiment skont l-Artikolu 96 paragrafu 2 u l-Artikolu 97 tas-CRR

                                    040

                                    1.1

                                    AMMONTI TAL-ISKOPERTURA PONDERATI GĦAR-RISKJU TAL-KREDITU, TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U TAR-RISKJU TA' DILWIZZJONI U L-KONSENJI BLA ĦLAS

                                    050

                                    1.1.1

                                    Approċċ standardizzat (SA)

                                    060

                                 1.1.1.1

                                 Klassijiet ta' skoperturi SA, esklużi l-pożizzjonijiet ta' titolizzazzjoni

                                    070

                                 1.1.1.1.01

                                 Gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali

                                    080

                                 1.1.1.1.02

                                 Gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali

                                    090

                                 1.1.1.1.03

                                 Entitajiet tas-settur pubbliku

                                    100

                                 1.1.1.1.04

                                 Banek Multilaterali tal-Iżvilupp

                                    110

                                 1.1.1.1.05

                                 Organizzazzjonijiet Internazzjonali

                                    120

                                 1.1.1.1.06

                                 Istituzzjonijiet

                                    130

                                 1.1.1.1.07

                                 Kumpaniji

                                    140

                                 1.1.1.1.08

                                 Livell tal-konsumatur

                                    150

                                 1.1.1.1.09

                                 Iggarantiti b'ipoteki fuq proprjetà immobbli

                                    160

                                 1.1.1.1.10

                                 L-iskoperturi f’inadempjenza

                                    170

                                 1.1.1.1.11

                                 Entrati assoċjati ma' riskju għoli partikolari;

                                    180

                                 1.1.1.1.12

                                 Bonds koperti

                                    190

                                 1.1.1.1.13

                                 Pretensjonijiet fuq istituzzjonijiet u korporattivi b'valutazzjoni tal-kreditu ta' terminu qasir

                                    200

                                 1.1.1.1.14

                                 Impriżi ta’ investiment kollettiv (CIU)

                                    210

                                 1.1.1.1.15

                                 Ekwità

                                    211

                                 1.1.1.1.16

                                 Fatturi oħrajn

                                    220

                                 1.1.1.2

                                 Pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni SA

                                    230

                                 1.1.1.2*

                                    Muniti korrelatati mill-qrib: rititolizzazzjoni

                                    240

                                    1.1.2

                                    Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet interni (IRB)

                                    250

                                 1.1.2.1

                                 Approċċi IRB meta ma jintużaw la stimi proprji tal-LGD u lanqas Fatturi ta’ Konverżjoni

                                    260

                                 1.1.2.1.01

                                 Gvernijiet ċentrali u banek ċentrali

                                    270

                                 1.1.2.1.02

                                 Istituzzjonijiet

                                    280

                                 1.1.2.1.03

                                 Korporattivi - SME

                                    290

                                 1.1.2.1.04

                                 Korporattivi — Għoti ta' Self Speċjalizzat

                                    300

                                 1.1.2.1.05

                                 Kumpaniji — Oħrajn

                                    310

                                 1.1.2.2

                                 Approċċi IRB meta la jintużaw estimi proprji tal-LGD u/jew Fatturi ta' Konverżjoni

                                    320

                                 1.1.2.2.01

                                 Gvernijiet ċentrali u banek ċentrali

                                    330

                                 1.1.2.2.02

                                 Istituzzjonijiet

                                    340

                                 1.1.2.2.03

                                 Korporattivi - SME

                                    350

                                 1.1.2.2.04

                                 Korporattivi — Għoti ta' Self Speċjalizzat

                                    360

                                 1.1.2.2.05

                                 Kumpaniji — Oħrajn

                                    370

                                 1.1.2.2.06

                                 Livell ta’ konsumaturi – iggarantiti minn SME proprjetà immobbli;

                                    380

                                 1.1.2.2.07

                                 Livell tal-konsumaturi — iggarantiti minn impriża tal-proprjetà immobbli li mhijiex SME

                                    390

                                 1.1.2.2.08

                                 Livell tal-konsumaturi – Rotanti kwalifikanti

                                    400

                                 1.1.2.2.09

                                 Fil-livell tal-konsumatur — SMEs oħrajn

                                    410

                                 1.1.2.2.10

                                 Fil-livell tal-konsumatur — Oħrajn mhux SMEs

                                    420

                                 1.1.2.3

                                 Ekwità IRB

                                    430

                                 1.1.2.4

                                 Pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni IRB

                                    440

                                 1.1.2.4*

                                    Li minnu: rititolizzazzjoni

                                    450

                                 1.1.2.5

                                 Assi oħrajn b’obbligi mhux ta’ kreditu

                                    460

                                    1.1.3

                                    Ammont ta’ skopertura għar-riskju għal kontribuzzjonijiet għall-fondi tal-inadempjenza ta’ CCP

                                    490

                                    1.2

                                    AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU GĦAL SALDU / KONSENJA

                                    500

                                    1.2.1

                                    Riskju tas-saldu / konsenja fil-Portafoll mhux tan-negozjar

                                    510

                                    1.2.2

                                    Riskju tas-saldu/tal-konsenja fil-Portafoll tan-negozjar

                                    520

                                    1.3

                                    AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJI TAL-POŻIZZJONI, TAL-KAMBJU U TAL-KOMODITAJIET

                                    530

                                    1.3.1

                                    Ammont tal-iskopertura għar-riskju tal-pożizzjoni, tal-kambju u tal-komoditajiet skont l-approċċi standardizzati (SA)

                                    540

                                 1.3.1.1

                                 Strumenti ta’ dejn negozjat

                                    550

                                 1.3.1.2

                                 Ekwità

                                    555

                                 1.3.1.3

                                 Approċċ partikolari għar-risku tal-pożizzjoni fis-CIUs

                                    556

                                 1.3.1.3*

                                 Entrata tal-Memorandum: CIUs investiti esklussivament fi strumenti ta’ dejn negozjat

                                    557

                                 1.3.1.3**

                                 Entrata tal-Memorandum: CIUs investiti esklussivament fi strumenti ta’ ekwità jew fi strumenti mħallta

                                    560

                                 1.3.1.4

                                 Kambju

                                    570

                                 1.3.1.5

                                 Komoditajiet

                                    580

                                    1.3.2

                                    Ammont ta' skopertura għar-riskju għal riskji ta' pożizzjonijiet, tal-kambju u tal-komoditajiet skont il-formoli interni (IM)

                                    590

                                    1.4

                                    AMMONTI TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU OPERATTIV (OpR)

                                    600

                                    1.4.1

                                    Approċċ tal-Indikatur Bażiku tar-OpR (BIA)

                                    610

                                    1.4.2

                                    OpR Standardizzat (STA) / Approċċi Alternativi Standardizzati (ASA)

                                    620

                                    1.4.3

                                    Approċċi avvanzati tal-kejl tal-OpR (AMA)

                                    630

                                    1.5

                                    AMMONT TA’ SKOPERTURA GĦAR-RISKJU ADDIZZJONALI MINĦABBA SPEJJEŻ ĠENERALI FISSI

                                    640

                                    1.6

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA TOTALI GĦAR-RISKJU GĦAL AĠĠUSTAMENT TAL-VALWAZZJONI TAL-KREDITU

                                    650

                                    1.6.1

                                    Metodu avvanzat

                                    660

                                    1.6.2

                                    Metodu standardizzat

                                    670

                                    1.6.3

                                    Fuq il-bażi tal-OEM

                                    680

                                    1.7

                                    AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU RELATAT MA’ SKOPERTURI KBAR FIL-PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR

                                    690

                                    1.8

                                    AMMONTI OĦRAJN TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU

                                    710

                                    1.8.2

                                    Li minnu: Ir-rekwiżiti prudenzjali addizzjonali iktar stretti bbażati fuq l-Art 458

                                    720

                                 1.8.2*

                                 Li minnu: rekwiżiti għal skoperturi kbar

                                    730

                                 1.8.2**

                                 Li minnu: minħabba ponderazzjonijiet tar-riskju modifikati mmirati lejn il-bżieżaq tal-assi fil-proprjetà residenzjali u kummerċjali

                                    740

                                 1.8.2***

                                 Li minnu: minħabba skoperturi fis-settur intrafinanzjarju

                                    750

                                    1.8.3

                                    Li minnu: Rekwiżiti prudenzjali addizzjonali aktar stretti bbażati fuq l-Artikolu 459

                                    760

                                    1.8.4

                                    Li minnu: L-ammonti addizzjonali ta' skopertura għar-riskju dovuti għall-Artikolu 3 CRR

                                    770

                                    1.8.5

                                    Li minnu: Ammonti tal-esponimenti ponderati għar-riskju għal riskju ta’ kreditu pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni (qafas ta’ titolazzjoni rivedut)

                                    780

                                    1.8.5.1

                                    Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet interni (SEC-IRBA)

                                    790

                                 1.8.5.1.1

                                 Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                    800

                                 1.8.5.1.2

                                 Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                    810

                                    1.8.5.2

                                    Approċċ standardizzat (SEC-SA)

                                    820

                                 1.8.5.2.1

                                 Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                    830

                                 1.8.5.2.2

                                 Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                    840

                                    1.8.5.3

                                    Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet esterni (SEC-ERBA)

                                    850

                                 1.8.5.3.1

                                 Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                    860

                                 1.8.5.3.2

                                 Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                    870

                                    1.8.5.4

                                    Approċċ ta' valutazzjoni interna (IAA)

                                    880

                                 1.8.5.4.1

                                 Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                    890

                                 1.8.5.4.2

                                 Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                    900

                                    1.8.5.5

                                    Oħrajn (RW = 1 250 %)

                                    910

                                    1.8.6

                                    Li minnu: Ammont totali tal-iskopertura għar-riskju għar-riskju ta’ pożizzjoni: Strument ta’ dejn negozjat - struemnti ta’ riskju speċifiku ta’ titolizzazzjoni (qafas ta’ titolizzazzjoni rivedut)

                                    920

                                    1.8.6.1

                                    Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet interni (SEC-IRBA)

                                    930

                                 1.8.6.1.1

                                 Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                    940

                                 1.8.6.1.2

                                 Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                    950

                                    1.8.6.2

                                    Approċċ standardizzat (SEC-SA)

                                    960

                                 1.8.6.2.1

                                 Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                    970

                                 1.8.6.2.2

                                 Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                    980

                                    1.8.6.3

                                    Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet esterni (SEC-ERBA)

                                    990

                                 1.8.6.3.1

                                 Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                    1000

                                 1.8.6.3.2

                                 Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                    1010

                                    1.8.6.4

                                    Approċċ ta' valutazzjoni interna (IAA)

                                    1020

                                 1.8.6.4.1

                                 Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                    1030

                                 1.8.6.4.2

                                 Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                    1040

                                    1.8.6.5

                                    Oħrajn (RW = 1 250 %)

                        C 03.00 — PROPORZJON KAPITALI U LIVELLI KAPITALI (CA3)

                                    Ringieli

                                    ID

                                    Partita

                                    Ammont

                                 010

                                    1

                                    Proporzjon tal-Kapital CET1

                                 020

                                    2

                                    Surplus(+)/Defiċit(-) fil-Kapital CET1

                                 030

                                    3

                                    Proporzjon tal-Kapital T1

                                 040

                                    4

                                    Surplus(+)/Defiċit(-) fil-Kapital T1

                                 050

                                    5

                                    Proporzjon kapitali totali

                                 060

                                    6

                                    Surplus(+)/Defiċit(-) fil-kapital totali

                                    Entrati ta’ Memorandum: Rekwiżit kapitali totali SREP (TSCR), Rekwiżit kapitali ġenerali (OCR) u Gwida taħt Pilastru 2 (P2G)

                                 130

                                    13

                                    Proporzjoni ta’ rekwiżit kapitali totali SREP (TSCR)

                                 140

                                    13*

                                    TSCR: li jrid ikun magħmul minn kapital CET1

                                 150

                                    13**

                                    TSCR: li jrid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1

                                 160

                                    14

                                    Proporzjoni ta’ rekwiżit kapitali ġenerali (OCR)

                                 170

                                    14*

                                    OCR: li jrid ikun magħmul minn kapital CET1

                                 180

                                    14**

                                    OCR: li jrid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1

                                 190

                                    15

                                    OCR u Gwida taħt Pilastru 2 (P2G)

                                 200

                                    15*

                                    OCR u P2G: li jrid ikun magħmul minn kapital CET1

                                 210

                                    15**

                                    OCR u P2G: li jrid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1

                        C 04.00 — ENTRATI FIL-MEMORANDUM (CA4)

                                    Ringiela

                                    ID

                                    Partita

                                    Kolonna

                                    Assi u obbligazzjonijiet ta' taxxa differita

                                 010

                                 010

                                 1

                                    Assi totali ta’ taxxa differita

                                 020

                                 1.1

                                 Assi ta’ taxxa differita li ma jiddependux fuq il-profittabilità futura

                                 030

                                 1.2

                                 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji

                                 040

                                 1.3

                                 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u jirriżultaw minn differenzi temporanji

                                 050

                                 2

                                    Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita totali

                                 060

                                 2.1

                                 Obbligazzjonijiet ta' taxxa differita mhux deduċibbli minn assi ta' taxxa differita li jiddependu fuq profittabbiltà futura

                                 070

                                 2.2

                                 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita deduċibbli minn assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabbiltà futura

                                 080

                                 2.2.1

                                 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita deduċibbli assoċjati ma’ assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabbiltà futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji

                                 090

                                 2.2.2

                                 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita deduċibbli assoċjati ma’ assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profitabbiltà futura u li jirriżultaw minn differenzi temporanji

                                 093

                                 2A

                                    Pagamenti eċċessivi ta' taxxa u riporti ta’ telf ta’ taxxa

                                 096

                                 2B

                                    Assi ta’ Taxxi Differiti soġġetti għal piż tar-riskju ta’ 250 %

                                 097

                                 2C

                                    Assi ta' Taxxi Differiti soġġetti għal piż tar-riskju ta' 0 %

                                    Aġġustamenti għar-riskju ta' kreditu u t-telf mistenni

                                 100

                                 3

                                    Eċċess (+) jew nuqqas (–) IRB ta' aġġustamenti tar-riskju ta' kreditu, aġġustamenti fil-valur addizzjonali u tnaqqis ieħor fil-fondi proprji minħabba telf mistenni minn skoperturi mhux inadempjenti

                                 110

                                 3.1

                                 Aġġustamenti tar-riskju ta’ kreditu totali, aġġustamenti fil-valur addizzjonali u tnaqqis ieħor fil-fondi proprji eliġibbli biex jiġu inklużi fil-kalkolu tal-ammont ta’ telf mistenni

                                 120

                                 3.1.1

                                 Aġġustamenti ġenerali għar-riskju ta’ kreditu

                                 130

                                 3.1.2

                                 Aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu

                                 131

                                 3.1.3

                                 Aġġustamenti fil-valur addizzjonali u tnaqqis ieħor fil-fondi proprji

                                 140

                                 3.2

                                 Telf mistenni eliġibbli totali

                                 145

                                 4

                                    4 L-eċċess (+) jew in-nuqqas (-) bl-IRB ta' aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta' kreditu għal telf mistenni għal skoperturi fl-inadempjenza

                                 150

                                 4.1

                                 Aġġustamenti speċifiċi tar-riskju ta’ kreditu u pożizzjonijiet trattati bl-istess mod

                                 155

                                 4.2

                                 Telf mistenni eliġibbli totali

                                 160

                                 5

                                    Ammonti tal-iskopertura ponderati għar-riskju għall-kalkolu tal-limitu għall-eċċess tal-provvediment eliġibbli bħala T2

                                 170

                                 6

                                    Provvedimenti grossi totali eliġibbli għall-inklużjoni fil-Kapital T2

                                 180

                                 7

                                    Ammonti tal-iskopertura għar-riskju ponderati għall-kalkolu tal-limitu tal-provvediment eliġibbli bħala T2

                                    Limiti massimi għal tnaqqis tal-Grad 1 ta' Ekwità Komuni

                                 190

                                 8

                                    Limitu massimu mhux deduċibbli ta’ parteċipazzjonijiet f’entitajiet mis-settur finanzjarju fejn istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 200

                                 9

                                    Limitu massimu ta’ 10% tas-CET1

                                 210

                                 10

                                    Limitu massimu ta' 17,65 % tas-CET1

                                 225

                                 11.1

                                    Il-kapital eliġibbli għall-finijiet ta’ parteċipazzjonijiet li jikkwalifikaw barra s-settur finanzjarju

                                 226

                                 11.2

                                    Kapital eliġibbli għall-finijiet ta’ espożizzjonijiet kbar

                                    Investimenti fil-kapital ta' entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 230

                                 12

                                    Parteċipazzjonijiet ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet qosra

                                 240

                                 12.1

                                 Parteċipazzjonijiet diretti ta’ kapital tas-CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 250

                                 12.1.1

                                 Il-parteċipazzjonijiet grossi diretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 260

                                 12.1.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq

                                 270

                                 12.2

                                 Il-parteċipazzjonijiet indiretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 280

                                 12.2.1

                                 Il-parteċipazzjonijiet grossi indiretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 290

                                 12.2.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq

                                 291

                                 12.3

                                 Parteċipazzjonijiet sintetiċi fil-Kapital CET1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 292

                                 12.3.1

                                 Parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi fil-kapital CET1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 293

                                 12.3.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq

                                 300

                                 13

                                    Parteċipazzjonijiet tal-kapital AT1 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet qosra

                                 310

                                 13.1

                                 Il-parteċipazzjonijiet diretti ta' kapital AT1 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 320

                                 13.1.1

                                 Parteċipazzjonijiet diretti grossi fil-Kapital AT1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 330

                                 13.1.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq

                                 340

                                 13.2

                                 Parteċipazzjonijiet indiretti tal-Kapital AT1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 350

                                 13.2.1

                                 Parteċipazzjonijiet indiretti grossi ta' Kapital AT1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 360

                                 13.2.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq

                                 361

                                 13.3

                                 Il-parteċipazzjonijiet sintetiċi ta' kapital tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 362

                                 13.3.1

                                 Parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi ta' Kapital AT1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 363

                                 13.3.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq

                                 370

                                 14

                                    Parteċipazzjonijiet ta' kapital T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet qosra

                                 380

                                 14.1

                                 Parteċipazzjonijiet diretti ta' Kapital T2 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 390

                                 14.1.1

                                 Il-parteċipazzjonijiet grossi diretti ta' kapital T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 400

                                 14.1.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq

                                 410

                                 14.2

                                 Il-parteċipazzjonijiet indiretti ta' kapital T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 420

                                 14.2.1

                                 Il-parteċipazzjonijiet grossi indiretti ta' kapital T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 430

                                 14.2.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq

                                 431

                                 14.3

                                 Il-parteċipazzjonijiet sintetiċi ta' kapital tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 432

                                 14.3.1

                                 Parteċipazzjonijiet grossi sintetiċi ta' kapital T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 433

                                 14.3.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq

                                    Investimenti fil-kapital ta' entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 440

                                 15

                                    Parteċipazzjonijiet ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju u meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet qosra

                                 450

                                 15.1

                                 Parteċipazzjonijiet diretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 460

                                 15.1.1

                                 Parteċipazzjonijiet grossi diretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 470

                                 15.1.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq

                                 480

                                 15.2

                                 Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 490

                                 15.2.1

                                 Parteċipazzjonijiet grossi indiretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 500

                                 15.2.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq

                                 501

                                 15.3

                                 Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 502

                                 15.3.1

                                 Parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi ta' kapital G2 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 503

                                 15.3.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq

                                 510

                                 16

                                    Parteċipazzjonijiet ta' kapital AT1 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet bin-nieqes

                                 520

                                 16.1

                                 Parteċipazzjonijiet diretti grossi ta' Kapital AT1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 530

                                 16.1.1

                                 Parteċipazzjonijiet diretti grossi ta’ Kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 540

                                 16.1.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq

                                 550

                                 16.2

                                 Parteċipazzjonijiet indiretti grossi ta’ kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 560

                                 16.2.1

                                 Parteċipazzjonijiet gross indiretti tal-kapital tal-AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 570

                                 16.2.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq

                                 571

                                 16.3

                                 Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta' kapital AT1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 572

                                 16.3.1

                                 Parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi ta' kapital G2 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 573

                                 16.3.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq

                                 580

                                 17

                                    Parteċipazzjonijiet ta' kapital T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet bin-nieqes

                                 590

                                 17.1

                                 Parteċipazzjonijiet diretti ta' Kapital T2 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 600

                                 17.1.1

                                 Parteċipazzjonijiet grossi diretti ta' kapital T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 610

                                 17.1.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq

                                 620

                                 17.2

                                 Parteċipazzjonijiet indiretti ta' kapital T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 630

                                 17.2.1

                                 Parteċipazzjonijiet grossi indiretti ta' kapital T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 640

                                 17.2.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq

                                 641

                                 17.3

                                 Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 642

                                 17.3.1

                                 Parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi ta’ kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 643

                                 17.3.2

                                 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq

                                    Ammonti totali tal-iskopertura tar-riskju ta' parteċipazzjonijiet mhux imnaqqsa mill-kategorija tal-kapital korrispondenti:

                                 650

                                 18

                                    Skoperturi ponderati għar-riskju ta’ parteċipazzjonijiet tas-CET1 f’entitajiet tas-settur finanzjarju li ma jitnaqqsux mill-kapital CET1 tal-istituzzjoni

                                 660

                                 19

                                    Skoperturi ponderati għar-riskju ta’ parteċipazzjonijiet tas-AT1 f’entitajiet tas-settur finanzjarju li ma jitnaqqsux mill-kapital AT1 tal-istituzzjoni

                                 670

                                 20

                                    Skoperturi ponderati għar-riskju ta’ parteċipazzjonijiet tas-T2 f’entitajiet tas-settur finanzjarju li ma jitnaqqsux mill-kapital T2 tal-istituzzjoni

                                    Eżenzjoni temporanja mit-tnaqqis mill-fondi proprji

                                 680

                                 21

                                    Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti eżentat b’mod temporanju

                                 690

                                 22

                                    Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali CET1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti eżentat temporanjament

                                 700

                                 23

                                    Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali tal-AT1 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti eżentat b'mod temporanju

                                 710

                                 24

                                    Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali AT1 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti eżentat temporanjament

                                 720

                                 25

                                    Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti eżentat b'mod temporanju

                                 730

                                 26

                                    Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali T2 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti eżentat temporanjament

                                    Bafers kapitali

                                 740

                                 27

                                    Rekwiżit kombinat ta’ bafer

                                 750

                                    Bafer ta’ konservazzjoni kapitali

                                 760

                                    Bafer ta’ konservazzjoni dovut għal riskju makroprudenzjali jew sistemiku identifikat fil-livell ta’ Stat Membru

                                 770

                                    Bafer kapitali kontroċikliku speċifiku għall-istituzzjoni

                                 780

                                    Bafer tar-riskju sistemiku

                                 800

                                    Bafer ta' istituzzjoni globalment u sistemikament importanti

                                 810

                                    Bafer ta' Istituzzjoni Sistemikament Importanti Oħra

                                    Rekwiżiti tal-Pilastru II

                                 820

                                 28

                                    Rekwiżiti ta’ fondi proprji relatati mal-aġġustamenti tal-Pilastru II

                                    Informazzjoni addizzjonali għad-ditti tal-investiment

                                 830

                                 29

                                    Kapital inizjali

                                 840

                                 30

                                    Fondi proprji abbażi tal-Ispejjeż Ġenerali Fissi

                                    Informazzjoni addizzjonali għall-kalkolu tal-limiti massimi tar-rappurtar

                                 850

                                 31

                                    Skoperturi oriġinali mhux domestiċi

                                 860

                                 32

                                    Skoperturi oriġinali totali

                                    Minimu ta' Basel I

                                 870

                                    Skoperturi oriġinali totali

                                 880

                                    Fondi proprji kompletament aġġustati għal-limitu minimu ta’ Basel I

                                 890

                                    Rekwiżiti tal-fondi proprji għal-limitu minimu ta’ Basel I

                                 900

                                    Rekwiżiti tal-fondi proprji għal-limitu minimu ta' Basel I — l-alternattiva SA

                                 910

                                    Defiċit ta’ kapital totali fir-rigward tar-rekwiżiti minimi tal-fondi proprji għal-limitu minimu ta' Basel I

                        C 05.01 — PROVVEDIMENTI TRANŻIZZJONALI (CA5.1)

                                    Aġġustamenti fis-CET1

                                    Aġġustamenti fl-AT1

                                    Aġġustamenti fit-T2

                                    Aġġustamenti inklużi fl-RWAs

                                    Entrati ta’ memorandum

                                    Perċentwal applikabbli

                                    Ammont eliġibbli bla provvedimenti tranżitorji

                                    Il-kodiċi

                                    ID

                                    Partita

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1

                                    AĠĠUSTAMENTI TOTALI

                                 020

                                 1.1

                                    STRUMENTI TA' ANTERJORITÀ

                                 relatat ma' {CA1;r220}

                                 relatat ma' {CA1;r660}

                                 relatat ma' {CA1;r880}

                                 030

                                 1.1.1

                                    Strumenti anterjorati: Strumenti li jikkostitwixxu għajnuna mill-istat

                                 040

                                 1.1.1.1

                                 Strumenti li kkwalifikaw bħala fondi proprji skont 2006/48/KE

                                 050

                                 1.1.1.2

                                 Strumenti maħruġin minn istituzzjonijiet li huma inkorporati fi Stat Membru li huwa soġġett għal Programm ta’ Aġġustament Ekonomiku

                                 060

                                 1.1.2

                                    Strumenti li ma jikkostitwixxux għajnuna mill-istat

                                 relatati ma' {CA5.2;r010;c060}

                                 relatati ma' {CA5.2;r020;c060}

                                 relatati ma' {CA5.2;r090;c060}

                                 070

                                 1.2

                                    INTERESSI MINORITARJI U EKWIVALENTI

                                 relatati ma' {CA1;r240}

                                 relatat ma' {CA1;r680}

                                 relatat ma' {CA1;r900}

                                 080

                                 1.2.1

                                    Strumenti kapitali u entrati li ma jikkwalifikawx bħala interessi minoritarji

                                 090

                                 1.2.2

                                    Rikonoxximent tranżizzjonali fil-fondi proprji konsolidati ta’ interessi minoritarji

                                 091

                                 1.2.3

                                 Rikonoxximent tranżizzjonali fil-fondi proprji konsolidati ta' kapital kwalifikattiv tal-Grad 1 Addizzjonali

                                 092

                                 1.2.4

                                 Rikonoxximent tranżizzjonali fil-fondi proprji konsolidati ta’ kapital kwalifikattiv tal-Grad 2

                                 100

                                 1.3

                                    AĠĠUSTAMENTI TRANŻITORJI OĦRA

                                 relatat ma' {CA1;r520}

                                 relatat ma' {CA1;r730}

                                 relatat ma' {CA1;r960}

                                 110

                                 1.3.1

                                    Qligħ u telf mhux realizzat

                                 120

                                 1.3.1.1

                                 Qligħ mhux realizzat

                                 130

                                 1.3.1.2

                                 Telf mhux realizzat

                                 133

                                 1.3.1.3.

                                 Qligħ mhux realizzat fuq skoperturi għal gvernijiet ċentrali klassifikati fil-kategorija ‘Disponibbli għall-bejgħ’ tal-IAS39 approvat mill-UE

                                 136

                                 1.3.1.4.

                                 Telf mhux realizzat fuq skoperturi għal gvernijiet ċentrali klassifikat fil-kategorija ‘Disponibbli għall-bejgħ’ tal-IAS39 approvat mill-UE

                                 138

                                 1.3.1.5.

                                 Qligħ u telf b’valur ġust li jirriżultaw mir-riskju tal-kreditu proprju tal-istituzzjoni marbut mal-obbligazzjonijiet derivattivi

                                 140

                                 1.3.2

                                    Tnaqqis

                                 150

                                 1.3.2.1

                                 Telf għas-sena finanzjarja kurrenti

                                 160

                                 1.3.2.2

                                 Assi intanġibbli

                                 170

                                 1.3.2.3

                                 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji

                                 180

                                 1.3.2.4

                                 Nuqqas IRB tal-provvedimenti għat-telf mistenni

                                 190

                                 1.3.2.5

                                 Assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti

                                 194

                                 1.3.2.5*

                                 Muniti korrelatati mill-qrib: Introduzzjoni ta’ emendi għall-IAS 19 — entrata pożittiva

                                 198

                                 1.3.2.5**

                                 Muniti korrelatati mill-qrib: Introduzzjoni ta’ emendi għall-IAS 19 — entrata negattiva

                                 200

                                 1.3.2.6

                                 Strumenti proprji

                                 210

                                 1.3.2.6.1

                                 Strumenti proprji tas-CET1

                                 211

                                 1.3.2.6.1**

                                 Muniti korrelatati mill-qrib: Parteċipazzjonijiet diretti

                                 212

                                 1.3.2.6.1*

                                 Muniti korrelatati mill-qrib: Parteċipazzjonijiet indiretti

                                 220

                                 1.3.2.6.2

                                 Strumenti proprji AT1

                                 221

                                 1.3.2.6.2**

                                 Muniti korrelatati mill-qrib: Parteċipazzjonijiet diretti

                                 222

                                 1.3.2.6.2*

                                 Muniti korrelatati mill-qrib: Parteċipazzjonijiet indiretti

                                 230

                                 1.3.2.6.3

                                 Strumenti proprji tat-T2

                                 231

                                 1.3.2.6.3*

                                 Muniti korrelatati mill-qrib: Parteċipazzjonijiet diretti

                                 232

                                 1.3.2.6.3**

                                 Muniti korrelatati mill-qrib: Parteċipazzjonijiet indiretti

                                 240

                                 1.3.2.7

                                 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi

                                 250

                                 1.3.2.7.1

                                 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital CET1

                                 260

                                 1.3.2.7.1.1

                                 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f'Kapital tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 270

                                 1.3.2.7.1.2

                                 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f'Kapital tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 280

                                 1.3.2.7.2

                                 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi fil-Kapital AT1

                                 290

                                 1.3.2.7.2.1

                                 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f'Kapital tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 300

                                 1.3.2.7.2.2

                                 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f'Kapital tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 310

                                 1.3.2.7.3

                                 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f'Kapital T2

                                 320

                                 1.3.2.7.3.1

                                 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f'Kapital tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 330

                                 1.3.2.7.3.2

                                 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f'Kapital tat-T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 340

                                 1.3.2.8

                                 Strumenti ta’ fondi proprji ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 350

                                 1.3.2.8.1

                                 (-) Strumenti tas-CET1 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 360

                                 1.3.2.8.2

                                 (-) Strumenti tas-AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 370

                                 1.3.2.8.3

                                 (-) L-istrumenti T2 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 380

                                 1.3.2.9

                                 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabbiltà futura u li ġejjin minn differenzi temporanji u strumenti tas-CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 385

                                 1.3.2.9a

                                 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u li ġejjin minn differenzi temporanji, parteċipazzjonijiet

                                 390

                                 1.3.2.10

                                 Strumenti tal-fondi proprji ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 400

                                 1.3.2.10.1

                                 L-istrumenti tas-CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment importanti

                                 410

                                 1.3.2.10.2

                                 (-) L-istrumenti AT1 ta' entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment importanti

                                 420

                                 1.3.2.10.3

                                 (-) Strumenti T2 ta' entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 425

                                 1.3.2.11

                                 Eżenzjoni mit-tnaqqis tal-Parteċipazzjonijiet Azzjonarji f’Kumpaniji tal-Assigurazzjoni minn Entrati tas-CET 1

                                 430

                                 1.3.3

                                    Tnaqqis u filtri addizzjonali

                                 440

                                 1.3.4

                                    Aġġustamenti minħabba arranġamenti tranżitorji tal-IFRS 9

                        C 05.02 STRUMENTI TA' ANTERJORITÀ: STRUMENTI LI MA JIKKOSTITWIXXUX GĦAJNUNA MILL-ISTAT (CA5.2)

                                    CA 5.2 strumenti ta' anterjorità: Strumenti li ma jikkostitwixxux għajnuna mill-Istat

                                    Ammont ta’ strumenti flimkien mal-primjum azzjonarju relatat

                                    Bażi għall-kalkolu tal-limitu

                                    Perċentwal applikabbli

                                    Limitu

                                    (-) Ammont li jaqbeż il-limiti tal-anterjorità

                                    Ammont anterjorat totali

                                    Il-kodiċi

                                    ID

                                    Partita

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1.

