title: A Bizottság (EU) 2019/912 végrehajtási rendelete (2019. május 28.) az illetékes hatóságok által a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információk formátuma, szerkezete, tartalma és éves nyilvánosságrahozatali időpontja tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról szóló 650/2014/EU végrehajtási rendelet módosításáról (EGT-vonatkozású szöveg.)

text:
                  5.6.2019

                  HU

                  Az Európai Unió Hivatalos Lapja

                  L 146/3

         A BIZOTTSÁG (EU) 2019/912 VÉGREHAJTÁSI RENDELETE
         (2019. május 28.)
         az illetékes hatóságok által a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információk formátuma, szerkezete, tartalma és éves nyilvánosságrahozatali időpontja tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról szóló 650/2014/EU végrehajtási rendelet módosításáról
         (EGT-vonatkozású szöveg)
         AZ EURÓPAI BIZOTTSÁG,
         tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződésre,
         tekintettel a hitelintézetek tevékenységéhez való hozzáférésről és a hitelintézetek és befektetési vállalkozások prudenciális felügyeletéről, a 2002/87/EK irányelv módosításáról, a 2006/48/EK és a 2006/49/EK irányelv hatályon kívül helyezéséről szóló 2013. június 26-i 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvre (1) és különösen annak 143. cikke (3) bekezdésére,
         mivel:

                     (1)

                     A 650/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet (2) meghatározza a 2013/36/EU irányelv 143. cikkének megfelelően az illetékes hatóságok által nyilvánosságra hozandó információk formátumát, szerkezetét, tartalmát és éves nyilvánosságrahozatali időpontját. Az illetékes hatóságok által az említett végrehajtási rendeletnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információkat most az intézmények prudenciális felügyeleti keretében tett változtatásokkal való összhang biztosítása érdekében aktualizálni kell.

                     (2)

                     Fontos, hogy az illetékes hatóságok által közzétett információk jó minőségűek és könnyen összehasonlíthatók legyenek. A 650/2014/EU végrehajtási rendelet 5. cikkét ezért módosítani kell annak egyértelműsítése érdekében, hogy az illetékes hatóságoknak csak a felügyeletük alá tartozó intézményektől származó összesített statisztikai adatokat kell összeállítaniuk, valamint annak egyértelműsítése érdekében, hogy mely időszakra vonatkozóan kell adatot szolgáltatni.

                     (3)

                     A 650/2014/EU végrehajtási rendelet I. melléklete meghatározza az egyes tagállamokban elfogadott jogszabályok, rendeletek, közigazgatási előírások és általános útmutatásokkal kapcsolatos információk nyilvánosságra hozatalához használandó táblákat. Az említett mellékletet módosítani kell, hogy hasznosabb és relevánsabb információkat adjon arról, hogy az illetékes hatóságok miként látják el a felügyeletet joghatóságukban.

                     (4)

                     A 650/2014/EU végrehajtási rendelet II. melléklete meghatározza az uniós jogban biztosított választási lehetőségekkel és mérlegelési jogkörrel kapcsolatos információk nyilvánosságra hozatalához használandó táblákat. Az említett mellékletet módosítani kell, hogy kiterjedjen az (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló bizottsági rendeletből (3) eredő további választási lehetőségekre és mérlegelési jogkörökre. Módosítani kell továbbá azért, hogy különbséget lehessen tenni az említett választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök átmeneti vagy állandó jellege között, valamint az említett választási lehetőségeknek és mérlegelési jogköröknek egyrészről hitelintézetekre, másrészről befektetési vállalkozásokra való alkalmazása között.

                     (5)

                     A felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárásra vonatkozó EBH-iránymutatás (SREP) (4) végrehajtásának átláthatóbbnak kell lennie. A 650/2014/EU végrehajtási rendelet III. mellékletét ezért módosítani kell, hogy magában foglalja a likviditási megfelelés belső értékelési eljárására (ILAAP) vonatkozó felügyeleti megközelítés leírását.

                     (6)

                     El kell kerülni az átfedéseket és javítani kell az illetékes hatóságok által közzétett összesített statisztikai adatok összehasonlíthatóságát. A 650/2014/EU végrehajtási rendelet IV. mellékletét ezért módosítani kell, hogy figyelembe vegye az intézmények által az 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (5) első része II. címe 2. fejezetének megfelelően alkalmazott prudenciális konszolidáció szintjét.

                     (7)

                     A nyilvánosságra hozott információk minőségének javítása és a szóban forgó információk érdemibb összehasonlításának lehetővé tétele érdekében a 650/2014/EU végrehajtási rendelet mellékleteiben található tábláknak részletes iránymutatást és útmutatót kell tartalmazniuk.

                     (8)

                     Ez a rendelet az Európai Bankhatóság által a Bizottságnak benyújtott végrehajtás-technikai standardtervezeten alapul.

                     (9)

                     Az EBH nyilvános konzultációt folytatott az e rendelet alapját képező végrehajtás-technikai standardtervezetről, elemezte az azzal összefüggésben felmerülő lehetséges költségeket és hasznot, továbbá kikérte az 1093/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet (6) 37. cikkével összhangban létrehozott banki érdekképviseleti csoport véleményét.

                     (10)

                     A 650/2014/EU végrehajtási rendeletet ezért ennek megfelelően módosítani kell,

               ELFOGADTA EZT A RENDELETET:

            1. cikk
            A 650/2014/EU végrehajtási rendelet a következőképpen módosul:

                        (1)

                        Az 5. cikk második és harmadik bekezdésének helyébe a következő szöveg lép:
                        „Az illetékes hatóságok minden évben július 31-ig aktualizálják az említett irányelv 143. cikke (1) bekezdésének d) pontjában említett információkat. Ezek az információk az előző naptári évre vonatkoznak.
                        Az illetékes hatóságok a prudenciális felügyeletük alá tartozó intézményekre vonatkozóan rendszeresen, de legkésőbb minden év július 31-ig aktualizálják az említett irányelv 143. cikke (1) bekezdésének a)–c) pontjában említett információkat, kivéve, ha a legutóbb közzétett információk nem változtak.”

                        (2)

                        Az I. melléklet helyébe e rendelet I. mellékletének szövege lép.

                        (3)

                        A II. melléklet helyébe e rendelet II. mellékletének szövege lép.

                        (4)

                        A III. melléklet helyébe e rendelet III. mellékletének szövege lép.

                        (5)

                        A IV. melléklet helyébe e rendelet IV. mellékletének szövege lép.

            2. cikk
            Ez a rendelet az Európai Unió Hivatalos Lapjában való kihirdetését követő huszadik napon lép hatályba.

            Ez a rendelet teljes egészében kötelező és közvetlenül alkalmazandó valamennyi tagállamban.
            Kelt Brüsszelben, 2019. május 28-án.

                  a Bizottság részéről

                  az elnök

               Jean-Claude JUNCKER

            (1)  HL L 176., 2013.6.27., 338. o.

            (2)  A Bizottság 650/2014/EU végrehajtási rendelete (2014. június 4.) az illetékes hatóságok által a 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelvnek megfelelően nyilvánosságra hozandó információk formátuma, szerkezete, tartalma és éves nyilvánosságrahozatali időpontja tekintetében végrehajtás-technikai standardok megállapításáról (HL L 185., 2014.6.25., 1. o.).

            (3)  A Bizottság (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelete (2014. október 10.) az 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletnek a hitelintézetekre vonatkozó likviditásfedezeti követelmények tekintetében történő kiegészítéséről (HL L 11., 2015.1.17., 1. o.).

            (4)  Iránymutatások a felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárásra (SREP) vonatkozó közös eljárásokról és módszerekről, 2014. december 19., EBA/GL/2014/13.

            (5)  Az Európai Parlament és a Tanács 575/2013/EU rendelete (2013. június 26.) a hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó prudenciális követelményekről és a 648/2012/EU rendelet módosításáról (HL L 176., 2013.6.27., 1. o.).

            (6)  Az Európai Parlament és a Tanács 1093/2010/EU rendelete (2010. november 24.) az európai felügyeleti hatóság (Európai Bankhatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/78/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről (HL L 331., 2010.12.15., 12. o.).

            I. MELLÉKLET

               SZABÁLYOK ÉS IRÁNYMUTATÁS

               Táblajegyzék

                        1. rész

                        A 2013/36/EU irányelv átültetése a nemzeti jogba

                        2. rész

                        Modellek jóváhagyása

                        3. rész

                        Speciális hitelezési kitettségek

                        4. rész

                        Hitelkockázat-mérséklés

                        5. rész

                        Az intézményekre alkalmazott speciális nyilvánosságrahozatali követelmények

                        6. rész

                        A prudenciális követelmények alkalmazása alóli mentességek

                        7. rész

                        Befolyásoló részesedés hitelintézetben

                        8. rész

                        Szabályozói és pénzügyi adatszolgáltatás

               Általános megjegyzések az I. melléklet tábláinak kitöltéséhez

            Az illetékes hatóságok az általános kritériumokra és módszertanokra vonatkozó információk közzététele során nem hozhatnak nyilvánosságra semmilyen, konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedést, függetlenül attól, hogy az egyetlen intézményre vagy intézmények csoportjára vonatkozik-e.
            1. RÉSZ

               A 2013/36/EU irányelv átültetése a nemzeti jogba

                        A 2013/36/EU irányelv rendelkezéseinek átültetése

                        A 2013/36/EU irányelv rendelkezései

                        A nemzeti szövegre mutató hiperlinkek (1)

                        Hivatkozás(ok) a nemzeti rendelkezésekre (2)

                        Elérhető-e angolul? (I/N)

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                           (nn/hh/éééé)

                        020

                                    I.

                                    Tárgy, hatály és fogalommeghatározások

                        1–3. cikk

                        030

                                    II.

                                    Illetékes hatóságok

                        4–7. cikk

                        040

                                    III.

                                    A hitelintézetek tevékenységéhez való hozzáférés követelményei

                        8–27. cikk

                        050

                                    1.

                                    A hitelintézetek tevékenységéhez való hozzáférés általános követelményei

                        8–21. cikk

                        060

                                    2.

                                    Befolyásoló részesedés hitelintézetben

                        22–27. cikk

                        070

                                    IV.

                                    A befektetési vállalkozások indulótőkéje

                        28–32. cikk

                        080

                                    V.

                                    A letelepedés szabadságára és a szolgáltatásnyújtás szabadságára vonatkozó rendelkezések

                        33–46. cikk

                        090

                                    1.

                                    Általános elvek

                        33–34. cikk

                        100

                                    2.

                                    A hitelintézetek letelepedési joga

                        35–38. cikk

                        110

                                    3.

                                    A szolgáltatásnyújtás szabadságának gyakorlása

                        39. cikk

                        120

                                    4.

                                    A fogadó tagállam illetékes hatóságainak hatáskörei

                        40–46. cikk

                        130

                                    VI.

                                    Kapcsolatok harmadik országokkal

                        47–48. cikk

                        140

                                    VII.

                                    Prudenciális felügyelet

                        49–142. cikk

                        150

                                    1.

                                    A prudenciális felügyelet elvei

                        49–72. cikk

                        160

                                    1.1.

                                    A székhely szerinti és a fogadó tagállam hatásköre és feladatai

                        49–52. cikk

                        170

                                    1.2.

                                    Információcsere és szakmai titoktartás

                        53–62. cikk

                        180

                                    1.3.

                                    Az éves és összevont beszámolók jogi ellenőrzéséért felelős személyek feladatai

                        63. cikk

                        190

                                    1.4.

                                    Felügyeleti hatáskörök, szankcionálási hatáskörök és jogorvoslathoz való jog

                        64–72. cikk

                        200

                                    2.

                                    Felülvizsgálati eljárások

                        73–110. cikk

                        210

                                    2.1.

                                    A tőkemegfelelés belső értékelési eljárása

                        73. cikk

                        220

                                    2.2.

                                    Az intézmények rendszerei, eljárásai és mechanizmusai

                        74–96. cikk

                        230

                                    2.3.

                                    Felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárás

                        97–101. cikk

                        240

                                    2.4.

                                    Felügyeleti intézkedések és hatáskörök

                        102–107. cikk

                        250

                                    2.5.

                                    Az alkalmazás szintje

                        108–110. cikk

                        260

                                    3.

                                    Összevont alapú felügyelet

                        111–127. cikk

                        270

                                    3.1.

                                    Az összevont alapú felügyelet végzésének elvei

                        111–118. cikk

                        280

                                    3.2.

                                    Pénzügyi holdingtársaságok, vegyes pénzügyi holdingtársaságok és vegyes tevékenységű holdingtársaságok

                        119–127. cikk

                        290

                                    4.

