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		52013PC0386

			Raccomandazione di DECISIONE DEL CONSIGLIO che abroga la decisione 2009/591/CE sull’esistenza di un disavanzo eccessivo in Lettonia /* COM/2013/0386 final - 2013/ () */

			   	Raccomandazione di
DECISIONE DEL CONSIGLIO
che abroga la decisione 2009/591/CE
sull’esistenza di un disavanzo eccessivo in Lettonia
IL CONSIGLIO DELL’UNIONE EUROPEA,
visto il trattato sul funzionamento dell’Unione
europea, in particolare l’articolo 126, paragrafo 12,
vista la raccomandazione della Commissione,
considerando quanto segue:
(1)       Con decisione 2009/591/CE[1] del Consiglio, del 7 luglio 2009,
adottata su raccomandazione della Commissione ai sensi dell’articolo 104,
paragrafo 6, del trattato, era stato deciso che in Lettonia esisteva un
disavanzo eccessivo. Il Consiglio aveva rilevato che il disavanzo pubblico
aveva raggiunto il 4,0% del PIL nel 2008, superando il valore di riferimento
del 3% del PIL previsto dal trattato, mentre il debito pubblico lordo era pari
al 19,5% del PIL nel 2008, ben al di sotto del valore di riferimento del 60%
del PIL stabilito dal trattato[2].

(2)       Il 7 luglio 2009, su
raccomandazione della Commissione, il Consiglio ha indirizzato alla Lettonia
una raccomandazione ai sensi dell’articolo 104, paragrafo 7, del trattato, e
dell’articolo 3, paragrafo 4, del regolamento (CE) n. 1467/97 del Consiglio,
del 7 luglio 1997, per l’accelerazione e il chiarimento delle modalità di
attuazione della procedura per i disavanzi eccessivi[3], al fine di porre termine alla
situazione di disavanzo eccessivo entro il 2012. La raccomandazione è stata
resa pubblica.
(3)       A norma dell’articolo 4 del
protocollo sulla procedura per i disavanzi eccessivi allegato ai trattati, i
dati per l’applicazione della procedura sono forniti dalla Commissione. Nel
quadro dell’applicazione di tale protocollo, gli Stati membri notificano i dati
in materia di debito e disavanzo della pubblica amministrazione ed altre
variabili connesse due volte l’anno, entro il 1° aprile e 1° ottobre,
conformemente all’articolo 3 del regolamento (CE) n. 479/2009 del Consiglio,
del 25 maggio 2009, relativo all’applicazione del protocollo sulla procedura
per i disavanzi eccessivi allegato al trattato che istituisce la Comunità
europea[4].

(4)       Nel valutare se una decisione
sull’esistenza di un disavanzo eccessivo debba essere abrogata, è opportuno che
il Consiglio adotti una decisione sulla base dei dati notificati. Inoltre, è
opportuno che una decisione sull’esistenza di un disavanzo eccessivo sia
abrogata solamente se le previsioni della Commissione indicano che il disavanzo
non supererà la soglia del 3% del PIL nel corso del periodo di riferimento di
tali previsioni[5].
(5)       I dati forniti dalla
Commissione (Eurostat) a norma dell’articolo 14 del regolamento (CE) n. 479/2009
a seguito dei dati notificati dalla Lettonia anteriormente al 1° aprile 2013
e le previsioni della primavera 2013 dei servizi della Commissione giustificano
le conclusioni che si illustrano di seguito:
–
Dopo aver registrato elevati livelli nel 2009 e nel
2010 (rispettivamente del 9,8% e dell’8,1% del PIL) dovuti in parte alle
misure adottate per stabilizzare il settore finanziario, il disavanzo pubblico
ha subìto un rapido calo nel 2011, arrivando al 3,6% del PIL. Questo miglioramento
rispecchia il notevole e ampio risanamento di bilancio attuato nel periodo 2009-2011
nel contesto del programma di aggiustamento economico supportato dal sostegno
alla bilancia dei pagamenti, nonché il miglioramento delle condizioni
congiunturali; il programma di aggiustamento è stato completato con successo
nel gennaio 2012. Nel 2012 il disavanzo pubblico è sceso ulteriormente fino all’1,2%
del PIL, superando così l’obiettivo di un disavanzo pari al 2,1% del PIL
fissato nel programma di convergenza del 2012 e attestandosi ben al di sotto
del valore di riferimento del 3% del PIL previsto dal trattato. Sul fronte
delle entrate, tale miglioramento riflette una congiuntura favorevole e una
maggiore efficienza fiscale, in concomitanza con il fatto che la crescita della
spesa è rimasta sostanzialmente inferiore alla crescita del PIL nominale. Di
conseguenza, nel 2012 le entrate pubbliche in termini di PIL sono aumentate
di ¼ di punto percentuale, mentre la quota della spesa pubblica è
diminuita di 2 punti percentuali.
–
Il programma di convergenza del 2013 prevede che il
disavanzo nominale sarà dell’1,1% del PIL nel 2013, per poi stabilizzarsi
successivamente allo 0,9% del PIL fino al 2016. Le previsioni della primavera 2013
preparate dai servizi della Commissione indicano che il disavanzo della
pubblica amministrazione rimarrà sostanzialmente invariato nel 2013,
mantenendosi all’1,2% del PIL e si ridurrà allo 0,9% del PIL nel 2014, restando
così ben al di sotto del valore di riferimento del 3% del PIL.
–
Nel 2012 si è registrato un disavanzo pubblico pari
al 40,7% del PIL. Le previsioni della
primavera 2013 preparate dai servizi della Commissione indicano un aumento del
debito pubblico lordo fino al 43,2% del PIL nel 2013, in quanto il governo sta
accumulando attività per i considerevoli rimborsi del debito previsti per il 2014-2015.
Si prevede che nel 2014 il debito diminuirà ancora, arrivando al 40% circa del
PIL, man mano che verranno effettuati tali rimborsi.
(6)       Il Consiglio rammenta che, a
partire dal 2013, anno successivo alla correzione del disavanzo eccessivo, la
Lettonia dovrà garantire la conformità con i requisiti del braccio preventivo
del patto di stabilità e crescita, compreso il rispetto del parametro di
riferimento per la spesa.
(7)       A norma dell’articolo 126,
paragrafo 12 del trattato, una decisione del Consiglio sull’esistenza di un
disavanzo eccessivo dev’essere abrogata quando il Consiglio ritiene che il
disavanzo eccessivo nello Stato membro interessato sia stato corretto.
(8)       A giudizio del Consiglio, il
disavanzo eccessivo in Lettonia è stato corretto e la decisione 2009/591/CE
deve essere pertanto abrogata,
HA ADOTTATO LA PRESENTE DECISIONE:
Articolo 1
Da una valutazione globale risulta che la
situazione di disavanzo eccessivo in Lettonia è stata corretta.
Articolo 2
La decisione 2009/591/CE è abrogata.
Articolo 3
La Repubblica di Lettonia è destinataria della
presente decisione.
Fatto a Bruxelles, il
                                                                       Per
il Consiglio
                                                                       Il
Presidente
[1]               GU L 202 del 4.8.2009, pag. 50.
[2]               Il disavanzo pubblico e il debito pubblico del 2008 sono
stati successivamente rivisti: i dati indicano ora rispettivamente il 4,2% del
PIL e il 19,8% del PIL.
[3]               GU L 209 del 2.8.1997, pag. 6.
[4]               GU L 145 del 10.6.2009, pag. 1.
[5]               In linea con le “Specifiche sull’attuazione del Patto di
stabilità e crescita e linee guida sulla presentazione e il contenuto dei
programmi di stabilità e convergenza” del 3 settembre 2012. Cfr.:
http://ec.europa.eu/economy_finance/economic_governance/sgp/pdf/coc/code_of_conduct_en.pdf


title: Raccomandazione della Banca centrale europea, del 4 aprile 2017, relativa a specifiche comuni per l’esercizio di talune opzioni e discrezionalità previste dal diritto dell’Unione da parte delle autorità nazionali competenti in relazione agli enti meno significativi (BCE/2017/10)

text:
                  13.4.2017

                  IT

                  Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

                  C 120/2

            RACCOMANDAZIONE DELLA BANCA CENTRALE EUROPEA
      del 4 aprile 2017
      relativa a specifiche comuni per l’esercizio di talune opzioni e discrezionalità previste dal diritto dell’Unione da parte delle autorità nazionali competenti in relazione agli enti meno significativi
      (BCE/2017/10)
      (2017/C 120/02)
      IL CONSIGLIO DIRETTIVO DELLA BANCA CENTRALE EUROPEA,
      visto il trattato sul funzionamento dell’Unione europea,
      Visto il regolamento (UE) n. 1024/2013 del Consiglio, del 15 ottobre 2013, che attribuisce alla Banca centrale europea compiti specifici in merito alle politiche in materia di vigilanza prudenziale degli enti creditizi (1), in particolare l’articolo 4, paragrafo 3, e l’articolo 6, paragrafo 1 e paragrafo 5, lettera c),
      considerando quanto segue:

                  (1)

                  La Banca centrale europea (BCE) è responsabile del funzionamento efficace e coerente del Meccanismo di Vigilanza Unico (MVU). Ad essa compete la supervisione del funzionamento del sistema per garantire la coerente applicazione di standard di vigilanza elevati e la coerenza dei risultati dell’attività di vigilanza negli Stati membri partecipanti.