                                    Strumenti li kkwalifikaw għall-punt a) tal-Artikolu 57 ta' 2006/48/KE

                                 relatati ma' {CA5.1;r060;c010)

                                 020

                                 2.

                                    Strumenti li kkwalifikaw għall-punt ca) tal-Artikolu 57 u l-Artikolu 154(8) u (9) ta' 2006/48/KE, soġġetti għal-limitu tal-Artikolu 489

                                 relatati ma' {CA5.1;r060;c020)

                                 030

                                 2.1

                                 Strumenti totali mhux eżerċitabbli jew mingħajr inċentiv ta’ tifdija

                                 040

                                 2.2.

                                 Strumenti anterjorati eżerċitabbli u b’inċentiv ta’ tifdija

                                 050

                                 2.2.1

                                 Strumenti eżerċitabbli wara d-data tar-rapportar u li jissodisfaw il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 52 CRR wara d-data tal-maturità effettiva

                                 060

                                 2.2.2

                                 Strumenti eżerċitabbli wara d-data tar-rapportar u li ma jissodisfawx il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 52 CRR wara d-data tal-maturità effettiva

                                 070

                                 2.2.3

                                 Strumenti eżerċitabbli qabel jew fl-20 ta' Lulju 2011 u li ma jissodisfawx il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 52 CRR wara d-data tal-maturità effettiva

                                 080

                                 2.3

                                 Eċċess fuq il-limitu ta’ strumenti anterjorati tas-CET1

                                 090

                                 3

                                    Entrati li kkwalifikaw għall-punti e), f), g) jew h) tal-Artikolu 57 tal-2006/48/KE, soġġetti għal-limitu tal-Artikolu 490

                                 relatati ma' {CA5.1;r060;c030)

                                 100

                                 3.1

                                 Entrati totali mingħajr inċentiv ta' tifdija

                                 110

                                 3.2

                                 Entrati anterjorati b’inċentiv ta’ tifdija

                                 120

                                 3.2.1

                                 Entrati eżerċitabbli wara d-data tar-rapportar u li jissodisfaw il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 63 ta' CRR wara d-data tal-maturità effettiva

                                 130

                                 3.2.2

                                 Entrati eżerċitabbli wara d-data tar-rapportar u li ma jissodisfawx il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 63 CRR wara d-data tal-maturità effettiva

                                 140

                                 3.2.3

                                 Entrati eżerċitabbli qabel jew fl-20 ta' Lulju 2011 u li ma jissodisfawx il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 63 tas-CRR wara d-data tal-maturità effettiva

                                 150

                                 3.3

                                 L-eċċess fuq il-limitu ta' strumenti anterjorati tal-AT1

                        C 06.01 - SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATI — Total (Total GS)

                                    INFORMAZZJONI DWAR IL-KONTRIBUZZJONI TAL-ENTITAJIET GĦAS-SOLVENZA TAL-GRUPP

                                    BAFERS KAPITALI

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    FONDI PROPRJI KWALIFIKANTI INKLUŻI F’FONDI PROPRJI KONSOLIDATI

                                    FONDI PROPRJI KKONSOLIDATI

                                    REKWIŻITI TA’ BAFER KOMBINAT

                                    KREDITU; KREDITU TAL-KONTROPARTI; RISKJI TA’ DILWIZZJONI, KONSENJI BLA ĦLAS U RISKJU TAS-SALDU / TAL-KONSENJA

                                    RISKJI TAL-POŻIZZJONI, TAL-FX U L-KOMMODITAJIET

                                    RISKJU OPERAZZJONALI

                                    AMMONTI OĦRAJN TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU

                                    STRUMENTI TAL-GRAD 1 KWALIFIKANTI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 1 KONSOLIDAT

                                    STRUMENTI TA' FONDI PROPJI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 2

                                    ENTRATA FIL-MEMORANDUM: AVVJAMENT (–)/(+)AVVJAMENT NEGATTIV

                                    LI MINNU: GRAD 1 TA' EKWITÀ KOMUNI

                                    LI MINNU: GRAD 1 ADDIZZJONALI

                                    LI MINNU: KONTRIBUZZJONIJIET GĦAR-RIŻULTAT KONSOLIDAT

                                    LI MINNU: (-) AVVJAMENT / (+) AVVJAMENT NEGATTIV

                                    BAFER KAPITALI TA’ KONSERVAZZJONI

                                    BAFER KAPITALI KONTROĊIKLIKU SPEĊIFIKU GĦALL-ISTITUZZJONI

                                    BAFER TA' KONSERVAZZJONI DOVUT GĦAL RISKJU MAKROPRUDENZJALI JEW SISTEMIKU IDENTIFIKAT FIL-LIVELL TA' STAT MEMBRU

                                    BAFER TAR-RISKJU SISTEMIKU

                                    BAFER TA’ ISTITUZZJONI SISTEMIKAMENT U GLOBALMENT IMPORTANTI

                                    BAFER TA’ ISTITUZZJONI SISTEMIKAMENT IMPORTANTI OĦRA

                                    INTERESSI MINORITARJI INKLUŻI FIL-KAPITAL TA' EKWITÀ TAL-GRAD 1 KOMUNI KONSOLIDAT

                                    STRUMENTI TAL-GRAD 1 KWALIFIKANTI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI KONSOLIDAT

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                                 010

                                 TOTALI

                        C 06.02 — SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATI (GS)

                                    ENTITAJIET FL-AMBITU TAL-KONSOLIDAMENT

                                    INFORMAZZJONI DWAR ENTITAJIET SOĠĠETTI GĦAL REKWIŻITI TA' FONDI PROPRJI

                                    INFORMAZZJONI DWAR IL-KONTRIBUZZJONI TAL-ENTITAJIET GĦAS-SOLVENZA TAL-GRUPP

                                    BAFERS KAPITALI

                                    ISEM

                                    KODIĊI

                                    Kodiċi LEI

                                    ISTITUZZJONI JEW EKWIVALENTI (IVA / LE)

                                    TIP TA’ ENTITÀ

                                    AMBITU TAD-DATA: WEĦIDHA KONSOLIDATA TOTALMENT (SF), WEĦIDHA KONSOLIDATA PARZJALMENT (SP)

                                    KODIĊI TAL-PAJJIŻ

                                    SEHEM TAL-PARTEĊIPAZZJONI (%)

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    FONDI PROPRJI

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    FONDI PROPRJI KWALIFIKANTI INKLUŻI F’FONDI PROPRJI KONSOLIDATI

                                    FONDI PROPRJI KKONSOLIDATI

                                    REKWIŻIT TA' BAFER KOMBINAT

                                    KREDITU; KREDITU TAL-KONTROPARTI; RISKJI TA’ DILWIZZJONI, KONSENJI BLA ĦLAS U RISKJU TAS-SALDU / TAL-KONSENJA

                                    RISKJI TAL-POŻIZZJONI, TAL-FX U L-KOMMODITAJIET

                                    RISKJU OPERAZZJONALI

                                    AMMONTI OĦRAJN TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU

                                    TOTAL TA' KAPITAL TA' GRAD 1

                                    Kapital ta' Grad 2

                                    KREDITU; KREDITU TAL-KONTROPARTI; RISKJI TA’ DILWIZZJONI, KONSENJI BLA ĦLAS U RISKJU TAS-SALDU / TAL-KONSENJA

                                    RISKJI TAL-POŻIZZJONI, TAL-FX U L-KOMMODITAJIET

                                    RISKJU OPERAZZJONALI

                                    AMMONTI OĦRAJN TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU

                                    STRUMENTI TAL-GRAD 1 KWALIFIKANTI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 1 KONSOLIDAT

                                    STRUMENTI TA' FONDI PROPJI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 2

                                    ENTRATA FIL-MEMORANDUM: AVVJAMENT (–)/(+)AVVJAMENT NEGATTIV

                                    LI MINNU: GRAD 1 TA' EKWITÀ KOMUNI

                                    LI MINNU: GRAD 1 ADDIZZJONALI

                                    LI MINNU: KONTRIBUZZJONIJIET GĦAR-RIŻULTAT KONSOLIDAT

                                    LI MINNU: (-) AVVJAMENT / (+) AVVJAMENT NEGATTIV

                                    BAFER KAPITALI TA’ KONSERVAZZJONI

                                    BAFER KAPITALI KONTROĊIKLIKU SPEĊIFIKU GĦALL-ISTITUZZJONI

                                    BAFER TA' KONSERVAZZJONI DOVUT GĦAL RISKJU MAKROPRUDENZJALI JEW SISTEMIKU IDENTIFIKAT FIL-LIVELL TA' STAT MEMBRU

                                    BAFER TAR-RISKJU SISTEMIKU

                                    BAFER TA’ ISTITUZZJONI SISTEMIKAMENT U GLOBALMENT IMPORTANTI

                                    BAFER TA’ ISTITUZZJONI SISTEMIKAMENT IMPORTANTI OĦRA

                                    KAPITAL TAL-GRAD 1 TA' EKWITÀ KOMUNI*

                                    KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI

                                    INTERESSI MINORITARJI INKLUŻI FIL-KAPITAL TA' EKWITÀ TAL-GRAD 1 KOMUNI KONSOLIDAT

                                    STRUMENTI TAL-GRAD 1 KWALIFIKANTI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI KONSOLIDAT

                                       LI MINNU: FONDI PROPRJI KWALIFIKANTI

                                       STRUMENTI TA' FONDI PROPRJI RELATATI, QLIGĦ IMFADDAL RELATAT U KONTIJIET TA' PRIMJUMS FUQ L-ISHMA RELATATI

                                       LI MINNU: KAPITAL TAL-GRAD 1 KWALIFIKANTI

                                       STRUMENTI T1 RELATATI, QLIGĦ IMFADDAL RELATAT U KONTIJIET TA’ PRIMJUMS FUQ L-ISHMA RELATATI

                                       LI MINNU: INTERESSI MINORITARJI

                                       STRUMENTI TA’ FONDI PROPRJI RELATATI, IL-QLIGĦ IMFADDAL RELATAT, KONTIJIET TA’ PRIMJUMS FUQ L-ISHMA U RIŻERVI OĦRAJN

                                       LI MINNU: KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI KWALIFIKANTI

                                       LI MINNU: KAPITAL TAL-GRAD 2 KWALIFIKANTI

                                 010

                                 020

                                 025

                                 030

                                 035

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                        C 07.00 — IR-RISKJI TA' KREDITU U TA' KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-REKWIŻIT KAPITALI (CR SA)

                        Klassi ta' skoperturi SA

                                    SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI

                                    (-) AĠĠUSTAMENTI FIL-VALUR U L-PROVVEDIMENTI ASSOĊJATI MAL-ISKADENZA ORIĠINALI

                                    SKOPERTURA NETTA MILL-AĠĠUSTAMENTI TAL-VALUR U L-PROVVEDIMENTI

                                    TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU (CRM) B’EFFETTI TA’ SOSTITUZZJONI FUQ L-ISKOPERTURA

                                    SKOPERTURA WARA LI S-SOSTITUZZJONI CRM TAFFETTWA L-FATTURI TA’ QABEL IL-KONVERŻJONI

                                    TEKNIKI TAL-MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TAL-KREDITU LI JAFFETTWAW L-AMMONT TAL-ISKOPERTURA: PROTEZZJONI TAL-KREDITU FINANZJATA METODU KOMPRENSIV TA' KOLLATERAL FINANZJARJU

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA TOTALMENT AĠĠUSTAT (E*)

                                    DIŻAGGREGAZZJONI TAL-VALUR TAL-ISKOPERTURA TOTALMENT AĠĠUSTATA TA' ENTRATI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI SKONT IL-FATTURI TAL-KONVERSJONI

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI QABEL IL-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI WARA L-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs

                                    PROTEZZJONI TA' KREDITU MHUX FINANZJATA: VALURI AĠĠUSTATI (Ga)

                                    PROTEZZJONI TAL-KREDITU FFINANZJAT.

                                    SOSTITUZZJONI TAL-ISKOPERTURA MINĦABBA CRM:

                                    AĠĠUSTAMENTI TAL-VOLATILITÀ LILL-ISKOPERTURA

                                    (-) KOLLATERAL FINANZJARJU: VALUR AĠĠUSTAT (Cvam)

                                    0 %

                                    20 %

                                    50 %

                                    100 %

                                    LI MINNU: JIRRIŻULTAW MIR-RISKJU TA' KREDITU TAL-KONTRAPARTI

                                    LI MINNU: B'VALUTAZZJONI TAL-KREDITU MINN ECAI NOMINATA

                                    LI MINNU: B'VALUTAZZJONI TAL-KREDITU DERIVATA MINN GVERN ĊENTRALI

                                    (-) GARANZIJI

                                    (-) DERIVATTIVI TAL-KREDITU

                                    (-) KOLLATERAL FINANZJARJU: METODU SEMPLIĊI

                                    (-) PROTEZZJONI TA' KREDITU FINANZJATA OĦRA (-) FLUSSI TA' ĦRUĠ TOTALI:

                                    (-) IL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI:

                                    TOTAL TAL-INFLUSSI (+)

                                    (-) LI MINNHOM: AĠĠUSTAMENTI FIL-VOLATILITÀ U L-MATURITÀ

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 215

                                 220

                                 230

                                 240

                                 010

                                    SKOPERTURI TOTALI

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 015

                                    li minnhom: Skoperturi inadempjenti

                                 020

                                    li minnhom: SMEs

                                 030

                                    li minnhom: Skoperturi soġġetti għall-fattur ta’ appoġġ għall-SMEs

                                 040

                                    li minnhom: Iggarantiti b'ipoteki fuq proprjetà immobbli — Proprjetà residenzjali

                                 050

                                    li minnhom: Skoperturi bl-użu parzjali permanenti tal-approċċ standardizzat

                                 060

                                    li minnhom: Skoperturi bl-approċċ standardizzat b’permess superviżorju minn qabel għat-twettiq ta’ implimentazzjoni sekwenzjali tal-IRB

                                    TQASSIM TAL-ISKOPERTURI TOTALI SKONT IT-TIPI TA' SKOPERTURI

                                 070

                                    Skoperturi tal-karta bilanċjali soġġetti għal riskju ta’ kreditu

                                 080

                                    Skoperturi lil hinn mill-karta bilanċjali soġġetti għal riskju ta' kreditu

                                    Skoperturi/Tranżazzjonijiet soġġetti għal riskju ta' kreditu tal-kontroparti

                                 090

                                    Tranżazzjonijiet ta’ Finanzjament tat-Titoli

                                 100

                                    li minnhom: ikklerjati ċentralment permezz ta’ QCCP

                                 110

                                    Derivattivi u Tranżazzjonijiet ta’ Saldu fit-Tul

                                 120

                                    li minnhom: ikklerjati ċentralment permezz ta’ QCCP

                                 130

                                    Minn Netting Kuntrattwali Bejn Prodotti Inkroċjati

                                    DIŻAGGREGAZZJONI TAL-ISKOPERTURI TOTALI SKONT IL-PONDERAZZJONI TAR-RISKJU:

                                 140

                                    0 %

                                 150

                                    2 %

                                 160

                                    4 %

                                 170

                                    10 %

                                 180

                                    20 %

                                 190

                                    35 %

                                 200

                                    50 %

                                 210

                                    70 %

                                 220

                                    75 %

                                 230

                                    100 %

                                 240

                                    150 %

                                 250

                                    250 %

                                 260

                                    370 %

                                 270

                                    1250 %

                                 280

                                    Ponderazzjonijiet tar-riskju oħrajn

                                    ENTRATI TA’ MEMORANDUM

                                 290

                                    Skoperturi ggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli kummerċjali

                                 300

                                    Skoperturi inadempjenti soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 100 %

                                 310

                                    Skoperturi ggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà residenzjali

                                 320

                                    Skoperturi inadempjenti soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta' 150 %

                        C 08.01 — IR-RISKJI TA' KREDITU U TA' KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI (CR IRB 1)

                        Klassi ta' skoperturi IRB:

                        Estimi proprji tal-LGD u/jew fatturi ta' konverżjoni:

                                    SISTEMA TA’ KLASSIFIKAZZJONI INTERNA

                                    SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI

                                    TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU (CRM) B’EFFETTI TA’ SOSTITUZZJONI FUQ L-ISKOPERTURA

                                    SKOPERTURA WARA LI S-SOSTITUZZJONI TAFFETTWA L-FATTURI TA’ QABEL IL-KONVERŻJONI

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA

                                    TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU MEQJUS FL-ESTIMI TAL-LGD ESKLUŻ TRATTAMENT DOPPJU TAL-INADEMPJENZA

                                    SOĠĠETTI GĦAT-TRATTAMENT DOPPJU TAL-INADEMPJENZA

                                    LGD MEDJU PPONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (%)

                                    LGD MEDJU PPONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (%) GĦAL ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX REGOLATI

                                    VALUR TAL-MATURITÀ MEDJU PONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (JIEM)

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI QABEL IL-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI WARA L-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs

                                    ENTRATI TAL-MEMORANDUM:

                                    PROTEZZJONI TA' KREDITU MHUX FINANZJAT

                                    (-) PROTEZZJONI TA' KREDITU FINANZJATA OĦRA

                                    SOSTITUZZJONI TAL-ISKOPERTURA MINĦABBA CRM:

                                    INTUŻAW ESTIMI PROPRJI TAL-LGD: PROTEZZJONI TA' KREDITU MHUX FINANZJAT

                                    PROTEZZJONI TAL-KREDITU FFINANZJAT

                                    PROTEZZJONI TA' KREDITU MHUX FINANZJAT

                                    AMMONT TA’ TELF MISTENNI

                                    (-) AĠĠUSTAMENTI TAL-VALUR U PROVVEDIMENTI

                                    GĦADD TA’ OBBLIGANTI

                                    PD ASSENJAT LILL-GRAD JEW LILL-PULA TAL-OBBLIGANT(%) (%)

                                    LI MINNU: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI

                                    (-) GARANZIJI

                                    (-) DERIVATTIVI TAL-KREDITU

                                    (-) IL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI:

                                    INFLUSSI TOTALI (+)

                                    LI MINNU: ENTRATI MHUX FIL-KARTI BILANĊJALI

                                    LI MINNU: ENTRATI MHUX FIL-KARTI BILANĊJALI

                                    LI MINNU: JIRRIŻULTAW MIR-RISKJU TA' KREDITU TAL-KONTRAPARTI

                                    LI MINNU: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI

                                    GARANZIJI

                                    DERIVATTIVI TA’ KREDITU

                                    INTUŻAW ESTIMI PROPRJI TAL-LGD: PROTEZZJONI TA’ KREDITU FFINANZJATA OĦRA

                                    KOLLATERAL FINANZJARJU ELIĠIBBLI

                                    KOLLATERAL ELIĠIBBLI IEĦOR

                                    LI MINNU: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI

                                    PROPRJETÀ IMMOBBLI

                                    KOLLATERAL FIŻIKU IEĦOR

                                    RIĊEVIBBLI

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                    SKOPERTURI TOTALI

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 015

                                    li minnhom: Skoperturi soġġetti għall-fattur ta’ appoġġ għall-SMEs

                                    TQASSIM TAL-ISKOPERTURI TOTALI SKONT IT-TIPI TA' SKOPERTURI

                                 020

                                    Entrati fil-karta bilanċjali soġġetti għal riskju ta' kreditu;

                                 030

                                    Entrati lil hinn mill-karta bilanċjali soġġetti għal riskju ta' kreditu;

                                    Skoperturi/Tranżazzjonijiet soġġetti għal riskju ta' kreditu tal-kontroparti

                                 040

                                    Tranżazzjonijiet ta’ Finanzjament tat-Titoli

                                 050

                                    Derivattivi u Tranżazzjonijiet ta’ Saldu fit-Tul

                                 060

                                    Minn Netting Kuntrattwali Bejn Prodotti Inkroċjati

                                 070

                                    SKOPERTURI ASSENJATI LILL-GRADI JEW IL-PULIJIET TAL-OBBLIGANTI: TOTALI

                                 080

                                    KRITERJI TAL-KLASSIFIKAR PRUDENZJALI TA’ SELF SPEĊJALIZZAT: TOTALI

                                    TQASSIM SKONT IL-PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU TAL-ISKOPERTURI TOTALI SKONT IL-KRITERJI TA’ KLASSIFIKAR PRUDENZJALI TAS-SELF SPEĊJALIZZAT:

                                 090

                                    PONDERAZZJONI TAR-RISKJU: 0%

                                 100

                                    50%

                                 110

                                    70%

                                 120

                                    Li minnu: f'kategorija 1

                                 130

                                    90%

                                 140

                                    115%

                                 150

                                    250%

                                 160

                                    TRATTAMENT ALTERNATTIV: GARANTIT BI PROPRJETÀ IMMOBBLI

                                 170

                                    SKOPERTURI MINN KONSENJI BLA ĦLAS LI JAPPLIKAW PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU BIT-TRATTAMENT ALTERNATTIV JEW 100% U SKOPERTURI OĦRAJN SOĠĠETTI GĦAL PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU

                                 180

                                    RISKJU TA’ DILWIZZJONI: RIĊEVIBBLI MIXTRIJA TOTALI

                        C 08.02 — IR-RISKJI TA' KREDITU U TA' KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IBBAŻAT FUQ IL-KLASSIFIKAZZJONI INTERNA (IRB) GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI DIŻAGGREGAZZJONI SKONT IL-GRADI JEW IL-PULIJIET TAL-OBBLIGATI (CR IRB 2)

                        Klassi ta' skoperturi IRB:

                        Estimi proprji tal-LGD u/jew fatturi ta' konverżjoni:

                                    GRAD TAL-OBBLIGANTI (IDENTIFIKATUR TAR-RINGIELA)

                                    SISTEMA TA’ KLASSIFIKAZZJONI INTERNA

                                    SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI

                                    TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU (CRM) B’EFFETTI TA’ SOSTITUZZJONI FUQ L-ISKOPERTURA

                                    SKOPERTURA WARA LI S-SOSTITUZZJONI TAFFETTWA L-FATTURI TA’ QABEL IL-KONVERŻJONI

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA

                                    TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU MEQJUS FL-ESTIMI TAL-LGD ESKLUŻ TRATTAMENT DOPPJU TAL-INADEMPJENZA

                                    SOĠĠETTI GĦAT-TRATTAMENT DOPPJU TAL-INADEMPJENZA

                                    LGD MEDJU PPONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (%)

                                    LGD MEDJU PPONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (%) GĦAL ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX REGOLATI

                                    VALUR TAL-MATURITÀ MEDJU PONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (JIEM)

                                    AMMONT TA' SKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU QABEL IL-FATTUR SMEs

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU WARA L-FATTUR TAL-SMEs

                                    ENTRATI TAL-MEMORANDUM:

                                    PROTEZZJONI TA' KREDITU MHUX FINANZJAT

                                    (-) PROTEZZJONI TA' KREDITU FINANZJATA OĦRA (-) FLUSSI TA' ĦRUĠ TOTALI:

                                    SOSTITUZZJONI TAL-ISKOPERTURA MINĦABBA CRM:

                                    INTUŻAW ESTIMI PROPRJI TAL-LGD: PROTEZZJONI TA' KREDITU MHUX FINANZJAT

                                    PROTEZZJONI TAL-KREDITU FFINANZJAT

                                    PROTEZZJONI TA' KREDITU MHUX FINANZJAT

                                    AMMONT TA’ TELF MISTENNI

                                    (-) AĠĠUSTAMENTI TAL-VALUR U PROVVEDIMENTI

                                    GĦADD TA’ OBBLIGANTI

                                    PD ASSENJAT LILL-GRAD JEW LILL-PULA TAL-OBBLIGANT(%) (%)

                                    LI MINNU: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI

                                    (-) GARANZIJI

                                    (-) DERIVATTIVI TAL-KREDITU

                                    (-) IL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI:

                                    INFLUSSI TOTALI (+)

                                    LI MINNU: ENTRATI MHUX FIL-KARTI BILANĊJALI

                                    LI MINNU: ENTRATI MHUX FIL-KARTI BILANĊJALI

                                    LI MINNU: JIRRIŻULTAW MIR-RISKJU TA' KREDITU TAL-KONTRAPARTI

                                    LI MINNU: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI

                                    GARANZIJI

                                    DERIVATTIVI TA’ KREDITU

                                    INTUŻAW ESTIMI PROPRJI TAL-LGD: PROTEZZJONI TA’ KREDITU FFINANZJATA OĦRA

                                    KOLLATERAL FINANZJARJU ELIĠIBBLI

                                    KOLLATERAL ELIĠIBBLI IEĦOR

                                    LI MINNU: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI

                                    PROPRJETÀ IMMOBBLI

                                    KOLLATERAL FIŻIKU IEĦOR RIĊEVIBBLI LI MINNU:

                                    JIRRIŻULTA MIR-RISKJU TA' KREDITU TAL-KONTRAPARTI

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                        C 09.01 — ID-DIŻAGGREGAZZJONI ĠEOGRAFIKA TA' SKOPERTURI SKONT IR-RESIDENZA TAL-OBBLIGANT: SKOPERTURI SA (CR GB 1)

                        Pajjiż:

                                    SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI

                                    Inadempjenzi ġodda osservati għall-perjodu

                                    Aġġustamenti ġenerali għar-riskju ta’ kreditu

                                    Aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu

                                    Tħassir

                                    Aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu/it-tħassir għal inadempjenzi ġodda osservati

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI QABEL IL-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI WARA L-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs

                                    Skoperturi inadempjenti

                                 010

                                 020

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 010

                                 Gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali

                                 020

                                 Gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali

                                 030

                                 Entitajiet tas-settur pubbliku

                                 040

                                 Banek Multilaterali tal-Iżvilupp

                                 050

                                 Organizzazzjonijiet Internazzjonali

                                 060

                                 Istituzzjonijiet

                                 070

                                 Kumpaniji

                                 075

                                 li minnhom: SMEs

                                 080

                                 Livell tal-konsumatur

                                 085

                                 li minnhom: SMEs

                                 090

                                 Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli

                                 095

                                 li minnhom: SMEs

                                 100

                                 L-iskoperturi f’inadempjenza

                                 110

                                 Entrati assoċjati ma’ riskju partikolarment għoli

                                 120

                                 Bonds koperti

                                 130

                                 Pretensjonijiet fuq istituzzjonijiet u korporattivi b'valutazzjoni tal-kreditu ta' terminu qasir

                                 140

                                 Impriżi ta’ investiment kollettiv (CIU)

                                 150

                                 Skoperturi tal-ekwità

                                 160

                                 Skoperturi oħrajn

                                 170

                                    Skoperturi totali

                        C 09.02 — ID-DIŻAGGREGAZZJONI ĠEOGRAFIKA TA' SKOPERTURI SKONT IR-RESIDENZA TAL-OBBLIGANT: SKOPERTURI IRB (CR GB 2)

                        Pajjiż:

                                    SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI

                                    Inadempjenzi ġodda osservati għall-perjodu

                                    Aġġustamenti ġenerali għar-riskju ta’ kreditu

                                    Aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu

                                    Tħassir

                                    Aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu/it-tħassir għal inadempjenzi ġodda osservati

                                    PD ASSENJAT LILL-GRAD JEW LILL-PULA TAL-OBBLIGANT(%) (%)

                                    LGD MEDJU PPONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (%)

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI QABEL IL-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI WARA L-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs

                                    AMMONT TA’ TELF MISTENNI

                                    Li minnu: inadempjenti

                                    Li minnu: inadempjenti

                                    Li minnu: inadempjenti

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 105

                                 110

                                 120

                                 125

                                 130

                                 010

                                 Gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali

                                 020

                                 Istituzzjonijiet

                                 030

                                 Kumpaniji

                                 042

                                 Li minnhom: Self Speċjalizzat (eskluż SL soġġett għall-kriterji ta’ klassifikar)

                                 045

                                 Li minnhom: Self Speċjalizzat soġġett għall-kriterji ta’ klassifikar

                                 050

                                 Li minnhom: SMEs

                                 060

                                 Livell tal-konsumatur

                                 070

                                 Garantiti bi proprjetà immobbli

                                 080

                                 SMEs

                                 090

                                 Mhux SME

                                 100

                                 Kwalifikattivi Rotanti

                                 110

                                 Oħrajn fil-livell ta' konsumatur

                                 120

                                 SMEs

                                 130

                                 Mhux SME

                                 140

                                 Ekwità

                                 150

                                    Skoperturi totali

                        C 09.04 - DIŻAGGREGAZZJONI TAL-ISKOPERTURI TA' KREDITU RILEVANTI GĦALL-KALKOLU TAL-BAFER KONTROĊIKLIKU SKONT IL-PAJJIŻ U R-RATA TAL-BAFER KONTROĊIKLIKU SPEĊIFIKU GĦALL-ISTITUZZJONI (CCB)