                                    Tőkepufferek

                        128–142. cikk

                        300

                                    4.1.

                                    Pufferek

                        128–134. cikk

                        310

                                    4.2.

                                    Anticiklikus tőkepufferek meghatározása és kiszámítása

                        135–140. cikk

                        320

                                    4.3.

                                    Tőkefenntartási intézkedések

                        141–142. cikk

                        330

                                    VIII.

                                    Az illetékes hatóságok általi nyilvánosságra hozatal

                        143–144. cikk

                        340

                                    IX.

                                    A 2002/87/EK irányelv módosításai

                        150. cikk

                        350

                                    X.

                                    Átmeneti és záró rendelkezések

                        151–165. cikk

                        360

                                    1.

                                    A letelepedési szabadságot és a szolgáltatásnyújtás szabadságát gyakorló intézmények felügyeletére vonatkozó átmeneti rendelkezések

                        151–159. cikk

                        370

                                    2.

                                    A tőkepufferekre vonatkozó átmeneti rendelkezések

                        160. cikk

                        380

                                    3.

                                    Záró rendelkezések

                        161–165. cikk

            2. RÉSZ

               Modellek jóváhagyása

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                           (nn/hh/éééé)

                           A módszer leírása

                           A belső minősítésen alapuló (IRB) módszer hitelkockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés

                        020

                        Az IRB-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok

                           [szabad szöveg]

                        030

                        Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok

                           [szabad szöveg]

                        040

                        Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja

                           [szabad szöveg]

                           A belső modellen alapuló módszer (IMA-módszer) piaci kockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés

                        050

                        Az IMA-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok

                           [szabad szöveg]

                        060

                        Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok

                           [szabad szöveg]

                        070

                        Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja

                           [szabad szöveg]

                           A belső modell módszer (IMM-módszer) partnerkockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés

                        080

                        Az IMM-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok

                           [szabad szöveg]

                        090

                        Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok

                           [szabad szöveg]

                        100

                        Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja

                           [szabad szöveg]

                           A fejlett mérési módszer (AMA-módszer) működési kockázati minimális tőkekövetelmények kiszámításához történő használatának jóváhagyására vonatkozó felügyeleti megközelítés

                        110

                        Az AMA-módszer alkalmazásának jóváhagyását kérő intézmények által minimálisan benyújtandó dokumentumok

                           [szabad szöveg]

                        120

                        Az illetékes hatóság által végzett értékelési eljárás ismertetése (önértékelés, külső könyvvizsgálók és helyszíni vizsgálatok alkalmazása) és az értékelés során alkalmazott főbb kritériumok

                           [szabad szöveg]

                        130

                        Az illetékes hatóság által hozott határozatok formája és a kérelmezők tájékoztatásának módja

                           [szabad szöveg]

            3. RÉSZ

               Speciális hitelezési kitettségek

                        575/2013/EU rendelet

                        Rendelkezések

                        Az illetékes hatóság által nyújtandó információ

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                           (nn/hh/éééé)

                        020

                           153. cikk (5) bekezdés

                        Közzétettek-e az illetékes hatóságok útmutatót arra vonatkozóan, hogy az intézményeknek hogyan kell figyelembe venniük a 153. cikk (5) bekezdésében említett tényezőket a kockázati súlyok speciális hitelezési kitettségekhez való hozzárendelésekor?

                           [Igen/Nem]

                        030

                        Amennyiben igen, kérjük adja meg a nemzeti útmutató elérhetőségét.

                           [tagállami dokumentum hivatkozása]

                        040

                        Elérhető-e a nemzeti útmutató angolul?

                           [Igen/Nem]

            4. RÉSZ

               Hitelkockázat-mérséklés

                        575/2013/EU rendelet

                        Rendelkezések

                        Leírás

                        Az illetékes hatóság által nyújtandó információ

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                           (nn/hh/éééé)

                        020

                           201. cikk (2) bekezdés

                        Az előre rendelkezésre nem bocsátott hitelkockázati fedezet elismert nyújtóit felsoroló jegyzék vagy az ezek azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumok közzététele

                        Az illetékes hatóságok kötelesek közzétenni és frissíteni az 575/2013/EU rendelet 201. cikke (1) bekezdésének f) pontja szerint az előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet elismert nyújtóinak minősülő pénzügyi vállalkozások jegyzékét vagy az ilyen elismert nyújtók azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumokat

                        A pénzügyi vállalkozások jegyzéke vagy az ezek azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumok

                           [szabad szöveg – megadható az illetékes hatóság megfelelő weboldalára mutató link]

                        030

                        Az alkalmazandó prudenciális követelmények leírása

                        Az illetékes hatóságok az elismert pénzügyi vállalkozások jegyzékével vagy az ezek azonosítására vonatkozó iránymutató kritériumokkal együtt kötelesek közzétenni az alkalmazandó prudenciális követelmények leírását

                        Az illetékes hatóság által alkalmazott prudenciális követelmények részletes ismertetése

                           [szabad szöveg]

                        040

                           227. cikk (2) bekezdés e) pont

                        A 0 %-os volatilitási korrekciós tényező alkalmazásának feltétele

                        A pénzügyi biztosítékok összetett módszere szerint az intézmények 0 %-os volatilitási korrekciós tényezőt alkalmazhatnak, ha az ügylet elszámolása az adott ügylettípushoz bizonyítottan alkalmas elszámolási rendszerben történik

                        Annak részletes ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen alapon tekint alkalmasnak valamely elszámolási rendszert

                           [szabad szöveg]

                        050

                           227. cikk (2) bekezdés f) pont

                        A 0 %-os volatilitási korrekciós tényező alkalmazásának feltétele

                        A pénzügyi biztosítékok összetett módszere szerint az intézmények 0 %-os volatilitási korrekciós tényezőt alkalmazhatnak, ha a megállapodáshoz vagy ügylethez kapcsolódó okmányok az adott értékpapírokkal kapcsolatos repoügyletek vagy értékpapír-kölcsönzési és értékpapír-kölcsönvételi ügyletek esetében előírt szabványos piaci okmányok

                        Annak meghatározása, hogy mely okmányok tekinthetők szabványos piaci okmányoknak

                           [szabad szöveg]

                        060

                           229. cikk (1) bekezdés

                        Ingatlanbiztosítékok értékelési elvei az IRB-módszer szerint

                        Az ingatlant a független értékbecslő a jelzálog-hitelbiztosítéki értéken vagy annál alacsonyabb értéken értékelheti azon tagállamokban, ahol a jogszabályi vagy rendeleti előírásokban szigorú kritériumokat határoztak meg a jelzálog-hitelbiztosítéki érték meghatározására vonatkozóan

                        A nemzeti előírásokban a jelzálog-hitelbiztosítéki érték meghatározása tekintetében megállapított kritériumok

                           [szabad szöveg]

            5. RÉSZ

               Az intézményekre alkalmazott speciális nyilvánosságrahozatali követelmények

                        2013/36/EU irányelv

                        575/2013/EU rendelet

                        Rendelkezés

                        Az illetékes hatóság által nyújtandó információ

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                           (nn/hh/éééé)

                        020

                           106. cikk (1) bekezdés a) pont

                        Az illetékes hatóságok kötelezhetik az intézményeket arra, hogy az 575/2013/EU rendelet nyolcadik részében említett információkat évente többször nyilvánosságra hozzák, és a nyilvánosságra hozatal határidejét meghatározzák

                        Az intézmények által teljesítendő nyilvánosságra hozatal gyakorisága és határideje

                           [szabad szöveg]

                        030

                           106. cikk (1) bekezdés b) pont

                        Az illetékes hatóságok kötelezhetik az intézményeket arra, hogy a pénzügyi kimutatásoktól eltérő nyilvánosságra hozatalokra külön kommunikációs eszközt és helyszínt vegyenek igénybe

                        Az intézmények által használandó külön kommunikációs eszközök típusai

                           [szabad szöveg]

                        040

                           13. cikk (1) és (2) bekezdés

                        A jelentős leányvállalatoknak és a helyi piacukon nagy jelentőséggel bíró leányvállalatoknak egyedi vagy szubkonszolidált alapon kell nyilvánosságra hozniuk az 575/2013/EU rendelet nyolcadik részében meghatározott információkat.

                        Az illetékes hatóság által a leányvállalat jelentőségének meghatározására alkalmazott kritériumok

                           [szabad szöveg]

            6. RÉSZ

               A prudenciális követelmények alkalmazása alóli mentességek

                        575/2013/EU rendelet

                        Rendelkezések

                        Leírás

                        Az illetékes hatóság által nyújtandó információ

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                           (nn/hh/éééé)

                        020

                           7. cikk (1) és (2) bekezdés

                           (Leányvállalatoknak egyedi alapon biztosított mentesség)

                        Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–ötödik és nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól

                        A mentesség akkor adható meg a leányvállalatnak, ha a 7. cikk (1) bekezdés a) pontjának alkalmazásában a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek anyavállalat általi visszafizetésének jelentős gyakorlati vagy jogi akadálya nincs és nem várható.

                        Az illetékes hatóság által annak meghatározására alkalmazott kritériumok, hogy a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek visszafizetésének nincs akadálya

                           [szabad szöveg]

                        030

                           7. cikk (3) bekezdés

                           (Anyaintézményeknek egyedi alapon biztosított mentesség)

                        Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–ötödik és nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól

                        A mentesség akkor adható meg az anyaintézménynek, ha a 7. cikk (3) bekezdés a) pontjának alkalmazásában a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek anyaintézmény számára történő visszafizetésének jelentős gyakorlati vagy jogi akadálya nincs és nem várható.

                        Az illetékes hatóság által annak meghatározására alkalmazott kritériumok, hogy a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek visszafizetésének nincs akadálya

                           [szabad szöveg]

                        040

                           8. cikk

                           (Leányvállalatoknak biztosított mentesség a likviditási követelmények alkalmazása alól)

                        Mentesség az 575/2013/EU rendelet hatodik részében meghatározott likviditási követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól

                        A 8. cikk (1) bekezdés c) pontjának alkalmazásában akkor adható mentesség alcsoporthoz tartozó intézmények számára, ha ezek az intézmények olyan, az illetékes hatóságok követelményeinek megfelelő szerződéseket kötöttek, amelyek biztosítják közöttük a pénzeszközök szabad mozgását annak érdekében, hogy lehetővé váljon számukra egyedi és közös kötelezettségeik teljesítése, amikor azok esedékessé válnak.

                        Az illetékes hatóság által annak meghatározására alkalmazott kritériumok, hogy a szerződések lehetővé teszik-e a pénzeszközök szabad mozgását a likviditási alcsoporthoz tartozó intézmények között

                           [szabad szöveg]

                        050

                           9. cikk (1) bekezdés

                           (Az egyedi konszolidáció módszere)

                        Az anyaintézmények számára arra vonatkozóan megadott engedély, hogy a leányvállalatokat bevonják az 575/2013/EU rendelet második–ötödik és nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények kiszámításába

                        Az engedély csak abban az esetben adható meg, ha az anyaintézmény teljeskörűen bizonyítani tudja az illetékes hatóságok számára, hogy a 9. cikk (2) bekezdésének alkalmazásában a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy az esedékessé vált kötelezettségeknek a követelmények kiszámításába bevont leányvállalat által az anyaintézménye számára történő visszafizetésének jelentős fizikai, gyakorlati vagy jogi akadálya nincs és nem is várható.