                  (2)

                  La BCE è tenuta ad assicurare l’applicazione coerente dei requisiti prudenziali per gli enti creditizi negli Stati membri partecipanti, ai sensi del regolamento (UE) n. 1024/2013 e del regolamento (UE) n. 468/2014 della Banca centrale europea (BCE/2014/17) (2).

                  (3)

                  In quanto autorità competente ai sensi del regolamento (UE) n. 1024/2013, in relazione agli enti creditizi classificati come significativi, la BCE ha esercitato diverse opzioni e discrezionalità previste regolamento (UE) n. 2016/445 della Banca centrale europea (BCE/2016/4) (3). Inoltre, nella propria guida del novembre 2016 sulle opzioni e sulle discrezionalità previste dal diritto dell’Unione (di seguito la «Guida della BCE»), la BCE ha indicato una serie comune di specifiche per l’esercizio, caso per caso, di altre opzioni a seguito di una valutazione individuale delle domande presentate dagli enti creditizi classificati come significativi ai sensi dell’articolo 6, paragrafo 4, del regolamento (UE) n. 1024/2013 nonché ai sensi della parte IV e dell’articolo 147, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 468/2014.

                  (4)

                  Al fine di promuovere un metodo di vigilanza comune da parte delle autorità nazionali competenti (ANC) nella valutazione dell’esercizio individuale di opzioni e discrezionalità, la BCE può adottare, ai sensi dell’articolo 4, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 1024/2013, una raccomandazione sulle specifiche da applicare nella valutazione di domande presentate da enti meno significativi.

                  (5)

                  Una serie comune di specifiche per l’esercizio individuale di opzioni e discrezionalità è necessario per promuovere, da un lato, coerenza, efficacia e trasparenza nella vigilanza di enti meno significativi nell’ambito dell’MVU e, dall’altro, laddove necessario, la parità di trattamento tra gli enti significativi e quelli meno significativi nonché parità di condizioni per tutti gli enti creditizi negli Stati membri partecipanti. Al contempo, deve tenersi conto del principio di proporzionalità e delle legittime aspettative degli enti creditizi vigilati.

                  (6)

                  A tal fine la BCE, tra quelle incluse nella Guida della BCE, ha individuato talune opzioni e discrezionalità che sarebbe appropriato esercitare con modalità identiche in relazione a enti significativi ed enti meno significativi. La BCE ha ulteriormente identificato altre opzioni e discrezionalità, tra le quali due di natura generale previste dall’articolo 380 e dall’articolo 420, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013, per il cui esercizio in relazione agli enti meno significativi è raccomandato un metodo specifico.

                  (7)

                  Riguardo alle opzioni e alle discrezionalità relative alla vigilanza consolidata e alle deroghe all’applicazione di requisiti prudenziali, in linea con le raccomandazioni contenute nella sezione II, capitolo 1 della Guida della BCE, le ANC dovrebbero essere incoraggiate a osservare un metodo prudente nella concessione delle deroghe su base individuale. Riguardo alle deroghe all’applicazione dei requisiti di liquidità a livello transfrontaliero, la BCE raccomanda un metodo specifico per gli enti meno significativi poiché non tutte le specifiche per la valutazione delle domande incluse nella Guida della BCE sono rilevanti per tali enti.

                  (8)

                  Nell’ambito dell’MVU, riguardo alle opzioni e alle discrezionalità relative ai fondi propri e ai requisiti patrimoniali, come previsto nella sezione II, capitoli 2 e 3, della Guida della BCE, dovrebbe osservarsi un metodo improntato a prudenza e uniformità, dato che tali decisioni di vigilanza incidono sull’ammontare dei fondi propri disponibili e sulla loro qualità. Lo stesso vale per gli strumenti aggiuntivi di classe 1 e gli strumenti di classe 2 o per gli interessi di minoranza che possono essere inclusi nei fondi propri idonei. Inoltre, per garantire parità di condizioni, il metodo standard, il metodo basato sui rating interni e il metodo basato sui modelli interni e il metodo dei modelli interni per il calcolo dei requisiti di fondi propri dovrebbe applicarsi in modo uniforme a tutti gli enti creditizi nell’ambito dell’MVU. A tal fine, la valutazione di conformità ai requisiti stabiliti nel regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio (4) per consentire l’applicazione di un coefficiente di ponderazione per il rischio dello zero per cento ai fini del calcolo dei requisiti di fondi propri per esposizioni intragruppo dovrebbe essere basato su una serie di specifiche comuni. Tuttavia la BCE ha individuato alcune opzioni e discrezionalità relative ai requisiti di fondi propri e ai requisiti patrimoniali per i quali è necessario un metodo specifico in relazione agli enti creditizi meno significativi.

                  (9)

                  Per le opzioni e le discrezionalità concernenti gli enti che partecipano a un sistema di tutela istituzionale, è raccomandato l’utilizzo di una serie comune di specifiche per la valutazione delle domande di deroghe prudenziali, come previsto nella sezione II, capitolo 4, della Guida della BCE, al fine di garantire coerenza in tema di vigilanza, dato che i sistemi di tutela istituzionali includono tipicamente sia gli enti significativi che quello meno significativi. Tuttavia, riguardo a posizioni in altri enti che rientrano in sistemi di tutela istituzionale ai sensi dell’articolo 49, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013, si raccomanda per gli enti meno significativi un metodo specifico per ridurre per quanto possibile l’onere amministrativo relativo a tali enti.

                  (10)

                  Riguardo ai requisiti in materia di grandi esposizioni, il metodo delineato nella sezione II, capitolo 5, della Guida della BCE in relazione agli enti significativi dovrebbe essere adottato anche per gli enti meno significativi per promuovere un trattamento prudente delle grandi esposizioni rispetto a tutti gli enti creditizi nell’ambito dell’MVU in modo che i rischi di concentrazione siano adeguatamente gestiti e limitati.

                  (11)

                  La BCE raccomanda un metodo uniforme e prudente rispetto alle opzioni e alle discrezionalità relative ai requisiti di liquidità, come indicato nella sezione II, capitolo 6, della Guida della BCE, in quanto tali opzioni e discrezionalità incidono sul calcolo dei requisiti inerenti all’indice di copertura della liquidità, ad esempio specificando il trattamento di specifici afflussi e deflussi. Riguardo ai tassi di deflusso per i prodotti fuori bilancio relativi al finanziamento al commercio, le ANC possono applicare un tasso di deflusso inferiore al 5 per cento se il tasso di deflusso applicabile è stato calibrato sulla base di dati statistici.

                  (12)

                  Per quanto riguarda l’esercizio della deroga per gli enti creditizi affiliati permanentemente a un organismo centrale di cui all’articolo 21, paragrafo 1, della direttiva 2013/36/UE del Parlamento europeo e del Consiglio (5), per gli enti meno significativi è raccomandato il metodo indicato nella sezione II, capitolo 8, della Guida della BCE al fine di conseguire la parità di condizioni.

                  (13)

                  In merito alle opzioni e alle discrezionalità relative a dispositivi di governance e vigilanza prudenziale, si raccomanda un metodo uniforme e prudente, come indicato nella sezione II, capitolo 11, della Guida della BCE, per promuovere l’assoggettamento di tutti gli enti creditizi a requisiti di governance adeguati. Tuttavia, alla luce del principio di proporzionalità, riguardo all’istituzione di un comitato congiunto per i rischi e per il controllo interno e per la revisione contabile si considera appropriato un metodo specifico.

                  (14)

                  Inoltre, la presente raccomandazione tratta le opzioni e le discrezionalità relative alla cooperazione tra autorità, in ragione della necessità di garantire un’agevole cooperazione nell’ambito dell’MVU.

                  (15)

                  Per quanto attiene agli accordi bilaterali relativi alla vigilanza su enti creditizi in Stati membri non partecipanti ai sensi dell’articolo 115, paragrafo 2, della direttiva 2013/36/UE, si rende necessario un metodo specifico per gli enti meno significativi poiché tale opzione è a disposizione dell’autorità competente responsabile per le autorizzazioni. Secondo l’articolo 4, paragrafo 1, lettera a), e dell’articolo 9, del regolamento (UE) n. 1024/2013, la BCE ha competenza esclusiva nell’ambito dell’MVU a rilasciare e revocare l’autorizzazione agli enti creditizi; pertanto, per la conclusione di accordi bilaterali relativi alla vigilanza sugli enti creditizi in Stati membri non partecipanti è necessario il suo coinvolgimento,

            HA ADOTTATO LA PRESENTE RACCOMANDAZIONE:
      PARTE UNO

         DISPOSIZIONI GENERALI

         I.

      1.   Oggetto e ambito di applicazione

      La presente raccomandazione stabilisce i principi per l’esercizio da parte delle ANC di talune opzioni e discrezionalità previste dal diritto dell’Unione in relazione a enti meno significativi.
      2.   Definizioni

      Ai fini del presente indirizzo si applicano le definizioni di cui al regolamento (UE) n. 1024/2013, al regolamento (UE) n. 468/2014, al regolamento (UE) n. 575/2013, alla direttiva 2013/36/UE e al regolamento delegato (UE) 2015/61 della Commissione (6).
      PARTE DUE

         OPZIONI E DISCREZIONALITÀ IN RELAZIONE ALLE QUALI È RACCOMANDATO UN METODO SPECIFICO PER GLI ENTI MENO SIGNIFICATIVI

         II.