                        Pajjiż:

                                    Ammont

                                    Perċentwal

                                    Informazzjoni kwalitattiva

                                 010

                                 020

                                 030

                                    Skoperturi rilevanti tal-kreditu — Riskju ta’ Kreditu

                                 010

                                 L-iskoperturi rilevanti tal-kreditu — ir-riskju ta’ kreditu

                                 020

                                 Valur tal-iskopertura skont l-Approċċ Standardizzat

                                    Il-valur tal-iskopertura skont l-Approċċ IRB

                                 030

                                 Total tal-pożizzjonijiet twal u qosra ta’ skoperturi tal-portafoll tan-negozjar għal approċċi standardizzati

                                 040

                                 Valur tal-iskopertura tal-portafoll tan-negozjar għall-mudelli interni

                                    Skoperturi rilevanti tal-kreditu — Titolizzazzjoni

                                 050

                                 L-iskoperturi rilevanti tal-kreditu — pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni fil-portafoll bankarju

                                 060

                                 Il-valur tal-iskopertura ta’ pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni fil-portafoll bankarju skont l-approċċ standardizzat

                                    Rekwiżiti u ponderazzjonijiet ta' fondi proprji

                                 070

                                 Ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji totali għal CCB

                                 080

                                 Ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji għall-iskoperturi tal-kreditu rilevanti – Riskju tal-Kreditu

                                 090

                                 Ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji għall-iskoperturi tal-kreditu rilevanti – Riskju tas-Suq

                                 100

                                 Ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji għall-iskoperturi ta’ kreditu relevanti – pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni fil-portafoll bankarju

                                 110

                                 Il-ponderazzjonijiet tar-rekwiżiti ta’ fondi proprji

                                    Rata tal-bafer kapitali kontroċikliku

                                 120

                                 Ir-rata tar-riżerva ta’ kapital kontroċiklika stabbilita mill-Awtorità Nnominata

                                 130

                                 Rata tal-bafer kapitali kontroċikliku applikabbli fil-pajjiż tal-istituzzjoni

                                 140

                                 Rata tal-bafer kapitali kontroċikliku speċifiku għall-istituzzjoni

                                    Użu tal-limitu ta’ 2%

                                 150

                                 L-użu ta’ limitu ta’ 2% għal skoperturi ta’ kreditu ġenerali

                                 160

                                 L-użu ta’ limitu ta’ 2% għal skoperturi ta’ portafoll tan-negozjar

                        C 10.01 — IR-RISKJU TA' KREDITU: EKWITÀ - APPROĊĊI IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI (CR EQU IRB 1)

                                    SISTEMA TA’ KLASSIFIKAZZJONI INTERNA

                                    SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI

                                    TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU (CRM) B’EFFETTI TA’ SOSTITUZZJONI FUQ L-ISKOPERTURA

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA

                                    LGD MEDJU PONDERAT GĦALL-ISKOPERTURA (%)

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU

                                    ENTRATA FIL-MEMORANDUM:

                                    PROTEZZJONI TA' KREDITU MHUX FINANZJAT

                                    SOSTITUZZJONI TAL-ISKOPERTURA MINĦABBA CRM:

                                    AMMONT TA’ TELF MISTENNI

                                    PD ASSENJAT LILL-GRAD TAL-OBBLIGANT (%)

                                    (-) GARANZIJI

                                    (-) DERIVATTIVI TAL-KREDITU

                                    (-) IL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI:

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 010

                                    SKOPERTURI TOTALI TAL-EKWITÀ IRB

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 020

                                    L-APPROĊĊ PD / LGD: TOTALI

                                 050

                                    APPROĊĊ SEMPLIĊI TA’ PONDERAZZJONI TAR-RISKJI: TOTALI

                                 060

                                    SKOPERTURI TOTALI DIŻAGGREGATI BL-APPROĊĊ SEMPLIĊI TAL-PONDERAZZJONI TAR-RISKJU SKONT IL-PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU:

                                 070

                                 PONDERAZZJONI TAR-RISKJU: 190 %

                                 080

                                 290 %

                                 090

                                 370 %

                                 100

                                    APPROĊĊ TAL-MUDELLI INTERNI

                                 110

                                    SKOPERTURI TAL-EKWITÀ SOĠĠETTI GĦAL PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU

                        C 10.02 — IR-RISKJU TA' KREDITU: EKWITÀ — APPROĊĊI IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI. SKOPERTURI TOTALI DIŻAGGREGATI BL-APPROĊĊ PD/LGD SKONT IL-GRADI TAL-OBBLIGANT (CR EQU IRB 2)

                                    GRAD TAL-OBBLIGANT (IDENTIFIKATUR TAR-RINGIELA)

                                    SISTEMA TA’ KLASSIFIKAZZJONI INTERNA

                                    SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI

                                    TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU (CRM) B’EFFETTI TA’ SOSTITUZZJONI FUQ L-ISKOPERTURA

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA

                                    LGD MEDJU PONDERAT GĦALL-ISKOPERTURA (%)

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU

                                    ENTRATA FIL-MEMORANDUM:

                                    PROTEZZJONI TA' KREDITU MHUX FINANZJAT

                                    SOSTITUZZJONI TAL-ISKOPERTURA MINĦABBA CRM:

                                    AMMONT TA’ TELF MISTENNI

                                    PD ASSENJAT LILL-GRAD TAL-OBBLIGANT (%)

                                    (-) GARANZIJI

                                    (-) DERIVATTIVI TAL-KREDITU

                                    (-) IL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI:

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                        C 11.00 — IR-RISKJU TAS-SALDU/TAL-KONSENJA (CR SETT)

                                    TRANŻAZZJONIJIET MHUX SALDATI BIL-PREZZ TAS-SALDU

                                    SKOPERTURA TAD-DIFFERENZA TAL-PREZZIJIET DOVUTA GĦAL TRANŻAZZJONIJIET MHUX SALDATI

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    AMMONT TOTALI TA’ SKOPERTURA GĦAR-RISKJU TAS-SALDU

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 010

                                    Total ta' tranżazzjonijiet mhux saldati fil-Portafoll mhux tan-Negozjar

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 020

                                 It-tranżazzjonijiet mhux saldati sa 4 ijiem (Fattur 0 %)

                                 030

                                 Tranżazzjonijiet mhux saldati bejn 5 u 15-il jum (Fattur 8 %)

                                 040

                                 Tranżazzjonijiet mhux saldati bejn 16 u 30 jum (Fattur 50 %)

                                 050

                                 It-tranżazzjonijiet mhux saldati bejn 31 u 45 jum (Fattur 75 %)

                                 060

                                 Tranżazzjonijiet mhux saldati bejn 46 jum jew iktar (Fattur 100%)

                                 070

                                    Total tat-tranżazzjonijiet mhux saldati fil-Portafoll tan-Negozjar

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 080

                                 It-tranżazzjonijiet mhux saldati sa 4 ijiem (Fattur 0 %)

                                 090

                                 Tranżazzjonijiet mhux saldati bejn 5 u 15-il jum (Fattur 8 %)

                                 100

                                 Tranżazzjonijiet mhux saldati bejn 16 u 30 jum (Fattur 50 %)

                                 110

                                 It-tranżazzjonijiet mhux saldati bejn 31 u 45 jum (Fattur 75 %)

                                 120

                                 Tranżazzjonijiet mhux saldati bejn 46 jum jew iktar (Fattur 100%)

                        C 12.00 — IR-RISKJU TA' KREDITU: IT-TITOLIZZAZZJONI — L-APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-REKWIŻITI TA' FONDI PROPRJI (CR SEC SA)

                                    AMMONT TOTALI TA’ SKOPERTURI TAT-TITOLIZZAZZJONIJIET MAĦLUQA

                                    TITOLIZZAZZJONIJIET SINTETIĊI: PROTEZZJONI TAL-KREDITU GĦALL-ISKOPERTURI TITOLIZZATI

                                    POŻIZZJONIJIET TA' TITOLIZZAZZJONI

                                    (-) AĠĠUSTAMENTI TAL-VALUR U PROVVEDIMENTI

                                    SKOPERTURA NETTA MILL-AĠĠUSTAMENTI TAL-VALUR U L-PROVVEDIMENTI

                                    TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU (CRM) B’EFFETTI TA’ SOSTITUZZJONI FUQ L-ISKOPERTURA

                                    SKOPERTURA WARA LI S-SOSTITUZZJONI CRM TAFFETTWA L-FATTURI TA’ QABEL IL-KONVERŻJONI

                                    (-) TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TAL-KREDITU LI JAFFETTWAW L-AMMONT TAL-ISKOPERTURA: VALUR TAL-PROTEZZJONI TA’ KREDITU FFINANZJATA AĠĠUSTAT BIL-METODU KOMPRENSIV TAL-KOLLATERAL FINANZJARJU (CVAM)

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA TOTALMENT AĠĠUSTAT (E*)

                                    TQASSIM TAL-VALUR TAL-ISKOPERTURA TOTALMENT AĠĠUSTAT (E*) TAL-ENTRATI BARRA L-KARTA BILANĊJALI SKONT IL-FATTURI TA’ KONVERŻJONI

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA

                                    DIŻAGGREGAZZJONI TAL-VALUR TAL-ISKOPERTURI SOĠĠETT GĦALL-PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU

                                    DIŻAGGREGAZZJONI TAL-VALUR TAL-ISKOPERTURI SOĠĠETT GĦALL-PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU

                                    EFFETT KUMPLESSIV (AĠĠUSTAMENT) DOVUT GĦAL KSUR TAD-DISPOŻIZZJONIJIET TAD-DILIĠENZA DOVUTA

                                    AĠĠUSTAMENT FL-AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU DOVUT GĦAL DISKREPANZI FIL-MATURITÀ

                                    L-AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU:

                                    ENTRATA FIL-MEMORANDUM: AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU LI JIKKORRISPONDI GĦALL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ MIT-TITOLIZZAZZJONI TAL-SA GĦAL KLASSIJIET OĦRA TA’ SKOPERTURA

                                    (-) PROTEZZJONI TAL-KREDITU FINANZJATA (Cva)

                                    (-) IL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI:

                                    AMMONT NOZZJONALI MFADDAL JEW RIAKKWISTAT TA’ PROTEZZJONI TAL-KREDITU

                                    SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI

                                    (-) PROTEZZJONI TAL-KREDITU MHUX FINANZJATA: VALURI AĠĠUSTATI (Ga)

                                    (-) PROTEZZJONI TAL-KREDITU FINANZJATA

                                    SOSTITUZZJONI TAL-ISKOPERTURA MINĦABBA CRM:

                                    0%

                                    >0 % u <=20 %

                                    >20 % u <=50 %

                                    >50 % u <=100 %

                                    (-) IMNAQQSA MILL-FONDI PROPRJI

                                    SOĠĠETTI GĦAL PONDERAZZJONI GĦAR-RISKJU

                                    KLASSIFIKATI (SKALA TAL-KWALITÀ TAL-KREDITU)

                                    1 250 %

                                    TRASPARENZA

                                    APPROĊĊ TAL-VALUTAZZJONI INTERNA

                                    (-) VALURI AĠĠUSTATI TAL-PROTEZZJONI TAL-KREDITU MHUX FINANZJATA (G*)

                                    (-) IL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI:

                                    FLUSSI TA’ DĦUL TOTALI

                                    CQS 1

                                    CQS 2

                                    CQS 3

                                    CQS 4

                                    CQS L-OĦRAJN KOLLHA

                                    MHUX KLASSIFIKATI

                                    LI MINNU: IT-TIENI TELF F’ABCP

                                    LI MINNU: PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    LI MINNU: TITOLIZZAZZJONIJIET SINTETIĊI

                                    QABEL IL-LIMITU

                                    WARA L-LIMITU

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 010

                                    SKOPERTURI TOTALI

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 020

                                 LI MINNU: RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 030

                                    ORIĠINATUR: SKOPERTURI TOTALI

                                 040

                                 ENTRATI FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 050

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 060

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 070

                                 ENTRATI U DERIVATTIVI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 080

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 090

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 100

                                 AMORTIZZAMENT ANTIĊIPAT

                                 110

                                    INVESTITUR: SKOPERTURI TOTALI

                                 120

                                 ENTRATI FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 130

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 140

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 150

                                 ENTRATI U DERIVATTIVI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 160

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 170

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 180

                                    SPONSOR: SKOPERTURI TOTALI

                                 190

                                 ENTRATI FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 200

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 210

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 220

                                 ENTRATI U DERIVATTIVI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 230

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 240

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                    TQASSIM TAL-POŻIZZJONIJIET PENDENTI SKONT IS-CQS FIL-BIDU

                                 250

                                 CQS 1

                                 260

                                 CQS 2

                                 270

                                 CQS 3

                                 280

                                 CQS 4

                                 290

                                 IS-CQS L-OĦRAJN KOLLHA U MHUX KLASSIFIKATI

                        C 13.00 — IR-RISKJU TA' KREDITU: TITOLIZZAZZJONIJIET — APPROĊĊ IRB GĦAR-REKWIŻITI TAL-FONDI PROPRJI (CR SEC IRB)

                                    AMMONT TOTALI TA’ SKOPERTURI TAT-TITOLIZZAZZJONIJIET MAĦLUQA

                                    TITOLIZZAZZJONIJIET SINTETIĊI: PROTEZZJONI TAL-KREDITU GĦALL-ISKOPERTURI TITOLIZZATI

                                    POŻIZZJONIJIET TA' TITOLIZZAZZJONI

                                    TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU (CRM) B’EFFETTI TA’ SOSTITUZZJONI FUQ L-ISKOPERTURA

                                    SKOPERTURA WARA LI S-SOSTITUZZJONI TAFFETTWA L-FATTURI TA’ QABEL IL-KONVERŻJONI

                                    (-) TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TAL-KREDITU LI JAFFETTWAW L-AMMONT TAL-ISKOPERTURA: VALUR TAL-PROTEZZJONI TA’ KREDITU FFINANZJATA AĠĠUSTAT BIL-METODU KOMPRENSIV TAL-KOLLATERAL FINANZJARJU (CVAM)

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA TOTALMENT AĠĠUSTAT (E*)

                                    DIŻAGGREGAZZJONI TAL-VALUR TAL-ISKOPERTURI TOTALMENT AĠĠUSTATI (S*) TAL-ENTRATI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI SKONT IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI TAL-KREDITU

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA

                                    DIŻAGGREGAZZJONI TAL-VALUR TAL-ISKOPERTURI SOĠĠETT GĦALL-PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU

                                    (-) TNAQQIS FL-AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI DOVUT GĦAL AĠĠUSTAMENTI FIL-VALUR U L-PROVVEDIMENTI

                                    AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU

                                    EFFETT KUMPLESSIV (AĠĠUSTAMENT) DOVUT GĦAL KSUR TAD-DISPOŻIZZJONIJIET TAD-DILIĠENZA DOVUTA

                                    AĠĠUSTAMENT FL-AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU DOVUT GĦAL DISKREPANZI FIL-MATURITÀ

                                    L-AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU:

                                    ENTRATA FIL-MEMORANDUM: AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU LI JIKKORRISPONDI GĦALL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ MIT-TITOLIZZAZZJONI IRB GĦAL KLASSIJIET OĦRAJN TA’ SKOPERTURA

                                    (-) PROTEZZJONI TAL-KREDITU FINANZJATA (Cva)

                                    (-) IL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI:

                                    AMMONT NOZZJONALI MFADDAL JEW RIAKKWISTAT TA’ PROTEZZJONI TAL-KREDITU

                                    SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI

                                    (-) PROTEZZJONI TAL-KREDITU MHUX FINANZJATA: VALURI AĠĠUSTATI (Ga)

                                    (-) PROTEZZJONI TAL-KREDITU FINANZJATA

                                    SOSTITUZZJONI TAL-ISKOPERTURA MINĦABBA CRM:

                                    0%

                                    >0 % u <=20 %

                                    >20 % u <=50 %

                                    >50 % u <=100 %

                                    (-) IMNAQQSA MILL-FONDI PROPRJI

                                    SOĠĠETTI GĦAL PONDERAZZJONI GĦAR-RISKJU

                                    METODU BBAŻAT FUQ IL-KLASSIFIKAZZJONIJIET (SKALA TAL-KWALITÀ TAL-KREDITU)

                                    1 250 %

                                    METODU TAL-FORMULA SUPERVIŻORJA

                                    TRASPARENZA

                                    APPROĊĊ TA’ VALUTAZZJONI INTERNA

                                    (-) VALURI AĠĠUSTATI TAL-PROTEZZJONI TAL-KREDITU MHUX FINANZJATA (G*)

                                    (-) IL-FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI:

                                    FLUSSI TA’ DĦUL TOTALI

                                    CQS 1 U S/T CQS 1

                                    CQS 2

                                    CQS 3

                                    CQS 4 U S/T CQS 2

                                    CQS 5

                                    CQS 6

                                    CQS 7 U S/T CQS 3

                                    CQS 8

                                    KKK 9

                                    CQS 10

                                    CQS 11

                                    CQS L-OĦRAJN KOLLHA

                                    MHUX KLASSIFIKATI

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    LI MINNU: TITOLIZZAZZJONIJIET SINTETIĊI

                                    QABEL IL-LIMITU

                                    WARA L-LIMITU

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 460

                                 010

                                    SKOPERTURI TOTALI

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 020

                                 LI MINNU: RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 030

                                    ORIĠINATUR: SKOPERTURI TOTALI

                                 040

                                 ENTRATI FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 050

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 A

                                 060

                                 B

                                 070

                                 C

                                 080

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 D

                                 090

                                 E

                                 100

                                 ENTRATI U DERIVATTIVI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 110

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 A

                                 120

                                 B

                                 130

                                 C

                                 140

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 D

                                 150

                                 E

                                 160

                                 AMORTIZZAMENT ANTIĊIPAT

                                 170

                                    INVESTITUR: SKOPERTURI TOTALI

                                 180

                                 ENTRATI FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 190

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 A

                                 200

                                 B

                                 210

                                 C

                                 220

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 D

                                 230

                                 E

                                 240

                                 ENTRATI U DERIVATTIVI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 250

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 A

                                 260

                                 B

                                 270

                                 C

                                 280

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 D

                                 290

                                 E

                                 300

                                    SPONSOR: SKOPERTURI TOTALI

                                 310

                                 ENTRATI FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 320

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 A

                                 330

                                 B

                                 340

                                 C

                                 350

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 D

                                 360

                                 E

                                 370

                                 ENTRATI U DERIVATTIVI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI

                                 380

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 A

                                 390

                                 B

                                 400

                                 C

                                 410

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 D

                                 420

                                 E

                                    TQASSIM TAL-POŻIZZJONIJIET PENDENTI SKONT IS-CQS FIL-BIDU

                                 430

                                 CQS 1 U S/T CQS 1

                                 440

                                 CQS 2

                                 450

                                 CQS 3

                                 460

                                 CQS 4 U S/T CQS 2

                                 470

                                 CQS 5

                                 480

                                 CQS 6

                                 490

                                 CQS 7 U S/T CQS 3

                                 500

                                 CQS 8

                                 510

                                 KKK 9

                                 520

                                 CQS 10

                                 530

                                 CQS 11

                                 540

                                 IS-CQS L-OĦRAJN KOLLHA U MHUX KLASSIFIKATI

                        C 14.00 — L-INFORMAZZJONI DETTALJATA DWAR IT-TITOLIZZAZZJONIJIET (Id-Dettalji TAL-SEC)

                                    NUMRU TAR-RINGIELA

                                    KODIĊI INTERN

                                    IDENTIFIKATUR TAT-TITOLIZZAZZJONI

                                    IDENTIFIKATUR TAL-ORIĠINATUR

                                    TIP TA’ TITOLIZZAZZJONI: (TRADIZZJONALI / SINTETIKA)

                                    TRATTAMENT KONTABILISTIKU: L-iskoperturi titolizzati jinżammu fil-karta bilanċjali jew jitneħħew?

                                    TRATTAMENT TA’ SOLVENZA: Il-pożizzjonijiet tat-titolizzazzjoni huma soġġetti għal rekwiżiti ta’ fondi proprji?

                                    TITOLIZZAZZJONI JEW RITITOLIZZAZZJONI?

                                    TITOLIZZAZZJONI STS

                                    ŻAMMA

                                    IRWOL TAL-ISTITUZZJONI: (ORIĠINATUR / SPONSOR / MUTWANTI ORIĠINALI / INVESTITUR)

                                    PROGRAMMI MHUX ABCP

                                    SKOPERTURI TITOLIZZATI

                                    STRUTTURA TAT-TITOLIZZAZZJONI

                                    POŻIZZJONIJIET TA' TITOLIZZAZZJONI

                                    (-) VALUR TAL-ISKOPERTURA MNAQQAS MILL-FONDI PROPRJI

                                    L-AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU:

                                    APPROĊĊ

                                    TITOLIZZAZZJONIJIET STS LI JIKKWALIFIKAW GĦAL TRATTAMENT KAPITALI DIFFERENZJAT

                                    POŻIZZJONIJIET TA' TITOLIZZAZZJONI — PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR

                                    IT-TIP TA’ ŻAMMA APPLIKATA

                                    % TAŻ-ŻAMMA FID-DATA TA’ RAPPORTAR

                                    KONFORMI MAR-REKWIŻIT TAŻ-ŻAMMA?

                                    DATA TAL-ORIĠINAZZJONI

                                    AMMONT TOTALI TA’ SKOPERTURI TITOLIZZATI FID-DATA TAL-ORIĠINAZZJONI

                                    AMMONT TOTALI

                                    SEHEM L-ISTITUZZJONI (%)

                                    TIP

                                    Approċċ APPLIKAT (SA/IRB/MIX)

                                    GĦADD TA’ SKOPERTURI

                                    PAJJIŻ

                                    ELGD (%)

                                    (-) AĠĠUSTAMENTI TAL-VALUR U PROVVEDIMENTI

                                    REKWIŻITI TAL-FONDI PROPRJI QABEL IT-TITOLIZZAZZJONI (%)

                                    ENTRATI FIL-KARTA BILANĊJALI

                                    ENTRATI U DERIVATTIVI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI

                                    MATURITÀ

                                    SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA' KONVERŻJONI

                                    ENTRATI TAL-MEMORANDUM: ENTRATI U DERIVATTIVI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI

                                    AMORTIZZAMENT ANTIĊIPAT

                                    CTP JEW MHUX CTP?

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI

                                    REKWIŻITI TA' FONDI PROPRJI TOTALI (SA)

                                    SUPERJURI

                                    INTERMEDJU

                                    L-EWWEL TELF

                                    SUPERJURI

                                    INTERMEDJU

                                    L-EWWEL TELF

                                    L-EWWEL DATA TA’ TERMINAZZJONI PREVEDIBBLI

                                    DATA TA’ MATURITÀ LEGALI FINALI

                                    ENTRATI FIL-KARTA BILANĊJALI

                                    ENTRATI U DERIVATTIVI MHUX FIL-KARTA BILANĊJALI

                                    SOSTITUTI TAL-KREDITU DIRETT

                                    IRS/CRS

                                    FAĊILITAJIET TA’ LIKWIDITÀ ELIĠIBBLI

                                    OĦRAJN (inklużi LF mhux eliġibbli)

                                    FATTUR TA’ KONVERŻJONI APPLIKAT

                                    SUPERJURI

                                    INTERMEDJU

                                    L-EWWEL TELF

                                    SUPERJURI

                                    INTERMEDJU

                                    L-EWWEL TELF

                                    QABEL IL-LIMITU

                                    WARA L-LIMITU

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    RISKJU SPEĊIFIKU

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 445

                                 446

                                 450

                                 460

                                 470

                                 480

                        C 16.00 — IR-RISKJU OPERATTIV (OPR)

                                    ATTIVITAJIET BANKARJI

                                    INDIKATUR RELEVANTI

                                    SELF U AVVANZI (F'KAŻ TAL-APPLIKAZZJONI TAL-ASA)

                                    FONDI PROPRJI REKWIŻIT

                                    Ammont totali tal-iskopertura għar-riskju operazzjonali

                                    ENTRATI TA’ MEMORANDUM AMA LI GĦANDHOM JIĠU RRAPPORTATI JEKK APPLIKABBLI

                                    SENA-3

                                    SENA-2

                                    IS-SENA L-OĦRA

                                    SENA-3

                                    SENA-2

                                    IS-SENA L-OĦRA

                                    LI MINNU: DOVUTI GĦAL MEKKANIŻMU TA’ ALLOKAZZJONI

                                    REKWIŻIT TAL-FONDI PROPRJI QABEL IT-TNAQQIS DOVUT GĦAL TELF MISTENNI, DIVERSIFIKAZZJONI U TEKNIKI TAL-MITIGAZZJONI TAR-RISKJU

                                    (-) TNAQQIS TAR-REKWIŻITI TAL-FONDI PROPRJI DOVUT GĦAT-TELF MISTENNI MĠARRAB FI PRATTIKI TAN-NEGOZJU

                                    (-) TNAQQIS TAR-REKWIŻITI TAL-FONDI PROPRJI DOVUT GĦAL DIVERSIFIKAZZJONI

                                    (-) TNAQQIS TAR-REKWIŻIT TAL-FONDI PROPRJI DOVUT GĦAL TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU (ASSIGURAZZJONI U MEKKANIŻMI OĦRAJN TA’ TRASFERIMENT TAR-RISKJU)

                                    010

                                    020

                                    030

                                    040

                                    050

                                    060

                                    070

                                    O71

                                    080

                                    090

                                    100

                                    110

                                    120

                                 010

                                                1.

                                             ATTIVITAJIET BANKARJI SOĠĠETTI GĦALL-APPROĊĊ TAL-INDIKATUR BAŻIKU (BIA)

                                 Ċellola relatata ma’ CA2

                                 020

                                                2.

                                             ATTIVITAJIET BANKARJI SOĠĠETTI GĦAL STANDARDIZZAZZJONI (TSA) / APPROĊĊI TA' STANDARDIZZAZZJONI ALTERNATTIVI (ASA)

                                 Ċellola relatata ma’ CA2

                                       SOĠĠETTI GĦAL TSA:

                                 030

                                 FINANZI KORPORATTIVI (CF)

                                 040

                                 NEGOZJU U BEJGĦ (TS)

                                 050

                                 SENSERIJA FIL-LIVELL TA' KONSUMATUR (RBr)

                                 060

                                 SERVIZZI BANKARJI KUMMERĊJALI (CB)

                                 070

                                 SERVIZZI BANKARJI FIL-LIVELL TA' KONSUMATUR (RB)

                                 080

                                 PAGAMENTI U SALDU (PS)

                                 090

                                 SERVIZZI TA' AĠENZIJA (AS)

                                 100

                                 IMMANIĠĠJAR TAL-ASSI (AM)

                                       SOĠĠETTI GĦAL ASA:

                                 110

                                 SERVIZZI BANKARJI KUMMERĊJALI (CB)

                                 120

                                 SERVIZZI BANKARJI FIL-LIVELL TA' KONSUMATUR (RB)

                                 130

                                             3.

                                             ATTIVITAJIET BANKARJI SOĠĠETTI GĦAL APPROĊĊI TA’ KEJL AVVANZAT AMA

                                 Ċellola relatata ma’ CA2

                        C 17.01 - RISKJU OPERAZZJONALI: TELF U RKUPRU MINN LINJI KUMMERĊJALI U T-TIPI TA' AVVENIMENTI FL-AĦĦAR SENA (DETTALJI TAL-OPR 1)

                                    IMMAPPJAR TAT-TELF MAL-LINJI KUMMERĊJALI

                                    TIPI TA’ AVVENIMENTI

                                    TIPI TA’ AVVENIMENTI TOTALI

                                    ENTRATA FIL-MEMORANDUM: LIMITU APPLIKAT FIL-ĠBIR TA’ DEJTA

                                    FRODI INTERNA

                                    FRODI ESTERNA

                                    PRASSI TAL-IMPJEGAR U SIGURTÀ FUQ IL-POST TAX-XOGĦOL

                                    KLIJENTI, PRODOTTI U PRASSI KUMMERĊJALI

                                    ĦSARA FL-ASSI FIŻIĊI

                                    TFIXKIL KUMMERĊJALI U NUQQAS TA' FUNZJONAMENT TAS-SISTEMI

                                    EŻEKUZZJONI, KONSENJA U MMANIĠĠJAR TAL-PROĊESSI

                                    L-INQAS

                                    L-OGĦLA

                                 Ringieli

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0010

                                    FINANZJAMENT KORPORATTIV [CF]

                                 Għadd ta’ avvenimenti (avvenimenti ġodda).

                                 0020

                                 Ammont ta’ telf gross (avvenimenti ġodda).

                                 0030

                                 Għadd ta’ avvenimenti soġġetti għall-aġġustamenti tat-telf.

                                 0040

                                 Aġġustamenti ta’ telf relatati ma’ perjodi preċedenti ta’ rappurtar

                                 0050

                                 It-telf uniku massimu:

                                 0060

                                 Is-somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf:

                                 0070

                                 Irkupru dirett ta’ telf totali

                                 0080

                                 Irkupru totali minn assigurazzjoni u mekkaniżmi oħrajn ta’ trasferiment ta’ riskju

                                 0110

                                    NEGOZJAR U BEJGĦ [TS]

                                 Għadd ta’ avvenimenti (avvenimenti ġodda).

                                 0120

                                 Ammont ta’ telf gross (avvenimenti ġodda).

                                 0130

                                 Għadd ta’ avvenimenti soġġetti għall-aġġustamenti tat-telf.

                                 0140

                                 Aġġustamenti ta’ telf relatati ma’ perjodi preċedenti ta’ rappurtar

                                 0150

                                 It-telf uniku massimu:

                                 0160

                                 Is-somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf:

                                 0170

                                 Irkupru dirett ta’ telf totali

                                 0180

                                 Irkupru totali minn assigurazzjoni u mekkaniżmi oħrajn ta’ trasferiment ta’ riskju

                                 0210

                                    SENSERIJA FIL-LIVELL TA' KONSUMATUR [RBr]

                                 Għadd ta’ avvenimenti (avvenimenti ġodda).

                                 0220

                                 Ammont ta’ telf gross (avvenimenti ġodda).

                                 0230

                                 Għadd ta’ avvenimenti soġġetti għall-aġġustamenti tat-telf.