                        Az illetékes hatóság által annak meghatározására alkalmazott kritériumok, hogy a szavatolótőke haladéktalan átadásának vagy a kötelezettségek visszafizetésének nincs akadálya

                           [szabad szöveg]

                        060

                           10. cikk

                           (Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézetek)

                        Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól

                        A tagállamok érvényben tarthatják és alkalmazhatják a mentesség alkalmazására vonatkozó hatályos nemzeti jogszabályokat, amennyiben azok nem ellentétesek az 575/2013/EU rendelet vagy a 2013/36/EU irányelv rendelkezéseivel

                        A mentesség alkalmazására vonatkozó hatályos nemzeti jogszabályok/rendelkezések

                           [tagállami dokumentum hivatkozása]

            7. RÉSZ

               Befolyásoló részesedés hitelintézetben

                        2013/36/EU irányelv

                        A hitelintézetben részesedést szerezni kívánó személy alkalmasságának és a szándékolt részesedésszerzés pénzügyi megbízhatóságának értékeléséhez szükséges információk és értékelési kritériumok

                        Az illetékes hatóság által nyújtandó információ

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                           (nn/hh/éééé)

                        020

                           23. cikk (1) bekezdés a) pont

                        A részesedést szerezni kívánó személy jó hírneve

                        Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a részesedést szerezni kívánó személy feddhetetlenségét

                           [szabad szöveg]

                        030

                        Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a részesedést szerezni kívánó személy szakmai kompetenciáját

                           [szabad szöveg]

                        040

                        A 2013/36/EU irányelv 24. cikke szerinti, illetékes hatóságok közötti együttműködési folyamat gyakorlati részletei

                           [szabad szöveg]

                        050

                           23. cikk (1) bekezdés b) pont

                        A hitelintézet üzleti tevékenységét irányító bármely vezető testületi tagnak és a felső vezetés bármely tagjának jó hírneve, szaktudása, képességei és tapasztalata

                        Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a vezető testületi tagok és a felső vezetés tagjainak jó hírnevét, szaktudását, képességeit és tapasztalatát

                           [szabad szöveg]

                        060

                           23. cikk (1) bekezdés c) pont

                        A részesedést szerezni kívánó személy pénzügyi megbízhatósága

                        Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli a részesedést szerezni kívánó személy pénzügyi megbízhatóságát

                           [szabad szöveg]

                        070

                        A 2013/36/EU irányelv 24. cikke szerinti, illetékes hatóságok közötti együttműködési folyamat gyakorlati részletei

                           [szabad szöveg]

                        080

                           23. cikk (1) bekezdés d) pont

                        A hitelintézet prudenciális követelményeknek való megfelelése

                        Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli, hogy a hitelintézet képes lesz-e megfelelni a prudenciális követelményeknek

                           [szabad szöveg]

                        090

                           23. cikk (1) bekezdés e) pont

                        Pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás gyanúja

                        Annak ismertetése, hogy az illetékes hatóság milyen módon értékeli, hogy észszerűen feltételezhető-e a pénzmosás vagy a terrorizmusfinanszírozás

                           [szabad szöveg]

                        100

                        A 2013/36/EU irányelv 24. cikke szerinti, illetékes hatóságok közötti együttműködési folyamat gyakorlati részletei

                           [szabad szöveg]

                        110

                           23. cikk (4) bekezdés

                        A bejelentés időpontjában az illetékes hatóságok számára nyújtandó információk listája

                        A bejelentés időpontjában a részesedést szerezni kívánó személy által nyújtandó, a részesedést szerezni kívánó személy és a szándékolt részesedésszerzés illetékes hatóság általi értékeléséhez szükséges információk listája

                           [szabad szöveg]

            8. RÉSZ

               Szabályozói és pénzügyi adatszolgáltatás

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                        (nn/hh/éééé)

                        020

                           A pénzügyi információkra vonatkozó adatszolgáltatás végrehajtása a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendeletnek megfelelően

                        030

                        Kiterjed-e az 575/2013/EU rendelet 99. cikkének (2) bekezdésében meghatározott követelmény azokra az intézményekre, amelyek nem alkalmazzák az 1606/2002/EK rendelet szerinti nemzetközi számviteli standardokat?

                           [Igen/Nem]

                        040

                           Amennyiben igen, milyen számviteli szabályozások vonatkoznak ezekre az intézményekre?

                           [szabad szöveg]

                        050

                           Amennyiben igen, milyen szinten kell teljesíteni az adatszolgáltatást? (egyedi/konszolidált/szubkonszolidált)

                           [szabad szöveg]

                        060

                        Kiterjed-e az 575/2013/EU rendelet 99. cikkének (2) bekezdésében meghatározott követelmény a hitelintézetektől és befektetési vállalkozásoktól eltérő pénzügyi szervezetekre?

                           [Igen/Nem]

                        070

                           Amennyiben igen, milyen típusú pénzügyi szervezetekre (pl. pénzügyi vállalkozások) vonatkoznak ezek az adatszolgáltatási követelmények?

                           [szabad szöveg]

                        080

                           Amennyiben igen, mérlegfőösszegük szerint milyen méretűek ezek a pénzügyi szervezetek (egyedi alapon)?

                           [szabad szöveg]

                        090

                        Az illetékes hatóságnak történő adatszolgáltatás az XBRL standard használatával történik-e?

                           [Igen/Nem]

                        100

                           A szavatoló tőkére és a tőkekövetelményekre vonatkozó adatszolgáltatás végrehajtása a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendeletnek megfelelően

                        110

                        Kiterjed-e az 575/2013/EU rendelet 99. cikkének (1) bekezdésében meghatározott követelmény a hitelintézetektől és befektetési vállalkozásoktól eltérő pénzügyi szervezetekre?

                           [Igen/Nem]

                        120

                           Amennyiben igen, milyen számviteli szabályozások vonatkoznak ezekre a pénzügyi szervezetekre?

                           [szabad szöveg]

                        130

                           Amennyiben igen, milyen típusú pénzügyi szervezetekre (pl. pénzügyi vállalkozások) vonatkoznak ezek az adatszolgáltatási követelmények?

                           [szabad szöveg]

                        140

                           Amennyiben igen, mérlegfőösszegük szerint milyen méretűek ezek a pénzügyi szervezetek (egyedi alapon)?

                           [szabad szöveg]

                        150

                        Az illetékes hatóságnak történő adatszolgáltatás az XBRL standard használatával történik-e?

                           [Igen/Nem]

               (1)  A szóban forgó uniós rendelkezést átültető nemzeti szöveget tartalmazó honlapra mutató hiperhivatkozás(ok).

               (2)  A nemzeti rendelkezésekre való részletes hivatkozások, például a vonatkozó cím, fejezet, bekezdés stb.

            II. MELLÉKLET

               VÁLASZTÁSI LEHETŐSÉGEK ÉS MÉRLEGELÉSI JOGKÖRÖK

               Táblajegyzék

                        1. rész

                        A 2013/36/EU irányelvben, az 575/2013/EU rendeletben és a likviditásfedezeti követelményekről szóló (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendeletben meghatározott választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök

                        2. rész

                        A 2013/36/EU irányelvben és az 575/2013/EU rendeletben meghatározott átmeneti választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök

                        3. rész

                        A javadalmazás változó elemei (a 2013/36/EU irányelv 94. cikke)

                  Az illetékes hatóságok nem hozhatnak nyilvánosságra konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedéseket vagy határozatokat. Az illetékes hatóságok az általános kritériumokra és módszertanokra vonatkozó információk közzététele során nem hozhatnak nyilvánosságra semmilyen, konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedést, függetlenül attól, hogy az egyetlen intézményre vagy intézmények csoportjára vonatkozik-e.
            1. RÉSZ

               A 2013/36/EU irányelvben, az 575/2013/EU rendeletben és a likviditásfedezeti követelményekről szóló (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendeletben meghatározott választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök

                        2013/36/EU irányelv

                        575/2013/EU rendelet

                        A likviditásfedezeti követelményekről szóló (EU) 2015/61 felhatalmazáson alapuló rendelet

                        Címzett

                        Alkalmazási kör

                        Megnevezés

                        A választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör leírása

                        Éltek vele (Igen/Nem/NA) (1)

                        Nemzeti szöveg (2)

                        Hivatkozás(ok) (3)

                        Elérhető-e angolul? (Igen/Nem)

                        Részletek / Megjegyzések

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                           (nn/hh/éééé)

                        020

                        9. cikk (2) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek

                        Mentesség a betétek vagy egyéb visszafizetendő pénzeszközök nyilvánosságtól történő gyűjtésének személyekre és nem hitelintézeti vállalkozásokra vonatkozó tilalma alól

                        A betétek vagy egyéb visszafizetendő pénzeszközök nyilvánosságtól történő gyűjtésére irányuló üzletszerű tevékenység személyekre és nem hitelintézeti vállalkozásokra vonatkozó tilalma nem alkalmazandó tagállamra vagy annak regionális vagy helyi hatóságaira, illetve olyan nemzetközi szervezetekre, amelyeknek egy vagy több tagállam tagja, valamint olyan esetekre, amelyeket nemzeti vagy uniós jog kifejezetten szabályoz, feltéve, hogy a szóban forgó tevékenységek a betétesek és a befektetők védelmét szolgáló szabályozás és ellenőrzés alá tartoznak.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        030

                        12. cikk (3) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek

                        Indulótőke

                        A tagállamok határozhatnak úgy, hogy azok a hitelintézetek, amelyek nem felelnek meg az elkülönített szavatoló tőkére vonatkozó feltételeknek, de 1979. december 15-én már működtek, tovább folytathatják üzleti tevékenységüket.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        040

                        12. cikk (3) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek

                        Indulótőke

                        Azokat a hitelintézeteket, amelyek esetében a tagállamok a 2013/36/EU irányelv 12. cikkének (3) bekezdése alapján úgy döntöttek, hogy folytathatják üzleti tevékenységüket, a tagállamok mentesíthetik a 2013/36/EU irányelv 13. cikke (1) bekezdésének első albekezdésében foglalt követelmények teljesítése alól.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        050

                        12. cikk (4) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek

                        Indulótőke

                        A tagállamoknak jogukban áll engedélyt adni adott hitelintézeti kategóriák számára, amelyeknek indulótőkéje nem éri el az 5 millió EUR-t, amennyiben az indulótőke nem kevesebb, mint 1 millió EUR és az érintett tagállam tájékoztatja a Bizottságot és az EBH-t azon indokairól, amelyek alapján él ezzel a lehetőséggel.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        060

                        21. cikk (1) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézetek mentessége

                        Az illetékes hatóságok a központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézeteket mentesíthetik a 2013/36/EU irányelv 10. és 12. cikkében, valamint 13. cikkének (1) bekezdésében foglalt követelmények alól.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        070

                        29. cikk (3) bekezdés

                        Tagállamok

                        Befektetési vállalkozások

                        A befektetési vállalkozások meghatározott típusainak indulótőkéje

                        A tagállamok az indulótőke minimumösszegét 125 000  EUR-ról 50 000  EUR-ra csökkenthetik, ha a vállalkozás nem jogosult az ügyfelek pénzével vagy értékpapírjaival rendelkezni, saját számlára ügyleteket kötni, vagy jegyzési garanciavállalást végezni a kibocsátás átvételére irányuló kötelezettségvállalás alapján.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        080

                        32. cikk (1) bekezdés

                        Tagállamok

                        Befektetési vállalkozások

                        A befektetési vállalkozások indulótőkéje – szerzett jogok

                        A tagállamok továbbra is engedélyezhetik az 1995. december 31-én vagy az előtt már létező olyan befektetési vállalkozásokat és a 2013/36/EU irányelv 30. cikkének hatálya alá tartozó olyan vállalkozásokat, amelyek szavatoló tőkéje kevesebb, mint az indulótőkének az említett irányelv 28. cikkének (2) bekezdésében, 29. cikkének (1) vagy (3) bekezdésében és 30. cikkében meghatározott mértéke.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        090

                        40. cikk

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        A fogadó tagállamok illetékes hatóságai felé teljesítendő adatszolgáltatási követelmények

                        A fogadó tagállamok illetékes hatóságai tájékoztatási, statisztikai vagy felügyeleti célból előírhatják, hogy minden hitelintézet, amely a területükön fiókteleppel rendelkezik, rendszeresen adatszolgáltatást teljesítsen a fogadó tagállamban folytatott tevékenységeiről, különösen annak érdekében, hogy értékelhessék, egy adott fióktelep a 2013/36/EU irányelv 51. cikkének (1) bekezdése szerint jelentősnek minősül-e.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        100

                        129. cikk (2) bekezdés

                        Tagállamok

                        Befektetési vállalkozások

                        Mentesség a kis és közepes méretű befektetési vállalkozások számára a tőkefenntartási puffer kötelező tartása alól

                        A tagállamok a 129. cikk (1) bekezdésétől eltérve mentesíthetik a kis és közepes méretű befektetési vállalkozásokat az említett bekezdésben foglalt követelmény teljesítése alól, amennyiben ez nem veszélyezteti a tagállamok pénzügyi rendszerének stabilitását.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        110

                        130. cikk (2) bekezdés

                        Tagállamok

                        Befektetési vállalkozások

                        Mentesség a kis és közepes méretű befektetési vállalkozások számára az anticiklikus tőkepuffer kötelező tartása alól

                        A tagállamok a 130. cikk (1) bekezdésétől eltérve mentesíthetik a kis és közepes méretű befektetési vállalkozásokat az említett bekezdésben foglalt követelmény teljesítése alól, amennyiben ez nem veszélyezteti a tagállamok pénzügyi rendszerének stabilitását.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        120

                        133. cikk (18) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Rendszerkockázati tőkepuffer kötelező tartása

                        A tagállamok valamennyi kitettségre alkalmazhatnak rendszerkockázati tőkepuffert.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        130

                        134. cikk (1) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A rendszerkockázati tőkepufferráta elismerése