         Deroghe all’applicazione dei requisiti prudenziali

      1.   Articolo 8, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013: deroghe all’applicazione dei requisiti di liquidità a livello transfrontaliero

      Nell’esaminare le domande di deroga all’applicazione dei requisiti di liquidità a livello transfrontaliero, le ANC dovrebbero valutare il rispetto di tutte le condizioni di cui all’articolo 8, paragrafi 1 e 3, del regolamento (UE) n. 575/2013, applicando le specifiche di valutazione di cui alla sezione II, capitolo 1, paragrafo 4, della Guida della BCE ad accezione delle specifiche per la lettera b) dell’articolo 8, paragrafo 3.

         III.

         Requisiti patrimoniali

      1.   Articolo 129, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013: esposizioni sotto forma di obbligazioni garantite

      Riguardo alle esposizioni sotto forma di obbligazioni garantite, un’ANC, per la valutazione di problemi potenziali di concentrazione significativi nello Stato membro partecipante interessato, dovrebbe coordinarsi con la BCE prima di decidere se derogare parzialmente all’applicazione dell’articolo 129, paragrafo 1, lettera c), del regolamento (UE) n. 575/2013 ed ammettere esposizioni classificate nella classe di merito di credito 2 fino al 10 % dell’importo nominale delle obbligazioni garantite in essere dell’ente emittente.
      2.   Articolo 311, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013: trattamento delle esposizioni verso controparti centrali

                  2.1.

                  Un’ANC dovrebbe consentire a un ente creditizio di applicare il trattamento previsto dall’articolo 310 del regolamento (UE) n. 575/2013 alle proprie esposizioni da negoziazione e ai propri contributi al fondo di garanzia verso una controparte centrale ove quest’ultima abbia notificato all’ente creditizio di aver cessato di calcolare il KCCP (capitale ipotetico) come previsto nell’articolo 311, paragrafo 1, lettera a), del regolamento (UE) n. 575/2013.

                  2.2.

                  Ai fini del paragrafo 2.1, nel valutare la validità delle ragioni per le quali la controparte centrale ha cessato di calcolare il KCCP (capitale ipotetico), le ANC dovrebbero applicare le conclusioni raggiunte dalla BCE rispetto alla stessa controparte centrale nel proprio esame delle motivazioni.

            3.   Articolo 380 del regolamento (UE) n. 575/2013: deroga in caso di gravi perturbazioni del funzionamento di un sistema

                  3.1.

                  In caso di gravi perturbazioni del funzionamento di un sistema nell’accezione di cui all’articolo 380 del regolamento (UE) n. 575/2013, confermata da una dichiarazione pubblica della BCE, e fino al rilascio da parte della BCE di una dichiarazione pubblica che confermi il ripristino del corretto funzionamento, la BCE dovrebbe valutare tale grave perturbazione e le ANC dovrebbero applicare le conclusioni raggiunte dalla valutazione della BCE e utilizzare l’opzione prevista dall’articolo 380 del regolamento (UE) n. 575/2013. In questo caso:

                              a)

                              gli enti creditizi non dovrebbero essere tenuti al rispetto dei requisiti di fondi propri di cui agli articoli 378 e 379 del regolamento (UE) n. 575/2013; e

                              b)

                              il mancato regolamento di un’operazione di negoziazione da parte della controparte non dovrebbe essere considerato come default ai fini del rischio di credito.

                  3.2.

                  Se un’ANC intende rilasciare una dichiarazione pubblica che conferma l’esistenza di gravi perturbazioni del funzionamento di un sistema nell’accezione di cui all’articolo 380 del regolamento (UE) n. 575/2013, essa dovrebbe concordarla con la BCE prima della sua pubblicazione.

         IV.

         Sistemi di tutela istituzionale

      1.   Articolo 49, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013: deduzione di posizioni in enti che rientrano in sistemi di tutela istituzionale

                  1.1.

                  Ove siano presentate domande di autorizzazione a non dedurre strumenti di fondi propri detenuti, le ANC dovrebbero utilizzare le specifiche indicate nella sezione II, capitolo 4, paragrafo 4, della Guida della BCE per valutare se siano soddisfatte le condizioni stabilite dall’articolo 49, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013.

                  1.2.

                  Un’ANC può consentire a un sistema di protezione istituzionale di presentare domanda di autorizzazione ai sensi dell’articolo 49, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013 per conto di tutti gli enti meno significativi che ne sono membri. In tal caso, l’ANC può emanare una decisione che accorda il permesso in conformità all’articolo 49, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013 che si applica a tutti gli enti meno significativi elencati nella domanda.

         V.

         Liquidità

      1.   Articolo 420, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013: deflussi di liquidità

                  1.1.

                  In linea con l’articolo 11 del regolamento (UE) 2016/445, le ANC dovrebbero stabilire un tasso di deflusso di liquidità del 5 % per i prodotti fuori bilancio relativi al finanziamento del commercio, di cui all’articolo 429 del regolamento (UE) n. 575/2013 e al suo allegato I, utilizzato dagli enti nella valutazione dei deflussi di liquidità. Un’ANC dovrebbe richiedere agli enti creditizi di segnalarle i relativi deflussi in conformità al regolamento di esecuzione (UE) n. 680/2014 della Commissione (7).

                  1.2.

                  In deroga al paragrafo 1.1, un’ANC può stabilire un tasso di deflusso inferiore al 5 % sulla base di dati statistici per enti meno significativi aventi sede nello Stato membro interessato.

         VI.

         Vigilanza prudenziale

      1.   Articolo 76, paragrafo 3, della direttiva 2013/36/UE: istituzione di un comitato congiunto per i rischi e per il controllo interno e per la revisione contabile

                  1.1.

                  Riguardo agli enti meno significativi (inclusi gli enti creditizi che sono filiazioni di gruppo) che non sono considerati significativi ai sensi dell’articolo 76, paragrafo 3, della direttiva 2013/36/UE, le ANC dovrebbero esercitare l’opzione di consentire l’istituzione di un comitato congiunto per i rischi e per il controllo interno e la revisione contabile.

                  1.2.

                  Le ANC dovrebbero effettuare la valutazione di significatività ai sensi dell’articolo 76, paragrafo 3, della direttiva 2013/36/UE, in termini di dimensioni, organizzazione interna nonché natura, portata e complessità delle attività svolte dall’ente creditizio, in conformità alle specifiche di valutazione di cui alla sezione II, capitolo 11, paragrafo 3, della Guida della BCE.

                  1.3.

                  Se la normativa nazionale di recepimento della direttiva 2013/36/UE indica già criteri diversi dalle specifiche di cui alla sezione II, capitolo 11, paragrafo 3, della Guida della BCE, le ANC dovrebbero applicare i criteri stabiliti dalla normativa nazionale.

            2.   Articolo 115, paragrafo 2, della direttiva 2013/36/UE: accordi bilaterali relativi alla vigilanza su enti creditizi in Stati membri non partecipanti

                  2.1.

                  Data la competenza della BCE in materia di autorizzazione iniziale degli enti creditizi nell’ambito dell’MVU e quella dell’ANC in materia di vigilanza prudenziale sugli enti meno significativi, le ANC dovrebbero notificare alla BCE la propria intenzione di delegare la loro responsabilità in materia di vigilanza diretta di enti meno significativi all’autorità competente che ha autorizzato l’impresa madre dell’ente meno significativo e esercita la vigilanza su di essa, ovvero di assumere la responsabilità di vigilare sull’ente creditizio che ne costituisce la filiazione autorizzato in un altro Stato membro. La BCE, in quanto autorità competente responsabile del rilascio dell’autorizzazione a enti creditizi, coopererà, insieme all’ANC interessata, alla conclusione di un accordo bilaterale per la delega o l’assunzione di compiti in materia di vigilanza per conto dell’ANC responsabile della costante vigilanza dell’impresa madre o della filiazione nell’ambito degli Stati membri partecipanti.

                  2.2.

                  Il paragrafo 2.1 si applica nei seguenti casi:

                              a)

                              un’ANC prende in considerazione la possibilità di delegare la propria responsabilità in materia di vigilanza diretta di un ente meno significativo a un’ANC che ha autorizzato e vigila sull’impresa madre; e

                              b)

                              un’ANC, nella propria qualità di soggetto preposto alla vigilanza diretta di un’impresa madre che sia un ente creditizio, intende o è stata richiesta di assumere responsabilità in materia di vigilanza su un ente creditizio che ne sia la filiazione autorizzato in un altro Stato membro.

            PARTE TRE

         OPZIONI E DISCREZIONALITÀ ESERCITATE CASO PER CASO PER LE QUALI DOVREBBE ESSERE ADOTTATO UN METODO COMUNE IN RELAZIONE A TUTTI GLI ENTI CREDITIZI

         VII.