                                 0240

                                 Aġġustamenti ta’ telf relatati ma’ perjodi preċedenti ta’ rappurtar

                                 0250

                                 It-telf uniku massimu:

                                 0260

                                 Is-somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf:

                                 0270

                                 Irkupru dirett ta’ telf totali

                                 0280

                                 Irkupru totali minn assigurazzjoni u mekkaniżmi oħrajn ta’ trasferiment ta’ riskju

                                 0310

                                    IBBANKJAR KUMMERĊJALI [CB]

                                 Għadd ta’ avvenimenti (avvenimenti ġodda).

                                 0320

                                 Ammont ta’ telf gross (avvenimenti ġodda).

                                 0330

                                 Għadd ta’ avvenimenti soġġetti għall-aġġustamenti tat-telf.

                                 0340

                                 Aġġustamenti ta’ telf relatati ma’ perjodi preċedenti ta’ rappurtar

                                 0350

                                 It-telf uniku massimu:

                                 0360

                                 Is-somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf:

                                 0370

                                 Irkupru dirett ta’ telf totali

                                 0380

                                 Irkupru totali minn assigurazzjoni u mekkaniżmi oħrajn ta’ trasferiment ta’ riskju

                                 0410

                                    IBBANKJAR FIL-LIVELL TA' KONSUMATUR [RB]

                                 Għadd ta’ avvenimenti (avvenimenti ġodda).

                                 0420

                                 Ammont ta’ telf gross (avvenimenti ġodda).

                                 0430

                                 Għadd ta’ avvenimenti soġġetti għall-aġġustamenti tat-telf.

                                 0440

                                 Aġġustamenti ta’ telf relatati ma’ perjodi preċedenti ta’ rappurtar

                                 0450

                                 It-telf uniku massimu:

                                 0460

                                 Is-somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf:

                                 0470

                                 Irkupru dirett ta’ telf totali

                                 0480

                                 Irkupru totali minn assigurazzjoni u mekkaniżmi oħrajn ta’ trasferiment ta’ riskju

                                 0510

                                    PAGAMENTI U SALDU [PS]

                                 Għadd ta’ avvenimenti (avvenimenti ġodda).

                                 0520

                                 Ammont ta’ telf gross (avvenimenti ġodda).

                                 0530

                                 Għadd ta’ avvenimenti soġġetti għall-aġġustamenti tat-telf.

                                 0540

                                 Aġġustamenti ta’ telf relatati ma’ perjodi preċedenti ta’ rappurtar

                                 0550

                                 It-telf uniku massimu:

                                 0560

                                 Is-somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf:

                                 0570

                                 Irkupru dirett ta’ telf totali

                                 0580

                                 Irkupru totali minn assigurazzjoni u mekkaniżmi oħrajn ta’ trasferiment ta’ riskju

                                 0610

                                    AĠENZIJA SERVIZZI [AS]

                                 Għadd ta’ avvenimenti (avvenimenti ġodda).

                                 0620

                                 Ammont ta’ telf gross (avvenimenti ġodda).

                                 0630

                                 Għadd ta’ avvenimenti soġġetti għall-aġġustamenti tat-telf.

                                 0640

                                 Aġġustamenti ta’ telf relatati ma’ perjodi preċedenti ta’ rappurtar

                                 0650

                                 It-telf uniku massimu:

                                 0660

                                 Is-somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf:

                                 0670

                                 Irkupru dirett ta’ telf totali

                                 0680

                                 Irkupru totali minn assigurazzjoni u mekkaniżmi oħrajn ta’ trasferiment ta’ riskju

                                 0710

                                    IMMANIĠĠAR TA' ASSI [AM]

                                 Għadd ta’ avvenimenti (avvenimenti ġodda).

                                 0720

                                 Ammont ta’ telf gross (avvenimenti ġodda).

                                 0730

                                 Għadd ta’ avvenimenti soġġetti għall-aġġustamenti tat-telf.

                                 0740

                                 Aġġustamenti ta’ telf relatati ma’ perjodi preċedenti ta’ rappurtar

                                 0750

                                 It-telf uniku massimu:

                                 0760

                                 Is-somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf:

                                 0770

                                 Irkupru dirett ta’ telf totali

                                 0780

                                 Irkupru totali minn assigurazzjoni u mekkaniżmi oħrajn ta’ trasferiment ta’ riskju

                                 0810

                                    ENTRATI KORPORATTIVI [CI]

                                 Għadd ta’ avvenimenti (avvenimenti ġodda).

                                 0820

                                 Ammont ta’ telf gross (avvenimenti ġodda).

                                 0830

                                 Għadd ta’ avvenimenti soġġetti għall-aġġustamenti tat-telf.

                                 0840

                                 Aġġustamenti ta’ telf relatati ma’ perjodi preċedenti ta’ rappurtar

                                 0850

                                 It-telf uniku massimu:

                                 0860

                                 Is-somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf:

                                 0870

                                 Irkupru dirett ta’ telf totali

                                 0880

                                 Irkupru totali minn assigurazzjoni u mekkaniżmi oħrajn ta’ trasferiment ta’ riskju

                                 0910

                                    TOTALI LINJI KUMMERĊJALI

                                 Għadd ta' avvenimenti (avvenimenti ġodda) Li minnu:

                                 0911

                                 relatat ma’ telf ≥ 10,000 u < 20.000

                                 0912

                                 relatat ma’ telf ≥ 20,000 u < 100.000

                                 0913

                                 relatat ma’ telf ≥ 100,000 u < 1,000.000

                                 0914

                                 relatat ma’ telf ≥ 1,000.000

                                 0920

                                 Ammont ta' telf gross (avvenimenti ġodda) Li minnu:

                                 0921

                                 relatat ma’ telf ≥ 10,000 u < 20.000

                                 0922

                                 relatat ma’ telf ≥ 20,000 u < 100,000

                                 0923

                                 relatat ma’ telf ≥ 100,000 u < 1,000.000

                                 0924

                                 relatat ma’ telf ≥ 1,000.000

                                 0930

                                 Għadd ta’ avvenimenti soġġetti għall-aġġustament Li minnu:

                                 0935

                                 li minnhom: għadd ta’ avvenimenti b’aġġustamenti tat-telf pożittivi

                                 0936

                                 li minnhom: għadd ta’ avvenimenti b’aġġustamenti tat-telf negattivi

                                 0940

                                 Aġġustamenti ta’ telf relatati ma’ perjodi preċedenti ta’ rappurtar

                                 0945

                                 li minnhom: ammonti ta’ aġġustamenti tat-telf pożittivi (+)

                                 0946

                                 li minnhom: ammonti ta’ aġġustamenti tat-telf negattivi (-)

                                 0950

                                 It-telf uniku massimu:

                                 0960

                                 Is-somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf:

                                 0970

                                 Irkupru dirett ta’ telf totali

                                 0980

                                 Irkupru totali minn assigurazzjoni u mekkaniżmi oħrajn ta’ trasferiment ta’ riskju

                        C 17.02 - RISKJU OPERAZZJONALI: AVVENIMENTI TA’ TELF KBIR (DETTALJI TAL-OPR 2)

                                    ID tal-avveniment

                                    Data tal-kontabilità

                                    Data ta’ okkorrenza

                                    Data ta’ skoperta

                                    Tip ta’ Avveniment

                                    Telf gross

                                    Telf gross nett ta’ rkupri diretti

                                    TELF GROSS SKONT IL-LINJA OPERATORJA

                                    Isem tal-Entità Ġuridika

                                    ID ta’ Entità Ġuridika

                                    Unità tan-Negozju

                                    Deskrizzjoni

                                    Finanzjament Korporattiv [CF]

                                    Negozjar u Bejgħ [TS]

                                    Senserija fil-livell ta’ konsumatur [RBr]

                                    Ibbankjar kummerċjali [CB]

                                    Livell tal-konsumatur Is-settur bankarju [RB]

                                    Pagamenti u Saldu [PS]

                                    Aġenzija Servizzi [AS]

                                    Immaniġġar ta' Assi [AM]

                                    Entrati Korporattivi [CI]

                                 Ringieli

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 …

                        C 18.00 — IR-RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU TA' POŻIZZJONI FI STRUMENTI TA' DEJN NEGOZJATI (MKR SA TDI)

                        Il-munita:

                                    POŻIZZJONIJIET

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    POŻIZZJONIJIET KOLLHA

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI

                                    POŻIZZJONIJIET SOĠĠETTI GĦAL ALLOKAZZJONI KAPITALI

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    STRUMENTI TA' DEJN NEGOZJAT FIL-PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR

                                 Ċellola relatata ma’ CA2

                                 011

                                    Riskju ġenerali

                                 012

                                 Derivattivi

                                 013

                                 Assi u obbligazzjonijiet oħra

                                 020

                                 Approċċ ibbażat fuq il-maturità

                                 030

                                 Żona 1

                                 040

                                 0 ≤ 1 xahar

                                 050

                                 > 1 ≤ 3 xhur

                                 060

                                 > 3 ≤ 6 xhur

                                 070

                                 > 6 ≤ 12 xhur

                                 080

                                 Żona 2

                                 090

                                 > 1 ≤ 2 (1,9 għal kupun ta' anqas minn 3 %) snin

                                 100

                                 > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 għal kupun ta' anqas minn 3%) snin

                                 110

                                 > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 għal kupun ta' anqas minn 3%) snin

                                 120

                                 Żona 3

                                 130

                                 > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 għal kupun ta' anqas minn 3%) snin

                                 140

                                 > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 għal kupun ta' anqas minn 3%) snin

                                 150

                                 > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 għal kupun ta' anqas minn 3%) snin

                                 160

                                 > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 għal kupun ta' anqas minn 3%) -il sena

                                 170

                                 > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 għal kupun ta' anqas minn 3%) snin

                                 180

                                 > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 għal kupun ta' anqas minn 3 %) sena

                                 190

                                 (gt; 12,0 ≤ 20,0 għal kupun ta' anqas minn 3 %) snin

                                 200

                                 (gt; 20 għal kupun ta' anqas minn 3 %) snin

                                 210

                                 Approċċ ibbażat fuq it-tul taż-żmien

                                 220

                                 Żona 1

                                 230

                                 Żona 2

                                 240

                                 Żona 3

                                 250

                                    Riskju speċifiku

                                 251

                                 Rekwiżit ta’ fondi proprji għal strumenti tad-dejn mhux ta’ titolizzazzjoni

                                 260

                                 Titoli ta’ dejn taħt l-ewwel kategorija fit-Tabella 1

                                 270

                                 Titoli ta’ dejn taħt it-tieni kategorija fit-Tabella 1

                                 280

                                 B’terminu residwu ≤ 6 xhur

                                 290

                                 B’terminu reżidwu > 6 xhur u ≤ 24 xahar

                                 300

                                 B’terminu reżidwu > 24 xahar

                                 310

                                 Titoli ta’ dejn taħt it-tielet kategorija fit-Tabella 1

                                 320

                                 Titoli ta’ dejn taħt ir-raba' kategorija fit-Tabella 1

                                 321

                                 Derivattivi tal-kreditu klassifikati fil-post n biex isiru inadempjenti

                                 325

                                 Rekwiżit ta' fondi proprji għal strumenti ta' titolizzazzjoni

                                 330

                                 Rekwiżit ta’ fondi proprji għall-portafoll tan-negozjar ta’ korrelazzjoni

                                 350

                                 Rekwiżiti addizzjonali għall-opzjonijiet (riskji non-delta)

                                 360

                                 Metodu simplifikat

                                 370

                                 Approċċ delta plus — rekwiżiti addizzjonali għar-riskju gamma

                                 380

                                 Approċċ delta plus — rekwiżiti addizzjonali għar-riskju vega

                                 385

                                 Approċċ delta plus - opzjoni u warrants mhux ta’ kontinwità

                                 390

                                 Approċċ tal-matriċi tax-xenarju

                        C 19.00 — RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAL RISKJU SPEĊIFIKU F’TITOLIZZAZZJONIJIET (MKR SA SEC)

                                    POŻIZZJONIJIET KOLLHA

                                    (-) POŻIZZJONIJIET IMNAQQSA MILL-FONDI PROPRJI

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI (TWAL) DIŻAGGREGATI SKONT IL-PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU SA U IRB

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI (QOSRA) DIŻAGGREGATI SKONT IL-PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU SA U IRB

                                    EFFETT KUMPLESSIV (AĠĠUSTAMENT) DOVUT GĦAL KSUR TAD-DISPOŻIZZJONIJIET TAD-DILIĠENZA DOVUTA

                                    QABEL IL-LIMITU

                                    WARA L-LIMITU

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI TOTALI

                                    PONDERAZZJONI TAR-RISKJI < 1 250 %

                                    1 250 %

                                    METODU TAL-FORMULA SUPERVIŻORJA

                                    TRASPARENZA

                                    APPROĊĊ TAL-VALUTAZZJONI INTERNA

                                    PONDERAZZJONI TAR-RISKJI < 1 250 %

                                    1 250 %

                                    METODU TAL-FORMULA SUPERVIŻORJA

                                    TRASPARENZA

                                    APPROĊĊ TAL-VALUTAZZJONI INTERNA

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    (-) TWAL

                                    (-) QOSRA

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    7 - 10 %

                                    12 - 18 %

                                    20 - 35 %

                                    40 - 75 %

                                    100 %

                                    150 %

                                    200 %

                                    225 %

                                    250 %

                                    300 %

                                    350 %

                                    425 %

                                    500 %

                                    650 %

                                    750 %

                                    850 %

                                    KLASSIFIKATI

                                    MHUX KLASSIFIKATI

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    7 - 10 %

                                    12 - 18 %

                                    20 - 35 %

                                    40 - 75 %

                                    100 %

                                    150 %

                                    200 %

                                    225 %

                                    250 %

                                    300 %

                                    350 %

                                    425 %

                                    500 %

                                    650 %

                                    750 %

                                    850 %

                                    KLASSIFIKATI

                                    MHUX KLASSIFIKATI

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    POŻIZZJONIJIET TWAL NETTI PONDERATI

                                    POŻIZZJONIJIET QOSRA NETTI PONDERATI

                                    POŻIZZJONIJIET TWAL NETTI PONDERATI

                                    POŻIZZJONIJIET QOSRA NETTI PONDERATI

                                    TOTAL TAL-POŻIZZJONIJIET TWAL U QOSRA NETTI PONDERATI

                                    POŻIZZJONIJIET TWAL NETTI PONDERATI

                                    POŻIZZJONIJIET QOSRA NETTI PONDERATI

                                    TOTAL TAL-POŻIZZJONIJIET TWAL U QOSRA NETTI PONDERATI

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 460

                                 470

                                 480

                                 490

                                 500

                                 510

                                 520

                                 530

                                 540

                                 550

                                 560

                                 570

                                 580

                                 590

                                 600

                                 610

                                 010

                                    SKOPERTURI TOTALI

                                 Ċellola relatata mal-MKR SA TDI {325:060}

                                 020

                                 Li minnu: RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 030

                                    ORIĠINATUR: SKOPERTURI TOTALI

                                 040

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 050

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 060

                                    INVESTITUR: SKOPERTURI TOTALI

                                 070

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 080

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                 090

                                    SPONSOR: SKOPERTURI TOTALI

                                 100

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 110

                                 RITITOLIZZAZZJONIJIET

                                    TQASSIM TAS-SOMMA TOTALI TAL-POŻIZZJONIJIET TWAL NETTI U QOSRA NETTI PONDERATI SKONT IT-TIPI SOTTOSTANTI

                                 120

                                             1.

                                             Ipoteki residenzjali

                                 130

                                             2.

                                             Ipoteki kummerċjali

                                 140

                                             3.

                                             Riċevibbli tal-karta tal-kreditu

                                 150

                                             4.

                                             Lokazzjoni

                                 160

                                             5.

                                             Self lil kumpaniji jew SMEs

                                 170

                                             6.

                                             Self lill-konsumatur

                                 180

                                             7.

                                             Riċevibbli tan-negozju

                                 190

                                             8.

                                             Assi oħra

                                 200

                                             9.

                                             Bonds koperti

                                 210

                                             10.

                                             Obbligazzjonijiet oħrajn

                        C 20.00 — IR-RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU SPEĊIFIKU FIL-PORTAFOLL TA' NEGOZJAR TA' KORRELAZZJONI (MKR AS CTP)

                                    POŻIZZJONIJIET KOLLHA

                                    (-) POŻIZZJONIJIET IMNAQQSA MILL-FONDI PROPRJI

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI (TWAL) DIŻAGGREGATI SKONT IL-PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU SA U IRB

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI (QOSRA) DIŻAGGREGATI SKONT IL-PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU SA U IRB

                                    QABEL IL-LIMITU

                                    WARA L-LIMITU

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI TOTALI

                                    PONDERAZZJONI TAR-RISKJI < 1 250 %

                                    1 250  %

                                    METODU TAL-FORMULA SUPERVIŻORJA

                                    TRASPARENZA

                                    APPROĊĊ TAL-VALUTAZZJONI INTERNA

                                    PONDERAZZJONI TAR-RISKJI < 1 250 %

                                    1 250 %

                                    METODU TAL-FORMULA SUPERVIŻORJA

                                    TRASPARENZA

                                    APPROĊĊ TAL-VALUTAZZJONI INTERNA

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    (-) TWAL

                                    (-) QOSRA

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    7 - 10 %

                                    12 - 18 %

                                    20 - 35 %

                                    40 75 %

                                    100 %

                                    250 %

                                    350 %

                                    425 %

                                    650 %

                                    Oħrajn

                                    KLASSIFIKATI

                                    MHUX KLASSIFIKATI

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    7 - 10 %

                                    12 - 18 %

                                    20 - 35 %

                                    40 - 75 %

                                    100 %

                                    250 %

                                    350 %

                                    425 %

                                    650 %

                                    Oħrajn

                                    KLASSIFIKATI

                                    MHUX KLASSIFIKATI

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    PONDERAZZJONI MEDJA TAR-RISKJU (%)

                                    POŻIZZJONIJIET TWAL NETTI PONDERATI

                                    POŻIZZJONIJIET QOSRA NETTI PONDERATI

                                    POŻIZZJONIJIET TWAL NETTI PONDERATI

                                    POŻIZZJONIJIET QOSRA NETTI PONDERATI

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 010

                                    SKOPERTURI TOTALI

                                 Ċellola relatata mal-MKR SA TDI {330:060}

                                    POŻIZZJONIJIET TA' TITOLIZZAZZJONI:

                                 020

                                    ORIĠINATUR: SKOPERTURI TOTALI

                                 030

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 040

                                 POŻIZZJONIJIET OĦRAJN TAS-CTP

                                 050

                                    INVESTITUR: SKOPERTURI TOTALI

                                 060

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 070

                                 POŻIZZJONIJIET OĦRAJN TAS-CTP

                                 080

                                    SPONSOR: SKOPERTURI TOTALI

                                 090

                                 TITOLIZZAZZJONIJIET

                                 100

                                 POŻIZZJONIJIET OĦRAJN TAS-CTP

                                    DERIVATTIVI TAL-KREDITU FIL-POST N BIEX ISIRU INADEMPJENTI

                                 110

                                 DERIVATTIVI TAL-KREDITU FIL-POST N BIEX ISIRU INADEMPJENTI

                                 120

                                 POŻIZZJONIJIET OĦRAJN TAS-CTP

                        C 21.00 — IR-RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU TAL-POŻIZZJONI F'EKWITAJIET (MKR SA EQU)

                        Suq nazzjonali:

                                    POŻIZZJONIJIET

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    POŻIZZJONIJIET KOLLHA

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI

                                    POŻIZZJONIJIET SOĠĠETTI GĦAL ALLOKAZZJONI KAPITALI

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    EKWITAJIET FIL-PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 020

                                 Riskju ġenerali

                                 021

                                 Derivattivi

                                 022

                                 Assi u obbligazzjonijiet oħra

                                 030

                                 Futuri fuq l-indiċi tal-borża negozjat fil-borża diversifikati sew soġġetti għal approċċ partikulari

                                 040

                                 Ekwitajiet oħrajn minbarra l-futuri tal-indiċi tal-istokks negozjati fil-borża diversifikati fil-wisa’

                                 050

                                 Riskju speċifiku

                                 090

                                 Rekwiżiti addizzjonali għall-opzjonijiet (riskji non-delta)

                                 100

                                 Metodu simplifikat

                                 110

                                 Approċċ delta plus — rekwiżiti addizzjonali għar-riskju gamma

                                 120

                                 Approċċ delta plus — rekwiżiti addizzjonali għar-riskju vega

                                 125

                                 Approċċ delta plus - opzjoni u warrants mhux ta’ kontinwità

                                 130

                                 Approċċ tal-matriċi tax-xenarju

                        C 22.00 — IR-RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊI STANDARDIZZATI GĦAR-RISKJU TAL-KAMBJU (MKR SA FX)

                                    POŻIZZJONIJIET KOLLHA

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI

                                    POŻIZZJONIJIET SOĠĠETTI GĦAL ALLOKAZZJONI KAPITALI (Inklużi ridistribuzzjonijiet ta' pożizzjonijiet mhux imqabbla f'muniti mhux ta’ rapportar soġġetti għal trattament speċjali għal pożizzjonijiet imqabbla)

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    IMQABBLA

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 010

                                    POŻIZZJONIJIET TOTALI

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 020

                                 Muniti korrelatati mill-qrib

                                 025

                                 li minnhom: li minnhom:

                                 030

                                 Il-muniti l-oħrajn kollha (inklużi CIUs trattati bħala muniti differenti)

                                 040

                                 Deheb

                                 050

                                 Rekwiżiti addizzjonali għall-opzjonijiet (riskji non-delta)

                                 060

                                 Metodu simplifikat

                                 070

                                 Approċċ delta plus — rekwiżiti addizzjonali għar-riskju gamma

                                 080

                                 Approċċ delta plus — rekwiżiti addizzjonali għar-riskju vega

                                 085

                                 Approċċ delta plus - opzjoni u warrants mhux ta’ kontinwità

                                 090

                                 Approċċ tal-matriċi tax-xenarju

                                    POŻIZZJONIJIET TOTALI (MUNITA TAR-RAPPURTAR INKLUŻA) DIŻAGGREGATI SKONT IT-TIP TA' SKOPERTURA

                                 100

                                 Assi u obbligazzjonijiet oħrajn minbarra entrati mhux fil-karta bilanċjali u derivattivi

                                 110

                                 Entrati fil-karta bilanċjali li ma jidhrux;

                                 120

                                 Derivattivi

                                    Entrati ta’ memorandum: POŻIZZJONIJIET TAL-MUNITA

                                 130

                                 Euro

                                 140

                                 Lek

                                 150

                                 Peso Arġentin

                                 160

                                 Dollaru Awstraljan

                                 170

                                 Real Brażiljan

                                 180

                                 Lev tal-Bulgarija

                                 190

                                 Dollaru Kanadiż

                                 200

                                 Koruna Ċeka

                                 210

                                 Krone Daniż

                                 220

                                 Lira Eġizzjana

                                 230

                                 Lira Sterlina

                                 240

                                 Forint

                                 250

                                 Jen

                                 270

                                 Litas Litwan

                                 280

                                 Denar

                                 290

                                 Peso Messikan

                                 300

                                 Zloty

                                 310

                                 Leu Rumen

                                 320

                                 Rubblu Russa

                                 330

                                 Dinar Serb

                                 340

                                 Krona Żvediża

                                 350

                                 Frank Żvizzeru

                                 360

                                 Lira Torka

                                 370

                                 Hryvnia

                                 380

                                 Dollaru Amerikan

                                 390

                                 Krona Iżlandiża

                                 400

                                 Krona Norveġiża

                                 410

                                 Dollaru ta' Ħong Kong

                                 420

                                 Dollaru ta' New Taiwan

                                 430

                                 Dollaru New Zealandiż

                                 440

                                 Dollaru ta' Singapor

                                 450

                                 WON

                                 460

                                 Yuan Renminbi

                                 470

                                 Oħrajn

                                 480

                                 Kuna Kroata

                        C 23.00 — IR-RISKJU TAS-SUQ: L-APPROĊĊI STANDARDIZZATI GĦAL KOMODITAJIET (MKR SA COM)

                                    POŻIZZJONIJIET KOLLHA

                                    POŻIZZJONIJIET NETTI

                                    POŻIZZJONIJIET SOĠĠETTI GĦAL ALLOKAZZJONI KAPITALI

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                    TWAL

                                    QOSRA

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    POŻIZZJONIJIET TOTALI F’KOMODITAJIET

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                 020

                                 Metalli prezzjużi (għajr id-deheb)

                                 030

                                 Metalli bażiċi

                                 040

                                 Prodotti tal-agrikultura (softs)

                                 050

                                 Ostakli oħrajn

                                 060

                                 Li minnhom prodotti tal-enerġija (żejt, gass)

                                 070

                                 Approċċ tal-iskala tal-maturità

                                 080

                                 Approċċ estiż tal-skala tal-maturità

                                 090

                                 Approċċ simplifikat: Pożizzjonijiet kollha

                                 100

                                 Rekwiżiti addizzjonali għall-opzjonijiet (riskji non-delta)

                                 110

                                 Metodu simplifikat

                                 120

                                 Approċċ delta plus — rekwiżiti addizzjonali għar-riskju gamma

                                 130

                                 Approċċ delta plus — rekwiżiti addizzjonali għar-riskju vega

                                 135

                                 Approċċ delta plus - opzjoni u warrants mhux ta’ kontinwità

                                 140

                                 Approċċ tal-matriċi tax-xenarju

                        C 24.00 — IL-FORMOLA TAR-RISKJU TAS-SUQ INTERN (MKR IM)

                                    VaR

                                    VaR TAĦT STRESS

                                    ALLOKAZZJONI TA’ KAPITAL INKREMENTALI TA’ RISKJU TA’ INADEMPJENZA U MIGRAZZJONI

                                    ALLOKAZZJONI TA’ KAPITAL TAR-RISKJI TAL-PREZZ KOLLHA GĦAS-CTP

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                    Għadd ta' qbiż tal-valur matul il-250 jum ta' xogħol preċedenti

                                    Fattur tal-Multiplikazzjoni VaR (mc)

                                    Fattur tal-Multiplikazzjoni SVaR (ms)

                                    TARIFFA PREŻUNTA GĦALL-MINIMU TAS-CTP — POŻIZZJONIJIET TWAL NETTI PONDERATI WARA L-LIMITU

                                    TARIFFA PREŻUNTA GĦALL-MINIMU TAS-CTP — POŻIZZJONIJIET QOSRA NETTI PONDERATI WARA L-LIMITU

                                    FATTUR TA' MULTIPLIKAZZJONI (mc) x MEDJA TAL-AĦĦAR 60 JUM TAX-XOGĦOL (VaRavg)

                                    VaR TAL-JUM TA’ QABEL (VaRt-1)

                                    FATTUR TA' MULTIPLIKAZZJONI (ms) x MEDJA TAL-AĦĦAR 60 JUM TAX-XOGĦOL (SVaRavg)

                                    L-AĦĦAR DISPONIBBLI (SVaRt-1)

                                    KEJL MEDJU TA' 12-IL ĠIMGĦA

                                    L-AĦĦAR KEJL

                                    MINIMU

                                    KEJL MEDJU TA' 12-IL ĠIMGĦA

                                    L-AĦĦAR KEJL

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 010

                                    POŻIZZJONIJIET TOTALI

                                 Ċellola relatata ma' CA

                                    Entrati ta’ memorandum: DIŻAGREGAZZJONI TAR-RISKJU TAS-SUQ

                                 020

                                    Strumenti ta’ dejn negozjat

                                 030

                                    TDI — Riskju ġenerali

                                 040

                                    TDI — Riskju speċifiku

                                 050

                                    Ekwitajiet

                                 060

                                    Ekwitajiet — Riskju ġenerali

                                 070

                                    Ekwitajiet — Riskju speċifiku

                                 080

                                    Riskju tal-Kambju

                                 090

                                    Riskju tal-Komoditajiet

                                 100

                                    Ammont totali tar-riskju ġenerali

                                 110

                                    Ammont totali tar-riskju speċifiku

                        C 25.00 — RISKJU TAL-AĠĠUSTAMENT TAL-VALUR TAL-KREDITU (CVA)

                                    VALUR TAL-ISKOPERTURA

                                    VaR

                                    VaR TAĦT STRESS

                                    FONDI PROPRJI REKWIŻITI

                                    RISKJU TOTALI AMMONT TA' SKOPERTURI

                                    ENTRATI TA’ MEMORANDUM

                                    NOZZJONALI TAL-ĦEĠĠ TAR-RISKJI CVA

                                    li minnhom: Derivattivi OTC

                                    li minnhom: SFT

                                    FATTUR TA' MULTIPLIKAZZJONI (mc) x MEDJA TAL-AĦĦAR 60 JUM TAX-XOGĦOL (VaRavg)

                                    JUM PREĊEDENTI (VaRt-1)

                                    FATTUR TA' MULTIPLIKAZZJONI (ms) x MEDJA TAL-AĦĦAR 60 JUM TAX-XOGĦOL (SVaRavg)

                                    L-AĦĦAR DISPONIBBLI (SVaRt-1)

                                    Għadd ta’ kontropartijiet

                                    li minnhom: intużat approssimazzjoni biex tiġi determinata l-firxa ta’ kreditu

                                    CVA MĠARRBIN

                                    CDS TAĦT ISEM WIEĦED

                                    CDS TAL-INDIĊI

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 010

                                    Total tar-riskju CVA

                                 Relatat ma' {CA2;r640;c010}

                                 020

                                    Skont il-Metodu Avvanzat

                                 Relatat ma' {CA2;r650;c010}

                                 030

                                    Skont il-Metodu Standardizzat

                                 Relatat ma' {CA2;r660;c010}

                                 040

                                    Fuq il-bażi tal-OEM

                                 Relatat ma' {CA2;r670;c010}

                        C 32.01 - VALWAZZJONI PRUDENTI: VALURI ĠUSTI TAL-ASSI U L-OBBLIGI (PRUVAL 1)

                                    VALURI ĠUSTI TAL-ASSI U L-OBBLIGI

                                    ALURI ĠUSTI TAL-ASSI U L-OBBLIGI ESKLUŻI MINĦABBA L-IMPATT PARZJALI FUQ CET1

                                    VALURI ĠUSTI TAL-ASSI U L-OBBLIGI INKLUŻI FIL-LIMITU TAL-ART. 4(1)