                        Más tagállamok elismerhetik a 133. cikk szerint megállapított rendszerkockázati tőkepufferrátát, és ezt a pufferrátát alkalmazhatják a belföldön engedélyezett intézményekre a pufferrátát megállapító tagállamban található kitettségek tekintetében.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        140

                        152. cikk, első bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek

                        A fogadó tagállamok illetékes hatóságai felé teljesítendő adatszolgáltatási követelmények

                        A fogadó tagállamok illetékes hatóságai statisztikai célokból előírhatják, hogy minden hitelintézet, amely a területükön fiókteleppel rendelkezik, rendszeresen adatszolgáltatást teljesítsen a fogadó tagállamban folytatott tevékenységeiről.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        150

                        152. cikk, második bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek

                        A fogadó tagállamok illetékes hatóságai felé teljesítendő adatszolgáltatási követelmények

                        A fogadó tagállamok előírhatják, hogy a más tagállamokból származó hitelintézetek fióktelepei bocsássák rendelkezésre ugyanazokat az információkat, mint amelyeket ugyanebből a célból a nemzeti hitelintézetektől igényelnek.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        160

                        160. cikk (6) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A tőkepufferekre vonatkozó átmeneti rendelkezések

                        A tagállamok a 160. cikk (1)–(4) bekezdésében meghatározottnál rövidebb átmeneti időszakot is meghatározhatnak a tőkepufferekre. A rövidebb időszakot más tagállamok is elismerhetik.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        170

                        4. cikk (2) bekezdés

                        Tagállamok vagy illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A közvetett ingatlantulajdon kezelése

                        A tagállamok, illetve illetékes hatóságaik engedélyezhetik az egyenértékű közvetett ingatlantulajdont megtestesítő részesedések közvetlen ingatlantulajdonként való kezelését, feltéve, hogy a közvetett tulajdont a tagállam nemzeti joga külön szabályozza, és hogy annak biztosítékként való felhasználása esetén egyenértékű védelmet biztosít a hitelezők számára.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        180

                        6. cikk (4) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Befektetési vállalkozások

                        A követelmények alkalmazása egyedi alapon

                        Az 508. cikk (3) bekezdése szerinti bizottsági jelentés elkészültéig az illetékes hatóságok felmenthetik a befektetési vállalkozásokat a hatodik részben (likviditás) megállapított kötelezettségeknek való megfelelés alól, figyelembe véve a befektetési vállalkozás tevékenységeinek jellegét, nagyságrendjét és összetettségét.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        190

                        24. cikk (2) bekezdés

                        Adatszolgáltatás és az IFRS kötelező alkalmazása

                        Az illetékes hatóságok előírhatják, hogy az intézmények az eszközök és a mérlegen kívüli tételek értékelését, valamint a szavatolótőke megállapítását az 1606/2002/EK rendelet alapján alkalmazandó nemzetközi számviteli standardoknak megfelelően végezzék el.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        200

                        89. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés kockázati súlyozása és tiltása

                        Az illetékes hatóságok a következő követelményeket alkalmazzák az intézmények (1) és (2) bekezdésben említett befolyásoló részesedéseire:
                        az e rendelet harmadik részében előírt tőkekövetelmény kiszámításához az intézményeknek 1 250  %-os kockázati súlyt kell alkalmazniuk a következők közül a nagyobbra:

                                    i.

                                    az (1) bekezdésben említett, a szavatolótőke számítása során figyelembe vehető tőke 15 %-át meghaladó befolyásoló részesedések összege;

                                    ii.

                                    a befolyásoló részesedéseknek a (2) bekezdésben említett, az intézmény szavatolótőke számítása során figyelembe vehető tőkéjének 60 %-át meghaladó teljes összege;

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        201

                        89. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés kockázati súlyozása és tiltása

                        Az illetékes hatóságok a következő követelményeket alkalmazzák az intézmények (1) és (2) bekezdésben említett befolyásoló részesedéseire:
                        az illetékes hatóságok megtiltják az intézményeknek, hogy az (1) és (2) bekezdésben említett olyan befolyásoló részesedéssel rendelkezzenek, amelynek összege meghaladja a szavatolótőke számítása során figyelembe vehető tőkének az említett bekezdésekben meghatározott százalékát.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        210

                        95. cikk (2) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Befektetési vállalkozások

                        Befektetési szolgáltatások nyújtására vonatkozóan korlátozott engedéllyel rendelkező befektetési vállalkozásokra vonatkozó követelmények

                        A befektetési szolgáltatások nyújtására vonatkozóan korlátozott engedéllyel rendelkező befektetési vállalkozások számára az illetékes hatóságok megállapíthatnak olyan szavatolótőke-követelményt, mint amely a 2006/49/EK irányelvet és a 2006/48/EK irányelvet átültető, 2013. december 31-én hatályban lévő nemzeti rendelkezéseknek megfelelően lenne kötelező az említett vállalkozásokra nézve.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        220

                        99. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        A szavatolótőke-követelményre és pénzügyi információkra vonatkozó adatszolgáltatás

                        Az illetékes hatóságok előírhatják azon hitelintézetek számára, amelyek e rendelet 24. cikke (2) bekezdése értelmében az 1606/2002/EK rendelet alapján alkalmazandó nemzetközi számviteli standardokat alkalmazzák az összevont alapon számított szavatolótőkéről való adatszolgáltatásra, hogy az e cikk (2) bekezdésében említettek szerint szintén szolgáltassanak adatot a pénzügyi információkról.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        230

                        124. cikk (2) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Az ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett kitettségre alkalmazott kockázati súlyok és kritériumok

                        Az illetékes hatóságok pénzügyi stabilitási megfontolások alapján indokolt esetben meghatározhatnak a 125. cikk (2) bekezdésében és a 126. cikk (2) bekezdésében meghatározottaknál magasabb kockázati súlyt vagy szigorúbb kritériumokat is.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        240

                        129. cikk (1) bekezdés

                        Fedezett kötvények formájában fennálló kitettségek

                        Az illetékes hatóságok az EBH-val folytatott konzultációt követően részben eltekinthetnek az első albekezdés c) pontjának alkalmazásától és engedélyezhetik a kibocsátó intézmény fennálló fedezett kötvényállománya névértékének legfeljebb 10 %-áig a 2. hitelminőségi besorolást, feltéve, hogy az első albekezdés c) pontjában említett 1. hitelminőségi besorolás előírás alkalmazása bizonyíthatóan jelentős koncentrációs problémákhoz vezethet az érintett tagállamokban.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        250

                        164. cikk (5) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A kitettséggel súlyozott átlagos nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) minimumértékei az ingatlannal fedezett kitettségeknél

                        Az illetékes hatóságoknak a 101. cikk értelmében gyűjtött adatok alapján, valamint figyelembe véve az ingatlanpiac jövőbeli alakulását és bármely egyéb releváns mutatót, rendszeresen, és legalább évente értékelniük kell, hogy a területükön elhelyezkedő lakó-, illetve kereskedelmi ingatlanokkal biztosított kitettségekre vonatkozó, az e cikk (4) bekezdésében említett minimális LGD-értékek megfelelőek-e. Az illetékes hatóságok pénzügyi stabilitási megfontolások alapján indokolt esetben a területükön elhelyezkedő ingatlanokkal biztosított kitettségek vonatkozásában magasabb minimumot is meghatározhatnak a kitettséggel súlyozott átlagos LGD-értékre.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        260

                        178. cikk (1) bekezdés b) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Az ügyfél nemteljesítése

                        Az illetékes hatóságok a lakossággal szembeni kitettségi osztályba tartozó, lakóingatlannal vagy kkv kereskedelmi ingatlanával biztosított kitettségek esetében, valamint a közszektorbeli intézményekkel szembeni kitettségek esetében a 90 napos időtartamot 180 nappal helyettesíthetik.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        270

                        284. cikk (4) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Kitettségérték

                        Az illetékes hatóságok az 1,4-nél magasabb α értéket írhatnak elő, vagy engedélyezhetik az intézmények számára, hogy a 284. cikk (9) bekezdésével összhangban saját becsléseiket használják.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        280

                        284. cikk (9) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Kitettségérték

                        Az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézmények számára, hogy saját becsléseik szerinti alfa-értéket alkalmazzanak

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        290

                        327. cikk (2) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Nettósítás az átváltható értékpapír és az annak alapjául szolgáló eszköz kiegyenlítő pozíciója között

                        Az illetékes hatóságok elfogadhatnak olyan módszert, amelynek értelmében egy adott átváltható értékpapír átváltásának valószínűsége figyelembe vehető, vagy előírhatnak olyan szavatolótőke-követelményt, amely fedezi az átváltással járó esetleges veszteségeket.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        300

                        395. cikk (1) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek intézményekkel szembeni kitettség esetén

                        Intézményekkel szembeni kitettség esetén az illetékes hatóságok 150 000 000  EUR-nál alacsonyabb határértéket is megállapíthatnak a nagykockázat-vállalásokra.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        310

                        400. cikk (2) bekezdés a) pont, 493. cikk (3) bekezdés a) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a 129. cikk (1), (3) és (6) bekezdésében meghatározottaknak megfelelő fedezett kötvényeket.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        320

                        400. cikk (2) bekezdés b) pont, 493. cikk (3) bekezdés b) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan eszköztételeket, amelyek egy tagállam regionális kormányzataival vagy helyi hatóságaival szembeni követeléseket testesítenek meg.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        330

                        400. cikk (2) bekezdés c) pont, 493. cikk (3) bekezdés c) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézménynek az anyavállalatával vagy saját leányvállalataival szembeni kitettségeit.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        340

                        400. cikk (2) bekezdés d) pont, 493. cikk (3) bekezdés d) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan regionális vagy központi hitelintézetekkel szembeni kitettségeket, amelyekkel a hitelintézet hálózati kapcsolatban áll, és amelyek a hálózaton belül a készpénz-elszámolási műveletekért felelősek.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        350

                        400. cikk (2) bekezdés e) pont, 493. cikk (3) bekezdés e) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan hitelintézetek hitelintézetekkel szemben fennálló kitettségeit, amely intézetek egyike nem versenyfeltételek mellett működik, és meghatározott gazdasági ágazatok ösztönzése céljából jogalkotási programok vagy az alapszabálya keretében – valamilyen állami felvigyázás és a hitelek felhasználási céljainak korlátozása mellett – hiteleket nyújt vagy garantál, feltéve, hogy a vonatkozó kitettségek ilyen, a kedvezményezetteknek hitelintézeteken keresztül biztosított hitelekből vagy e hitelek garanciáiból erednek.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        360

                        400. cikk (2) bekezdés f) pont, 493. cikk (3) bekezdés f) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézményekkel szemben fennálló kitettségeket, feltéve hogy ezek a kitettségek nem képezik részét a szóban forgó intézmények szavatoló tőkéjének, legfeljebb a következő munkanapig állnak fenn és nem valamely jelentős kereskedési pénznemben denomináltak.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        370

                        400. cikk (2) bekezdés g) pont, 493. cikk (3) bekezdés g) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi bankokkal szembeni kitettségeket, amelyek az említett központi bankoknál kötelező tartalékok formájában állnak fenn, és amelyeket nemzeti pénznemükben denomináltak.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        380

                        400. cikk (2) bekezdés h) pont, 493. cikk (3) bekezdés h) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi kormányzatokkal szembeni azon kitettségeket, amelyek törvényben előírt likviditási követelmények teljesítése érdekében tartott, továbbá nemzeti pénznemben denominált és finanszírozott állampapírok formáját öltik, ha az érintett központi kormányzatok az illetékes hatóságok által kiválasztott külső hitelminősítő intézet szerint befektetési fokozatúak.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        390

                        400. cikk (2) bekezdés i) pont, 493. cikk (3) bekezdés i) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az I. mellékletben említett közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli okmányos meghitelezések és közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli le nem hívott hitelkeretek 50 %-át, valamint az illetékes hatóságok egyetértésének függvényében a hitelgaranciáktól eltérő jogi vagy szabályozási alappal rendelkező olyan garanciák 80 %-át, amelyeket a kölcsönös garanciarendszerek nyújtanak hitelintézeti jogállású tagjaiknak.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        400

                        400. cikk (2) bekezdés j) pont, 493. cikk (3) bekezdés j) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a jogi előírás által megkövetelt garanciákat, amelyeket akkor vesznek igénybe, ha a jelzálogkölcsön felvevője számára a jelzálog végleges telekkönyvi bejegyzését megelőzően folyósítanak jelzálogkötvények kibocsátásával finanszírozott jelzáloghitelt, feltéve, hogy a garanciát nem használják fel a kockázat csökkentésére a kockázattal súlyozott kitettségértékek számításánál.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        410