      Le opzioni e le discrezionalità da esercitare caso per caso per le quali dovrebbe essere adottato un metodo comune in relazione a tutti gli enti creditizi sono indicate nell’allegato. Le ANC dovrebbero esercitare tali opzioni e discrezionalità in relazione agli enti meno significativi in conformità alla tabella di riferimento di cui all’allegato.
      PARTE QUATTRO

         DISPOSIZIONE FINALE

         VIII.

         Disposizione finale

      Le ANC degli Stati membri partecipanti sono destinatarie della presente raccomandazione.

         Fatto a Francoforte sul Meno, il 4 aprile 2017.

               Il presidente della BCE

            Mario DRAGHI

         (1)  GU L 287 del 29.10.2013, pag. 63.

         (2)  Regolamento (UE) n. 468/2014 della Banca centrale europea, del 16 aprile 2014, che istituisce il quadro di cooperazione nell’ambito del Meccanismo di vigilanza unico tra la Banca centrale europea e le autorità nazionali competenti e con le autorità nazionali designate (regolamento quadro sull’MVU) (BCE/2014/17) (GU L 141 del 14.5.2014, pag. 1).

         (3)  Regolamento (UE) 2016/445 della Banca centrale europea, del 14 marzo 2016, sull’esercizio delle opzioni e delle discrezionalità previste dal diritto dell’Unione (BCE/2016/4) (GU L 78 del 24.3.2016, pag. 60).

         (4)  Regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 giugno 2013, relativo ai requisiti prudenziali per gli enti creditizi e le imprese di investimento e che modifica il regolamento (UE) n. 648/2012 (GU L 176 del 27.6.2013, pag. 1).

         (5)  Direttiva 2013/36/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 giugno 2013, sull’accesso all’attività degli enti creditizi e sulla vigilanza prudenziale sugli enti creditizi e sulle imprese di investimento, che modifica la Direttiva 2002/87/CE e abroga le direttive 2006/48/CE e 2006/49/CE (GU L 176 del 27.6.2013, pag. 338).

         (6)  Regolamento delegato (UE) 2015/61 della Commissione, del 10 ottobre 2014, che integra il regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda il requisito di copertura della liquidità per gli enti creditizi (GU L 11 del 17/1/2015, pag. 1).

         (7)  Regolamento di esecuzione (UE) n. 680/2014 della Commissione, del 16 aprile 2014, che stabilisce norme tecniche di attuazione per quanto riguarda le segnalazioni degli enti a fini di vigilanza conformemente al regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 191 del 28.6.2014, pag. 1).

         ALLEGATO

                     Base giuridica dell’opzione e/o della discrezionalità

                     Metodo raccomandato: uniformità con le politiche in materia di opzioni e discrezionalità per gli enti significativi

                           Vigilanza consolidata e deroghe ai requisiti prudenziali

                     Articolo 7, paragrafi 1, 2 e 3, del regolamento (UE) n. 575/2013: deroghe all’applicazione dei requisiti patrimoniali

                     Sezione II, capitolo 1, paragrafo 3, della Guida della BCE

                     Articolo 8, paragrafi 1 e 2, del regolamento (UE) n. 575/2013: deroghe all’applicazione dei requisiti di liquidità

                     Sezione II, capitolo 1, paragrafo 4, della Guida della BCE

                     Articolo 9 del regolamento (UE) n. 575/2013: metodo di consolidamento individuale

                     Sezione II, capitolo 1, paragrafo 5, della Guida della BCE

                     Articolo 10, paragrafi 1 e 2, del regolamento (UE) n. 575/2013: deroghe per gli enti creditizi affiliati permanentemente a un organismo centrale

                     Sezione II, capitolo 1, paragrafo 6, della Guida della BCE

                     Articolo 24, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013: valutazione delle attività e degli elementi fuori bilancio - utilizzo dei principi contabili internazionali (International Financial Reporting Standards) a fini prudenziali

                     Sezione II, capitolo 1, paragrafo 8, della Guida della BCE

                           Fondi propri

                     Articolo 49, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013: detrazione di posizioni in imprese di assicurazioni

                     Sezione II, capitolo 2, paragrafo 4, della Guida della BCE

                     Articolo 49, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013: detrazione di posizioni in entità del settore finanziario

                     Sezione II, capitolo 2, paragrafo 5, della Guida della BCE

                     Articolo 78, paragrafo 1, lettera b), del regolamento (UE) n. 575/2013: riduzione di fondi propri - requisito relativo al margine patrimoniale in eccesso

                     Sezione II, capitolo 2, paragrafo 6, della Guida della BCE

                     Articolo 78, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013: riduzione di fondi propri - società mutue, cooperative ed enti di risparmio

                     Sezione II, capitolo 2, paragrafo 7, della Guida della BCE

                     Articolo 83, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013: deroghe relative agli strumenti aggiuntivi di classe 1 e agli strumenti di classe 2 emessi da società veicolo

                     Sezione II, capitolo 2, paragrafo 9, della Guida della BCE

                     Articolo 84, paragrafo 5, del regolamento (UE) n. 575/2013: interessi di minoranza inclusi nel capitale primario di classe 1 consolidato

                     Sezione II, capitolo 2, paragrafo 10, della Guida della BCE

                           Requisiti patrimoniali

                     Articolo 113, paragrafo 6, del regolamento (UE) n. 575/2013: calcolo degli importi delle esposizioni ponderati per il rischio - esposizioni intragruppo

                     Sezione II, capitolo 3, paragrafo 3, della Guida della BCE

                     Articolo 162, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013: durata delle esposizioni

                     Sezione II, capitolo 3, paragrafo 5, della Guida della BCE

                     Articolo 225, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013: stime interne delle rettifiche per volatilità

                     Sezione II, capitolo 3, paragrafo 7, della Guida della BCE

                     Articolo 243, paragrafo 2, e secondo comma dell’articolo 244, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 575/2013: trasferimento significativo del rischio

                     Sezione II, capitolo 3, paragrafo 8, della Guida della BCE

                     Articolo 283, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013: attuazione del metodo dei modelli interni

                     Sezione II, capitolo 3, paragrafo 9, della Guida della BCE

                     Articolo 284, paragrafi 4 e 9, del regolamento (UE) n. 575/2013: calcolo del valore dell’esposizione per il rischio di credito di controparte

                     Sezione II, capitolo 3, paragrafo 10, della Guida della BCE

                     Articolo 311, paragrafo 3, del regolamento (UE) n. 575/2013: rischio di mercato (esposizioni verso controparti centrali)

                     Sezione II, capitolo 3, paragrafo 11, della Guida della BCE

                     Articolo 366, paragrafo 4, del regolamento (UE) n. 575/2013: calcolo del valore a rischio

                     Sezione II, capitolo 3, paragrafo 12, della Guida della BCE

                           Sistemi di tutela istituzionale

                     Articolo 8, paragrafo 4, del regolamento (UE) n. 575/2013: deroghe all’applicazione dei requisiti in materia di liquidità per i membri di sistemi di tutela istituzionale

                     Sezione II, capitolo 4, paragrafo 3, della Guida della BCE

                           Grandi esposizioni

                     Articolo 396, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 575/2013: conformità ai requisiti in materia di grandi esposizioni

                     Sezione II, capitolo 5, paragrafo 3, della Guida della BCE

                           Liquidità

                     Articolo 422, paragrafo 8, del regolamento (UE) n. 575/2013 e articolo 29, del regolamento delegato (UE) 2015/61 della Commissione: deflussi di liquidità intragruppo

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 11, della Guida della BCE

                     Articolo 425, paragrafo 4, del regolamento (UE) n. 575/2013 e articolo 34, del regolamento delegato (UE) 2015/61: afflussi di liquidità intragruppo

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 15, della Guida della BCE

                     Articolo 8, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 2015/61: diversificazione delle attività liquide detenute

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 5, della Guida della BCE

                     Articolo 8, paragrafo 3, lettera c), del regolamento delegato (UE) n. 2015/61: gestione delle attività liquide

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 6, della Guida della BCE

                     Articolo 8, paragrafo 6, del regolamento delegato (UE) n. 2015/61: disallineamenti di valuta

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 4, della Guida della BCE

                     Articolo 10, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) n. 2015/61: coefficienti di scarto per obbligazioni garantite di qualità elevatissima

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 7, della Guida della BCE

                     Articolo 24, paragrafo 6, del regolamento delegato (UE) n. 2015/61: moltiplicatore per depositi al dettaglio coperti da un sistema di garanzia dei depositi

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 8, della Guida della BCE

                     Articolo 25, paragrafo 3, del regolamento delegato (UE) n. 2015/61: tassi di deflusso superiori

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 9, della Guida della BCE

                     Articolo 26 del regolamento delegato (UE) n. 2015/61 della Commissione: deflussi con afflussi correlati

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 10, della Guida della BCE

                     Articolo 30, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) n. 2015/61: deflussi aggiuntivi relativi a garanzie reali attivati da deterioramenti

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 12, della Guida della BCE

                     Articolo 33, paragrafo 2, del regolamento delegato (UE) n. 2015/61: massimale degli afflussi

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 13, della Guida della BCE

                     Articolo 3, paragrafi 4 e 5, del regolamento delegato (UE) n. 2015/61 della Commissione: enti creditizi specializzati