                                    LI MINNU: PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR

                                    RIKONĊILJATI EŻATTAMENT

                                    KONTABILITÀ GĦALL-IĦĦEĠĠJAR

                                    FILTRI PRUDENZJALI

                                    OĦRAJN

                                    KUMMENTI GĦAL OĦRAJN

                                    LI MINNU: PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0010

                                    1

                                    VALURI ĠUSTI TOTALI TAL-ASSI U L-OBBLIGI

                                 0020

                                    1.1

                                    VALURI ĠUSTI TOTALI TAL-ASSI

                                 0030

                                 1.1.1

                                 ASSI FINANZJARJI MIŻMUMIN GĦAN-NEGOZJAR

                                 0040

                                 1.1.2

                                 ASSI FINANZJARJI TAN-NEGOZJAR

                                 0050

                                 1.1.3

                                 ASSI FINANZJARJI MHUX TAN-NEGOZJAR U MHUX DERIVATTIVI MKEJLIN BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TAL-PROFITT JEW TELF

                                 0060

                                 1.1.4

                                 ASSI FINANZJARJI INDIKATI BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TAL-PROFITT JEW TELF

                                 0070

                                 1.1.5

                                 ASSI FINANZJARJI BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TA’ INTROJTU IEĦOR KOMPRENSIV

                                 0080

                                 1.1.6

                                 ASSI FINANZJARJI MHUX TAN-NEGOZJAR U MHUX DERIVATTIVI MKEJLIN BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TAL-PROFITT JEW TELF

                                 0090

                                 1.1.7

                                 ASSI FINANZJARJI MHUX TAN-NEGOZJAR U MHUX DERIVATTIVI MKEJLIN BIL-VALUR ĠUST MAL-EKWITÀ

                                 0100

                                 1.1.8

                                 ASSI FINANZJARJI MHUX TAN-NEGOZJAR U MHUX DERIVATTIVI OĦRAJN

                                 0110

                                 1.1.9

                                 DERIVATTIVI-KONTABILITÀ GĦALL-IĦĦEĠĠJAR

                                 0120

                                 1.1.10

                                 TIBDILIET FIL-VALUR ĠUST TAL-ENTRATI ĦĦEĠĠJATI FIL-ĦEĠĠ TAL-PORTAFOLL TAR-RISKJU TAR-RATA TAL-IMGĦAX

                                 0130

                                 1.1.11

                                 INVESTIMENTI F'SUSSIDJARJI, IMPRIŻI KONĠUNTI U KUMPANIJI ASSOĊJATI

                                 0140

                                 1.1.12

                                 (-) TNAQQIS GĦAN-NEGOZJAR TAL-ASSI BIL-VALUR ĠUST

                                 0150

                                    1.2

                                    VALURI ĠUSTI TOTALI TAL-OBBLIGAZZJONIJIET

                                 0160

                                 1.2.1

                                 OBBLIGAZZJONIJIET FINANZJARJI MIŻMUMIN GĦAN-NEGOZJAR

                                 0170

                                 1.2.2

                                 OBBLIGAZZJONIJIET FINANZJARJI TAN-NEGOZJAR

                                 0180

                                 1.2.3

                                 ASSI FINANZJARJI INDIKATI BIL-VALUR ĠUST PERMEZZ TAL-PROFITT JEW TELF

                                 0190

                                 1.2.4

                                 DERIVATTIVI-KONTABILITÀ GĦALL-IĦĦEĠĠJAR

                                 0200

                                 1.2.5

                                 TIBDILIET FIL-VALUR ĠUST TAL-ENTRATI ĦĦEĠĠJATI FIL-ĦEĠĠ TAL-PORTAFOLL TAR-RISKJU TAR-RATA TAL-IMGĦAX

                                 0210

                                 1.2.6

                                 TNAQQIS GĦAN-NEGOZJAR TA’ OBBLIGAZZJONIJIET BIL-VALUR ĠUST

                        C 32.02 - VALWAZZJONI PRUDENTI: STRATEĠIJA EWLENIJA (PRUVAL 2)

                                    LIVELL TAL-KATEGORIJA AVA

                                    TOTAL AVA

                                    INĊERTEZZA POŻITTIVA

                                    VALURI ĠUSTI TAL-ASSI U L-OBBLIGI

                                    QTD DĦUL

                                    IPV DIFFERENZA

                                    AĠĠUSTAMENTI BIL-VALUR ĠUST

                                    JUM 1

                                    DESKRIZZJONI TAL-ISPJEGAZZJONI

                                    INĊERTEZZA TAL-PREZZ TAS-SUQ

                                    SPEJJEŻ TAL-GĦELUQ

                                    RISKJU TAL-MUDELL

                                    POŻIZZJONIJIET KONĊENTRATI

                                    SPEJJEŻ AMMINISTRATTIVI FUTURI

                                    TERMINAZZJONI BIKRIJA

                                    RISKJU OPERAZZJONALI

                                    VALURI ĠUSTI TAL-ASSI

                                    VALURI ĠUSTI TAL-OBBLIGAZZJONIJIET

                                    INĊERTEZZA TAL-PREZZ TAS-SUQ

                                    SPEJJEŻ TAL-GĦELUQ

                                    MUDELL RISKJU

                                    KONĊENTRAT POŻIZZJONIJIET

                                    FIRXIET TAL-KREDITU MHUX IGGWADANJATI

                                    INVESTIMENT U SPEJJEŻ TA’ FINANZJAMENT

                                    SPEJJEŻ AMMINISTRATTIVI FUTURI

                                    TERMINAZZJONI BIKRIJA

                                    RISKJU OPERAZZJONALI

                                    LI MINNU: IKKALKULAT BL-UŻU TAL-APPROĊĊ IBBAŻAT FUQ L-ESPERTI

                                    LI MINNU: IKKALKULAT BL-UŻU TAL-APPROĊĊ IBBAŻAT FUQ L-ESPERTI

                                    LI MINNU: IKKALKULAT BL-UŻU TAL-APPROĊĊ IBBAŻAT FUQ L-ESPERTI

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0010

                                    1

                                    APPROĊĊ EWLIENI TOTALI

                                 0020

                                    LI MINNU: PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR

                                 0030

                                    1.1

                                    PORTAFOLLI SKONT L-ARTIKOLI 9 SA 17 — IL-LIVELL TAL-KATEGORIJA TOTALI WARA D-DIVERSIFIKAZZJONI

                                 0040

                                    1.1.1

                                    IL-LIVELL TAL-KATEGORIJA TOTALI QABEL ID-DIVERSIFIKAZZJONI

                                 0050

                                 1.1.1*

                                    LI MINNU: FIRXIET TAL-KREDITU MHUX IGGWADANJATI AVA

                                 0060

                                 1.1.1**

                                    LI MINNU: INVESTIMENT U SPEJJEŻ TA’ FINANZJAMENT AVA

                                 0070

                                 1.1.1***

                                    LI MINNU: AVA VALUTATi LI JKOLLHOM VALUR ŻERO TAĦT L-ARTIKOLU 9(2)

                                 0080

                                 1.1.1****

                                    LI MINNU: AVA VALUTAT LI JKOLLHOM VALUR ŻERO TAĦT L-ARTIKOLU 10(2) U 10 (3)

                                 0090

                                 1.1.1.1

                                 RATA TAL-IMGĦAX

                                 0100

                                 1.1.1.2

                                 KAMBJU

                                 0110

                                 1.1.1.3

                                 KREDITU

                                 0120

                                 1.1.1.4

                                 EKWITAJIET

                                 0130

                                 1.1.1.5

                                 MERKANZIJA

                                 0140

                                    1.1.2

                                    (–) BENEFIĊĊJI TA’ DIVERSIFIKAZZJONI

                                 0150

                                 1.1.2.1

                                 (–) IL-BENEFIĊĊJU TA’ DIVERSIFIKAZZJONI KALKULAT BL-UŻU TA’ METODU 1

                                 0160

                                 1.1.2.2

                                 (–) IL-BENEFIĊĊJI TA’ DIVERSIFIKAZZJONI KALKULAT BL-UŻU TA’ METODU 2

                                 0170

                                 1.1.2.2*

                                 ENTRATA FIL-MEMORANDUM: AVAS TA’ QABEL ID-DIVERSIFIKAZZJONI MNAQQSA B’AKTAR MINN 90 % SKONT ID-DIVERSIFIKAZZJONI SKONT IL-METODU 2

                                 0180

                                    1.2

                                    PORTAFOLLI TAĦT L-APPROĊĊ TA’ RIŻERVA

                                 0190

                                 1.2.1

                                 100 % TAL-PROFITT MHUX REALIZZAT NETT

                                 0200

                                 1.2.2

                                 10 % TA’ VALUR NOZZJONALI

                                 0210

                                 1.2.3

                                 25 % TAL-VALUR INIZJALI

                        C 32.03 - VALWAZZJONI PRUDENTI: RISKJU MUDELL TAL-AVA (PRUVAL 3)

                                    KLASSIFIKAZZJONI

                                    MUDELL

                                    KATEGORIJA TA' RISKJU

                                    PRODOTT

                                    OSSERVABILITÀ

                                    MUDELL TAR-RISKJU AVA

                                    AVA AGGREGATA KALKULATA SKONT IL-METODU 2

                                    VALURI ĠUSTI TAL-ASSI U L-OBBLIGI

                                    DIFFERENZA IPV (ITTESTJAR TAL-OUTPUT)

                                    KOPERTURA IPV (ITTESTJAR TAL-OUTPUT)

                                    AĠĠUSTAMENTI BIL-VALUR ĠUST

                                    JUM1 P&L

                                    LI MINNU: BL-UŻU TA’ APPROĊĊ MINN ESPERTI

                                    LI MINNU: AGGREGED BL-UŻU TAL-METODU 2

                                    ASSI FV

                                    OBBLIGAZZJONIJIET FV

                                    RISKJU TAL-MUDELL

                                    TERMINAZZJONI BIKRIJA

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                        C 32.04 - VALWAZZJONI PRUDENTI: POŻIZZJONIJIET KONĊENTRATI AVA (PRUVAL 4)

                                    KLASSIFIKAZZJONI

                                    KATEGORIJA TA' RISKJU

                                    PRODOTT

                                    POŻIZZJONI KONĊENTRATA

                                    SOTTOSTANTI DAQS

                                    MIŻURA TA’ DAQS

                                    VALUR TAS-SUQ

                                    PERJODU TA’ ĦRUĠ PRUDENTI

                                    POŻIZZJONIJIET KONĊENTRATI AVA

                                    POŻIZZJONI KONĊENTRATA AĠĠUSTAMENT BIL-VALUR ĠUST

                                    DIFFERENZA IPV

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                        C 33.00 - SKOPERTURI GĦAL GVERNIJIET ĠENERALI SKONT IL-PAJJIŻ TAL-KONTROPARTI (GOV)

                        Pajjiż:

                                    Skoperturi diretti

                                    Entrata ta' memorandum: derivattivi tal-kreditu mibjugħin fuq skoperturi tal-amministrazzjoni pubblika

                                    Valur tal-iskopertura

                                    Ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju

                                    Skoperturi li jidhru fuq il-karta bilanċjali

                                    Indeboliment akkumulat

                                    Bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba riskju ta’ kreditu

                                    Derivattivi

                                    Skoperturi li ma jidhrux fuq il-karta bilanċjali:

                                    Ammont gross riportat totali ta’ assi finanzjarji mhux derivattivi

                                    Ammont riportat totali ta’ assi finanzjarji nonderivattivi (nett ta’ pożizzjonijiet qosra)

                                    Assi finanzjarji mhux derivattivi skont il-portafolli tal-kontabilità

                                    Pożizzjonijiet qosra

                                    Derivattivi b’valur ġust pożittiv:

                                    Derivattivi b’valur ġust negattiv:

                                    Ammont nominali

                                    Dispożizzjonijiet

                                    Bidliet negattivi akkumulati fil-valur ġust minħabba riskju ta’ kreditu

                                    Derivattivi b'valur ġust pożittiv — Ammont riportat

                                    Derivattivi b'valur ġust negattiv — Ammont riportat

                                    Assi finanzjarji miżmuma għall-kummerċ*

                                    Assi finanzjarji tan-negozjar

                                    Assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju f’valur ġust permezz ta’ profitt jew telf

                                    Assi finanzjarji speċifikati f’valur ġust permezz ta’ profitt jew telf

                                    Assi finanzjarji mhux derivattivi u mhux tan-negozjar imkejla b’valur ġust permezz ta’ profitt jew telf

                                    Assi finanzjarji bil-valur ġust permezz ta' introjtu ieħor komprensiv

                                    Assi finanzjarji mhux tan-negozjar u mhux derivattivi mkejlin bil-valur ġust għall-ekwità

                                    Assi finanzjarji bil-kost amortizzat

                                    Assi finanzjarji mhux tan-negozjar u mhux derivattivi mkejlin b'metodu bbażat fuq il-kost

                                    Assi finanzjarji mhux derivattivi u mhux tan-negozjar oħrajn

                                    Li minnhom: Pożizzjonijiet qosra minn self ta’ retroakkwist rivers klassifikat bħala miżmumin għan-negozjar jew assi finanzjarji tan-negozjar

                                    li minnhom: minn assi finanzjarji b’valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor jew minn assi finanzjarji mhux derivattivi u mhux tan-negozjar imkejla bil-valur ġust għall-ekwità

                                    li minnhom: minn assi finanzjarji mhux tan-negozjar b’mod obbligatorju f’valur ġust permezz ta’ profitt jew telf, assi finanzjarji speċifikati fil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf jew minn assi finanzjarji mhux tan-negozjar imkejla bil-valur ġust permezz ta’ profitt jew telf

                                    li minnhom: minn assi finanzjarji b’valur ġust permezz ta’ introjtu komprensiv ieħor jew minn assi finanzjarji mhux derivattivi u mhux tan-negozjar imkejla bil-valur ġust għall-ekwità

                                    Ammont riportat

                                    Ammont nozzjonali

                                    Ammont riportat

                                    Ammont nozzjonali

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                 Skoperturi totali

                                    SKOPERTURI TOTALI DIŻAGGREGATI SKONT IR-RISKJU, L-APPROĊĊ REGOLATORJU U L-KLASSIJIET TA’ SKOPERTURI:

                                 020

                                 Skoperturi taħt il-qafas tar-riskju ta' kreditu

                                 030

                                 Approċċ Standardizzat

                                 040

                                 Gvernijiet ċentrali

                                 050

                                 Gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali

                                 060

                                 Entitajiet tas-settur pubbliku

                                 070

                                 Organizzazzjonijiet Internazzjonali

                                 075

                                 Esponimenti oħra tal-amministrazzjoni pubblika soġġetti għall-Approċċ Standardizzat

                                 080

                                 Approċċ IRB

                                 090

                                 Gvernijiet ċentrali

                                 100

                                 Gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali [Gvernijiet ċentrali]

                                 110

                                 Gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali [Istituzzjonijiet]

                                 120

                                 Entitajiet tas-settur pubbliku [Gvernijiet ċentrali]

                                 130

                                 Entitajiet tas-settur pubbliku [Istituzzjonijiet]

                                 140

                                 Organizzazzjonijiet internazzjonali [Gvernijiet ċentrali]

                                 155

                                 Esponimenti oħra tal-amministrazzjoni pubblika soġġetti għall-Approċċ IRB

                                 160

                                 Skoperturi taħt il-qafas tar-riskju tas-suq

                                    SKOPERTURI TOTALI DIŻAGGREGATI SKONT IL-MATURITÀ RESIDWA:

                                 170

                                 [ 0 - 3X [

                                 180

                                 [ 3X - 1S [

                                 190

                                 [ 1S - 2S [

                                 200

                                 [ 2S - 3S [

                                 210

                                 [3S - 5S [

                                 220

                                 [5S - 10S [

                                 230

                                 [10S - aktar”

            ANNESS II

                     “ANNESS II

                        RAPPORTAR DWAR IL-FONDI PROPRJI U R-REKWIŻITI TAL-FONDI PROPRJI

                     Werrej

                                 PARTI I: STRUZZJONIJIET ĠENERALI

                              162

                                 1.

                              STRUTTURA U KONVENZJONIJIET
                              162

                                 1.1.

                              STRUTTURA
                              162

                                 1.2.

                              IL-KONVENZJONI DWAR IN-NUMERAZZJONI
                              162

                                 1.3.

                              KONVENZJONI DWAR IS-SINJALI
                              162

                                 1.4.

                              ABBREVJAZZJONIJIET
                              162

                                 PARTI II: STRUZZJONIJIET RELATATI MAL-FORMOLA

                              162

                                 1.

                              ĦARSA ĠENERALI LEJN L-ADEGWATEZZA KAPITALI (CAPITAL ADEQUACY, CA)
                              162

                                 1.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              162

                                 1.2.

                              C 01.00 — FONDI PROPRJI (CA1)
                              163

                                 1.2.1.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              163

                                 1.3.

                              C 02.00 — REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI (CA2)
                              177

                                 1.3.1.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              177

                                 1.4.

                              C 03.00 — PROPORZJON KAPITALI U LIVELLI KAPITALI (CA3)
                              186

                                 1.4.1.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              186

                                 1.5.

                              C 04.00 — ENTRATI FIL-MEMORANDUM (CA4)
                              188

                                 1.5.1.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              188

                                 1.6.

                              PROVVEDIMENTI TRANŻITORJI U STRUMENTI ANTERJORATI: STRUMENTI LI MA JIKKOSTITWIXXUX GĦAJNUNA MILL-ISTAT (CA5)
                              203

                                 1.6.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              203

                                 1.6.2.

                              C 05.01 — PROVVEDIMENTI TRANŻIZZJONALI (CA5.1)
                              203

                                 1.6.2.1.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              204

                                 1.6.3.

                              C 05.02 STRUMENTI TA’ ANTERJORITÀ: STRUMENTI LI MA JIKKOSTITWIXXUX GĦAJNUNA MILL-ISTAT (CA5.2)
                              211

                                 1.6.3.1.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              211

                                 2.

                              SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATI (GS)
                              213

                                 2.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              213

                                 2.2.

                              INFORMAZZJONI DETTALJATA DWAR IS-SOLVENZA TAL-GRUPP;
                              213

                                 2.3.

                              INFORMAZZJONI DWAR IL-KONTRIBUZZJONI TAL-ENTITAJIET INDIVIDWALI GĦAS-SOLVENZA TAL-GRUPP;
                              214

                                 2.4.

                              C 06.01 - SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATI — TOTAL (TOTAL GS)
                              214

                                 2.5.

                              C 06.02 - SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATI (GS)
                              214

                                 3.

                              IL-FORMOLI TAR-RISKJU TA’ KREDITU
                              222

                                 3.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              222

                                 3.1.1.

                              RAPPORTAR TAT-TEKNIKI TAS-CRM B’ EFFETT TA’ SOSTITUZZJONI
                              222

                                 3.1.2.

                              RAPPORTAR TAR-RISKJU TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI
                              222

                                 3.2.

                              C 07.00 — IR-RISKJI TA’ KREDITU U TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-REKWIŻIT KAPITALI (CR SA)
                              222

                                 3.2.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              222

                                 3.2.2.

                              L-AMBITU TAL-FORMOLA TAS-CR SA
                              222

                                 3.2.3.

                              ASSENJAMENT TA’ SKOPERTURI GĦAL KLASSIJIET TAL-ISKOPERTURI SKONT L-APPROĊĊ STANDARDIZZAT
                              224

                                 3.2.4.

                              KJARIFIKI DWAR L-AMBITU TA’ XI KLASSIJIET TAL-ISKOPERTURI SPEĊIFIĊI MSEMMIJIN FL-ARTIKOLU 112 TAS CRR
                              227

                                 3.2.4.1.

                              IL-KLASSI TAL-ISKOPERTURI ‘L-ISTITUZZJONIJIET’
                              227

                                 3.2.4.2.

                              KLASSI TA’ SKOPERTURI ‘BONDS KOPERTI’
                              227

                                 3.2.4.3.

                              KLASSI TA’ SKOPERTURI ‘IMPRIŻI TA’ INVESTIMENT KOLLETTIV’
                              227

                                 3.2.5.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              227

                                 3.3.

                              RISKJI TAL-KREDITU U TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: L-APPROĊĊ IRB GĦAR-REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI (CR IRB)
                              234

                                 3.3.1.

                              AMBITU TAL-FORMOLA CR IRB
                              234

                                 3.3.2.

                              TQASSIM TAL-FORMOLA CR IRB
                              235

                                 3.3.3.

                              C 08.01 — IR-RISKJI TA’ KREDITU U TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI (CR IRB 1)
                              236

                                 3.3.3.1.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              236

                                 3.3.4.

                              C 08.02 — IR-RISKJI TA’ KREDITU U TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: L-APPROĊĊ IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI (TQASSIM SKONT IL-GRADI JEW IL-GRUPPI TAL-OBBLIGANTI (FORMOLA CR IRB 2)
                              243

                                 3.4.

                              RISKJI TAL-KREDITU U TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: INFORMAZZJONI BI TQASSIM ĠEOGRAFIKU
                              244

                                 3.4.1.

                              C 09,01 — ID-DIŻAGGREGAZZJONI ĠEOGRAFIKA TA’ SKOPERTURI SKONT IR-RESIDENZA TAL-OBBLIGANT: SKOPERTURI SA (CR GB 1)
                              244

                                 3.4.1.1.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              244

                                 3.4.2.

                              C 09,02 — ID-DIŻAGGREGAZZJONI ĠEOGRAFIKA TA’ SKOPERTURI SKONT IR-RESIDENZA TAL-OBBLIGANT: SKOPERTURI IRB (CR GB 2)
                              246

                                 3.4.2.1.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              246

                                 3.4.3.

                              C 09.04 – TQASSIM TAL-ISKOPERTURI TA’ KREDITU RILEVANTI GĦALL-KALKOLU TAL-BAFER KONTROĊIKLIKU SKONT IL-PAJJIŻ U RATA TAL-BAFER KONTROĊIKLIKU SPEĊIFIKU GĦALL-ISTITUZZJONI (CCB)
                              249

                                 3.4.3.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              249

                                 3.4.3.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              249

                                 3.5.

                              C 10.01 U C 10.02 – L-ISKOPERTURI TAL-EKWITÀ SKONT L-APPROĊĊ IBBAŻAT FUQ IL-KLASSIFIKAZZJONI INTERNA (CR EQU IRB 1 U CR EQU IRB 2)
                              253

                                 3.5.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              253

                                 3.5.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI (APPLIKABBLI KEMM GĦAL CR EQU IRB 1 KIF UKOLL GĦAL CR EQU IRB 2)
                              254

                                 3.6.

                              C 11.00 – IR-RISKJU TAS-SALDU/TAL-KONSENJA (CR SETT)
                              256

                                 3.6.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              256

                                 3.6.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              257

                                 3.7.

                              C 12.00 – RISKJU TA’ KREDITU: IT-TITOLIZZAZZJONI – L-APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI (CR SEC SA)
                              259

                                 3.7.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              259

                                 3.7.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              259

                                 3.8.

                              C 13.00 – RISKJU TA’ KREDITU – TITOLIZZAZZJONIJIET: L-APPROĊĊ IBBAŻAT FUQ IL-KLASSIFIKAZZJONI INTERNA GĦAR-REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI (CR SEC IRB)
                              265

                                 3.8.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              265

                                 3.8.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              266

                                 3.9.

                              C 14.00 – L-INFORMAZZJONI DETTALJATA DWAR IT-TITOLIZZAZZJONIJIET (ID-DETTALJI TAL-SEC)
                              272

                                 3.9.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              272

                                 3.9.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              273

                                 4.

                              IL-FORMOLI TAR-RISKJU OPERATTIV
                              283

                                 4.1.

                              C 16.00 – IR-RISKJU OPERATTIV (OPR)
                              283

                                 4.1.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              283

                                 4.1.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              283

                                 4.2.

                              RISKJI OPERATTIVI: INFORMAZZJONI DETTALJATA DWAR IT-TELF FL-AĦĦAR SENA (OPR DETTALJI)
                              285

                                 4.2.1.

                              IL-KUMMENTI ĠENERALI
                              285

                                 4.2.2.

                              C 17.01: TELF U RKUPRU TA’ RISKJU OPERATTIV SKONT IL-LINJI OPERATORJI U T-TIP TA’ AVVENIMENTI FL-AĦĦAR SENA (OPR DETTALJI 1)
                              286

                                 4.2.2.1.

                              IL-KUMMENTI ĠENERALI
                              286

                                 4.2.2.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              287

                                 4.2.3.

                              C 17.02: RISKJU OPERAZZJONALI: INFORMAZZJONI DETTALJATA DWAR L-IKBAR AVVENIMENTI TA’ TELF FL-AĦĦAR SENA (OPR DETTALJI 2)
                              292

                                 4.2.3.1.

                              IL-KUMMENTI ĠENERALI
                              292

                                 4.2.3.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              292

                                 5.

                              IL-FORMOLI TAR-RISKJU TAS-SUQ
                              293

                                 5.1.

                              C 18.00 - IR-RISKJU TAS-SUQ: L-APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU TA’ POŻIZZJONI FI STRUMENTI TA’ DEJN NEGOZJATI (MKR SA TDI)
                              293

                                 5.1.1.

                              IL-KUMMENTI ĠENERALI
                              293

                                 5.1.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              294

                                 5.2.

                              C 19.00 — RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAL RISKJU SPEĊIFIKU F’TITOLIZZAZZJONIJIET (MKR SA SEC)
                              296

                                 5.2.1.

                              IL-KUMMENTI ĠENERALI
                              296

                                 5.2.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              296

                                 5.3.

                              C 20.00 — IR-RISKJU TAS-SUQ: L-APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAL RISKJU SPEĊIFIKU GĦAL POŻIZZJONIJIET ASSENJATI GĦALL-PORTAFOLL TA’ KUMMERĊ TA’ KORRELAZZJONI (MKR SA CTP)
                              298

                                 5.3.1.

                              IL-KUMMENTI ĠENERALI
                              298

                                 5.3.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              299

                                 5.4.

                              C 21.00 - IR-RISKJU TAS-SUQ: L-APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU TA’ POŻIZZJONI F’EKWITAJIET (MKR SA EQU)
                              300

                                 5.4.1.

                              IL-KUMMENTI ĠENERALI
                              300

                                 5.4.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              301

                                 5.5.

                              C 22.00 - IR-RISKJU TAS-SUQ: L-APPROĊĊI STANDARDIZZATI GĦAR-RISKJU TAL-KAMBJU (MKR SA FX)
                              302

                                 5.5.1.

                              IL-KUMMENTI ĠENERALI
                              302

                                 5.5.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              302

                                 5.6.

                              C 23.00 - IR-RISKJU TAS-SUQ: L-APPROĊĊI STANDARDIZZATI GĦAL KOMODITAJIET (MKR SA COM)
                              304

                                 5.6.1.

                              IL-KUMMENTI ĠENERALI
                              304

                                 5.6.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              304

                                 5.7.

                              C 24.00 - IL-FORMOLA TAR-RISKJU TAS-SUQ INTERN (MKR IM)
                              305

                                 5.7.1.

                              IL-KUMMENTI ĠENERALI
                              305

                                 5.7.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              306

                                 5.8.

                              C 25.00 - IR-RISKJU TA’ AĠĠUSTAMENT TAL-VALWAZZJONI TAL-KREDITU (CVA)
                              308

                                 5.8.1.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              308

                                 6.

                              VALUTAZZJONI PRUDENTI (PRUVAL)
                              310

                                 6.1.

                              C 32.01 — VALUTAZZJONI PRUDENTI: ASSI U OBBLIGAZZJONIJIET B’VALUR ĠUST (PRUVAL 1)
                              310

                                 6.1.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              310

                                 6.1.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              310

                                 6.2.

                              C 32.02 — VALUTAZZJONI PRUDENTI: APPROĊĊ EWLIENI (PRUVAL 2)
                              314

                                 6.2.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              314

                                 6.2.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              314

                                 6.3.

                              C 32.03 — VALUTAZZJONI PRUDENTI: MUDELL TAR-RISKJU AVA (PRUVAL 3)
                              322

                                 6.3.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              322

                                 6.3.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              322

                                 6.4

                              C 32.04 — VALUTAZZJONI PRUDENTI: POŻIZZJONIJIET KONĊENTRATI AVA (PRUVAL 4)
                              324

                                 6.4.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              324

                                 6.4.2.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              325

                                 7.

                              C 33.00 - SKOPERTURA GĦAL GVERNIJIET ĠENERALI (GOV)
                              326

                                 7.1.

                              KUMMENTI ĠENERALI
                              326

                                 7.2.

                              AMBITU TAL-FORMOLA DWAR L-ISKOPERTURI GĦAL ‘GVERNIJIET ĠENERALI’
                              326

                                 7.3.

                              STRUZZJONIJIET DWAR POŻIZZJONIJIET SPEĊIFIĊI
                              327

                        PARTI I: STRUZZJONIJIET ĠENERALI

                     1.   STRUTTURA U KONVENZJONIJIET
                     1.1.   STRUTTURA

                                 1.

                                 Kumplessivament, il-qafas jikkonsisti f’ħames blokok ta’ formoli:

                                             (a)

                                             adegwatezza kapitali, ħarsa ġenerali lejn il-kapital regolatorju; ammont tal-iskopertura totali għar-riskju;

                                             (b)

                                             Solvenza tal-grupp, ħarsa ġenerali lejn is-sodisfar tar-rekwiżiti tas-solvenza mill-entitajiet individwali kollha inklużi fl-ambitu ta’ konsolidazzjoni tal-entità relatriċi;

                                             (c)

                                             Riskju ta’ kreditu (inklużi riskji ta’ kontroparti, dilwizzjoni u saldu);

                                             (d)

                                             Riskju tas-suq (inklużi riskju ta’ pożizzjoni fil-portafoll tan-negozjar, riskju tal-kambju, riskju tal-komoditajiet u riskju tas-CVA);

                                             (e)

                                             riskju operazzjonali.

                                 2.

                                 Għal kull formola huma pprovduti referenzi legali. Informazzjoni iktar dettaljata rigward aspetti iktar ġenerali tar-rapportar ta’ kull blokk ta’ formoli, struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi kif ukoll eżempji u regoli dwar il-validazzjoni huma inklużi f’din il-parti tal-Istandard Tekniku ta’ Implimentazzjoni.

                                 3.

                                 L-istituzzjonijiet jirrapportaw biss dawk il-formoli li huma relevanti skont l-approċċ użat għad-determinazzjoni tar-rekwiżiti tal-fondi proprji.

                           1.2.   IL-KONVENZJONI DWAR IN-NUMERAZZJONI

                                 4.

                                 Id-dokument isegwi l-konvenzjoni dwar it-tikkettar stabbilita fit-tabella li ġejja, meta ssir referenza għall-kolonni, ir-ringieli u ċ-ċelloli tal-formoli. Dawn il-kodiċijiet numeriċi jintużaw b’mod estensiv fir-regoli dwar il-validazzjoni.