                        400. cikk (2) bekezdés k) pont, 493. cikk (3) bekezdés k) pont

                        Illetékes hatóságok

                        Illetékes hatóságok

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az elismert tőzsdével szembeni követeléseket és más kitettségeket megtestesítő eszköztételeket.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        420

                        412. cikk (5) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek

                        Likviditásfedezeti követelmény

                        A tagállamok a likviditási követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy a 460. cikknek megfelelően az Unióban kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelmények megállapítására és teljes körű bevezetésére kerülne sor.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        430

                        412. cikk (5) bekezdés

                        Tagállamok vagy illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Likviditásfedezeti követelmény

                        A tagállamok vagy az illetékes hatóságok előírhatják a tagállami szinten engedélyezett intézmények vagy azok valamely alcsoportja számára, hogy a kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelményeknek a 460. cikkel összhangban történő, teljes körű és 100 %-os szinten való bevezetéséig is tartsanak be egy magasabb, legfeljebb 100 %-os likviditásfedezeti követelményt.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        440

                        413. cikk (3) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek

                        Stabil forrásellátottsági követelmény

                        A tagállamok a stabil forrásellátottsági követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy az 510. cikknek megfelelően az Unióban kötelező nettó stabil forrásellátottsági minimumkövetelmények megállapítására és bevezetésére kerülne sor.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        450

                        415. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Likviditási adatszolgáltatási követelmények

                        A kötelező likviditási követelmények teljes körű bevezetéséig az illetékes hatóságok folytathatják az adatgyűjtést a meglévő nemzeti likviditási standardoknak való megfelelés monitoringját szolgáló eszközökkel.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        460

                        420. cikk (2) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Likviditáskiáramlási arány

                        Az illetékes hatóságok a 429. cikkben és az 1. mellékletben említett, mérlegen kívüli, kereskedelemfinanszírozással kapcsolatos termékek esetében legfeljebb 5 %-os kiáramlási arányt alkalmazhatnak.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        470

                        467. cikk (2) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A valós értéken értékelt nem realizált veszteség átmeneti kezelése

                        A 467. cikk (1) bekezdésétől eltérve, az illetékes hatóságok azokban az esetekben, amikor 2014. január 1-jét megelőzően ilyen eljárást alkalmaztak, engedélyezhetik az intézmények számára, hogy egyetlen szavatolótőke-elembe se foglalják bele a központi kormányzatokkal szembeni olyan kitettségeken nem realizált nyereségeket vagy veszteségeket, amelyek az EU által jóváhagyott IAS 39 nemzetközi számviteli standard szerint az „értékesíthető” kategóriába vannak besorolva.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        480

                        467. cikk (3) bekezdés, második albekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A valós értéken értékelt nem realizált veszteség átmeneti kezelése

                        Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik a 467. cikk (2) bekezdésének a)–d) pontjában rögzített tartományokon belül az alkalmazandó százalékos arányt.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        490

                        468. cikk (2) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A valós értéken értékelt nem realizált nyereség átmeneti kezelése

                        Amennyiben a 467. cikk alapján az intézményeknek elsődleges alapvető tőkéjük számításakor a valós értéken értékelt nem realizált veszteséget figyelembe kell venniük, akkor az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézményeknek, hogy a számítás során a valós értéken értékelt nem realizált nyereségük 100 %-át figyelembe vegyék.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        500

                        468. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A valós értéken értékelt nem realizált nyereség átmeneti kezelése

                        Az illetékes hatóságok a 468. cikk (2) bekezdésének a)–c) pontjában rögzített tartományokon belül meghatározzák és közzéteszik azt a százalékos arányt, amely megadja, hogy a nem realizált nyereség mekkora része van kivonva az elsődleges alapvető tőkéből.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        510

                        471. cikk (1) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség a biztosítókban lévő tulajdoni részesedésnek az elsődleges alapvető tőkeelemekből való levonása alól

                        A 49. cikk (1) bekezdésétől eltérve, a 2014. január 1-től2022. december 31-ig tartó időszak alatt az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézmények számára, hogy ne vonják le a biztosítókban, viszontbiztosítókban és biztosítási holding társaságokban meglévő tulajdoni részesedésüket, amennyiben a 471. cikk (1) bekezdésében rögzített feltételek teljesülnek.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        520

                        473. cikk (1) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Módosítások bevezetése az IAS 19 nemzetközi számviteli standardba

                        A 481. cikktől eltérve a 2014. január 1-től2018. december 31-ig tartó időszak alatt az illetékes hatóságok engedélyezhetik azoknak az intézményeknek, amelyek a beszámolójukat az 1606/2002/EK rendelet 6. cikkének (2) bekezdésében rögzített eljárással összhangban elfogadott nemzetközi számviteli standardoknak megfelelően készítik el, hogy az elsődleges alapvető tőkéjükhöz hozzáadják a 473. cikk (2), illetve (3) bekezdése szerinti alkalmazandó összeg és a 473. cikk (4) bekezdése szerinti tényező szorzatát.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        530

                        478. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások

                        Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belüli, alkalmazandó százalékos arányt az alábbi levonások mindegyike vonatkozásában:

                                    a)

                                    a 36. cikk (1) bekezdésének a)–h) pontja alapján előírt egyedi levonások, kivéve a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető, átmeneti különbözetekből eredő halasztott adóköveteléseket;

                                    b)

                                    a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető és átmeneti különbözetekből eredő halasztott adóköveteléseknek, valamint a 36. cikk (1) bekezdésének i) pontjában említett tételeknek a 48. cikk értelmében levonandó aggregált összege;

                                    c)

                                    az 56. cikk b)–d) pontja alapján előírt levonások;

                                    d)

                                    a 66. cikk b)–d) pontja alapján előírt levonások.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        540

                        479. cikk (4) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A kisebbségi részesedésnek nem minősülő instrumentumok és tételek átmeneti figyelembevétele a konszolidált elsődleges alapvető tőkében

                        Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó százalékos arányt a 479. cikk (3) bekezdésében rögzített tartományokon belül.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        550

                        480. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A kisebbségi részesedések és a kiegészítő alapvető tőkébe beszámítható tőkeelemek, illetve a járulékos tőkébe beszámítható tőkeelemek átmeneti figyelembevétele

                        Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó tényezőt a 480. cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        560

                        481. cikk (5) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        További átmeneti szűrők és levonások

                        Az illetékes hatóságok a 481. cikk (1) és (2) bekezdésében említett minden egyes szűrő és levonás tekintetében meghatározzák és közzéteszik az említett cikk (3) és (4) bekezdésében rögzített tartományokon belül az alkalmazandó százalékos arányokat.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        570

                        486. cikk (6) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Az elsődleges alapvető tőkébe, a kiegészítő alapvető tőkébe, valamint a járulékos tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra való jogosultságra vonatkozó korlátok

                        Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó százalékos arányt a 486. cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belül.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        580

                        495. cikk (1) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A részvénykitettségek átmeneti kezelése a belső minősítésen alapuló módszer (IRB-módszer) szerint

                        A harmadik rész 3. fejezetétől eltérve az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig mentességet adhatnak a belső minősítésen alapuló módszer alkalmazása alól az intézményeknél, valamint az adott tagállambeli intézmények unióbeli leányvállalatainál 2007. december 31-én lévő részvénykitettségek bizonyos kategóriái tekintetében.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        590

                        496. cikk (1) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A fedezett kötvények formájában fennálló kitettségekre vonatkozó szavatolótőke-követelmény számítására vonatkozó átmeneti rendelkezések

                        Az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig részben vagy teljes egészében eltekinthetnek a francia Fonds Communs de Créances által vagy a Fonds Communs de Créances-szal egyenrangú értékpapírosító szervezetek által kibocsátott előre sorolt részjegyekre vonatkozó, a 129. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontja szerinti 10 %-os felső határ alkalmazásától, feltéve, hogy a 496. cikk (1) bekezdésének a) és b) pontjában meghatározott feltételek teljesülnek.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        600

                        10. cikk (1) bekezdés b) pont iii. alpont

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Likviditásfedezeti követelmények – Likvid eszközök

                        A hitelintézet központi banknál elhelyezett likviditási tartaléka elismerhető 1. szintű eszközként, feltéve, hogy az stresszidőszak során lehívható. Az illetékes hatóság és az EKB vagy a központi bank közötti megállapodásban kell rögzíteni, hogy e cikk alkalmazásában mely célokra hívhatók le a központi banki tartalékok.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        610

                        10. cikk (2) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Likviditásfedezeti követelmények – Likvid eszközök

                        Az (1) bekezdés f) pontjában említett rendkívül magas minőségű fedezett kötvények piaci értékére legalább 7 %-os haircutot kell alkalmazni. A többi 1. szintű eszköz értékére – a kollektív befektetési formák részvényei és befektetési jegyei vonatkozásában a 15. cikk (2) bekezdésének a) és b) pontjában meghatározottak kivételével – nem kell haircutot alkalmazni.
                        Azon esetek, amelyekben a magasabb haircutokat egy teljes eszközosztályra állapították meg (a likviditásfedezeti követelményekről szóló felhatalmazáson alapuló rendeletben minden eszközre egyedi és differenciált haircut vonatkozik) (például minden 1. szintű fedezett kötvény stb.).

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        620

                        12. cikk (1) bekezdés c) pont i. alpont

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Likviditásfedezeti követelmények – 2B. szintű eszközök

                        A részvények a 2B. szintű eszközökhöz tartozhatnak, feltéve, hogy valamely tagállam vagy harmadik ország valamely olyan jelentős tőzsdeindexének részét alkotják, amelyet az adott tagállam illetékes hatósága vagy adott harmadik ország érintett állami hatósága ilyennek ismer el.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        630

                        12. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Likviditásfedezeti követelmények – 2B. szintű eszközök

                        Azon hitelintézetek esetében, amelyek alapító okiratukkal összhangban vallási szokásból eredő okokból nem tarthatnak kamatozó eszközt, az illetékes hatóság engedélyezheti az e cikk (1) bekezdése b) pontjának ii. és iii. alpontjától való eltérést, feltéve, hogy bizonyítható az e követelményeket teljesítő nem kamatozó eszközök elégtelen rendelkezésre állása, és az érintett nem kamatozó eszközök megfelelően likvidek a magánpiacokon.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        640

                        24. cikk (6) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Likviditásfedezeti követelmények – Stabil betétek kiáramlásai a 3 %-os arány alkalmazására jogosult harmadik országban

                        A hitelintézet számára illetékes hatósága engedélyezheti, hogy 3 %-os szorzót alkalmazzon harmadik országbeli, az (1) bekezdésben említett rendszerrel egyenértékű betétbiztosítási rendszer hatálya alá tartozó lakossági betétek összegére, ha a harmadik országban engedélyezett ez a kezelésmód.