                     Sezione II, capitolo 6, paragrafo 14, della Guida della BCE

                           Leva finanziaria

                     Articolo 429, paragrafo 7 del regolamento (UE) n. 575/2013: esclusione di esposizioni intragruppo per il calcolo del coefficiente di leva finanziaria

                     Sezione II, capitolo 7, paragrafo 3, della Guida della BCE

                           Condizioni generali di accesso all’attività degli enti creditizi

                     Articolo 21, paragrafo 1 della direttiva 2013/36/UE: deroghe per gli enti creditizi affiliati permanentemente a un organismo centrale

                     Sezione II, capitolo 9, paragrafo 1, della Guida della BCE

                           Dispositivi di governance e vigilanza prudenziale

                     Articolo 88, paragrafo 1, della direttiva 2013/36/UE: esercizio simultaneo delle funzioni di presidente e amministratore delegato

                     Sezione II, capitolo 11, paragrafo 4, della Guida della BCE

                     Articol 91, paragrafo 6, della direttiva 2013/36/UE: incarico di amministratore non esecutivo aggiuntivo

                     Sezione II, capitolo 11, paragrafo 5, della Guida della BCE

                     Articolo 108, paragrafo 1, della direttiva 2013/36/UE: processo di valutazione dell’adeguatezza del capitale interno per enti creditizi affiliati permanentemente a un organismo centrale

                     Sezione II, capitolo 11, paragrafo 7, della Guida della BCE

                     Articolo 111, paragrafo 5, della direttiva 2013/36/UE: vigilanza sulle società di partecipazione finanziaria o sulle società di partecipazione finanziaria miste con parte del gruppo in Stati membri non partecipanti

                     Sezione II, capitolo 11, paragrafo 8, della Guida della BCE

                     Articoli 117 e 118 della direttiva 2013/36/UE: obblighi di cooperazione

                     Sezione II, capitolo 11, paragrafo 10, della Guida della BCE

                     Articolo 142 della direttiva 2013/36/UE: piani di conservazione del capitale.

                     Sezione II, capitolo 11, paragrafo 13, della Guida della BCE


Avis juridique important

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52004SC0811

Raccomandazione di raccomandazione del Consiglio a Malta intesa a porre fine alla situazione di disavanzo eccessivo  /* SEC/2004/0811 def. */

Raccomandazione di RACCOMANDAZIONE DEL CONSIGLIO A MALTA intesa a porre fine alla situazione di disavanzo eccessivo(presentata dalla Commissione)RELAZIONEIl 7 aprile 2004 la Commissione ha pubblicato le sue previsioni di primavera 2004 [1]. Secondo queste previsioni, che hanno preso in considerazione i dati indicati da Malta nel marzo 2004, in tale paese il disavanzo delle amministrazioni pubbliche è salito dal 5,7% del PIL nel 2002 al 9,7% nel 2003, superando pertanto il valore di riferimento del 3% stabilito nel trattato.[1]  Le previsioni di primavera 2004 sono disponibili su Internet all'indirizzo: http://europa.eu.int/comm/economy_finance/publications/european_economy/2004/ee204en.pdf.Sulla base di questi primi dati, il 12 maggio 2004 la Commissione ha avviato nei confronti di Malta la procedura per i disavanzi eccessivi, con l'adozione della relazione prevista dall'articolo 104, paragrafo 3, del trattato [2]. Il 21 maggio 2004 la Commissione ha ricevuto il programma di convergenza di Malta, che confermava per il 2003 un disavanzo pari al 9,7% del PIL.[2]  Il testo completo della relazione è disponibile su Internet all'indirizzo: http://europa.eu.int/comm/economy_finance/about/activities/sgp/procedures_en.htmLa procedura per i disavanzi eccessivi è definita dall'articolo 104 del trattato e dal regolamento (CE) n. 1467/97 del Consiglio per l'accelerazione e il chiarimento delle modalità di attuazione della procedura per i disavanzi eccessivi, che fa parte del patto di stabilità e crescita [3]. I paesi che sono entrati a far parte dell'UE il 1° maggio 2004 godono di una deroga e, pur dovendo evitare disavanzi pubblici eccessivi, non subiscono le sanzioni previste dall'articolo 104, paragrafi 9 e 11, del trattato.[3]  GU L 209 del 2.8.1997.Nella relazione ex articolo 104, paragrafo 3, del trattato, la Commissione è giunta alla conclusione che il disavanzo nel 2003, superiore al valore di riferimento del 3% del PIL, non deriva da un evento inconsueto, sul quale le autorità maltesi non avrebbero potuto esercitare alcun controllo, né è il risultato di una grave recessione economica, ai sensi del patto di stabilità e crescita. Per quanto riguarda gli sviluppi nel 2004, la relazione concludeva che il disavanzo delle amministrazioni pubbliche sarebbe probabilmente diminuito, rimanendo tuttavia al di sopra del 3% del PIL in tale anno. In particolare, nelle previsioni di primavera 2004 la Commissione ha stimato un disavanzo pubblico 2004 pari al 5,9% del PIL, superiore al 5,2% previsto dalle autorità maltesi nel programma di convergenza.Sulla base delle previsioni di primavera 2004, la Commissione concludeva inoltre che il rapporto debito/PIL, che aveva raggiunto il 72,0% del PIL nel 2003, nel 2004 avrebbe continuato a discostarsi dal valore di riferimento del 60% stabilito dal trattato. In particolare, secondo le previsioni di primavera 2004 della Commissione, il rapporto debito/PIL dovrebbe essere pari al 73,9% nel 2004 e quindi superiore al 72,1% previsto dalle autorità maltesi nel programma di convergenza.A norma dell'articolo 104, paragrafo 4, del trattato "il comitato previsto dall'articolo 114 [Comitato economico e finanziario] formula un parere in merito alla relazione della Commissione". Il Comitato ha formulato il proprio parere il 24 maggio 2004, sottoscrivendo la valutazione esposta dalla Commissione nella sua relazione. In particolare, il Comitato è giunto alla conclusione che gli sviluppi della situazione di bilancio a Malta lasciavano presupporre l'esistenza di un disavanzo eccessivo in relazione ad entrambi i criteri previsti dall'articolo 104, paragrafo 2, per la constatazione di tali disavanzi. Il fatto di prendere in considerazione altri fattori significativi, in particolare la posizione di bilancio a medio termine e la spesa pubblica per investimenti, non ha modificato la valutazione basata sui criteri stessi. Il Comitato ha altresì ritenuto probabile che nel 2004 il disavanzo pubblico rimanga al di sopra del valore di riferimento del trattato, mentre nello stesso anno il debito lordo delle amministrazioni pubbliche supererebbe ulteriormente il valore di riferimento del 60% del PIL.La Commissione, visti i fattori significativi considerati nella sua relazione e visto il parere del Comitato economico e finanziario, ritiene che a Malta esista un disavanzo eccessivo. Il parere adottato dalla Commissione il 24 giugno 2004 è stato indirizzato al Consiglio a norma dell'articolo 104, paragrafo 5, del trattato. La Commissione ha raccomandato che il Consiglio deliberi in tal senso, conformemente all'articolo 104, paragrafo 6. La Commissione trasmette altresì al Consiglio la presente raccomandazione di raccomandazione del Consiglio da indirizzare a Malta al fine di far cessare la situazione di disavanzo eccessivo, conformemente all'articolo 104, paragrafo 7, del trattato. Il controllo dell'attuazione delle misure adottate da Malta potrebbe richiedere che il Consiglio formuli ulteriori raccomandazioni a norma dell'articolo 104, paragrafo 7, vista la non applicabilità dell'articolo 104, paragrafo 9, agli Stati membri che godono di una deroga.Raccomandazione di RACCOMANDAZIONE DEL CONSIGLIO A MALTA intesa a porre fine alla situazione di disavanzo eccessivoIL CONSIGLIO DELL'UNIONE EUROPEA,visto il trattato che istituisce la Comunità europea, in particolare l'articolo 104, paragrafo 7,vista la raccomandazione della Commissione,considerando quanto segue:(1) A norma dell'articolo 104 del trattato, gli Stati membri devono evitare disavanzi pubblici eccessivi.(2) Il patto di stabilità e crescita si fonda sull'obiettivo dell'equilibrio delle finanze pubbliche quale strumento per rafforzare le condizioni favorevoli alla stabilità dei prezzi e ad una crescita vigorosa, sostenibile e promotrice di occupazione.(3) Il [5 luglio] 2004, il Consiglio ha deciso, conformemente all'articolo 104, paragrafo 6, che esiste a Malta un disavanzo eccessivo.(4) Avendo deciso dell'esistenza di un disavanzo eccessivo a Malta, il Consiglio, in conformità dell'articolo 104, paragrafo 7, del trattato e dell'articolo 3, paragrafo 4, del regolamento (CE) n. 1467/97, è tenuto nel contempo a formulare raccomandazioni allo Stato membro interessato al fine di far cessare la situazione di disavanzo eccessivo entro un termine determinato.(5) Ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 4, del regolamento (CE) n. 1467/97 del Consiglio, tale raccomandazione deve stabilire un termine massimo di quattro mesi entro il quale lo Stato membro interessato è tenuto a prendere misure efficaci e specificare che la correzione del disavanzo eccessivo va completata nell'anno successivo alla constatazione del disavanzo stesso, salvo circostanze particolari. Tali circostanze particolari si riscontrano nel caso di Malta a causa del fatto che alla data dell'adesione all'UE il disavanzo delle amministrazioni pubbliche era sensibilmente superiore al valore di riferimento.(6) L'esistenza di circostanze particolari autorizza il Consiglio a consentire la correzione del disavanzo eccessivo a medio termine. È opportuno considerare il programma di convergenza presentato da Malta nel maggio 2004, e i successivi aggiornamenti, nonché i relativi pareri del Consiglio come indicazioni del percorso per la correzione del disavanzo eccessivo. Il programma di convergenza del maggio 2004 prevede di ridurre il disavanzo eccessivo, portandolo al di sotto del valore di riferimento del 3% entro il 2006, con i seguenti obiettivi annuali per il disavanzo delle amministrazioni pubbliche: 5,2% del PIL nel 2004, 3,7% del PIL nel 2005, 2,3% del PIL nel 2006 e 1,4% del PIL nel 2007. Inoltre, il programma prevede che il rapporto debito/PIL, pari al 72,0% nel 2003, salirà ulteriormente al di sopra del valore di riferimento del 60% del PIL previsto dal trattato nel 2005 (fino al 72,4%), scendendo tuttavia in seguito per raggiungere il 70,4% nel 2007. Il percorso di risanamento si basa su uno scenario macroeconomico che, secondo il parere del Consiglio del [5 luglio] 2004 sul programma di convergenza, è plausibile.(7) Secondo il Consiglio, le misure di risanamento del bilancio dovrebbero permettere un miglioramento duraturo del saldo delle amministrazioni pubbliche, pur incrementando nel contempo la qualità delle finanze pubbliche e rafforzando il potenziale di crescita dell'economia,RACCOMANDA:- che il governo maltese ponga fine quanto prima alla presente situazione di disavanzo eccessivo;- che il governo maltese adotti provvedimenti a medio termine per portare il disavanzo al di sotto del 3% del PIL nel 2006 in modo credibile e sostenibile, secondo il percorso per la riduzione del disavanzo specificato nel parere del Consiglio [del 5 luglio] 2004 sul programma di convergenza presentato nel maggio 2004;- che il governo maltese attui con determinazione le misure previste nel programma di convergenza del maggio 2004, in particolare quelle di carattere strutturale volte alla razionalizzazione e alla riduzione della spesa;- che il governo maltese adotti entro il [5 novembre] 2004 misure efficaci in relazione ai provvedimenti previsti per raggiungere l'obiettivo di disavanzo per il 2005.- che il governo maltese garantisca che venga interrotta la crescita del rapporto debito/PIL nel 2005 e che questa tendenza sia successivamente invertita, come specificato nel parere del Consiglio sul programma di convergenza presentato nel maggio 2004.Il Consiglio invita inoltre le autorità maltesi a provvedere affinché il risanamento di bilancio prosegua anche dopo la correzione del disavanzo eccessivo fino al raggiungimento di una posizione di bilancio a medio termine prossima al pareggio o in attivo.La Repubblica di Malta è destinataria della presente raccomandazione.Fatto a Bruxelles, il [5 luglio] 2004.Per il ConsiglioIl Presidentexxxxxx