                                 5.

                                 In-notazzjoni ġenerali segwenti hija segwita fl-istruzzjonijiet: {Formola;Ringiela;Kolonna}.

                                 6.

                                 Fil-każ ta’ validazzjonijiet f’formola, li fih jintużaw biss punti tad-dejta ta’ din il-formola, in-notazzjonijiet ma jirreferux għall-formola: {Ringiela;Kolonna}.

                                 7.

                                 Fil-każ ta’ formoli b’kolonna waħda biss, issir referenza għar-ringieli biss. {Formola;Ringiela}.

                                 8.

                                 Sinjal ta’ asterisk jintuża biex jesprimi li l-validazzjoni ssir għar-ringieli jew il-kolonni speċifikati qabel.

                           1.3.   KONVENZJONI DWAR IS-SINJALI

                                 9.

                                 Kull ammont li jżid ir-rekwiżiti tal-fondi proprji jew kapitali għandu jiġi rrapportat bħala ċifra pożittiva. Min-naħa l-oħra, kull ammont li jnaqqas ir-rekwiżiti tal-fondi proprji jew tal-kapital totali jiġi rrapportat bħala ċifra negattiva. Meta jkun hemm sinjal negattiv (-) qabel it-tikketta ta’ entrata, ma jkun mistenni li tiġi rrapportata ebda ċifra pożittiva għal dik l-entrata.

                           1.4.   ABBREVJAZZJONIJIET

                                 9a.

                                 Għall-finijiet ta’ dan l-Anness, ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 huwa msejjeħ is-‘CRR’, u d-Direttiva 2013/36/UE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill hija msejħa s-‘CRD.’

                        PARTI II: STRUZZJONIJIET RELATATI MAL-FORMOLA

                     1.   ĦARSA ĠENERALI LEJN L-ADEGWATEZZA KAPITALI (CAPITAL ADEQUACY, CA)
                     1.1.   KUMMENTI ĠENERALI

                                 10.

                                 Il-formoli tas-CA fihom informazzjoni dwar numeraturi (fondi proprji, Grad 1, Grad 1 tal-Ekwità Komuni), denominatur (rekwiżiti ta’ fondi proprji) tal-Pilastru 1, u provvedimenti tranżitorji u huma strutturati f’ħames formoli:

                                             (a)

                                             Il-formola CA1 fiha l-ammont ta’ fondi proprji tal-istituzzjonijiet, diżaggregati fl-entrati meħtieġa biex jintlaħaq dak l-ammont. L-ammont ta’ fondi proprji miksubin jinkludi l-effett aggregat tal-provvedimenti tranżitorji għal kull tip ta’ kapital

                                             (b)

                                             Il-formola CA2 tiġbor fil-qosor l-ammonti ta’ skoperturi totali għar-riskju kif definit fl-Artikolu 92(3) tas-CRR

                                             (c)

                                             Il-formola CA3 fiha l-proporzjonijiet li għalihom is-CRR jistabbilixxi livell minimu, u xi dejta oħra relatata

                                             (d)

                                             Il-formola CA4 fiha entrati tal-memoranda meħtieġa għall-kalkolu tal-entrati f’CA1 kif ukoll informazzjoni rigward il-bafers kapitali tas-CRD.

                                             (e)

                                             Il-formola CA5 fiha d-dejta meħtieġa għall-kalkolu tal-effett tal-provvedimenti tranżitorji fil-fondi proprji. CA5 ma tibqax teżisti ladarba jiskadu d-dispożizzjonijiet tranżitorji.

                                 11.

                                 Il-formoli għandhom japplikaw għall-entitajiet relatriċi kollha, irrelevanti mil-liema standards tal-kontabilità jintużaw, għad li xi entrati fin-numeratur huma speċifiki għal entitajiet li japplikaw regoli dwar il-valwazzjoni tat-tip IAS/IFRS. Ġeneralment, l-informazzjoni fid-denominatur hija marbuta mar-riżultati finali rrapportati fil-formoli korrispondenti għall-kalkolu tal-ammont tal-iskopertura għar-riskju totali.

                                 12.

                                 Il-fondi proprji totali jikkonsistu f’tipi differenti ta’ kapital: Kapital tal-Grad 1 (T1), li huwa s-somma tal-Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni (CET1), Kapital Addizzjonali tal-Grad 1 (AT1) kif ukoll kapital tal-Grad 2 (T2).

                                 13.

                                 Il-provvedimenti tranżitorji huma ttrattati kif ġej fil-formoli CA:

                                             (a)

                                             L-entrati f’CA1 huma ġeneralment gross bl-aġġustamenti tranżitorji. Dan ifisser li ċ-ċifri fl-entrati tas-CA1 huma kkalkulati skont id-dispożizzjonijiet finali (jiġifieri daqslikieku ma kienx hemm dispożizzjonijiet tranżitorji), bl-eċċezzjoni ta’ entrati li jiġbru fil-qosor l-effett tal-provvedimenti tranżitorji. Għal kull tip ta’ kapital (jiġifieri CET1; AT1 u AT2) hemm tliet entrati differenti li fihom l-aġġustamenti kollha li huma dovuti għad-dispożizzjonijiet tranżitorji li huma inklużi.

                                             (b)

                                             Il-provvedimenti tranżitorji jistgħu jaffettwaw ukoll in-nuqqas fl-AT1 u t-T2 (jiġifieri AT1 jew T2 l-eċċess tat-tnaqqis, irregolat fl-Artikoli 36(1)(j) u 56(e) CRR rispettivament), u b’hekk l-entrati li fihom dawn nuqqasijiet jistgħu jirriflettu b’mod indirett l-effett tal-provvedimenti tranżitorji.

                                             (c)

                                             Il-formola CA5 tintuża b’mod esklussiv għar-rapportar tal-provvedimenti tranżitorji.

                                 14.

                                 It-trattament tar-rekwiżiti tal-Pilastru II jista’ jkun differenti fl-Unjoni (l-Artikolu 104(2) CRD irid jiġi traspost fir-regolament nazzjonali). Huwa biss l-impatt tar-rekwiżiti tal-Pilastru II fuq il-proporzjon tas-solvenza jew il-proporzjon fil-mira li għandu jiġi inkluż fir-rapportar tas-solvenza CRR. Ir-rapportar dettaljat tar-rekwiżiti tal-Pilastru II ma jaqax taħt il-mandat tal-Artikolu 99 CRR.

                                             (a)

                                             Il-formoli CA1, CA2 jew CA5 fihom biss dejta dwar kwistjonijiet tal-Pilastru I.

                                             (b)

                                             Il-formola CA3 fiha l-impatt tar-rekwiżiti addizzjonali tal-Pilastru II dwar il-proporzjon tas-solvenza fuq bażi aggregata. Blokk wieħed jiffoka fuq l-impatt tal-ammonti fuq il-proporzjonijiet, filwaqt li l-blokok l-oħrajn jiffokaw fuq il-proporzjon innifsu. Iż-żewġ blokok tal-proporzjonijiet ma għandhom l-ebda rabta oħra mal-formoli CA1, CA2 jew CA5.

                                             (c)

                                             Il-formola CA4 tinkludi ċellola rigward rekwiżiti ta’ fondi proprji addizzjonali relatati mal-Pilastru II. Din iċ-ċellola ma għandha l-ebda rabta permezz ta’ regoli ta’ validazzjoni mal-proporzjonijiet tal-kapital tal-formola CA3 u tirrifletti l-Artikolu 104(2) CRD li jsemmi b’mod espliċitu r-rekwiżiti addizzjonali tal-fondi proprji bħala possibilità minnhom għad-deċiżjonijiet tal-Pilastru II.

                           1.2.   C 01.00 — FONDI PROPRJI (CA1)
                     1.2.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi

                                 Ringiela

                                 Ir-referenzi ġuridiċi u l-istruzzjonijiet

                                 010

                                 1.   Il-fondi proprji

                                 L-Artikoli 4(1)(118) u 72 tas-CRR.
                                 Il-fondi proprji ta’ istituzzjoni jikkonsistu fis-somma tal-kapital tal-Grad 1 u l-kapital tal-Grad 2 tagħha.

                                 015

                                 1.1.   Kapital ta’ Grad 1

                                 L-Artikolu 25 CRR
                                 Il-kapital tal-Grad 1 huwa s-somma tal-Kapital tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni u l-kapital tal-Grad 1 Addizzjonali

                                 020

                                 1.1.1.   Kapital ta’ Grad 1 ta’ Ekwità Komuni

                                 L-Artikolu 50 CRR

                                 030

                                 1.1.1.1.   Strumenti kapitali eliġibbli bħala kapital tas-CET1

                                 L-Artikoli 26(1) punt (a) u (b), minn 27 sa 30, 36(1) punt (f) u 42 CRR

                                 040

                                 1.1.1.1.1.   Strumenti kapitali imħallsa

                                 L-Artikoli 26(1)(a) u minn 27 sa 31 CRR
                                 Għandhom jiġu inklużi l-istrumenti kapitali ta’ soċjetajiet mutwi, kooperattivi jew istituzzjonijiet simili (l-Artikoli 27 u 29 CRR).
                                 Il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti ma għandux jiġi inkluż.
                                 Strumenti kapitali sottoskritti mill-awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza għandhom jiġu inklużi jekk il-kundizzjonijiet kollha tal-Artikolu 31 CRR ikunu ssodisfati.

                                 045

                                 1.1.1.1.1*   Li minnhom: Strumenti kapitali sottoskritti mill-awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza

                                 L-Artikolu 31 CRR
                                 Strumenti kapitali sottoskritti mill-awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza jiġu inklużi fil-kapital CET1 jekk il-kundizzjonijiet kollha tal-Artikolu 31 CRR ikunu ssodisfati.

                                 050

                                 1.1.1.1.2*   L-entrata tal-memorandum: Strumenti kapitali mhux eliġibbli

                                 L-Artikolu 28(1)(b), (l) u (m) CRR
                                 Il-kundizzjonijiet f’dawk il-punti jirriflettu sitwazzjonijiet differenti tal-kapital li huma riversibbli, u b’hekk l-ammont rapportat hawn jista’ jkun eliġibbli f’perjodi sussegwenti.
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat ma jinkludix il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti

                                 060

                                 1.1.1.1.3.   Primjum fuq l-ishma

                                 L-Artikoli 4(1)(124), 26(1) punt (b) CRR
                                 Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard tal-kontabilità applikabbli.
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat f’din l-entrata jkun il-parti relatata mal-‘Istrumenti kapitali mħallsa totalment’.

                                 070

                                 1.1.1.1.4.   (-) Strumenti proprji CET1

                                 L-Artikoli 36(1) punt (f) u 42 CRR
                                 CET1 proprji miżmumin mill-istituzzjoni jew il-grupp tar-rapportar fid-data tar-rapportar. Soġġetti għall-eċċezzjonijiet fl-Artikolu 42 tas-CRR.
                                 Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala ‘Strumenti kapitali mhux eliġibbli’ ma għandhomx ikunu rapportati f’din ir-ringiela.
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                                 L-entrati minn 1.1.1.1.4 sa 1.1.1.1.4.3 ma jinkludux obbligi attwali jew kontinġenti għax-xiri ta’ strumenti proprji tas-CET1. Obbligi attwali jew kontinġenti biex jinxtraw strumenti CET1 proprji huma rrapportati separatament fl-entrata 1.1.1.1.5.

                                 080

                                 1.1.1.1.4.1.   (-) Il-parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti tas-CET1

                                 L-Artikoli 36(1) punt (f) u 42 CRR
                                 Strumenti tal-Grad 1 tal-Ekwità Komuni inklużi fl-entrata 1.1.1.1 miżmumin minn istituzzjonijiet tal-grupp konsolidat.
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat ikun jinkludi parteċipazzjonijiet fil-portafoll tan-negozjar ikkalkulati fuq il-bażi tal-pożizzjoni netta twila, kif jingħad fl-Artikolu 42(a) CRR.

                                 090

                                 1.1.1.1.4.2.   (-) Il-parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti tas-CET1

                                 L-Artikoli 4(1)(114), 36(1) punt (f) u 42 CRR

                                 091

                                 1.1.1.1.4.3.   (-) Il-parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti tas-CET1

                                 L-Artikoli 4(1)(126), 36(1) punt (f) u 42 CRR

                                 092

                                 1.1.1.1.5.   (-) Obbligazzjonijiet attwali jew kontinġenti għax-xiri tal-istrumenti CET1 proprji

                                 L-Artikoli 36(1) punt (f) u 42 CRR
                                 Skont l-Artikolu 36(1) punt (f) CRR, ‘strumenti proprji ta’ Ekwità Komuni ta’ Grad 1 li istituzzjoni jkollha obbligu reali jew kontinġenti li tixtri fuq il-bażi ta’ obbligu kuntrattwali eżistenti’ jitnaqqsu.

                                 130

                                 1.1.1.2.   Qligħ imfaddal

                                 L-Artikoli 26(1) punt (c) u 26(2) CRR
                                 Il-qligħ imfaddal jinkludi l-qligħ imfaddal tas-sena ta’ qabel flimkien mal-interim eliġibbli jew il-profitti ta’ tmiem is-sena

                                 140

                                 1.1.1.2.1.   Qligħ miżmum tas-snin ta’ qabel

                                 L-Artikoli 4(1)(123) u 26(1) c) CRR
                                 L-Artikolu 4(1)(123) CRR jiddefinixxi l-qligħ imfaddal bħala ‘Profitti jew telf riportat bħala riżultat tal-applikazzjoni finali tal-profitt jew it-telf skont il-qafas tal-kontabbiltà applikabbli’.

                                 150

                                 1.1.1.2.2.   Profitt jew telf eliġibbli

                                 L-Artikoli 4(1)(121), 26(2) u 36(1) punt (a) CRR
                                 L-Artikolu 26(2) CRR jippermetti li jiġi inklużi bħala qligħ imfaddal profitti interim jew ta’ tmiem is-sena, bil-kunsens minn qabel tal-awtoritajiet kompetenti, jekk jintlaħqu ċerti kundizzjonijiet.
                                 Min-naħa l-oħra, it-telf jitnaqqas mis-CET1, kif iddikjarat fl-Artikolu 36(1) punt (a) CRR.

                                 160

                                 1.1.1.2.2.1.   Profitt jew telf attribwibbli lil Sidien tal-kumpanija prinċipali

                                 L-Artikoli 26(2) u 36(1) punt (a) CRR
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat ikun il-profitt jew it-telf irrapportat fir-rapport tal-introjtu kontabilistiku.

                                 170

                                 1.1.1.2.2.2.   (-) Parti mill-profitt interim jew ta’ tmiem is-sena mhux eliġibbli

                                 L-Artikolu 26 (2) CRR
                                 Din ir-ringiela ma tippreżenta l-ebda ċifra jekk, għall-perjodu ta’ referenza, l-istituzzjoni tkun rapportat telf. Dan għaliex it-telf jitnaqqas kompletament mis-CET1
                                 Jekk l-istituzzjoni tirrapporta profitti, tkun irrapportata dik il-parti li mhijiex eliġibbli skont l-Artikolu 26(2) CRR (jiġifieri profitti mhux awditjati u imposti jew dividendi prevedibbli)
                                 Kun af li, fil-każ ta’ profitti, l-ammont li għandu jitnaqqas ikun tal-inqas id-dividendi interim.

                                 180

                                 1.1.1.3.   Introjtu ieħor komprensiv akkumulat

                                 L-Artikoli 4(1)(100) u 26(1) punt (d) CRR
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat ikun nett minn kwalunkwe imposta ta’ taxxa prevedibbli fil-mument tal-kalkolu, u qabel l-applikazzjoni ta’ filtri prudenzjali L-ammont li għandu jiġi rrapportat ikun determinat skont l-Artikolu 13(4) tar-Regolament Delegat tal-Kummissjoni (UE) Nru 241/2014.

                                 200

                                 1.1.1.4.   Riżervi oħrajn

                                 L-Artikoli 4(1)(117) u 26(1) punt (e) CRR
                                 Riżervi oħra huma definiti fis-CRR bħala ‘Riżervi skont it-tifsira tal-qafas tal-kontabbiltà applikabbli li jkunu meħtieġa li jiġu ddivulgati skont l-istandard tal-kontabbiltà applikabbli, bl-esklużjoni ta’ kwalunkwe ammont diġà inklużi f’introjtu komprensiv ieħor akkumulat jew qligħ miżmum’.
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat ikun nett minn kull imposta ta’ taxxa prevedibbli fil-mument tal-kalkolu.

                                 210

                                 1.1.1.5.   Fondi għal riskji bankarji ġenerali

                                 L-Artikoli 4(1)(112) u 26(1) punt (f) CRR
                                 Il-fondi għar-riskju bankarju ġenerali huma ddefiniti fl-Artikolu 38 tad-Direttiva 86/635/KEE bħala ‘Ammonti li istituzzjoni ta’ kreditu tiddeċiedi li twarrab biex tkopri dawn ir-riskji meta jkun meħtieġ mir-riskji partikolari assoċjati mal-bankar’
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat ikun nett minn kull imposta ta’ taxxa prevedibbli fil-mument tal-kalkolu.

                                 220

                                 1.1.1.6.   Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali CET1 anterjorati

                                 L-Artikoli 483(1) sa (3), u minn 484 sa 487 CRR
                                 L-ammont ta’ strumenti kapitali anterjorati b’mod tranżitorju bħala CET1. L-ammont li għandu jkun rapportat jinkiseb direttament minn CA5.

                                 230

                                 1.1.1.7.   Interess minoritarju mogħti rikonoxximent fil-kapital CET1

                                 L-Artikolu 4(120) u 84 CRR
                                 Is-somma tal-ammonti kollha tal-interessi minoritarji tas-sussidjarji li hija inkluża fis-CET1 ikkonsolidat.

                                 240

                                 1.1.1.8.   Aġġustamenti tranżitorji minħabba interessi minoritarji addizzjonali

                                 L-Artikoli 479 u 480 CRR.
                                 Aġġustamenti fl-interessi minoritarji dovuti għal provvedimenti tranżitorji. Din l-entrata tinkiseb direttament mis-CA5.

                                 250

                                 1.1.1.9.   Aġġustamenti għas-CET1 minħabba filtri prudenzjali

                                 L-Artikoli 32 sa 35 CRR.

                                 260

                                 1.1.1.9.1.   (-) Iż-żidiet fl-ekwità li jirriżultaw minn assi titolizzati

                                 L-Artikolu 32(1) CRR.
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat f’din iż-żieda fl-ekwità tal-istituzzjoni li tirriżulta minn assi titolizzati, skont l-istandard tal-kontabilità applikabbli.
                                 Pereżempju, din l-entrata tinkludi l-introjtu ta’ marġini futur li jirriżulta fi qligħ minn bejgħ għall-istituzzjoni, jew, għall-oriġinaturi, il-qligħ nett li jirriżulta mill-kapitalizzazzjoni ta’ introjtu futur mill-assi titolizzati li jipprovdu tisħiħ fil-kreditu lill-pożizzjonijiet fit-titolizzazzjoni.

                                 270

                                 1.1.1.9.2.   Riżerva ħeġġ tal-fluss ta’ flus

                                 L-Artikolu 33(1) punt (a) CRR
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat jista’ jkun pożittiv jew negattiv. Ikun pożittiv jekk il-ħeġġijiet tal-flussi tal-flus jirriżultaw f’telf (jiġifieri jekk tnaqqas l-ekwità kontabilistika) u viċi versa. B’hekk, is-sinjal ikun kontra dak użat fir-rapporti kontabilistiċi.
                                 L-ammont ikun nett minn kull imposta ta’ taxxa prevedibbli fil-mument tal-kalkolu.

                                 280

                                 1.1.1.9.3.   Qligħ u telf kumulattiv dovut għall-bidliet fir-riskju tal-kreditu proprju fuq obbligazzjonijiet b’valur ġust

                                 L-Artikolu 33 (1) punt (b) CRR
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat jista’ jkun pożittiv jew negattiv. Ikun pożittiv jekk hemm telf dovut għal bidliet fir-riskju ta’ kreditu proprju (jiġifieri jekk inaqqas l-ekwità kontabilistika) u viċi versa. B’hekk, is-sinjal ikun kontra dak użat fir-rapporti kontabilistiċi.
                                 Profitt mhux awditjat ma jiġix inkluż f’din l-entrata.

                                 285

                                 1.1.1.9.4.   Il-qligħ u telf b’valur ġust li jirriżulta mir-riskju proprju ta’ kreditu tal-istituzzjoni marbut mal-obbligazzjonijiet derivattivi

                                 L-Artikoli 33(1) punt (c) u 33(2) CRR
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat jista’ jkun pożittiv jew negattiv. Ikun pożittiv jekk hemm telf dovut għal bidliet fir-riskju ta’ kreditu proprju u viċi versa. B’hekk, is-sinjal ikun kontra dak użat fir-rapporti kontabilistiċi.
                                 Profitt mhux awditjat ma jiġix inkluż f’din l-entrata.

                                 290

                                 1.1.1.9.5.   (-) L-aġġustamenti tal-valur dovut għar-rekwiżiti għal valwazzjoni prudenti

                                 L-Artikoli 34 u 105 CRR.
                                 Aġġustamenti fil-valur ġust tal-iskoperturi inklużi fil-portafoll tan-negozjar jew il-portafoll mhux ta’ negozjar minħabba l-istandards iktar iebsin għal valwazzjoni prudenti stabbiliti fl-Artikolu 105 CRR

                                 300

                                 1.1.1.10.   (-) L-avvjament

                                 L-Artikoli 4(1)(113), 36(1) punt (b) u 37 CRR

                                 310

                                 1.1.1.10.1.   (-) L-avvjament li jingħadd bħala assi intanġibbli

                                 L-Artikoli 4(1)(113) u 36(1) punt (b) CRR
                                 Avvjament għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard tal-kontabilità applikabbli.
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat hawnhekk ikun l-istess li huwa rrapportat fil-karta bilanċjali.

                                 320

                                 1.1.1.10.2.   (-) L-avvjament inkluż fil-valwazzjoni ta’ investimenti importanti

                                 L-Artikoli 37 punt (b) u 43 CRR

                                 330

                                 1.1.1.10.3.   L-obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita assoċjati mal-avvjament

                                 L-Artikolu 37 punt (a) CRR.
                                 L-ammont ta’ obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita li jispiċċaw jekk l-avvjament jiġi indebolit jew ikun ġie dekontabilizzat skont l-istandard relevanti tal-kontabilità

                                 340

                                 1.1.1.11.   (-) Assi intanġibbli oħrajn

                                 L-Artikoli 4(1)(115), 36(1) punt (b) u 37 punt (a) CRR
                                 Assi intanġibbli oħrajn huma assi intanġibbli skont l-istandard tal-kontabilità applikabbli, nieqes minnhom l-avvjament, anki skont l-istandard tal-kontabilità applikabbli.

                                 350

                                 1.1.1.11.1.   (-) Assi intanġibbli oħra qabel it-tnaqqis ta’ obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita

                                 L-Artikoli 4(1)(115) u 36(1) punt (b) tas-CRR
                                 Assi intanġibbli oħrajn huma assi intanġibbli skont l-istandard tal-kontabilità applikabbli, nieqes minnhom l-avvjament, anki skont l-istandard tal-kontabilità applikabbli.
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat hawnhekk jikkorrispondi għall-ammont irrapportat fil-karta bilanċjali tal-assi intanġibbli minbarra l-avvjament.

                                 360

                                 1.1.1.11.2.   L-obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita assoċjati ma’ assi intanġibbli oħrajn

                                 L-Artikolu 37 punt (a) CRR.
                                 L-ammont ta’ obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita li jispiċċaw jekk l-assi intanġibbli minbarra l-avvjament jiġu indeboliti jew jiġu dekontabilizzati skont l-istandard relevanti tal-kontabilità

                                 370

                                 1.1.1.12.   Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profitabilità futura u ma jfeġġux minn differenzi temporanji netti wara l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati

                                 L-Artikoli 36(1) punt (c) u 38 CRR

                                 380

                                 1.1.1.13.   (-) Nuqqas IRB ta’ aġġustamenti ta’ riskju ta’ kreditu għat-telf mistenni

                                 L-Artikoli 36(1) punt (d), 40, 158 u 159 CRR
                                 L-ammont li jrid jiġi rrapportat ma jitnaqqasx permezz ta’ żieda fil-livell tal-assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabbiltà futura, jew effetti oħra ta’ taxxa addizzjonali, li jistgħu jseħħu li kieku l-provvedimenti kellhom jiżdiedu sal-livell ta’ telf mistenni (l-Artikolu 40 CRR)

                                 390

                                 1.1.1.14.   (-) Assi ta’ fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti

                                 L-Artikoli 4(1)(109), 36(1) punt (e) u 41 CRR

                                 400

                                 1.1.1.14.1.   (-) Assi ta’ fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti

                                 L-Artikoli 4(1)(109), 36(1) punt (e) CRR
                                 Assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti huma definiti bħala ‘l-assi ta’ fond jew pjan tal-pensjonijiet definiti, kif applikabbli, ikkalkulati wara li jkunu tnaqqsu bl-ammont ta’ obbligazzjonijiet skont l-istess fond jew pjan’
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat hawnhekk jikkorrispondi għall-ammont irrapportat fil-karta bilanċjali (jekk irrapportat b’mod separat).

                                 410

                                 1.1.1.14.2.   Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita assoċjati ma’ assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti

                                 L-Artikoli 4(1)(108) u (109), u 41(1) punt (a) CRR
                                 L-ammont ta’ obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita li jispiċċaw jekk l-assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti jiġu indeboliti jew jiġu dekontabilizzati skont l-istandard relevanti tal-kontabbiltà.

                                 420

                                 1.1.1.14.3.   Assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti li l-istituzzjoni tista’ tuża mingħajr restrizzjonijiet

                                 L-Artikoli 4(1)(109) u 41(1) punt (b) CRR
                                 Din l-entrata tippreżenta biss xi ammont jekk hemm kunsens minn qabel tal-awtorità kompetenti biex jitnaqqas l-ammont tal-assi tal-fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti li għandhom jitnaqqsu.
                                 L-assi inklużi f’din ir-ringiela jirċievu ponderazzjoni tar-riskju għal rekwiżiti ta’ riskju ta’ kreditu.

                                 430

                                 1.1.1.15.   (-) Il-parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital tas-CET1

                                 L-Artikoli 4(1)(122), 36(1) punt (g) u 44 CRR
                                 Parteċipazzjonijiet fi strumenti tat-CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(27) tas-CRR) meta jkun hemm parteċipazzjoni inkroċjata reċiproka li l-awtorità kompetenti tqis li tfasslet biex tonfoħ b’mod artifiċjali l-fondi proprji tal-istituzzjoni.
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat jiġi kkalkolat fuq il-bażi tal-pożizzjonijiet gross twal, u jinkludi entrati tal-assigurazzjoni tal-fondi proprji tal-Grad 1.

                                 440

                                 1.1.1.16.   (-) Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati minn AT1 fuq il-Kapital AT1

                                 L-Artikolu 36(1) punt (j) CRR
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat jittieħed direttament mill-entrata tas-CA 1 ‘It-tnaqqis eċċessiv fl-entrati tal-AT1 fuq Kapital tal-AT1’. L-ammont irid jitnaqqas minn CET1.

                                 450

                                 1.1.1.17.   (-) Parteċipazzjonijiet kkwalifikanti li mhumiex mis-settur finanzjarju li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1250 %

                                 L-Artikoli 4(1)(36), 36(1) punt (k) (i) u minn 89 sa 91 CRR
                                 Parteċipazzjonijiet kwalifikanti huma definiti bħala ‘parteċipazzjonijiet diretti jew indiretti f’impriża li tirrapreżenta 10 % jew aktar tal-kapital jew tad-drittijiet tal-vot jew li jagħmluha possibbli li tkun eżerċitata influwenza sinifikanti fuq il-maniġment ta’ dik l-impriża’.
                                 Skont l-Artikolu 36(1) punt (k)(i) CRR jistgħu, inkella, jitnaqqsu mis-CET1 (fejn tintuża din l-entrata), jew soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250  %.

                                 460

                                 1.1.1.18.   (-) Pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni għar-riskju ta’ 1 250  %

                                 l-Artikoli 36(1) punt (k) (ii), 243(1) punt (b), 244(1) punt (b), 258 u 266(3) tas-CRR fil-verżjoni applikabbli fil-31 ta’ Diċembru 2018 jew l-Artikoli 244(1) punt (b), 245(1) punt (b), 253 (1) and 268(4) tas-CRR, kif applikabbli.
                                 Pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni li huma soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250  %, iżda li inkella, jistgħu jitnaqqsu mis-CET1 (l-Artikolu 36(1) punt (k) (ii) CRR), għandhom jiġu rapportati f’din l-entrata.

                                 470

                                 1.1.1.19.   (-) Konsenji bla ħlas li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni għar-riskju ta’ 1.250 %

                                 L-Artikoli 36(1) punt (k) (iii) u 379(3) CRR
                                 Il-konsenji bla ħlas huma soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250  % wara ħamest ijiem wara t-tieni pagament kuntrattwali jew komponent ta’ konsenja sakemm tispiċċa t-tranżazzjoni, skont ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji għar-riskju ta’ saldu. Inkella, jistgħu jitnaqqsu minn CET1 (l-Artikolu 36(1) punt (k) (iii) CRR). F’dan l-aħħar każ, jerġgħu jkunu rrapportati f’din l-entrata.

                                 471

                                 1.1.1.20.   (-) Pożizzjonijiet f’baskett li għalihom istituzzjoni ma tistax tiddetermina l-ponderazzjoni tar-riskju bl-approċċ IRB, u li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1250 %

                                 L-Artikoli 36(1) punt (k) (iv) u 153(8) CRR
                                 Skont l-Artikolu 36(1) punt (k) (iv) CRR jistgħu, inkella, jitnaqqsu minn CET1 (billi tintuża din l-entrata), jew ikunu soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250  %.

                                 472

                                 1.1.1.21.   (-) Skoperturi tal-ekwità b’approċċ ta’ mudelli interni li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1250 %

                                 L-Artikoli 36(1) punt (k) (v) u 155(4) CRR
                                 Skont l-Artikolu 36(1) punt (k) (v) CRR jistgħu, inkella, jitnaqqsu minn CET1 (billi tintuża din l-entrata), jew ikunu soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250  %.