                        [Igen/Nem/NA]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

            2. RÉSZ

               A 2013/36/EU irányelvben és az 575/2013/EU rendeletben meghatározott átmeneti választási lehetőségek és mérlegelési jogkörök

                        2013/36/EU irányelv

                        575/2013/EU rendelet

                        Címzett

                        Alkalmazási kör

                        Megnevezés

                        A választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör leírása

                        Az alkalmazás éve(i) és az érték %-ban (adott esetben)

                        Éltek vele (Igen/Nem/NA)

                        Nemzeti szöveg

                        Hivatkozások

                        Elérhető-e angolul? (I/N)

                        Részletek / Megjegyzések

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                           (nn/hh/éééé)

                        011

                        160. cikk (6) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A tőkepufferekre vonatkozó átmeneti rendelkezések

                        A tagállamok a 160. cikk (1)–(4) bekezdésében meghatározottnál rövidebb átmeneti időszakot is meghatározhatnak a tőkepufferekre. A rövidebb időszakot más tagállamok is elismerhetik.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        012

                        493. cikk (3) bekezdés a) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a 129. cikk (1), (3) és (6) bekezdésében meghatározottaknak megfelelő fedezett kötvényeket.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        013

                        493. cikk (3) bekezdés b) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan eszköztételeket, amelyek egy tagállam regionális kormányzataival vagy helyi hatóságaival szembeni követeléseket testesítenek meg.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        014

                        493. cikk (3) bekezdés c) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézménynek az anyavállalatával vagy saját leányvállalataival szembeni kitettségeit.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        015

                        493. cikk (3) bekezdés d) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan regionális vagy központi hitelintézetekkel szembeni kitettségeket, amelyekkel a hitelintézet hálózati kapcsolatban áll, és amelyek a hálózaton belül a készpénz-elszámolási műveletekért felelősek.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        016

                        493. cikk (3) bekezdés e) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az olyan hitelintézetek hitelintézetekkel szemben fennálló kitettségeit, amely intézetek egyike nem versenyfeltételek mellett működik, és meghatározott gazdasági ágazatok ösztönzése céljából jogalkotási programok vagy az alapszabálya keretében – valamilyen állami felvigyázás és a hitelek felhasználási céljainak korlátozása mellett – hiteleket nyújt vagy garantál, feltéve, hogy a vonatkozó kitettségek ilyen, a kedvezményezetteknek hitelintézeteken keresztül biztosított hitelekből vagy e hitelek garanciáiból erednek.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        017

                        493. cikk (3) bekezdés f) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az intézményekkel szemben fennálló kitettségeket, feltéve hogy ezek a kitettségek nem képezik részét a szóban forgó intézmények szavatoló tőkéjének, legfeljebb a következő munkanapig állnak fenn és nem valamely jelentős kereskedési pénznemben denomináltak.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        018

                        493. cikk (3) bekezdés g) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi bankokkal szembeni kitettségeket, amelyek az említett központi bankoknál kötelező tartalékok formájában állnak fenn, és amelyeket nemzeti pénznemükben denomináltak.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        019

                        493. cikk (3) bekezdés h) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a központi kormányzatokkal szembeni azon kitettségeket, amelyek törvényben előírt likviditási követelmények teljesítése érdekében tartott, továbbá nemzeti pénznemben denominált és finanszírozott állampapírok formáját öltik, ha az érintett központi kormányzatok az illetékes hatóságok által kiválasztott külső hitelminősítő intézet szerint befektetési fokozatúak.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        020

                        493. cikk (3) bekezdés i) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az I. mellékletben említett közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli okmányos meghitelezések és közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli le nem hívott hitelkeretek 50 %-át, valamint az illetékes hatóságok egyetértésének függvényében a hitelgaranciáktól eltérő jogi vagy szabályozási alappal rendelkező olyan garanciák 80 %-át, amelyeket a kölcsönös garanciarendszerek nyújtanak hitelintézeti jogállású tagjaiknak.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        021

                        493. cikk (3) bekezdés j) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik a jogi előírás által megkövetelt garanciákat, amelyeket akkor vesznek igénybe, ha a jelzálogkölcsön felvevője számára a jelzálog végleges telekkönyvi bejegyzését megelőzően folyósítanak jelzálogkötvények kibocsátásával finanszírozott jelzáloghitelt, feltéve, hogy a garanciát nem használják fel a kockázat csökkentésére a kockázattal súlyozott kitettségértékek számításánál.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        022

                        493. cikk (3) bekezdés k) pont

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség vagy részleges mentesség a nagykockázat-vállalásokra vonatkozó határértékek alól

                        Az illetékes hatóságok teljesen vagy részlegesen mentesíthetik az elismert tőzsdével szembeni követeléseket és más kitettségeket megtestesítő eszköztételeket.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        023

                        412. cikk (5) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek

                        Likviditásfedezeti követelmény

                        A tagállamok a likviditási követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy a 460. cikknek megfelelően az Unióban kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelmények megállapítására és teljes körű bevezetésére kerülne sor.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        024

                        412. cikk (5) bekezdés

                        Tagállamok vagy illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Likviditásfedezeti követelmény

                        A tagállamok vagy az illetékes hatóságok előírhatják a tagállami szinten engedélyezett intézmények vagy azok valamely alcsoportja számára, hogy a kötelező likviditásfedezeti minimumkövetelményeknek a 460. cikkel összhangban történő, teljes körű és 100 %-os szinten való bevezetéséig is tartsanak be egy magasabb, legfeljebb 100 %-os likviditásfedezeti követelményt.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        025

                        413. cikk (3) bekezdés

                        Tagállamok

                        Hitelintézetek

                        Stabil forrásellátottsági követelmény

                        A tagállamok a stabil forrásellátottsági követelmények területén fenntarthatnak vagy bevezethetnek nemzeti rendelkezéseket azt megelőzően, hogy az 510. cikknek megfelelően az Unióban kötelező nettó stabil forrásellátottsági minimumkövetelmények megállapítására és bevezetésére kerülne sor.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        026

                        415. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek

                        Likviditási adatszolgáltatási követelmények

                        A kötelező likviditási követelmények teljes körű bevezetéséig az illetékes hatóságok folytathatják az adatgyűjtést a meglévő nemzeti likviditási standardoknak való megfelelés monitoringját szolgáló eszközökkel.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        027

                        467. cikk (2) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A valós értéken értékelt nem realizált veszteség átmeneti kezelése

                        A 467. cikk (1) bekezdésétől eltérve, az illetékes hatóságok azokban az esetekben, amikor 2014. január 1-jét megelőzően ilyen eljárást alkalmaztak, engedélyezhetik az intézmények számára, hogy egyetlen szavatolótőke-elembe se foglalják bele a központi kormányzatokkal szembeni olyan kitettségeken nem realizált nyereségeket vagy veszteségeket, amelyek az EU által jóváhagyott IAS 39 nemzetközi számviteli standard szerint az „értékesíthető” kategóriába vannak besorolva.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        028

                        467. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A valós értéken értékelt nem realizált veszteség átmeneti kezelése

                        A 467. cikk (1) bekezdése szerint az elsődleges alapvető tőkeelemek kiszámítása során a nem realizált veszteségek figyelembevételére alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány)

                        2014 (20 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        029

                        2015 (40 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        030

                        2016 (60 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        031

                        2017 (80 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        032

                        468. cikk (2) bekezdés második albekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A valós értéken értékelt nem realizált nyereség átmeneti kezelése

                        Amennyiben a 467. cikk alapján az intézményeknek elsődleges alapvető tőkéjük számításakor a valós értéken értékelt nem realizált veszteséget figyelembe kell venniük, akkor az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézményeknek, hogy a számítás során a valós értéken értékelt nem realizált nyereségük 100 %-át figyelembe vegyék.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        033

                        468. cikk (3) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A valós értéken értékelt nem realizált nyereség átmeneti kezelése

                        Az illetékes hatóságok a 468. cikk (2) bekezdésének a)–c) pontjában rögzített tartományokon belül meghatározzák és közzéteszik azt a százalékos arányt, amely megadja, hogy a nem realizált nyereség mekkora része van kivonva az elsődleges alapvető tőkéből.

                        2015 (60 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        034

                        2016 (40 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        035

                        2017 (20 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        036

                        471. cikk (1) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Mentesség a biztosítókban lévő tulajdoni részesedésnek az elsődleges alapvető tőkeelemekből való levonása alól

                        A 49. cikk (1) bekezdésétől eltérve, a 2014. január 1-től2022. december 31-ig tartó időszak alatt az illetékes hatóságok engedélyezhetik az intézmények számára, hogy ne vonják le a biztosítókban, viszontbiztosítókban és biztosítási holding társaságokban meglévő tulajdoni részesedésüket, amennyiben a 471. cikk (1) bekezdésében rögzített feltételek teljesülnek.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        037

                        473. cikk (1) bekezdés

                        Illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Módosítások bevezetése az IAS 19 nemzetközi számviteli standardba

                        A 481. cikktől eltérve a 2014. január 1-től2018. december 31-ig tartó időszak alatt az illetékes hatóságok engedélyezhetik azoknak az intézményeknek, amelyek a beszámolójukat az 1606/2002/EK rendelet 6. cikkének (2) bekezdésében rögzített eljárással összhangban elfogadott nemzetközi számviteli standardoknak megfelelően készítik el, hogy az elsődleges alapvető tőkéjükhöz hozzáadják a 473. cikk (2), illetve (3) bekezdése szerinti alkalmazandó összeg és a 473. cikk (4) bekezdése szerinti tényező szorzatát.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        038

                        478. cikk (2) bekezdés

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A 2014. január 1. előtt már létező halasztott adóköveteléseknek az elsődleges alapvető tőkeelemekből levonandó összege

                        Az alkalmazandó százalékos arány, amennyiben alternatív százalékos arányt alkalmaznak (a 478. cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány)

                        2014 (0 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        039

                        2015 (10 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        040

                        2016 (20 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        041

                        2017 (30 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        042

                        2018 (40 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        043

                        2019 (50 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        044

                        2020 (60 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        045

                        2021 (70 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        046

                        2022 (80 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        047

                        2023 (90 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        048

                        478. cikk (3) bekezdés a) pont

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások

                        Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül a) a 36. cikk (1) bekezdésének a)–h) pontja alapján előírt egyedi levonásokra vonatkozóan, kivéve a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető, átmeneti különbözetekből eredő halasztott adóköveteléseket;

                        2014 (20 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        049

                        2015 (40 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        050

                        2016 (60 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        051

                        2017 (80 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        052

                        478. cikk (3) bekezdés b) pont

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások

                        Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül b) a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető és átmeneti különbözetekből eredő halasztott adóköveteléseknek, valamint a 36. cikk (1) bekezdésének i) pontjában említett tételeknek a 48. cikk értelmében levonandó aggregált összegére vonatkozóan;

                        2014 (20 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        053

                        2015 (40 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        054

                        2016 (60 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        055

                        2017 (80 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        056

                        478. cikk (3) bekezdés c) pont

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások

                        Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül c) az 56. cikk b)–d) pontja alapján előírt levonások mindegyikére vonatkozóan;

                        2014 (20 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        057

                        2015 (40 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        058

                        2016 (60 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        059

                        2017 (80 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        060

                        478. cikk (3) bekezdés d) pont

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Az elsődleges alapvető tőkeelemekből, a kiegészítő alapvető tőkeelemekből, valamint a járulékos tőkeelemekből való átmeneti levonások

                        Az illetékes hatóságok meghatároznak és közzétesznek egy alkalmazandó százalékos arányt a 478. cikk (1) és (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül d) a 66. cikk b)–d) pontja alapján előírt levonások mindegyikére vonatkozóan.

                        2014 (20 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        061

                        2015 (40 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        062

                        2016 (60 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        063

                        2017 (80 %–100 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        064

                        479. cikk (4) bekezdés

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A kisebbségi részesedésnek nem minősülő instrumentumok és tételek átmeneti figyelembevétele a konszolidált elsődleges alapvető tőkében

                        Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó százalékos arányt a 479. cikk (3) bekezdésében rögzített tartományokon belül.

                        2014 (0 %–80 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        065

                        2015 (0 %–60 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        066

                        2016 (0 %–40 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        067

                        2017 (0 %–20 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        068

                        480. cikk (3) bekezdés

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A kisebbségi részesedések és a kiegészítő alapvető tőkébe beszámítható tőkeelemek, illetve a járulékos tőkébe beszámítható tőkeelemek átmeneti figyelembevétele

                        Az illetékes hatóságok meghatározzák és közzéteszik az alkalmazandó tényezőt a 480. cikk (2) bekezdésében rögzített tartományokon belül.

                        2014 (0,2–1,0)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        069

                        2015 (0,4–1,0)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        070

                        2016 (0,6–1,0)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        071

                        2017 (0,8–1,0)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        072

                        481. cikk (1) bekezdés

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Az alkalmazandó százalékos arány, amennyiben egységes százalékos arányt alkalmaznak (a 481. cikk (3) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány)

                        2014 (0 %–80 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        073

                        2015 (0 %–60 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        074

                        2016 (0 %–40 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        075

                        2017 (0 %–20 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        076

                        481. cikk (5) bekezdés

                        További átmeneti szűrők és levonások

                        Az illetékes hatóságok a 481. cikk (1) és (2) bekezdésében említett minden egyes szűrő és levonás tekintetében meghatározzák és közzéteszik az említett cikk (3) és (4) bekezdésében rögzített tartományokon belül az alkalmazandó százalékos arányokat.