title: Raccomandazione del Consiglio, del 20 dicembre 2012 , sulla convalida dell'apprendimento non formale e informale

text:
               22.12.2012

               IT

               Gazzetta ufficiale dell'Unione europea

               C 398/1

         RACCOMANDAZIONE DEL CONSIGLIO
   del 20 dicembre 2012
   sulla convalida dell'apprendimento non formale e informale
   2012/C 398/01
   IL CONSIGLIO DELL’UNIONE EUROPEA,
   visto il trattato sul funzionamento dell'Unione europea, in particolare gli articoli 165 e 166,
   vista la proposta della Commissione europea,
   considerando quanto segue:

               (1)

               La convalida dei risultati di apprendimento, vale a dire conoscenze, abilità e competenze, acquisiti mediante l'apprendimento non formale e informale può svolgere un ruolo importante nel migliorare l'occupabilità e la mobilità, nonché nell'accrescere la motivazione per l'apprendimento permanente, in particolare nel caso di persone socialmente ed economicamente svantaggiate o meno qualificate.

               (2)

               Nel contesto dell'attuale grave crisi economica cui l'Unione europea deve far fronte e del conseguente aumento della disoccupazione, in particolare tra i giovani, e in un'epoca di invecchiamento demografico, la convalida di tutte le conoscenze, abilità e competenze utili può fornire un contributo ancora più valido al miglioramento del funzionamento del mercato del lavoro, alla promozione della mobilità e al rafforzamento della competitività e della crescita economica.

               (3)

               Le organizzazioni dei datori di lavoro, i singoli datori di lavoro, i sindacati, le camere di commercio, industria e artigianato, gli enti nazionali coinvolti nel processo di riconoscimento delle qualifiche professionali e nella valutazione e certificazione dei risultati di apprendimento, i servizi per l'impiego, le organizzazioni giovanili, gli operatori socioeducativi, gli istituti di istruzione e formazione e le organizzazioni della società civile sono tutti parti interessate fondamentali con un ruolo importante da svolgere nel favorire le opportunità di apprendimento non formale e informale e ogni successivo processo di convalida.

               (4)

               La strategia Europa 2020 per una crescita intelligente, sostenibile e inclusiva richiede lo sviluppo di conoscenze, capacità e competenze ai fini della crescita economica e dell'occupazione. Le relative iniziative faro Gioventù in movimento e Un'agenda per nuove competenze e nuovi posti di lavoro sottolineano la necessità di percorsi di apprendimento più flessibili che possano migliorare l'ingresso e la progressione nel mercato del lavoro, facilitare le transizioni tra le fasi lavorative e di apprendimento e promuovere la convalida dell'apprendimento non formale e informale.

               (5)

               Le conclusioni del Consiglio, del 12 maggio 2009, su un quadro strategico per la cooperazione europea nel settore dell'istruzione e della formazione (ET 2020) (1), hanno rilevato che l'apprendimento permanente dovrebbe essere considerato un principio fondamentale su cui poggia l'intero quadro, che è inteso a contemplare l'apprendimento in tutti i contesti, siano essi formali, non formali o informali.

               (6)

               La strategia dell'Unione europea per investire nei giovani e conferire loro maggiori responsabilità — Un metodo aperto di coordinamento rinnovato per affrontare le sfide e le prospettive della gioventù, del 2009, invita a un migliore riconoscimento delle abilità acquisite dai giovani mediante l'istruzione non formale e mette in evidenza la necessità di utilizzare appieno l'insieme degli strumenti istituiti a livello UE per la convalida delle conoscenze, abilità e competenze e il riconoscimento delle qualifiche. Questa strategia è stata approvata dalla risoluzione del Consiglio, del 27 novembre 2009, su un quadro rinnovato di cooperazione europea in materia di gioventù (2010-2018) (2).

               (7)

               Nel comunicato di Bruges del dicembre 2010 i ministri europei dell'istruzione e formazione professionale, le parti sociali europee e la Commissione europea hanno dichiarato che i paesi partecipanti dovrebbero iniziare a sviluppare, entro il 2015, procedure nazionali per il riconoscimento e la convalida dell'apprendimento non formale e informale sostenute, all'occorrenza, da quadri di qualifiche nazionali.

               (8)

               Il comunicato della conferenza dei ministri europei responsabili dell'istruzione superiore, tenutasi a Lovanio e Louvain-la-Neuve (Belgio) il 28 e 29 aprile 2009, ha sottolineato che politiche efficaci in materia di apprendimento permanente dovrebbero includere principi e procedure di base per il riconoscimento della formazione precedente muovendo dai risultati di apprendimento, mentre le conclusioni del Consiglio, del 28 novembre 2011, sulla modernizzazione dell'istruzione superiore (3), hanno invitato gli Stati membri a definire chiaramente i percorsi che consentono di accedere all'istruzione superiore dopo una formazione professionale o altri tipi di istruzione, nonché i meccanismi volti a riconoscere la formazione e l'esperienza precedenti acquisite al di fuori del settore formale dell'istruzione e formazione.

               (9)

               La risoluzione del Consiglio, del 28 novembre 2011, su un'agenda europea rinnovata per l'apprendimento degli adulti (4), ha definito come uno dei settori prioritari per il periodo 2012-14 la creazione di sistemi pienamente funzionali di convalida dell'apprendimento non formale e informale e la promozione dell'uso da parte di adulti di tutte le età e a tutti i livelli di qualifica, nonché da parte delle imprese e di altre organizzazioni.

               (10)

               La risoluzione del Consiglio, del 19 dicembre 2002, sulla promozione di una maggiore cooperazione europea in materia di istruzione e formazione professionale (5), e la dichiarazione di Copenaghen del 30 novembre 2002 hanno auspicato lo sviluppo di una serie di principi comuni sulla convalida dell'apprendimento non formale e informale.

               (11)

               Le conclusioni del Consiglio e dei rappresentanti dei governi degli Stati membri, riuniti in sede di Consiglio del 18 maggio 2004, hanno promosso principi comuni europei concernenti l'individuazione e la convalida dell'apprendimento non formale ed informale.