                                 480

                                 1.1.1.22.   Strumenti tas-CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 L-Artikoli 4(1)(27), 36(1) punt (h); minn 43 sa 46, 49 (2) u (3) u 79 CRR
                                 Parti mill-parteċipazzjonijiet tal-istituzzjoni fi strumenti ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(1)(27) CRR) meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti li jrid jitnaqqas minn CET1.
                                 Ara l-alternattivi għat-tnaqqis meta tiġi applikata l-konsolidazzjoni (l-Artikolu 49(2) u (3))

                                 490

                                 1.1.1.23.   Assi ta’ taxxa differita deduċibbli li jiddependu mill-profitabilità futura u li ġejjin minn differenzi temporanji

                                 L-Artikoli 36(1) punt (c); 38 u 48(1) punt (a) CRR
                                 Parti mill-assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabbiltà futura u li jirriżultaw minn differenzi temporanji (netti mill-parti tal-obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita assoċjati allokati għal assi ta’ taxxa differita li jirriżultaw minn differenzi temporanji, skont l-Artikolu 38(5) punt (b) CRR) li trid titnaqqas, billi jiġi applikat il-livell limitu ta’ 10 % fl-Artikolu 48(1) punt (a) CRR.

                                 500

                                 1.1.1.24.   Strumenti tas-CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 L-Artikoli 4(1)(27); 36(1) punt (i); 43, 45; 47; 48(1) punt (b); 49 minn (1) sa (3) u 79 CRR
                                 Parti mill-parteċipazzjonijiet tal-istituzzjoni fi strumenti ta’ CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(1)(27) CRR) meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti li jrid jitnaqqas, billi jiġi applikat il-livell limitu ta’ 10 % fl-Artikolu 48(1) punt (b) CRR.
                                 Ara l-alternattivi għat-tnaqqis meta tiġi applikata l-konsolidazzjoni (l-Artikolu 49(1), (2) u (3)).

                                 510

                                 1.1.1.25.   (-) Ammont li jaqbeż il-livell limitu ta’ 17,65 %

                                 L-Artikolu 48(1) CRR.
                                 Parti mill-assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabbiltà futura u li ġejjin minn differenzi temporanji, u parteċipazzjonijiet diretti u indiretti mill-istituzzjoni tal-istrumenti tas-CET1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(1)(27) CRR) meta l-istituzzjoni jkollha investiment importanti li jrid jitnaqqas, billi jiġi applikat il-livell limitu ta’ 17,65 % fl-Artikolu 48(1) CRR.

                                 520

                                 1.1.1.26.   Aġġustamenti tranżitorji oħra għall-Kapital CET1

                                 L-Artikoli minn 469 sa 472, 478 u 481 CRR
                                 Aġġustamenti fit-tnaqqis dovuti għal provvedimenti tranżitorji. L-ammont li għandu jkun rapportat jinkiseb direttament minn CA5.

                                 524

                                 1.1.1.27.   Tnaqqis addizzjonali ta’ Kapital tas-CET1 dovut għall-Artikolu 3 tas-CRR

                                 L-Artikolu 3 CRR

                                 529

                                 1.1.1.28.   Elementi jew tnaqqis fil-Kapital CET1 — oħrajn

                                 Din ir-ringiela ġiet ivvintata biex tipprovdi flessibbiltà għal skopijiet ta’ rapportar biss. Timtela biss f’każijiet rari fejn ma tkun ittieħdet ebda deċiżjoni finali fuq ir-rapportar ta’ entrati/tnaqqis kapitali speċifiċi fil-formola CA1 attwali. Bħala konsegwenza, din ir-ringiela timtela biss jekk element ta’ kapital CET1 rispettiv fir-rigward ta’ tnaqqis ta’ element tas-CET1 ma jkunx jista’ jiġi assenajt lil xi waħda mir-ringieli minn 020 sa 524.
                                 Din iċ-ċellola ma tistax tintuża biex jiġu assenjati entrati/tnaqqis ta’ kapital li mhumiex koperti mis-CRR fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza (pereż. assenjament ta’ entrati/tnaqqis kapitali nazzjonali li ma jaqgħux fl-ambitu tas-CRR).

                                 530

                                 1.1.2.   KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI

                                 L-Artikolu 61 CRR

                                 540

                                 1.1.2.1.   L-istrumenti kapitali eliġibbli bħala Kapital tal-AT1

                                 L-Artikoli 51 punt (a), minn 52 sa 54, 56 punt (a) u 57 CRR

                                 550

                                 1.1.2.1.1.   Strumenti kapitali imħallsa

                                 L-Artikoli 51 punt (a) u minn 52 sa 54 CRR
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat ma jinkludix il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti

                                 560

                                 1.1.2.1.2 (*)   L-entrata tal-memorandum: Strumenti kapitali mhux eliġibbli

                                 L-Artikolu 52(1) punt (c), (e) u (f) CRR
                                 Il-kundizzjonijiet f’dawk il-punti jirriflettu sitwazzjonijiet differenti tal-kapital li huma riversibbli, u b’hekk l-ammont rapportat hawn jista’ jkun eliġibbli f’perjodi sussegwenti.
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat ma jinkludix il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti

                                 570

                                 1.1.2.1.3.   Primjum fuq l-ishma

                                 L-Artikolu 51 punt (b) CRR.
                                 Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard tal-kontabilità applikabbli.
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat f’din l-entrata jkun il-parti relatata mal-‘Istrumenti kapitali mħallsa totalment’.

                                 580

                                 1.1.2.1.4.   (-) Strumenti AT1 proprji

                                 L-Artikoli 52(1) punt (b), 56 punt (a) u 57 CRR
                                 Strumenti proprji AT1 miżmumin mill-istituzzjoni jew grupp relatriċi fid-data tar-rapportar. Soġġetti għall-eċċezzjonijiet fl-Artikolu 57 CRR.
                                 Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala ‘Strumenti kapitali mhux eliġibbli’ ma għandhomx ikunu rapportati f’din ir-ringiela.
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                                 L-entrati minn 1.1.2.1.4 sa 1.1.2.1.4.3 ma jinkludux obbligi attwali jew kontinġenti għax-xiri ta’ strumenti proprji tas-CET1. Obbligi attwali jew kontinġenti għax-xiri ta’ strumenti proprji AT1 huma rrapportati b’mod separat fl-entrata 1.1.2.1.5.

                                 590

                                 1.1.2.1.4.1.   (-) Il-parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti AT1

                                 L-Artikoli 4(1)(114), 52(1) punt (b), 56 punt (a) u 57 CRR
                                 Strumenti tal-Grad 1 addizzjonali inklużi fl-entrata 1.1.2.1.1 miżmumin mill-istituzzjonijiet tal-grupp ikkonsolidat.

                                 620

                                 1.1.2.1.4.2.   (-) Il-parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti AT1

                                 L-Artikoli 52 (1) punt (b) (ii), 56 punt (a) u 57 CRR

                                 621

                                 1.1.2.1.4.3.   (-) Il-parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti AT1

                                 L-Artikoli 4(1)(126), 52 (1) punt (b), 56 punt (a) u 57 CRR

                                 622

                                 1.1.2.1.5.   (-) Obbligazzjonijiet attwali jew kontinġenti għal xiri ta’ strumenti AT1 proprji

                                 L-Artikoli 56 punt (a) u 57 CRR
                                 Skont l-Artikolu 56 punt (a) CRR, ‘strumenti proprji ta’ Grad 1 Addizzjonali li istituzzjoni tista’ tkun obbligata li tixtri bħala riżultat ta’ obbligi kuntrattwali eżistenti’ jitnaqqsu.

                                 660

                                 1.1.2.2.   Aġġustamenti tranżitorji dovuti għal strumenti Kapitali tal-AT1 anterjorati

                                 L-Artikoli 483(4) u (5), minn 484 sa 487, 489 u 491 CRR
                                 Ammont ta’ strumenti kapitali anterjorati b’mod tranżitorju bħala AT1. L-ammont li għandu jkun rapportat jinkiseb direttament minn CA5.

                                 670

                                 1.1.2.3.   Strumenti maħruġa minn s-sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-kapital AT1

                                 L-Artikoli 83, 85 u 86 CRR.
                                 Somma tal-ammonti kollha ta’ kapital T1 kwalifikanti ta’ sussidjarji li huwa inkluż fl-AT1 konsolidat.
                                 Kapital kwalifikanti AT1 maħruġ minn entità bi skop speċjali (l-Artikolu 83 CRR) għandhom jiġu inklużi.

                                 680

                                 1.1.2.4.   Aġġustamenti tranżitorji minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital ta’ strumenti AT1 maħruġin minn sussidjarji

                                 L-Artikolu 480 CRR
                                 Aġġustamenti fil-kapital tat-T1 kwalifikanti inkluż fil-kapital tal-AT1 konsolidat dovuti għal provvedimenti tranżitorji. Din l-entrata tinkiseb direttament mis-CA5.

                                 690

                                 1.1.2.5.   (-) Il-parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital AT1

                                 L-Artikoli 4(1)(122), 56 punt (b) u 58 CRR
                                 Parteċipazzjonijiet fi strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(1)(27) CRR) meta jkun hemm parteċipazzjoni inkroċjata reċiproka li l-awtorità kompetenti tqis li tfasslet biex tonfoħ b’mod artifiċjali l-fondi proprji tal-istituzzjoni
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat jiġi kkalkolat fuq il-bażi tal-pożizzjonijiet grossi twal, u jinkludi entrati tal-assigurazzjoni ta’ fondi proprji ta’ Grad 1 addizzjonali.

                                 700

                                 1.1.2.6.   Strumenti tal-AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 L-Artikoli 4(1)(27), 56 punt (c); 59, 60 u 79 CRR
                                 Parti mill-parteċipazzjonijiet tal-istituzzjoni fi strumenti ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(1)(27) CRR) meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti li jrid jitnaqqas minn AT1.

                                 710

                                 1.1.2.7.   Strumenti tal-AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 L-Artikoli 4(1)(27), 56 punt (d), 59 u 79 CRR
                                 Parteċipazzjonijiet mill-istituzzjoni fi strumenti AT1 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(1)(27) tas-CRR) meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti jitnaqqsu kompletament

                                 720

                                 1.1.2.8.   (-) Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati T2 fuq il-Kapital T2

                                 L-Artikolu 56 punt (e) CRR.
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat jittieħed direttament mill-entrata tas-CA 1 “It-tnaqqis eċċessiv minn entrati tat-T2 fuq Kapital tat-T2 (imnaqqas fl-AT1).

                                 730

                                 1.1.2.9.   Aġġustamenti tranżitorji oħrajn fil-Kapital AT1

                                 L-Artikoli 474, 475, 478 u 481 tas-CRR.
                                 Aġġustamenti dovuti għal provvedimenti tranżitorji. L-ammont li għandu jkun rapportat jinkiseb direttament minn CA5.

                                 740

                                 1.1.2.10.   Eċċess fit-tnaqqis minn entrati AT1 fuq il-Kapital AT1 (mnaqqas fis-CET1)

                                 L-Artikolu 36(1) punt (j) CRR
                                 Il-Grad 1 Addizzjonali ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li tnaqqis AT1 ikun ikbar mill-Kapital AT1 magħdud mal-primjum azzjonarju relatat. Meta jiġri hekk, l-AT1 irid ikun żero, u t-tnaqqis eċċessiv tal-AT1 irid jitnaqqas mis-CET1.
                                 B’din l-entrata, jinkiseb li r-riżultat tas-somma tal-entrati minn 1.1.2.1 sa 1.1.2.12 li qatt ma jkun inqas minn żero. Imbagħad, jekk din l-entrata turi ċifra pożittiva, l-entrata 1.1.1.16 tkun l-invers ta’ dik iċ-ċifra.

                                 744

                                 1.1.2.11.   Tnaqqis addizzjonali fil-Kapital AT1 minħabba l-Artikolu 3 tas-CRR

                                 L-Artikolu 3 CRR

                                 748

                                 1.1.2.12.   Elementi jew tnaqqis fil-Kapital AT1 — oħrajn

                                 Din ir-ringiela ġiet ivvintata biex tipprovdi flessibbiltà għal skopijiet ta’ rapportar biss. Timtela biss f’każijiet rari fejn ma tkun ittieħdet ebda deċiżjoni finali fuq ir-rapportar ta’ entrati/tnaqqis kapitali speċifiċi fil-formola CA1 attwali. Bħala konsegwenza, din ir-ringiela timtela biss jekk element kapitali AT1 fir-rigward ta’ tnaqqis ta’ element AT1 ma jkunx jista’ jiġi assenjat f’waħda mir-ringieli bejn 530 u 744.
                                 Din iċ-ċellola ma tistax tintuża biex jiġu assenjati entrati/tnaqqis ta’ kapital li mhumiex koperti mis-CRR fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza (pereż. assenjament ta’ entrati/tnaqqis kapitali nazzjonali li ma jaqgħux fl-ambitu tas-CRR).

                                 750

                                 1.2.   KAPITAL TA’ GRAD 2

                                 L-Artikolu 71 CRR

                                 760

                                 1.2.1.   Strumenti kapitali u self subordinat eliġibbli bħala Kapital T2

                                 L-Artikoli 62(a), minn 63 sa 65, 66(a) u 67 CRR

                                 770

                                 1.2.1.1.   Strumenti kapitali mħallsa u self subordinat

                                 L-Artikoli 62 punt (a), 63 u 65 CRR
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat ma jinkludix il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti

                                 780

                                 1.2.1.2 (*)   L-entrata tal-memorandum: Strumenti kapitali u self subordinat mhux eliġibbli

                                 L-Artikolu 63 punti (c), (e) u (f); u l-Artikolu 64 CRR
                                 Il-kundizzjonijiet f’dawk il-punti jirriflettu sitwazzjonijiet differenti tal-kapital li huma riversibbli, u b’hekk l-ammont rapportat hawn jista’ jkun eliġibbli f’perjodi sussegwenti.
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat ma jinkludix il-primjum azzjonarju relatat mal-istrumenti

                                 790

                                 1.2.1.3.   Primjum fuq l-ishma

                                 L-Artikoli 62 punt (b) u 65 CRR
                                 Il-primjum azzjonarju għandu l-istess tifsira bħal fl-istandard tal-kontabilità applikabbli.
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat f’din l-entrata jkun il-parti relatata mal-‘Istrumenti kapitali mħallsa totalment’.

                                 800

                                 1.2.1.4.   (-) Strumenti T2 proprji

                                 L-Artikolu 63 punt (b) (i), 66 punt (a), u 67 CRR
                                 Strumenti proprji T2 miżmumin mill-istitutzzjoni jew grupp relatriċi fid-data tar-rapportar. Soġġetti għall-eċċezzjonijiet fl-Artikolu 67 CRR.
                                 Il-parteċipazzjonijiet fl-ishma inklużi bħala ‘Strumenti kapitali mhux eliġibbli’ ma għandhomx ikunu rapportati f’din ir-ringiela.
                                 L-ammont li għandu jkun rapportat jinkludi l-primjum azzjonarju relatat mal-ishma proprji.
                                 L-entrati minn 1.2.1.4 sa 1.2.1.4.3 ma jinkludux obbligi attwali jew kontinġenti għax-xiri ta’ strumenti proprji T2. Obbligi proprji jew kontinġenti għax xiri ta’ strumenti proprji tat T2 huma rrapportati b’mod separat fl entrata 1.2.1.5.

                                 810

                                 1.2.1.4.1.   (-) Il-parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti tas-T2

                                 L-Artikoli 63 punt (b), 66 punt (a) u 67 CRR
                                 Strumenti tal-Grad 2 inklużi fl-entrata 1.2.1.1 miżmumin minn istituzzjonijiet tal-grupp ikkonsolidat.

                                 840

                                 1.2.1.4.2.   (-) Il-parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti tas-T2

                                 L-Artikoli 4(1)(114), 63 punt (b), 66 punt (a) u 67 CRR

                                 841

                                 1.2.1.4.3.   (-) Il-parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti tas-T2

                                 L-Artikoli 4(1)(126), 63 punt (b), 66 punt (a) u 67 CRR

                                 842

                                 1.2.1.5.   (-) Obbligazzjonijiet attwali jew kontinġenti għax-xiri tal-istrumenti T2 proprji

                                 L-Artikoli 66 punt (a) u 67 CRR
                                 Skont l-Artikolu 66 punt (a) CRR, ‘strumenti proprji ta’ Grad 2 li istituzzjoni tista’ tkun obbligata li tixtri bħala riżultat ta’ obbligi kuntrattwali eżistenti’ jitnaqqsu.

                                 880

                                 1.2.2.   Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali T2 u self subordinat anterjorati

                                 L-Artikoli 483(6) u (7), 484, 486, 488, 490 u 491 CRR
                                 L-ammont ta’ strumenti kapitali anterjorati b’mod tranżitorju bħala T2. L-ammont li għandu jkun rapportat jinkiseb direttament minn CA5.

                                 890

                                 1.2.3.   Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-kapital T2

                                 L-Artikoli 83, 87 u 88 CRR.
                                 Is-somma tal-ammonti kollha ta’ fondi proprji kwalifikanti ta’ sussidjarji li huma inklużi fit-T2 ikkonsolidat.
                                 Kapital kwalifikanti tal-Grad 2 maħruġ minn entità bi skop speċjali (l-Artikolu 83 CRR) għandu jiġi inkluż.

                                 900

                                 1.2.4.   Aġġustamenti tranżitorji minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital T2 ta’ strumenti maħruġin minn sussidjarji

                                 L-Artikolu 480 CRR
                                 Aġġustamenti fil-fondi proprji li jikkwalifikaw inklużi fil-kapital T2 ikkonsolidat minħabba provvedimenti tranżitorji. Din l-entrata tinkiseb direttament mis-CA5.

                                 910

                                 1.2.5.   Eċċess ta’ dispożizzjonijiet IRB fuq telf eliġibbli mistenni

                                 L-Artikolu 62 punt (d) CRR.
                                 Għal istituzzjonijiet li jikkalkulaw ammonti ta’ skoperturi ponderati għar-riskju skont l-approċċ IRB, din l-entrata fiha l-ammonti pożittivi li jirriżultaw mit-tqabbil tal-provvedimenti u t-telf mistenni li huma eliġibbli bħala kapital T2.

                                 920

                                 1.2.6.   Aġġustamenti ġenerali tar-riskju ta’ kreditu SA

                                 L-Artikolu 62 punt (c) CRR.
                                 Għal istituzzjonijiet li jikkalkulaw ammonti ta’ skoperturi ponderati għar-riskju skont l-approċċ standard, din l-entrata fiha l-aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu ġenerali eliġibbli bħala kapital T2.

                                 930

                                 1.2.7.   (-) Il-parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital tas-T2

                                 L-Artikoli 4(1)(122), 66 punt (b) u 68 CRR
                                 Parteċipazzjonijiet fi strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(1)(27) CRR) meta jkun hemm parteċipazzjoni inkroċjata reċiproka li l-awtorità kompetenti tqis li tfasslet biex tonfoħ b’mod artifiċjali l-fondi proprji tal-istituzzjoni
                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat jiġi kkalkolat fuq il-bażi tal-pożizzjonijiet grossi twal, u jinkludi entrati tal-assigurazzjoni tal-fondi proprji ta’ Grad 2 u ta’ Grad 3.

                                 940

                                 1.2.8.   Strumenti tat-T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti

                                 L-Artikoli 4(1)(27), 66 punt (c), minn 68 sa 70 u 79 CRR
                                 Parti mill-parteċipazzjonijiet mill-istituzzjoni fi strumenti ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(1)(27) CRR) meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti li jrid jitnaqqas minn T2.

                                 950

                                 1.2.9.   Strumenti tat-T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti

                                 L-Artikoli 4(1)(27), 66 punt (d), 68, 69 u 79 CRR
                                 Parteċipazzjonijiet mill-istituzzjoni fi strumenti T2 ta’ entitajiet tas-settur finanzjarju (kif definit fl-Artikolu 4(1)(27) CRR) meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti jitnaqqsu kompletament.

                                 960

                                 1.2.10.   Aġġustamenti tranżitorji oħra għall-Kapital T2

                                 L-Artikoli minn 476 sa 478 u 481 CRR.
                                 Aġġustamenti dovuti għal provvedimenti tranżitorji. L-ammont li għandu jiġi rrapportat jinkiseb direttament mis-CA5.

                                 970

                                 1.2.11.   Eċċess fit-tnaqqis minn entrati T2 fuq il-Kapital T2 (mnaqqas f’AT1)

                                 L-Artikolu 56 punt (e) CRR.
                                 Il-Grad 2 ma jistax ikun negattiv, iżda huwa possibbli li t-tnaqqis T2 ikun ikbar mill-Kapital T2 magħdud mal-primjum azzjonarju relatat. Meta jiġri hekk, T2 ikun żero, u l-eċċess tat-tnaqqis T2 jitnaqqas mill-AT1.
                                 B’din l entrata, is-somma tal-entrati minn 1.2.1 sa 1.2.13 qatt ma tkun inqas minn żero. Jekk din l-entrata turi ċifra pożittiva, l-entrata 1.1.2.8 tkun l-invers ta’ dik iċ-ċifra.

                                 974

                                 1.2.12.   Tnaqqis addizzjonali ta’ Kapital tas-T2 dovut għall-Artikolu 3 tas-CRR

                                 L-Artikolu 3 CRR

                                 978

                                 1.2.13.   Elementi jew tnaqqis fil-Kapital T2 — oħrajn

                                 Din ir-ringiela ġiet ivvintata biex tipprovdi flessibbiltà għal skopijiet ta’ rapportar biss. Timtela biss f’każijiet rari fejn ma tkun ittieħdet ebda deċiżjoni finali fuq ir-rapportar ta’ entrati/tnaqqis kapitali speċifiċi fil-formola CA1 attwali. Bħala konsegwenza, din ir-ringiela timtela biss jekk element kapitali tat-T2 fir-rigward ta’ tnaqqis ta’ element T2 ma jkunx jista’ jiġi assenjat f’waħda mir-ringieli minn 750 sa 974.
                                 Din iċ-ċellola ma tistax tintuża biex jiġu assenjati entrati/tnaqqis ta’ kapital li mhumiex koperti mis-CRR fil-kalkolu tal-proporzjonijiet tas-solvenza (pereż. assenjament ta’ entrati/tnaqqis kapitali nazzjonali li ma jaqgħux fl-ambitu tas-CRR).

                           1.3.   C 02.00 — REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI (CA2)
                     1.3.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi

                                 Ringiela

                                 Ir-referenzi ġuridiċi u l-istruzzjonijiet

                                 010

                                 1.   REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI

                                 L-Artikoli 92(3), 95, 96 u 98 CRR

                                 020

                                 1*   Li minnhom: Ditti tal-investiment skont l-Artikolu 95 paragrafu 2 u l-Artikolu 98 CRR

                                 Għal ditti tal-investiment skont l-Artikolu 95(2) u l-Artikolu 98 CRR

                                 030

                                 1**   Li minnhom: Ditti tal-investiment skont l-Artikolu 96 paragrafu 2 u l-Artikolu 97 tas-CRR

                                 Għal ditti tal-investiment skont l-Artikolu 96(2) u l-Artikolu 97 CRR

                                 040

                                 1.1.   AMMONTI TAL-ISKOPERTURA PONDERATI GĦAR-RISKJU TAL-KREDITU, TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U TAR-RISKJU TA’ DILWIZZJONI U L-KONSENJI BLA ĦLAS

                                 L-Artikolu 92(3) punti (a) u (f) CRR

                                 050

                                 1.1.1.   Approċċ standardizzat (SA)

                                 Formoli ta’ CR SA u SEC SA fil-livell ta’ skoperturi totali.

                                 060

                                 1.1.1.1.   Klassijiet ta’ skoperturi SA esklużi l-pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjonijiet

                                 Formola ta’ CR SA fil-livell ta’ skoperturi totali. Il-klassijiet ta’ skoperturi tal-SA huma dawk imsemmijin fl-Artikolu 112 CRR esklużi l-pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni.

                                 070

                                 1.1.1.1.01.   Gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali

                                 Ara l-formola CR SA

                                 080

                                 1.1.1.1.02.   Gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali

                                 Ara l-formola CR SA

                                 090

                                 1.1.1.1.03.   Entitajiet tas-settur pubbliku

                                 Ara l-formola CR SA

                                 100

                                 1.1.1.1.04.   Banek Multilaterali tal-Iżvilupp

                                 Ara l-formola CR SA

                                 110

                                 1.1.1.1.05.   Organizzazzjonijiet Internazzjonali

                                 Ara l-formola CR SA

                                 120

                                 1.1.1.1.06.   Istituzzjonijiet

                                 Ara l-formola CR SA

                                 130

                                 1.1.1.1.07.   Kumpaniji

                                 Ara l-formola CR SA

                                 140

                                 1.1.1.1.08.   Livell tal-konsumatur

                                 Ara l-formola CR SA

                                 150

                                 1.1.1.1.09.   Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli

                                 Ara l-formola CR SA

                                 160

                                 1.1.1.1.10.   L-iskoperturi f’inadempjenza

                                 Ara l-formola CR SA

                                 170

                                 1.1.1.1.11.   Entrati assoċjati ma’ riskju għoli partikolari;

                                 Ara l-formola CR SA

                                 180

                                 1.1.1.1.12.   Bonds koperti

                                 Ara l-formola CR SA

                                 190

                                 1.1.1.1.13.   Pretensjonijiet fuq istituzzjonijiet u korporattivi b’valutazzjoni tal-kreditu ta’ terminu qasir

                                 Ara l-formola CR SA

                                 200

                                 1.1.1.1.14.   Impriżi ta’ investiment kollettiv (CIU)

                                 Ara l-formola CR SA

                                 210

                                 1.1.1.1.15.   L-ekwità

                                 Ara l-formola CR SA

                                 211

                                 1.1.1.1.16.   Fatturi oħrajn

                                 Ara l-formola CR SA

                                 220

                                 1.1.1.2.   Pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjonijiet SA

                                 Il-formola CR SEC SA fil-livell tat-tipi ta’ titolizzazzjoni totali

                                 230

                                 1.1.1.2.*   Li minnhom: rititolizzazzjoni

                                 Il-formola CR SEC SA fil-livell tat-tipi ta’ titolizzazzjoni totali

                                 240

                                 1.1.2.   Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet interni (IRB)

                                 250

                                 1.1.2.1.   Approċċi IRB meta ma jintużaw la stimi proprji tal-LGD u lanqas Fatturi ta’ Konverżjoni

                                 Formola tas-CR IRB fil-livell ta’ skoperturi totali (meta ma jintużawx stimi proprji tal-LGD u/jew is-CCF)

                                 260

                                 1.1.2.1.01.   Gvernijiet ċentrali u banek ċentrali

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 270

                                 1.1.2.1.02.   Istituzzjonijiet

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 280

                                 1.1.2.1.03.   Korporattivi - SME

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 290

                                 1.1.2.1.04.   Impriżi — Self speċjalizzat

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 300

                                 1.1.2.1.05.   Korporattivi – Oħrajn

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 310

                                 1.1.2.2.   Approċċi IRB meta jintużaw stimi proprji tal-LGD u/jew Fatturi ta’ Konverżjoni

                                 Formola tas-CR IRB fil-livell ta’ skoperturi totali (meta jintużaw stimi proprji tal-LGD u/jew is-CCF)

                                 320

                                 1.1.2.2.01.   Gvernijiet ċentrali u banek ċentrali

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 330

                                 1.1.2.2.02.   Istituzzjonijiet

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 340

                                 1.1.2.2.03.   Korporattivi - SME

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 350

                                 1.1.2.2.04.   Impriżi — Self speċjalizzat

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 360

                                 1.1.2.2.05.   Korporattivi – Oħrajn

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 370

                                 1.1.2.2.06.   Livell ta’ konsumaturi — iggarantiti minn SME proprjetà immobbli

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 380

                                 1.1.2.2.07.   Fil-livell tal-konsumatur – iggarantiti minn proprjetà immobbli mhux ta’ SME;

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 390

                                 1.1.2.2.08.   Fil-livell tal-konsumatur – Rotanti kwalifikanti

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 400

                                 1.1.2.2.09.   Livell tal-konsumaturi – SME oħra

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 410

                                 1.1.2.2.10.   Livell ta’ konsumaturi – Mhux SME oħra

                                 Ara l-formola CR IRB

                                 420

                                 1.1.2.3.   Ekwità IRB

                                 Ara l-formola CR EQU IRB

                                 430

                                 1.1.2.4.   Pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjonijiet tal-IRB

                                 Il-formola CR SEC IRB fil-livell tat-tipi ta’ titolizzazzjoni totali

                                 440

                                 1.1.2.4*   Li minnhom: rititolizzazzjoni

                                 Il-formola CR SEC IRB fil-livell tat-tipi ta’ titolizzazzjoni totali

                                 450

                                 1.1.2.5.   Assi oħrajn b’obbligi mhux ta’ kreditu

                                 L-ammont li għandu jiġi rrapportat huwa l-ammont tal-iskopertura ponderata għar-riskju kif ikkalkolat skont l-Artikolu 156 CRR.

                                 460

                                 1.1.3.   Ammont ta’ skopertura għar-riskju għal kontribuzzjonijiet għall-fondi tal-inadempjenza ta’ CCP

                                 L-Artikoli 307 sa 309 CRR.

                                 490

                                 1.2.   AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU GĦAL SALDU/KONSENJA

                                 L-Artikoli 92(3) punt (c) (ii) u 92(4) punt (b) CRR

                                 500

                                 1.2.1.   Riskju tas-saldu/konsenja fil-Portafoll mhux tan-negozjar

                                 Ara l-formola CR SETT

                                 510

                                 1.2.2.   Riskju tas-saldu/tal-konsenja fil-Portafoll tan-negozjar

                                 Ara l-formola CR SETT

                                 520

                                 1.3.   AMMONTI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJI TAL-POŻIZZJONI, TAL-KAMBJU U TAL-KOMODITAJIET

                                 L-Artikoli 92(3) punti (b) (i) u (c) (i) u (iii), u 92(4) punt (b) CRR

                                 530

                                 1.3.1.   Ammont tal-iskopertura għar-riskji tal-pożizzjoni, tal-kambju u tal-komoditajiet skont l-approċċi standardizzati (SA)

                                 540

                                 1.3.1.1.   Strumenti ta’ dejn negozjat

                                 Formola ta’ MKR SA TDI fil-livell tal-muniti totali.

                                 550

                                 1.3.1.2.   L-ekwità

                                 Formola ta’ MKR SA EQU fil-livell tas-swieq nazzjonali totali.