                        2014 (0 %–80 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        077

                        2015 (0 %–60 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        078

                        2016 (0 %–40 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        079

                        2017 (0 %–20 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        080

                        486. cikk (6) bekezdés

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        Az elsődleges alapvető tőkébe, a kiegészítő alapvető tőkébe, valamint a járulékos tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra való jogosultságra vonatkozó korlátok

                        Az elsődleges alapvető tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra való jogosultságra vonatkozó korlátok megállapításához a 486. cikk (2) bekezdése szerint alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány)

                        2014 (60 %–80 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        081

                        2015 (40 %–70 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        082

                        2016 (20 %–60 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        083

                        2017 (0 %–50 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        084

                        2018 (0 %–40 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        085

                        2019 (0 %–30 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        086

                        2020 (0 %–20 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        087

                        2021 (0 %–10 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        088

                        A kiegészítő alapvető tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra való jogosultságra vonatkozó korlátok megállapításához a 486. cikk (3) bekezdése szerint alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány)

                        2014 (60 %–80 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        089

                        2015 (40 %–70 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        090

                        2016 (20 %–60 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        091

                        2017 (0 %–50 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        092

                        2018 (0 %–40 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        093

                        2019 (0 %–30 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        094

                        2020 (0 %–20 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        095

                        2021 (0 %–10 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        096

                        A járulékos tőkébe való beszámítás tekintetében a szerzett jogokra való jogosultságra vonatkozó korlátok megállapításához a 486. cikk (4) bekezdése szerint alkalmazandó százalékos arány (az említett cikk (5) bekezdésében rögzített tartományokon belüli százalékos arány)

                        2014 (60 %–80 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        097

                        2015 (40 %–70 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        098

                        2016 (20 %–60 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        099

                        2017 (0 %–50 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        100

                        2018 (0 %–40 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        101

                        2019 (0 %–30 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        102

                        2020 (0 %–20 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        103

                        2021 (0 %–10 %)

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        104

                        495. cikk (1) bekezdés

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A részvénykitettségek átmeneti kezelése a belső minősítésen alapuló módszer (IRB-módszer) szerint

                        A harmadik rész 3. fejezetétől eltérve az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig mentességet adhatnak a belső minősítésen alapuló módszer alkalmazása alól az intézményeknél, valamint az adott tagállambeli intézmények unióbeli leányvállalatainál 2007. december 31-én lévő részvénykitettségek bizonyos kategóriái tekintetében.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        105

                        496. cikk (1) bekezdés

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A fedezett kötvények formájában fennálló kitettségekre vonatkozó szavatolótőke-követelmény számítására vonatkozó átmeneti rendelkezések

                        Az illetékes hatóságok 2017. december 31-ig részben vagy teljes egészében eltekinthetnek a francia Fonds Communs de Créances által vagy a Fonds Communs de Créances-szal egyenrangú értékpapírosító szervezetek által kibocsátott előre sorolt részjegyekre vonatkozó, a 129. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontja szerinti 10 %-os felső határ alkalmazásától, feltéve, hogy a 496. cikk (1) bekezdésének a) és b) pontjában meghatározott feltételek teljesülnek.

                           [Év]

                        [Igen/Nem/NA]]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

            3. RÉSZ

               A javadalmazás változó elemei (a 2013/36/EU irányelv 94. cikke)

                        2013/36/EU irányelv

                        Címzett

                        Alkalmazási kör

                        Rendelkezések

                        Nyilvánosságra hozandó információ

                        Éltek vele (Igen/Nem/NA)

                        Hivatkozások

                        Elérhető-e angolul? (I/N)

                        Részletek / Megjegyzések

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                           (nn/hh/éééé)

                        020

                        94. cikk (1) bekezdés g) pont i. alpont

                        Tagállamok vagy illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A javadalmazás változó és rögzített összetevői közötti maximális arány (a javadalmazás változó összetevőjének és rögzített összetevőjének hányadosaként számított, a nemzeti jogban rögzített %)

                           [Érték %-ban]

                        [Igen/Nem]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        030

                        94. cikk (1) bekezdés g) pont ii. alpont

                        Tagállamok vagy illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A javadalmazás változó és rögzített összetevői közötti arány azon maximális szintje, amelyhez az intézmény részvényeseinek, tulajdonosainak vagy tagjainak jóváhagyása szükséges (a javadalmazás változó összetevőjének és rögzített összetevőjének hányadosaként számított, a nemzeti jogban rögzített %)

                           [Érték %-ban]

                        [Igen/Nem]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        040

                        94. cikk (1) bekezdés g) pont iii. alpont

                        Tagállamok vagy illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A teljes változó javadalmazás azon maximális része, amelyre a diszkontráta alkalmazható (a teljes változó javadalmazás %-a)

                           [Érték %-ban]

                        [Igen/Nem]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

                        050

                        94. cikk (1) bekezdés l) pont

                        Tagállamok vagy illetékes hatóságok

                        Hitelintézetek és befektetési vállalkozások

                        A változó javadalmazás biztosításának céljára használható eszközök típusaira és kialakítására vonatkozó korlátozások vagy az ilyen eszközökre vonatkozó tiltások leírása.

                           [Szabad szöveg/érték]

                        [Igen/Nem]

                        Kötelező, ha igen

                        Kötelező, ha igen

               (1)  Az „Igen” azt jelenti, hogy az érintett választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör gyakorlására jogosult illetékes hatóság vagy tagállam élt azzal.
            A „Nem” azt jelenti, hogy az érintett választási lehetőség vagy mérlegelési jogkör gyakorlására jogosult illetékes hatóság vagy tagállam nem élt azzal.
            A „NA” (nem alkalmazható) azt jelenti, hogy a választási lehetőség gyakorlása nem lehetséges, vagy nem létezik a mérlegelési jogkör.

               (2)  A nemzeti jogszabálybeli rendelkezés szövege.

               (3)  Hivatkozás a nemzeti jogszabályban és a szóban forgó uniós rendelkezést átültető nemzeti szöveget tartalmazó honlapra mutató hiperhivatkozás(ok).

            III. MELLÉKLET

               Felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárás (SREP)
                (1)

                        010

                           A táblában feltüntetett információk legutóbbi aktualizálásának dátuma

                        (nn/hh/éééé)

                        020

                           A SREP alkalmazási köre

                        (CRD 108–110. cikk)

                        Az illetékes hatóság által a SREP alkalmazási körére vonatkozóan alkalmazott megközelítés ismertetése, amely többek között a következőkre terjed ki:

                                    —

                                    milyen típusú intézmények tartoznak a SREP alkalmazási körébe, illetve melyek vannak kizárva, különösen, ha az alkalmazási kör eltér az 575/2013/EU rendeletben és a 2013/36/EU irányelvben meghatározottól;

                                    —

                                    annak általános áttekintése, hogy az illetékes hatóság miként alkalmazza az arányosság elvét a SREP alkalmazási körének és a különböző SREP-elemek értékelési gyakoriságának mérlegelésekor (2).

                           [szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás]

                        030

                           SREP-elemek értékelése

                        (CRD 74–96. cikk)

                        Az illetékes hatóság által az egyes SREP-elemek értékelésére vonatkozóan alkalmazott megközelítés ismertetése (a felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárásra (SREP) vonatkozó közös eljárásokról és módszerekről szóló EBH-iránymutatásokban említettek szerint – EBA/GL/2014/13), amely többek között a következőkre terjed ki:

                                    —

                                    a SREP-elemek értékelésére alkalmazott értékelési folyamat és módszerek általános áttekintése, beleértve a következőket: (1) üzletimodell-elemzés, (2) belső irányítás és intézményi kontrollmechanizmusok értékelése, (3) a tőkekockázatok értékelése, és (4) a likviditási és a finanszírozási kockázatok értékelése;

                                    —

                                    annak általános áttekintése, hogy az illetékes hatóság miként veszi figyelembe az arányosság elvét az egyes SREP-elemek értékelésekor, többek között hogyan alkalmazta az intézmények kategorizálását (3).

                           [szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás]

                        040

                           Az ICAAP és ILAAP felülvizsgálata és értékelése

                        (CRD 73., 86., 97., 98. és 103. cikk)

                        Az illetékes hatóság által a tőkemegfelelés belső értékelési eljárásának (ICAAP) és a likviditási megfelelés belső értékelési eljárásának (ILAAP) a SREP részeként történő felülvizsgálatára és értékelésére – és különösen a kiegészítő szavatolótőke- és a mennyiségi likviditási követelmények meghatározását szolgáló ICAAP és ILAAP tőke- és likviditásszámítások megbízhatóságának értékelésére – vonatkozóan alkalmazott megközelítés ismertetése, amely többek között a következőkre terjed ki (4):

                                    —

                                    az intézményeknél végrehajtott ICAAP és ILAAP felülvizsgálatához az illetékes hatóság által alkalmazott módszertan áttekintése;

                                    —

                                    az ICAAP-pal és ILAAP-pal kapcsolatos információk benyújtására vonatkozó illetékes hatósági követelményekre vonatkozó információk/hivatkozás, különösen arra kiterjedően, hogy mely információkat kell benyújtani;

                                    —

                                    arra vonatkozó információ, hogy az intézmény köteles-e elvégezni az ICAAP és ILAAP független felülvizsgálatát.

                           [szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás]

                        050

                           Átfogó SREP értékelés és felügyeleti intézkedések

                        (CRD 102. és 104. cikk)

                        Az illetékes hatóság által az átfogó SREP-értékelésre vonatkozóan alkalmazott megközelítés (összefoglaló) és az átfogó SREP-értékelés alapján alkalmazott felügyeleti intézkedések ismertetése (5).
                        Annak ismertetése, hogy a SREP-eredmények hogyan kapcsolódnak a 2014/59/EU irányelv 27. cikke szerinti korai beavatkozási intézkedésekhez, valamint az említett irányelv 32. cikke szerinti azon feltételek megállapításához, amelyek teljesülésétől függően az intézmény úgy tekinthető, hogy csődhelyzetben van vagy valószínűleg csődbe jut (6).

                           [szabad szöveg, vagy az útmutatóra vonatkozó hivatkozás, illetve hiperhivatkozás]

               (1)  Az illetékes hatóságok közzéteszik a 020–040. sorban és – az átfogó értékeléshez – a 050. sorban használt kritériumokat és módszertanokat. A magyarázatként közzéteendő információk típusát a második oszlop ismerteti.

               (2)  A SREP alkalmazási körét mind az intézmény szintjén, mind annak saját forrásai tekintetében figyelembe kell venni.
            Az illetékes hatóságnak el kell magyaráznia, hogy milyen megközelítést alkalmaz az intézmények különböző kategóriákba való besorolásához a SREP céljára, ismertetve a mennyiségi és minőségi kritériumok használatát, valamint hogy az ilyen kategorizálás miként hat a pénzügyi stabilitásra vagy más általános felügyeleti célkitűzésre.
            Az illetékes hatóságnak azt is el kell magyaráznia, hogy a kategorizálás gyakorlati megvalósításával miként tudja biztosítani a SREP-értékelésekben való legalább minimális szintű szerepvállalását, és ehhez ismertetnie kell azt is, hogy az egyes intézménykategóriák esetében milyen gyakran kerül sor az összes SREP-elem értékelésére.

               (3)  Beleértve az értékelésekhez használt olyan munkaeszközöket, mint a helyszíni ellenőrzések és a helyszínen kívüli vizsgálatok, minőségi és mennyiségi kritériumok és statisztikai adatok. Javasolt feltüntetni a weboldalon lévő esetleges útmutatókra mutató hiperhivatkozásokat.

               (4)  Az illetékes hatóságoknak azt is el kell magyarázniuk, hogy az ICAAP és az ILAAP értékelését hogyan fedik le a SREP-kategóriák alapján a szerepvállalás minimumszintjére vonatkozó, arányosság céljából alkalmazott modellek, valamint hogyan alkalmazzák az arányosságot az ICAAP-pal és ILAAP-pal szembeni felügyeleti elvárások meghatározásához, feltüntetve mindenekelőtt az ICAAP-ra és ILAAP-ra vonatkozóan az illetékes hatóságok által adott esetben kibocsátott iránymutatásokat vagy minimumkövetelményeket.

               (5)  Az illetékes hatóságok által az átfogó SREP-értékeléshez való eljutáshoz és az értékelés intézményekkel való közléséhez alkalmazott megközelítés. Az illetékes hatóságok által végzett átfogó értékelés a 020–040. sorban említett összes elem felülvizsgálatán, továbbá az intézményre vonatkozó minden olyan egyéb lényeges információn alapul, amelyet az illetékes hatóság megszerezhet.

               (6)  Az illetékes hatóságok közzétehetik azon szabályzatokat is, amelyek iránymutatást nyújtanak a felügyeleti intézkedések (a CRD 102. és 104. cikke értelmében) és a korai beavatkozási intézkedések (a bankok helyreállításáról és szanálásáról szóló irányelv 27. cikke értelmében) meghozatalára vonatkozó döntéseikhez, amikor egy intézmény értékelése során felügyeleti beavatkozást megkívánó gyengeségeket vagy hiányosságokat állapítanak meg. Az ilyen közzétételek magukban foglalhatják belső iránymutatások vagy az általános felügyeleti gyakorlatokat bemutató egyéb dokumentumok nyilvánosságra hozását. Mindazonáltal a titoktartás elvének tiszteletben tartása érdekében nem kell közzétenni az egyedi intézményekre vonatkozó döntéseket.
            Az illetékes hatóságok továbbá információkat adhatnak meg arról, hogy milyen következményekkel jár, ha egy intézmény megsérti a vonatkozó jogi rendelkezéseket vagy nem felel meg a SREP eredményei alapján elrendelt felügyeleti vagy korai beavatkozási intézkedéseknek, azaz felsorolhatják a meglévő jogérvényesítési eljárásokat (adott esetben).