               (12)

               A partire dal 2004 è stato periodicamente pubblicato un inventario europeo sulla convalida dell'apprendimento non formale e informale che contiene informazioni aggiornate sulle pratiche di convalida nei paesi europei, mentre nel 2009 sono state pubblicate le linee guida europee per la convalida dell'apprendimento non formale e informale.

               (13)

               La decisione n. 2241/2004/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 dicembre 2004, relativa ad un quadro comunitario unico per la trasparenza delle qualifiche e delle competenze (Europass) (6), ha istituito Europass, un portfolio europeo che i cittadini possono utilizzare per meglio comunicare, registrare e presentare le proprie competenze e qualifiche in tutta Europa.

               (14)

               La risoluzione del Consiglio e dei rappresentanti dei governi degli Stati membri, riuniti in sede di Consiglio, sul riconoscimento del valore dell'apprendimento non formale e informale nel settore della gioventù europea, del 18 maggio 2006 (7), ha invitato gli Stati membri a consentire l 'individuazione delle competenze acquisite tramite l'apprendimento non formale e informale in vista del loro riconoscimento sul mercato del lavoro.

               (15)

               Lo Youthpass («passaporto gioventù») è stato creato come uno strumento di trasparenza destinato ai partecipanti ai progetti finanziati dal programma "Gioventù in azione" istituito dalla decisione n. 1719/2006/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (8).

               (16)

               La raccomandazione del Parlamento europeo e del Consiglio, del 23 aprile 2008, sulla costituzione del Quadro europeo delle qualifiche per l'apprendimento permanente (9), ha invitato gli Stati membri a rapportare i loro sistemi nazionali delle qualifiche al Quadro europeo delle qualifiche e a promuovere la convalida dell'apprendimento non formale e informale secondo i principi europei comuni concordati nel maggio 2004.

               (17)

               Il sistema europeo di accumulazione e trasferimento dei crediti (ECTS) istituito nel 1989 nel quadro del programma Erasmus attribuisce crediti per l'apprendimento formale sulla base dei risultati di apprendimento e del carico di lavoro dello studente e facilita inoltre l'attribuzione di crediti da parte delle istituzioni di istruzione superiore sulla base dei risultati di apprendimento per le esperienze di apprendimento non formale e informale.

               (18)

               La raccomandazione del Parlamento europeo e del Consiglio, del 18 giugno 2009, sull'istituzione di un quadro europeo di riferimento per la garanzia della qualità dell'istruzione e della formazione professionale (10), afferma che tale quadro di riferimento dovrebbe favorire l'attuazione dei principi europei comuni per l'individuazione e la convalida dell'apprendimento non formale e informale, migliorare l'interrelazione tra istruzione, formazione e occupazione e moltiplicare i passaggi tra apprendimento formale, non formale e informale.

               (19)

               La raccomandazione del Parlamento europeo e del Consiglio, del 18 giugno 2009 (11), ha istituito un sistema europeo di crediti per l'istruzione e la formazione professionale (ECVET) da usare per il trasferimento e l'accumulo dei risultati dell'apprendimento individuale ottenuti in contesti formali e, se del caso, non formali e informali.

               (20)

               Consultazioni sotto forma di indagini on-line, discussioni negli appropriati organismi politici, nonché varie attività di apprendimento tra pari con il coinvolgimento delle parti sociali hanno mostrato l'esistenza di un consenso pressoché unanime sull'importanza di rendere visibili le conoscenze, le abilità e le competenze acquisite durante la vita e l'esperienza lavorativa e di un ampio sostegno per l'iniziativa dell'Unione di rafforzamento delle politiche e delle pratiche di convalida negli Stati membri,

         HA ADOTTATO LA PRESENTE RACCOMANDAZIONE:

               1.

               GLI STATI MEMBRI DOVREBBERO, AL FINE DI DARE ALLE PERSONE L'OPPORTUNITÀ DI DIMOSTRARE QUANTO HANNO APPRESO AL DI FUORI DELL'ISTRUZIONE E DELLA FORMAZIONE FORMALI — ANCHE MEDIANTE LE ESPERIENZE DI MOBILITÀ — E DI AVVALERSI DI TALE APPRENDIMENTO PER LA CARRIERA PROFESSIONALE E L'ULTERIORE APPRENDIMENTO, NEL DEBITO RISPETTO DEL PRINCIPIO DI SUSSIDIARIETA':

                           1.

                           Istituire, entro il 2018 — in conformità alle circostanze e alle specificità nazionali e nel modo da essi ritenuto appropriato — modalità per la convalida dell'apprendimento non formale e informale che consentano alle persone di:

                                       a)

                                       ottenere una convalida delle conoscenze, abilità e competenze acquisite mediante l'apprendimento non formale e informale, compreso, se del caso, mediante risorse educative aperte;

                                       b)

                                       ottenere una qualifica completa o, se del caso, una qualifica parziale, sulla base della convalida di esperienze di apprendimento non formale e informale, fatte salve altre disposizioni legislative dell'Unione applicabili in materia, in particolare la direttiva 2005/36/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 7 settembre 2005, relativa al riconoscimento delle qualifiche professionali (12).

                                 Gli Stati membri possono dare la priorità a determinati ambiti e/o settori nel quadro delle rispettive modalità di convalida in conformità con le loro esigenze.

                           2.

                           Includere, se del caso, i seguenti elementi nelle modalità per la convalida dell'apprendimento non formale e informale, consentendo nel contempo a ogni persona di trarne vantaggio, separatamente o in combinazione, secondo le sue esigenze:

                                       a)

                                       L'INDIVIDUAZIONE dei risultati di apprendimento acquisiti dalla persona mediante l'apprendimento non formale e informale;

                                       b)

                                       la DOCUMENTAZIONE dei risultati di apprendimento acquisiti dalla persona mediante l'apprendimento non formale e informale;

                                       c)

                                       la VALUTAZIONE dei risultati di apprendimento acquisiti dalla persona mediante l'apprendimento non formale e informale;

                                       d)

                                       la CERTIFICAZIONE della valutazione dei risultati di apprendimento acquisiti dalla persona mediante l'apprendimento non formale e informale sotto forma di qualifica o di crediti che contribuiscono all'ottenimento di una qualifica o, se del caso, in un'altra forma.

                           3.

                           Applicare, se del caso, i seguenti principi con riguardo alle modalità per la convalida dell'apprendimento non formale e informale, tenendo nel contempo in considerazione le esigenze e peculiarità nazionali, regionali e/o locali nonché di settore:

                                       a)

                                       le modalità di convalida sono collegate ai quadri nazionali delle qualifiche e sono in linea con il quadro europeo delle qualifiche;

                                       b)

                                       accessibilità di informazioni e orientamenti sui benefici e sulle opportunità della convalida, nonché sulle pertinenti procedure, per le persone e le organizzazioni;

                                       c)

                                       i gruppi svantaggiati, tra cui i disoccupati e le persone a rischio di disoccupazione, sono più particolarmente suscettibili di beneficiare delle modalità di convalida, in quanto la convalida può migliorare la loro partecipazione all'apprendimento permanente e il loro accesso al mercato del lavoro;

                                       d)

                                       i disoccupati o le persone a rischio di disoccupazione hanno l'opportunità, in conformità alla legislazione e alle peculiarità nazionali, di ottenere un bilancio di competenze inteso a stabilire le loro conoscenze, abilità e competenze entro un periodo di tempo ragionevole, possibilmente entro sei mesi dall'identificazione di una necessità;

                                       e)

                                       la convalida dell'apprendimento non formale e informale è accompagnata da orientamento e consulenza appropriati ed è facilmente accessibile;

                                       f)

                                       misure trasparenti di garanzia della qualità in linea con il quadro di garanzia della qualità esistente a sostegno di strumenti e metodologie di valutazione affidabili, validi e credibili;

                                       g)

                                       sviluppo delle competenze professionali del personale coinvolto nel processo di convalida in tutti i settori interessati;

                                       h)

                                       le qualifiche o, se del caso, parti delle qualifiche ottenute mediante la convalida delle esperienze di apprendimento non formale e informale sono conformi agli standard concordati, che sono uguali o equivalenti agli standard delle qualifiche ottenute mediante programmi di istruzione formale;

                                       i)

                                       promozione dell'uso degli strumenti di trasparenza dell'Unione, quali il quadro Europass e lo Youthpass, per facilitare la documentazione dei risultati di apprendimento;

                                       j)

                                       sinergie tra i regimi di convalida e i sistemi di crediti applicabili nei sistemi formali di istruzione e formazione professionale, quali ECTS e ECVET.

                           4.