                                 555

                                 1.3.1.3.   Approċċ partikolari għar-risku tal-pożizzjoni fis-CIUs

                                 L-Artikoli 348 (1), 350 (3) c) u 364 (2) a) CRR
                                 L-ammont totali tal-esponiment għar-riskju għal pożizzjonijiet fil-CIU jekk ir-rekwiżiti ta’ kapital jiġu kkalkulati skont l-Artikolu 348 (1) CRR kemm minnufih kif ukoll bħala konsegwenza tal-limitu massimu definit fl-Artikolu 350 (3) c) CRR. Is-CRR ma jassenjax b’mod espliċitu dawk il-pożizzjonijiet għar-riskju tar-rata tal-imgħax jew għar-riskju tal-ekwità.
                                 Jekk ikun applikat l-approċċ partikolari skont l-ewwel sentenza tal-Artikolu 348 (1) tas-CRR, l-ammont li għandu jiġi rrapportat huwa 32 % tal-pożizzjoni netta tal-iskopertura tas-CIU inkwistjoni, mmultiplikat bi 12,5.
                                 Jekk ikun applikat l-approċċ partikolari skont l-Artikolu 348 (1) sentenza 2 CRR, l-ammont li għandu jiġi rrapportat huwa l-inqas mit-32 % tal-pożizzjoni netta tal-iskopertura relevanti tas-CIU u d-differenza bejn 40 % ta’ din il-pożizzjoni netta u r-rekwiżiti ta’ fondi proprji li ġejjin mir-riskju tal-kambju assoċjat ma’ din l-iskopertura tas-CIU, mmultiplikati bi 12,5 rispettivament.

                                 556

                                 1.3.1.3.*   Entrata tal-Memorandum: CIUs investiti esklussivament fi strumenti ta’ dejn negozjat

                                 Ammont totali tal-iskopertura għar-riskju għal pożizzjonijiet f’CIUs jekk s-CIU tiġi investita esklussivament fi strumenti soġġetti għar-riskju tar-rata tal-imgħax.

                                 557

                                 1.3.1.3.**   CIUs investiti esklussivament fi strumenti ta’ ekwità jew fi strumenti mħallta

                                 Ammont totali tal-iskopertura għar-riskju għal pożizzjonijiet f’CIUs jekk s-CIU tiġi investita jew esklussivament fi strumenti soġġetti għal riskju ta’ ekwità jew fi strumenti mħallta jew jekk il-kostitwenti tas-CIU mhumiex magħrufa.

                                 560

                                 1.3.1.4.   Munita Barranija

                                 Ara l-formola ta’ MKR SA FX

                                 570

                                 1.3.1.5.   Komoditajiet

                                 Ara l-formola ta’ MKR SA COM

                                 580

                                 1.3.2.   Ammont ta’ skopertura għar-riskji tal-pożizzjonijiet, tal-kambju u tal-komoditajiet skont il-mudelli interni (IM)

                                 Ara l-formola ta’ MKR IM

                                 590

                                 1.4.   AMMONT TA’ SKOPERTURA TOTALI GĦAR-RISKJU OPERAZZJONALI (OpR)

                                 L-Artikolu 92(3) punt (e) u 92(4) punt (b) CRR
                                 Għal ditti tal-investiment skont l-Artikolu 95(2), l-Artikolu 96(2) u l-Artikolu 98 CRR, dan l-element ikun żero.

                                 600

                                 1.4.1.   Approċċ tal-Indikatur Bażiku tal-OpR (BIA)

                                 Ara l-formola OPR

                                 610

                                 1.4.2.   L-approċċ Standardizzat (TSA)/Standardizzat Alternattiv (ASA) tal-OpR

                                 Ara l-formola OPR

                                 620

                                 1.4.3.   Approċċi avvanzati tal-kejl tal-OpR (AMA)

                                 Ara l-formola OPR

                                 630

                                 1.5.   AMMONT TA’ SKOPERTURA GĦAR-RISKJU ADDIZZJONALI MINĦABBA SPEJJEŻ ĠENERALI FISSI

                                 L-Artikoli 95(2), 96(2), 97 u 98(1) punt (a) CRR
                                 Biss għal ditti tal-investiment tal-Artikolu 95 (2), l-Artikolu 96 (2) u l-Artikolu 98 CRR. Ara wkoll l-Artikolu 97 CRR.
                                 Ditti tal-investiment skont l-Artikolu 96 CRR jirrapportaw l-ammont imsemmi fl-Artikolu 97 multiplikat bi 12,5.
                                 Ditti tal-investiment skont l-Artikolu 95 CRR jirrapportaw:

                                             —

                                             Jekk l-ammont imsemmi fl-Artikolu 95(2) punt (a) CRR huwa ikbar mill-ammont imsemmi fl-Artikolu 95(2) punt (b) CRR, l-ammont li jrid jiġi rrapportat huwa żero.

                                             —

                                             Jekk l-ammont imsemmi fl-Artikolu 95(2) punt (b) CRR huwa ikbar mill-ammont imsemmi fl-Artikolu 95(2) punt (a) CRR, l-ammont li jrid jiġi rrapportat huwa r-riżultat tat-tnaqqis tal-ammont imsemmi l-aħħar minn dak imsemmi l-ewwel.

                                 640

                                 1.6.   AMMONT TAL-ISKOPERTURA TOTALI GĦAR-RISKJU GĦAL AĠĠUSTAMENT TAL-VALWAZZJONI TAL-KREDITU

                                 L-Artikolu 92(3) punt (d) CRR Ara l-formola CVA.

                                 650

                                 1.6.1.   Metodu avvanzat

                                 Rekwiżiti tal-fondi proprji għal riskju ta’ aġġustament tal-valwazzjoni tal-kreditu skont l-Artikolu 383 CRR. Ara l-formola CVA.

                                 660

                                 1.6.2.   Metodu standardizzat

                                 Rekwiżiti tal-fondi proprji għal riskju ta’ aġġustament tal-valwazzjoni tal-kreditu skont l-Artikolu 384 CRR. Ara l-formola CVA.

                                 670

                                 1.6.3.   Abbażi tal-OEM

                                 Rekwiżiti tal-fondi proprji għal riskju ta’ aġġustament tal-valwazzjoni tal-kreditu skont l-Artikolu 385 CRR. Ara l-formola CVA.

                                 680

                                 1.7.   AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU RELATAT MA’ SKOPERTURI KBAR FIL-PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR

                                 L-Artikoli 92(3) punt (b) (ii) u minn 395 sa 401 CRR

                                 690

                                 1.8.   AMMONTI OĦRAJN TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU

                                 L-Artikoli 3, 458 u 459 CRR u l-ammonti ta’ skopertura għar-riskju li ma jistgħux jiġu assenjati f’waħda mill-entrati ta’ bejn 1.1 u 1.7.
                                 L-istituzzjonijiet jirrapportaw l-ammonti meħtieġa biex ikunu konformi ma’ dan li ġej:
                                 Rekwiżiti prudenzjali iktar stretti imposti mill-Kummissjoni, b’konformità mal-Artikolu 458 u 459 CRR
                                 Ammonti addizzjonali ta’ skopertura għar-riskju dovuti għall-Artikolu 3 CRR
                                 Din l-entrata ma għandhiex rabta ma’ formola tad-dettalji.

                                 710

                                 1.8.2.   Li minnhom: Ir-rekwiżiti prudenzjali addizzjonali iktar stretti bbażati fuq l-Art 458

                                 L-Artikolu 458 CRR

                                 720

                                 1.8.2*   Li minnhom: rekwiżiti għal skoperturi kbar

                                 L-Artikolu 458 CRR

                                 730

                                 1.8.2**   Li minnhom: minħabba ponderazzjonijiet tar-riskju modifikati għall-immirar tal-bżieżaq tal-assi fil-proprjetà residenzjali u kummerċjali

                                 L-Artikolu 458 CRR

                                 740

                                 1.8.2***   Li minnhom: minħabba skoperturi fis-settur finanzjarju

                                 L-Artikolu 458 CRR

                                 750

                                 1.8.3.   Li minnhom: Ir-rekwiżiti prudenzjali addizzjonali iktar stretti bbażati fuq l-Artikolu 459

                                 L-Artikolu 459 CRR

                                 760

                                 1.8.4.   Li minnhom: L-ammonti addizzjonali ta’ skopertura għar-riskju dovuti għall-Artikolu 3 CRR

                                 L-Artikolu 3 CRR
                                 L-ammont ta’ skopertura għar-riskju addizzjonali għandu jiġi rapportat. L-ammont addizzjonali tal-iskopertura għar-riskju għandu jiġi rapportat u jinkludi biss l-ammonti addizzjonali (pereż. jekk skopertura ta’ 100 għandha ponderazzjoni tar-riskju ta’ 20 % u l-istituzzjoni tapplika ponderazzjoni tar-riskju ta’ 50 % fuq il-bażi tal-Artikolu 3 CRR, l-ammont li għandu jiġi rrapportat huwa ta’ 30).

                                 770 – 900

                                 1.8.5   Li minnhom: Ammonti tal-iskopertura ponderati għar-riskju għal riskju ta’ kreditu: pożizzjonijiet (qafas ta’ titolizzazzjoni rivedut

                                 L-istituzzjonijiet għandhom jimlew l-informazzjoni fir-ringieli 770 - 900 dwar id-dati ta’ referenza ta’ rapportar li jkunu wara l-1 ta’ Jannar 2019.
                                 Ir-ringieli 770–900 jippreżentaw l-ammonti ta’ skoperturi ponderati għar-riskju għal riskju ta’ kreditu għal dawk il-pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni, li l-ammont ta’ skoperturi ponderati għar-riskju tagħhom għandhom jiġu kkalkolati skont id-dispożizzjonijiet tas-CRR.
                                 L-ammonti rrapportati għandhom jikkorrispondu mat-total tal-ammont tal-iskopertura ponderat għar-riskju kkalkolat skont il-Parti Tlieta, Titolu II, Kapitolu 5 tas-CRR, filwaqt li jitqies il-piż tar-riskju totali impost skont l-Artikolu 247(6) CRR u l-limiti msemmija fil-Parti Tlieta, Titolu II, Kapitolu 5, taqsima 3, Subtaqsima 4 tas-CRR.

                                 770

                                 1.8.5.   Li minnhom: Ammonti tal-iskopertura ponderati għar-riskju għal riskju ta’ kreditu: pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni (qafas ta’ titolizzazzjoni rivedut)

                                 L-Artikoli 92 (3) (a) u l-Parti Tlieta, Titolu II, Kapitolu 5 tas-CRR.

                                 780

                                 1.8.5.1.   Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet interni (SEC-IRBA)

                                 L-Artikoli 254 1 (a), 259, 260 tas-CRR

                                 790

                                 1.8.5.1.1.   Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 1 (a), 259 tas-CRR

                                 800

                                 1.8.5.1.2.   Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 1 (a), 259, 260 tas-CRR
                                 Kemm titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 243 tas-CRR kif ukoll pożizzjonijiet għolja fit-titolizzazzjonijiet tal-SMEs li jikkwalifikaw għat-trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 270 tas-CRR jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.

                                 810

                                 1.8.5.2   Approċċ standardizzat (SEC-SA)

                                 L-Artikoli 254 1 (b), 6, 261, 262, 269 tas-CRR.

                                 820

                                 1.8.5.2.1.   Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 1 (b), 6, 261, 269 tas-CRR.

                                 830

                                 1.8.5.2.2.   Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 1 (b), 6, 261, 262 tas-CRR.
                                 Kemm titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 243 tas-CRR kif ukoll pożizzjonijiet għolja fit-titolizzazzjonijiet tal-SMEs li jikkwalifikaw għat-trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 270 tas-CRR jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.

                                 840

                                 1.8.5.3.   Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet esterni (SEC-ERBA)

                                 L-Artikoli 254 1 (c), 2, 3, 4, 263, 264 tas-CRR.

                                 850

                                 1.8.5.3.1.   Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 1 (c), 2, 3, 4, 263 tas-CRR.

                                 860

                                 1.8.5.3.2.   Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 1 (c), 2, 3, 4, 263, 264 tas-CRR.
                                 Kemm titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 243 tas-CRR kif ukoll pożizzjonijiet għolja fit-titolizzazzjonijiet tal-SMEs li jikkwalifikaw għat-trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 270 tas-CRR jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.

                                 870

                                 1.8.5.4.   Approċċ ta’ valutazzjoni interna (IAA)

                                 L-Artikoli 254(5), 265, 266 tas-CRR

                                 880

                                 1.8.5.4.1.   Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254(5), 265, 266 tas-CRR

                                 890

                                 1.8.5.4.2.   Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254(5), 265, 266 tas-CRR
                                 Kemm titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 243 tas-CRR kif ukoll pożizzjonijiet għolja fit-titolizzazzjonijiet tal-SMEs li jikkwalifikaw għat-trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 270 tas-CRR jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.

                                 900

                                 1.8.5.5.   Oħrajn (RW = 1 250  %)

                                 L-Artikolu 254 (7) CRR.

                                 910 – 1040

                                 1.8.6   Li minnhom: Ammont totali tal-iskopertura għar-riskju, għar-riskju operazzjonali: Strumenti ta’ dejn negozjat — riskju speċifiku ta’ strumenti ta’ titolizzazzjoni (qafas ta’ titolizzazzjoni rivedut)

                                 L-istituzzjonijiet għandhom jimlew l-informazzjoni fir-ringieli 910 - 1040 dwar id-dati ta’ referenza ta’ rapportar li jkunu wara l-1 ta’ Jannar 2019.
                                 Ir-ringieli 910–1040 jinkludu l-ammonti ta’ skoperturi ponderati għar-riskju għal dawk il-pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni fil-portafoll tan-negozjar, li l-ammonti ta’ skopertura għar-riskju totali tagħhom għandhom jiġu kkalkulati skont id-dispożizzjonijiet tas-CRR. Madankollu, pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni soġġetti għal rekwiżiti ta’ fondi proprji għall-portafoll tan-negozjar ta’ korrelazzjoni skont l-Artikolu 338 tas-CRR emendat ma jkunux irrapportati f’dawn ir-ringieli, iżda fil-formola MKR SA CTP.
                                 L-ammonti rrapportati jkunu jikkorrispondu mal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju, li huwa r-riżultat tal-multiplikazzjoni tar-rekwiżiti ta’ fondi proprji kkalkulati b’konformità mal-Artikolu 337 tas-CRR sat-12.5. L-ammont irrapportat għandu jqis il-ponderazzjoni tar-riskju totali applikabbli skont l-Artikolu 337(3) CRR kif ukoll il-limitu tar-rekwiżit ta’ fondi proprji għal pożizzjoni netta skont l-Artikolu 335 tas-CRR.
                                 B’konformità mad-determinazzjoni tal-piżijiet tar-riskju skont l-Artikolu 337 tas-CRR, l-approċċ applikat għall-kalkolu tar-rekwiżiti ta’ fondi proprji għal strumenti fil-portafoll tan-negozjar li huma pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni għandu jiġi ddeterminat bħala l-approċċ li l-istituzzjoni tapplika għall-pożizzjoni fil-portafoll mhux tan-negozjar tagħha.

                                 910

                                 1.8.6.   Li minnhom: Ammont totali tal-iskopertura għar-riskju, għar-riskju operazzjonali: Strumenti ta’ dejn negozjat — riskju speċifiku ta’ strumenti ta’ titolizzazzjoni (qafas ta’ titolizzazzjoni rivedut)

                                 L-Artikoli 92 (3) (b) (i), (4), 335, 337 tas-CRR.

                                 920

                                 1.8.6.1.   Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet interni (SEC-IRBA)

                                 L-Artikoli 254 (1) (a), 259, 260, 337 tas-CRR.

                                 930

                                 1.8.6.1.1.   Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 (1) (a), 259, 337 tas-CRR

                                 940

                                 1.8.6.1.2.   Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 (1) (a), 259, 260, 337 tas-CRR.
                                 Kemm titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 243 tas-CRR kif ukoll pożizzjonijiet għolja fit-titolizzazzjonijiet tal-SMEs li jikkwalifikaw għat-trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 270 tas-CRR jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.

                                 950

                                 1.8.6.2.   Approċċ standardizzat (SEC-SA)

                                 L-Artikoli 254 (1) (b), (6), 261, 262, 269, 337 tas-CRR.

                                 960

                                 1.8.6.2.1.   Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 1 (b), (6), 261, 269, 337 tas-CRR.

                                 970

                                 1.8.6.2.2.   Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 1 (b), 261, 262, 337 tas-CRR.
                                 Kemm titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 243 tas-CRR kif ukoll pożizzjonijiet għolja fit-titolizzazzjonijiet tal-SMEs li jikkwalifikaw għat-trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 270 tas-CRR jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.

                                 980

                                 1.8.6.3.   Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet esterni (SEC-ERBA)

                                 L-Artikoli 254 (1) (c), (2), (3), (4), 263, 264, 337 tas-CRR.

                                 990

                                 1.8.6.3.1.   Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 1 (c), 2, 3, 4, 263, 337 tas-CRR.

                                 1000

                                 1.8.6.3.2.   Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 (1) (c), (2), (3), (4), 263, 264, 337 tas-CRR.
                                 Kemm titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 243 tas-CRR kif ukoll pożizzjonijiet għolja fit-titolizzazzjonijiet tal-SMEs li jikkwalifikaw għat-trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 270 tas-CRR jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.

                                 1010

                                 1.8.6.4.   Approċċ ta’ valutazzjoni interna (IAA)

                                 L-Artikoli 254 (5), 265, 266, 337 tas-CRR.

                                 1020

                                 1.8.6.4.1.   Titolizzazzjonijiet li ma jikkwalifikawx għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 (5), 265, 266, 337 tas-CRR.

                                 1030

                                 1.8.6.4.2.   Titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat

                                 L-Artikoli 254 (5), 265, 266, 337 tas-CRR.
                                 Kemm titolizzazzjonijiet STS li jikkwalifikaw għal trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 243 tas-CRR kif ukoll pożizzjonijiet għolja fit-titolizzazzjonijiet tal-SMEs li jikkwalifikaw għat-trattament kapitali differenzjat skont l-Artikolu 270 tas-CRR jiġu rrapportati f’din ir-ringiela.

                                 1040

                                 1.8.6.5.   Oħrajn (RW = 1 250  %)

                                 L-Artikoli 254(7), 337 tas-CRR

                           1.4.   C 03.00 — PROPORZJON KAPITALI U LIVELLI KAPITALI (CA3)
                     1.4.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi

                                 Ringieli

                                 010

                                 1   Proporzjon tal-Kapital CET1

                                 L-Artikolu 92(2) punt (a) CRR
                                 Il-proporzjon kapitali tas-CET1 huwa l-kapital CET1 tal-istituzzjoni espress bħala perċentwal tal-ammont tal-iskopertura totali għar-riskju.

                                 020

                                 2   Surplus(+)/Defiċit(-) fil-Kapital CET1

                                 Din l-entrata turi, f’ċifri assoluti, l-ammont ta’ surplus jew defiċit kapitali tas-CET1 relatat mar-rekwiżit stabbilit fl-Artikolu 92(1) punt (a) CRR (4,5 %), jiġifieri bla ma jittieħdu f’kunsiderazzjoni l-bafers kapitali u l-provvedimenti tranżitorji fuq il-proporzjon.

                                 030

                                 3   Proporzjon tal-Kapital T1

                                 L-Artikolu 92 (2) punt (b) CRR
                                 Il-proporzjon kapitali T1 huwa l-kapital T1 tal-istituzzjoni espress bħala perċentwal tal-ammont tal-iskopertura totali għar-riskju.

                                 040

                                 4   Surplus(+)/Defiċit(-) fil-Kapital T1

                                 Din l-entrata turi, f’ċifri assoluti, l-ammont ta’ surplus jew defiċit kapitali tat-T1 relatat mar-rekwiżit stabbilit fl-Artikolu 92(1) punt (b) CRR (6 %), jiġifieri bla ma jittieħdu f’kunsiderazzjoni l-bafers kapitali u l-provvedimenti tranżitorji fuq il-proporzjon.

                                 050

                                 5   Surplus(+)/Defiċit(-) fil-Kapital T1

                                 L-Artikolu 92 (2) punt (c) CRR.
                                 il-proporzjon totali tal-kapital ikun il-fondi proprji tal-istituzzjoni espress bħala perċentwal tal-ammont totali tal-iskopertura għar-riskju.

                                 060

                                 6   Surplus(+)/Defiċit(-) fil-kapital totali

                                 Din l-entrata turi, f’ċifri assoluti, l-ammont ta’ surplus jew defiċit ta’ fondi proprji relatat mar-rekwiżit stabbilit fl Artikolu 92(1)(c) tas CRR (8 %), jiġifieri bla ma jittieħdu f’kunsiderazzjoni l-bafers kapitali u l-provvedimenti tranżitorji fuq il proporzjon.

                                 130

                                 13   Proporzjon tar-rekwiżit kapitali SREP (TSCR) totali

                                 Is-somma ta’ (i) u (ii) kif ġej:

                                             (i)

                                             il-proporzjon kapitali totali (8 %) kif speċifikat fl-Artikolu 92(1)(c) tas-CRR;

                                             (ii)

                                             ir-rekwiżiti ta’ fondi proprji addizzjonali (Rekwiżiti tal-Pilastru 2 — P2R) iddeterminati skont il-kriterji speċifikati fil-Linji Gwida tal-ABE dwar proċeduri u metodoloġiji komuni għall-analiżi superviżorja u l-proċess ta’ evalwazzjoni tal-istress superviżorju (EBA SREP GL).

                                       Din l-entrata tirrifletti t-total tar-rekwiżit kapitali SREP (TSCR) kif ikkomunikat lill-istituzzjoni mill-awtorità kompetenti. It-TSCR hija definita fit-Taqsima 1.2 tal-SSREP GL tal-EBA.
                                 Jekk ma jiġi kkomunikat l-ebda rekwiżit addizzjonali ta’ fondi proprji mill-awtorità kompetenti, għandu jiġi rrapportat il-punt (i) biss.

                                 140

                                 13*   TSCR: li għandu jkun magħmul minn kapital CET1

                                 Is-somma ta’ (i) u (ii) kif ġej:

                                             (i)

                                             il-proporzjon kapitali CET1 (4.5 %) kif speċifikat fl-Artikolu 92(1)(a) tas-CRR;

                                             (ii)

                                             il-parti tal-proporzjon P2R, imsemmi fil-punt (ii) tar-ringiela 130, li huwa meħtieġ mill-awtorità kompetenti li tinżamm fil-forma ta’ kapital CET1.

                                       Jekk ma jiġi kkomunikat l-ebda rekwiżit addizzjonali ta’ fondi proprji li jinżamm fil-forma ta’ kapital CET1 mill-awtorità kompetenti, għandu jiġi rrapportat il-punt (i) biss.

                                 150

                                 13**   TSCR: li għandu jkun magħmul minn kapital Tier1

                                 Is-somma ta’ (i) u (ii) kif ġej:

                                             (i)

                                             il-proporzjon kapitali Tier 1 (6 %) kif speċifikat fl-Artikolu 92(1)(b) tas-CRR;

                                             (ii)

                                             il-parti tal-proporzjon P2R, imsemmi fil-punt (ii) tar-ringiela 130, li huwa meħtieġ mill-awtorità kompetenti li tinżamm fil-forma ta’ kapital Tier1.

                                       Jekk ma jiġi kkomunikat l-ebda rekwiżit addizzjonali ta’ fondi proprji li jinżamm fil-forma ta’ kapital Tier1 mill-awtorità kompetenti, għandu jiġi rrapportat il-punt (i) biss.

                                 160

                                 14   Proporzjon tar-rekwiżit kapitali (OCR)

                                 Is-somma ta’ (i) u (ii) kif ġej:

                                             (i)

                                             il-proporzjon tat-TSCR imsemmi fir-ringiela 130;

                                             (ii)

                                             sa fejn huwa applikabbli legalment, il-proporzjon tar-rekwiżit ta’ bafer kombinat imsemmi fl-Artikolu 128 punt (6) tas-CRD.

                                       Din l-entrata tirrifletti l-proporzjon tar-Rekwiżit Kapitali Ġenerali (OCR) kif definit fit-Taqsima 1.2 tas-SREP GL tal-EBA.
                                 Jekk l-ebda rekwiżit ta’ bafer ma jkun applikabbli, għandu jiġi rrapportat biss il-punt (i).

                                 170

                                 14*   OCR: li għandu jkun magħmul minn kapital CET1

                                 Is-somma ta’ (i) u (ii) kif ġej:

                                             (i)

                                             il-proporzjon tat-TSCR ikun magħmul minn kapital CET1 imsemmi fir-ringiela 140;

                                             (ii)

                                             sa fejn huwa applikabbli legalment, il-proporzjon tar-rekwiżit ta’ bafer kombinat imsemmi fl-Artikolu 128 punt (6) tas-CRD.

                                       Jekk l-ebda rekwiżit ta’ bafer ma jkun applikabbli, għandu jiġi rrapportat biss il-punt (i).

                                 180

                                 14**   OCR: li għandu jkun magħmul minn kapital Tier1

                                 Is-somma ta’ (i) u (ii) kif ġej:

                                             (i)

                                             il-proporzjon tat-TSCR ikun magħmul minn kapital Tier 1 imsemmi fir-ringiela 150;

                                             (ii)

                                             sa fejn huwa applikabbli legalment, il-proporzjon tar-rekwiżit ta’ bafer kombinat imsemmi fl-Artikolu 128 punt (6) tas-CRD.

                                       Jekk l-ebda rekwiżit ta’ bafer ma jkun applikabbli, għandu jiġi rrapportat biss il-punt (i).

                                 190

                                 15   Rekwiżit kapitali globali (OCR) u proporzjon tal-Gwida tal-Pilastru 2 (P2G)

                                 Is-somma ta’ (i) u (ii) kif ġej:

                                             (i)

                                             il-proporzjon OCR imsemmi fir-ringiela 160;

                                             (ii)

                                             fejn applikabbli, il-Gwida tal-Pilastru 2 (P2G) kif definit fl-SREP GL tal-EBA. P2G għandu jkun inkuż biss jekk ikkomunikat lill-istituzzjoni mill-awtorità kompetenti.

                                       Jekk ebda P2G ma jiġi kkomunikat mill-awtorità kompetenti, għandu jiġi rrapportat il-punt (i) biss.

                                 200

                                 15*   OCR u P2G: li għandu jkun magħmul minn kapital CET1

                                 Is-somma ta’ (i) u (ii) kif ġej:

                                             (i)

                                             il-proporzjon tal-OCR ikun magħmul minn kapital CET1 imsemmi fir-ringiela 170;

                                             (ii)

                                             fejn applikabbli, il-parti tal-proporzjon P2G, imsemmi fil-punt (ii) tar-ringiela 190, li huwa meħtieġ mill-awtorità kompetenti li tinżamm fil-forma ta’ kapital CET1. P2G għandu jiġi inkluż biss jekk jiġi kkomunikat lill-istituzzjoni mill-awtorità kompetenti.

                                       Jekk ebda P2G ma jiġi kkomunikat mill-awtorità kompetenti, għandu jiġi rrapportat il-punt (i) biss.

                                 210

                                 15**   OCR u P2G: li għandu jkun magħmul minn kapital Tier1

                                 Is-somma ta’ (i) u (ii) kif ġej:

                                             (i)

                                             il-proporzjon tal-OCR li jkun magħmul minn kapital Tier 1 imsemmi fir-ringiela 180;

                                             (ii)

                                             fejn applikabbli, il-parti tal-proporzjon P2G, imsemmi fil-punt (ii) tar-ringiela 190, li huwa meħtieġ mill-awtorità kompetenti li tinżamm fil-forma ta’ kapital Tier 1. P2G għandu jiġi inkluż biss jekk jiġi kkomunikat lill-istituzzjoni mill-awtorità kompetenti.

                                       Jekk ebda P2G ma jiġi kkomunikat mill-awtorità kompetenti, għandu jiġi rrapportat il-punt (i) biss.

                           1.5.   C 04.00 — ENTRATI FIL-MEMORANDUM (CA4)
                     1.5.1.   Struzzjonijiet dwar pożizzjonijiet speċifiċi

                                 Ringieli

                                 010

                                 1.   Assi totali ta’ taxxa differita

                                 L-ammont rapportat f’din l-entrata jkun daqs l-ammont irrapportat fl-aħħar karta bilanċjali kontabilistika verifikata/awditjata

                                 020

                                 1.1.   Assi ta’ taxxa differita li ma jiddependux fuq il-profittabilità futura

                                 L-Artikolu 39 (2) CRR
                                 Assi ta’ taxxa differita li ma jiddependux fuq il-profitabbiltà futura, u li b’hekk huma soġġetti għall-applikazzjoni ta’ ponderazzjoni tar-riskju.

                                 030

                                 1.2.   Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji

                                 L-Artikoli 36(1) punt (c) u 38 CRR
                                 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profitabbiltà futura, imma ma jirriżultawx minn differenzi temporanji, u b’hekk mhumiex soġġetti għal xi livell limitu (jiġifieri huma mnaqqsin kompletament mis-CET1).

                                 040

                                 1.3.   Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u jirriżultaw minn differenzi temporanji

                                 L-Artikoli 36(1) punt (c); 38 u 48(1) punt (a) CRR
                                 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u li ġejjin minn differenzi temporanji, u li b’hekk, it-tnaqqis tagħhom mis-CET1 hu soġġett għal livelli limiti ta’ 10 % u 17,65 % fl-Artikolu 48 CRR.

                                 050

                                 2   Obbligazzjonijiet totali ta’ taxxa differita

                                 L-ammont rapportat f’din l-entrata jkun daqs l-ammont irrapportat fl-aħħar karta bilanċjali kontabilistika verifikata/awditjata

                                 060

                                 2.1.   Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita mhux deduċibbli minn assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq profittabbiltà futura

                                 L-Artikolu 38 (3) u (4) CRR.
                                 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita li għalihom il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 38(3) u (4) għadhom ma ntlaħqux. B’hekk, din l-entrata tinkludi l-obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita li jnaqqsu l-ammont ta’ avvjament, assi intanġibbli oħrajn jew assi tal-fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti li huma meħtieġa jitnaqqsu, li huma rrapportati, rispettivament, fl-entrati CA1 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 u 1.1.1.14.2.

                                 070

                                 2.2.   Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita deduċibbli minn assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabbiltà futura

                                 L-Artikolu 38 CRR

                                 080

                                 2.2.1.   Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita deduċibbli assoċjati ma’ assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabbiltà futura u ma jirriżultawx minn di
[cell cut: 4342846 characters, first 2000000 kept]