                           Promuovere il coinvolgimento nello sviluppo e nell'attuazione degli elementi e dei principi di cui ai punti da (1) a (4) di tutte le parti interessate, quali organizzazioni dei datori di lavoro, sindacati, camere di commercio, industria e artigianato, enti nazionali coinvolti nel processo di riconoscimento delle qualifiche professionali, servizi per l'impiego, organizzazioni giovanili, operatori socio educativi, istituti di istruzione e formazione e organizzazioni della società civile.
                           Per favorire la partecipazione a tale processo:

                                       a)

                                       datori di lavoro, organizzazioni giovanili e della società civile dovrebbero promuovere e facilitare l'identificazione e la documentazione dei risultati di apprendimento acquisiti sul posto di lavoro o nel volontariato, utilizzando gli strumenti appropriati quali quelli sviluppati nel quadro Europass e Youthpass;

                                       b)

                                       istituti di istruzione e formazione dovrebbero facilitare l'accesso all'istruzione e alla formazione formali sulla base di risultati di apprendimento acquisiti in contesti non formali e informali e, se del caso e se possibile, accordare esenzioni e/o crediti per i risultati di apprendimento pertinenti acquisiti in tali contesti.

                           5.

                           Promuovere il coordinamento concernente le modalità di convalida tra le parti interessate nei settori riguardanti l'istruzione, la formazione, l'occupazione e la gioventù, nonché tra quelle in altri settori politici pertinenti.

               2.

               GLI STATI MEMBRI E LA COMMISSIONE DOVREBBERO ADOTTARE LE SEGUENTI MISURE:

                           a)

                           follow-up della presente raccomandazione attraverso il gruppo consultivo del Quadro europeo delle qualifiche istituito ai sensi della raccomandazione del Parlamento europeo e del Consiglio, del 23 aprile 2008, sulla costituzione del Quadro europeo delle qualifiche per l'apprendimento permanente (EQF) (13) e coinvolgimento, se del caso, delle associazioni giovanili e dei rappresentanti del volontariato interessati, nelle successive attività del gruppo consultivo EQF;

                           b)

                           riferire sui progressi compiuti in seguito all'adozione della presente raccomandazione nelle future relazioni comuni del Consiglio e della Commissione nell'ambito del quadro strategico «ET2020» e nelle future relazioni comuni dell'Unione europea sulla gioventù nell'ambito del quadro rinnovato di cooperazione europea in materia di gioventù;

                           c)

                           sostenere l'attuazione della presente raccomandazione avvalendosi delle competenze delle agenzie dell'Unione, in particolare il Cedefop, fornendo informazioni sullo stato dell'apprendimento non formale e informale nella relazione annuale sullo sviluppo del quadro nazionale delle qualifiche.

               3.

               LA COMMISSIONE DOVREBBE ADOTTARE LE SEGUENTI MISURE:

                           a)

                           sostenere gli Stati membri e le parti interessate:

                                       —

                                       facilitando un apprendimento tra pari e scambio di esperienze e buone pratiche efficaci,

                                       —

                                       riesaminando periodicamente le linee guida europee per la convalida dell'apprendimento non formale e informale in piena consultazione con gli Stati membri,

                                       —

                                       riesaminando periodicamente l'inventario europeo sulla convalida dell'apprendimento non formale e informale in cooperazione con gli Stati membri;

                           b)

                           valutare, prima del 2018, in concertazione con gli Stati membri, come specificato nella decisione n. 2241/2004/CE, ulteriori sviluppi di strumenti nel quadro Europass che facilitano la trasparenza in tutta l'Unione dei risultati di apprendimento convalidati acquisiti mediante esperienze di apprendimento non formale e informale;

                           c)

                           assicurare, in collaborazione con gli Stati membri, che i programmi Apprendimento permanente e Gioventù in azione e, fatti salvi i negoziati sul prossimo quadro finanziario pluriennale, il futuro programma europeo per l'istruzione, la formazione, la gioventù e lo sport e i Fondi strutturali europei, siano utilizzati a sostegno dell'attuazione della presente raccomandazione;

                           d)

                           valutare, in collaborazione con gli Stati membri e dopo aver consultato le parti interessate, le azioni intraprese a seguito della presente raccomandazione e presentare una relazione al Consiglio entro il 31 dicembre 2019 sull'esperienza acquisita e sulle implicazioni per il futuro, includendo se necessario un eventuale riesame e revisione della presente raccomandazione.

      Fatto a Bruxelles, il 20 dicembre 2012

            Per il Consiglio

            Il presidente

         E. FLOURENTZOU

      (1)  GU C 119 del 28.5.2009, pag. 2.

      (2)  GU C 311 del 19.12.2009, pag. 1.

      (3)  GU C 372 del 20.12.2011, pag. 36.

      (4)  GU C 372 del 20.12.2011, pag. 1.

      (5)  GU C 13 del 18.1.2003, pag. 2.

      (6)  GU L 390 del 31.12.2004, pag. 6.

      (7)  GU C 168 del 20.7.2006, pag. 1.

      (8)  GU L 327 del 24.11.2006, pag. 30.

      (9)  GU C 111 del 6.5.2008, pag. 1.

      (10)  GU C 155 del 8.7.2009, pag. 1.

      (11)  GU C 155 del 8.7.2009, pag. 11.

      (12)  GU L 255 del 30.9.2005, pag. 22.

      (13)  GU C 111 del 6.5.2008, pag. 1.

      ALLEGATO

         DEFINIZIONI

      Ai fini della presente raccomandazione si applicano le definizioni seguenti:
      a)   apprendimento formale: apprendimento erogato in un contesto organizzato e strutturato, specificamente dedicato all'apprendimento, che di norma porta all'ottenimento di qualifiche, generalmente sotto forma di certificati o diplomi; comprende sistemi di istruzione generale, formazione professionale iniziale e istruzione superiore;
      b)   apprendimento non formale: apprendimento erogato mediante attività pianificate (in termini di obiettivi e tempi di apprendimento) con una qualche forma di sostegno all'apprendimento (ad esempio la relazione studente-docente); può comprendere programmi per il conseguimento di abilità professionali, alfabetizzazione degli adulti e istruzione di base per chi ha abbandonato la scuola prematuramente; sono esempi tipici di apprendimento non formale la formazione impartita sul lavoro, mediante la quale le aziende aggiornano e migliorano le abilità dei propri dipendenti, come ad esempio le abilità relative alle tecnologie per l'informazione e la comunicazione (ITC), l'apprendimento strutturato online (ad esempio con l'uso di risorse educative aperte) e i corsi organizzati dalle organizzazioni della società civile per i loro aderenti, i gruppi interessati o il pubblico generale;
      c)   apprendimento informale: apprendimento risultante dalle attività della vita quotidiana legate al lavoro, alla famiglia o al tempo libero e non strutturato in termini di obiettivi di apprendimento, di tempi o di risorse dell'apprendimento; esso può essere non intenzionale dal punto di vista del discente; esempi di risultati di apprendimento acquisiti mediante l'apprendimento informale sono le abilità acquisite durante le esperienze di vita e lavoro come la capacità di gestire progetti o le abilità ITC acquisite sul lavoro; le lingue e le abilità interculturali acquisite durante il soggiorno in un altro paese; le abilità ITC acquisite al di fuori del lavoro, le abilità acquisite nel volontariato, nelle attività culturali e sportive, nel lavoro, nell'animazione socio educativa e mediante attività svolte in casa (ad esempio l'accudimento dei bambini);
      d)   risorse educative aperte (OER): materiale digitalizzato messo gratuitamente e liberamente a disposizione di docenti, studenti, e chiunque studi in maniera autonoma, per l'uso e il riuso nell'insegnamento, l'apprendimento e la ricerca; esse comprendono materiale didattico, strumenti informatici per lo sviluppo, l'uso e la diffusione dei contenuti, e risorse per l'applicazione come le licenze aperte; le OER fanno anche riferimento a una somma di beni digitali che possono essere modificati e che offrono vantaggi senza che ne sia limitata la possibilità di utilizzo da parte di altri;
      e)   bilancio di competenze: processo volto all'individuazione e all'analisi delle conoscenze, abilità e competenze di una persona, comprese attitudini e motivazioni, per definire un progetto professionale e/o pianificare un progetto di riorientamento o formazione professionale; lo scopo di un bilancio di competenze è di aiutare una persona ad analizzare il profilo professionale acquisito, a comprendere la propria posizione nel mondo del lavoro e a progettare una carriera professionale, o in taluni casi, a prepararsi in vista della convalida dei risultati dell'apprendimento non formale o informale;
      f)   qualifica: risultato formale di un processo di valutazione e convalida, acquisito quando l’autorità competente stabilisce che i risultati di apprendimento conseguiti corrispondono a standard definiti;
      g)   risultati di apprendimento: descrizione di ciò che un discente conosce, capisce ed è in grado di realizzare al termine di un processo di apprendimento definito in termini di conoscenze, abilità e competenze;
      h)   un quadro nazionale di qualifiche: strumento di classificazione delle qualifiche in funzione di una serie di criteri basati sul raggiungimento di livelli di apprendimento specifici; esso mira a integrare e coordinare i sottosistemi nazionali delle qualifiche e a migliorare la trasparenza, l’accessibilità, la progressione e la qualità delle qualifiche rispetto al mercato del lavoro e alla società civile;
      i)   convalida: processo di conferma, da parte dell'autorità competente, dell'acquisizione di un risultato di apprendimento misurato in rapporto a uno standard appropriato e articolata nelle seguenti quattro fasi distinte:
      j)   riconoscimento della formazione precedente: convalida dei risultati di apprendimento, nel quadro dell'istruzione formale o dell'apprendimento non formale o informale, acquisiti prima della richiesta di convalida.