            IV. MELLÉKLET

               ÖSSZESÍTETT STATISZTIKAI ADATOK

               Táblajegyzék

                        1. rész

                        Az illetékes hatóság által szolgáltatandó konszolidált adatok

                        2. rész

                        Hitelkockázattal kapcsolatos adatok

                        3. rész

                        Piaci kockázattal kapcsolatos adatok

                        4. rész

                        Működési kockázattal kapcsolatos adatok

                        5. rész

                        Felügyeleti intézkedésekkel és közigazgatási szankciókkal kapcsolatos adatok

                        6. rész

                        Mentességekkel kapcsolatos adatok

               Általános megjegyzések a IV. melléklet tábláinak kitöltéséhez

                        —

                        Az illetékes hatóságok nem hozhatnak nyilvánosságra konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedéseket vagy határozatokat. Az illetékes hatóságok az általános kritériumokra és módszertanokra vonatkozó információk közzététele során nem hozhatnak nyilvánosságra semmilyen, konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedést, függetlenül attól, hogy az egyetlen intézményre vagy intézmények csoportjára vonatkozik-e.

                        —

                        A numerikus mezők csak számokat tartalmazhatnak. Nemzeti pénznemek nem tüntethetők fel. A használt pénznem az euró, az euróövezeten kívüli tagállamoknak pedig át kell váltaniuk nemzeti pénznemüket euróba az adatszolgáltatás vonatkozási időpontjában, vagyis a tárgyév utolsó napján érvényes EKB-árfolyamok használatával, millióban kifejezett összegek közzététele esetén egy tizedesjegy pontossággal.

                        —

                        A pénzösszegeket millió euróban kell megadni (a továbbiakban: millió EUR).

                        —

                        A százalékarányokat két tizedesjegy pontossággal kell feltüntetni.

                        —

                        Ha bizonyos adatokat nem tesznek közzé, ennek okait az EBH-nómenklatúra használatával kell megadni: N/A (nem elérhető) vagy C (bizalmas).

                        —

                        Az adatokat összesítve kell közzétenni, az egyes hitelintézetek vagy befektetési vállalkozások azonosítása nélkül.

                        —

                        Az 1–4. részben hivatkozásul megadtuk a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet szerinti COREP-táblák megfelelő mezőit is, ahol lehetett.

                        —

                        Az illetékes hatóságok az XXXX. évtől kezdődően konszolidált alapon kötelesek gyűjteni az adatokat. Ez biztosítani fogja a gyűjtött információk összhangját.

                        —

                        E melléklet tábláit az adatszolgáltatási célú konszolidáció itt meghatározott körével összefüggésben kell értelmezni. A hatékony adatgyűjtés biztosítása érdekében a hitelintézetekre és befektetési vállalkozásokra vonatkozó információkat elkülönítve kell megadni, de mindkét esetben a konszolidáció azonos szintjét kell alkalmazni.

                        —

                        A megadott adatok koherenciájának és összehasonlíthatóságának biztosítása érdekében az EKB kizárólag összesített statisztikai adatokat tesz közzé azon felügyelt szervezetekre vonatkozóan, amelyek esetében közvetlen felügyeletet végez és gyakorol a közzététel vonatkozási időpontjában, míg az illetékes nemzeti hatóságok csak az EKB által nem közvetlenül felügyelt hitelintézetekre vonatkozóan tesznek közzé összesített statisztikai adatokat.

                        —

                        Az adatokat csak a CRD hatálya alá tartozó befektetési vállalkozások esetében kell összeállítani. A CRD hatálya alá nem tartozó befektetési vállalkozások ki vannak zárva az adatgyűjtésből.

                  1. RÉSZ

               Az illetékes hatóság által szolgáltatandó konszolidált adatok (XXXX. év)

                        Hivatkozás a COREP-táblára

                        Adatok

                           Hitelintézetek száma és mérete

                        010

                        Hitelintézetek száma

                           [érték]

                        020

                        Eszközök összesen a joghatóság szintjén (millió EUR) (1)

                           [érték]

                        030

                        Eszközök összesen a joghatóság szintjén (1) a GDP %-ában (2)

                           [érték]

                           Külföldi hitelintézetek száma és mérete
                            (3)

                        040

                        Harmadik országból

                        Fióktelepek száma (4)

                           [érték]

                        050

                        Fióktelepek eszközei összesen (millió EUR)

                           [érték]

                        060

                        Leányvállalatok száma (5)

                           [érték]

                        070

                        Leányvállalatok eszközei összesen (millió EUR)

                           [érték]

                           Hitelintézetek összes tőkéje és tőkekövetelménye

                        080

                        Elsődleges alapvető tőke (CET 1) összesen a teljes tőke %-ában (6)

                        CA1 (020. sor / 010. sor)

                           [érték]

                        090

                        Kiegészítő alapvető tőke (AT 1) összesen a teljes tőke %-ában (7)

                        CA1 (530. sor / 010. sor)

                           [érték]

                        100

                        Járulékos tőke (T2) összesen a teljes tőke %-ában (8)

                        CA1 (750. sor / 010. sor)

                           [érték]

                        110

                        Tőkekövetelmények összesen (millió EUR) (9)

                        CA2 (010. sor) * 8 %

                           [érték]

                        120

                        Teljestőke-megfelelési mutató (%) (10)

                        CA3 (050. sor)

                           [érték]

                           Befektetési vállalkozások száma és mérete

                        130

                        Befektetési vállalkozások száma

                           [érték]

                        140

                        Eszközök összesen (millió EUR) (1)

                           [érték]

                        150

                        Eszközök összesen a GDP %-ában

                           [érték]

                           Befektetési vállalkozások összes tőkéje és tőkekövetelménye

                        160

                        Elsődleges alapvető tőke (CET 1) összesen a teljes tőke %-ában (6)

                        CA1 (020. sor / 010. sor)

                           [érték]

                        170

                        Kiegészítő alapvető tőke (AT 1) összesen a teljes tőke %-ában (7)

                        CA1 (530. sor / 010. sor)

                           [érték]

                        180

                        Járulékos tőke (T2) összesen a teljes tőke %-ában (8)

                        CA1 (750. sor / 010. sor)

                           [érték]

                        190

                        Tőkekövetelmények összesen (millió EUR) (9)

                        CA2 (010. sor) *8 %

                           [érték]

                        200

                        Teljestőke-megfelelési mutató (%) (10)

                        CA3 (050. sor)

                           [érték]

            2. RÉSZ

               Hitelkockázattal kapcsolatos adatok (XXXX. év)

                        Hitelkockázati adatok

                        Hivatkozás a COREP-táblára

                        Adatok

                           Hitelintézetek: Hitelkockázat szavatolótőke-követelménye

                        010

                        Hitelintézetek: a hitelkockázat szavatolótőke-követelménye

                           a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában
                            (11)

                        CA2 (040. sor) / (010. sor)

                           [érték]

                        020

                        Hitelintézetek: módszer szerinti bontás

                           %, az összes hitelintézet száma alapján
                            (12)

                           Sztenderd módszer (SA)

                           [érték]

                        030

                           IRB-módszer, amennyiben sem saját LGD-becslést, sem konverziós tényezőket nem használnak

                           [érték]

                        040

                           IRB-módszer LGD-becslések és/vagy konverziós tényezők használata esetén

                           [érték]

                        050

                           %, a hitelkockázat teljes szavatolótőke-követelménye alapján

                           SA

                        CA2 (050. sor) / (040. sor)

                           [érték]

                        060

                           IRB-módszer, amennyiben sem saját LGD-becslést, sem konverziós tényezőket nem használnak

                        CR IRB, alap IRB (010. sor, 260. oszlop) / CA2 (040. sor)

                           [érték]

                        070

                           IRB-módszer LGD-becslések és/vagy konverziós tényezők használata esetén

                        CR IRB, fejlett IRB (010. sor, 260. oszlop) / CA2 (040. sor)

                           [érték]

                        080

                           Hitelintézetek: IRB kitettségi osztály szerinti bontás

                           %, a teljes IRB kockázattal súlyozott kitettségérték alapján

                        IRB-módszer, amennyiben sem saját LGD-becslést, sem konverziós tényezőket nem használnak

                        CA2 (250. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        090

                        Központi kormányzatok és központi bankok

                        CA2 (260. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        100

                        Intézmények

                        CA2 (270. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        110

                        Vállalkozások – kkv

                        CA2 (280. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        120

                        Vállalkozások – speciális hitelezés

                        CA2 (290. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        130

                        Vállalkozások – egyéb

                        CA2 (300. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        140

                           IRB-módszer LGD-becslések és/vagy konverziós tényezők használata esetén

                        CA2 (310. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        150

                        Központi kormányzatok és központi bankok

                        CA2 (320. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        160

                        Intézmények

                        CA2 (330. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        170

                        Vállalkozások – kkv

                        CA2 (340. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        180

                        Vállalkozások – speciális hitelezés

                        CA2 (350. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        190

                        Vállalkozások – egyéb

                        CA2 (360. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        200

                        Lakosság – ingatlannal fedezett (kkv)

                        CA2 (370. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        210

                        Lakosság – ingatlannal fedezett (nem kkv)

                        CA2 (380. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        220

                        Lakosság – a rulírozó állományba beszámítható

                        CA2 (390. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        230

                        Lakosság – egyéb kkv

                        CA2 (400. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        240

                        Lakosság – egyéb nem kkv

                        CA2 (410. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        250

                           Részvényjellegű kitettségek (IRB)

                        CA2 (420. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        260

                           Értékpapírosítási pozíciók (IRB)

                        CA2 (430. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        270

                           Egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök

                        CA2 (450. sor / 240. sor)

                           [érték]

                        Hitelkockázati adatok

                        Hivatkozás a COREP-táblára

                        Adatok

                        280

                           Hitelintézetek: Hitelkockázat szavatolótőke-követelménye

                        290

                        Hitelintézetek: SA kitettségi osztály szerinti bontás*

                           %, a teljes SA kockázattal súlyozott kitettségérték alapján

                        Központi kormányzatok vagy központi bankok

                        CA2 (070. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        300

                        Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok

                        CA2 (080. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        310

                        Közszektorbeli intézmények

                        CA2 (090. sor / 050. sor)

                        [érték]

                        320

                        Multilaterális fejlesztési bankok

                        CA2 (100. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        330

                        Nemzetközi szervezetek

                        CA2 (110. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        340

                        Intézmények

                        CA2 (120. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        350

                        Vállalkozások

                        CA2 (130. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        360

                        Lakosság

                        CA2 (140. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        370

                        Ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett kitettségek

                        CA2 (150. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        380

                        Nemteljesítő kitettségek

                        CA2 (160. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        390

                        Kiemelkedően magas kockázatú tételek

                        CA2 (170. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        400

                        Fedezett kötvények

                        CA2 (180. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        410

                        Rövid távú hitelminősítéssel rendelkező intézményekkel és vállalkozásokkal szembeni követelések

                        CA2 (190. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        420

                        Kollektív befektetési formák

                        CA2 (200. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        430

                        Részvényjellegű kitettségek

                        CA2 (210. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        440

                        Egyéb tételek

                        CA2 (211. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        450

                        Értékpapírosítási pozíciók (SA)

                        CA2 (220. sor / 050. sor)

                           [érték]

                        460

                        Hitelintézetek: Hitelkockázat-mérséklési (CRM) módszer szerinti bontás

                           %, az összes hitelintézet száma alapján
                            (13)

                        Pénzügyi biztosítékok egyszerű módszere

                           [érték]

                        470

                        Pénzügyi biztosítékok összetett módszere

                           [érték]

                           Befektetési vállalkozások: Hitelkockázat szavatolótőke-követelménye

                        480

                        Befektetési vállalkozások: a hitelkockázat szavatolótőke-követelménye

                           a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában
                            (14)

                        CA2 (040. sor) / (010. sor)

                           [érték]

                        490

                        Befektetési vállalkozások: módszer szerinti bontás

                           %, az összes befektetési vállalkozás száma alapján
                            (12)

                        SA

                           [érték]

                        500

                        IRB

                           [érték]

                        510

                           %, a hitelkockázat teljes szavatolótőke-követelménye alapján
                            (15)

                        SA

                        CA2 (050. sor) / (040. sor)

                           [érték]

                        520

                        IRB

                        CA2 (240. sor) / (040. sor)

                           [érték]

                        Értékpapírosításra vonatkozó további információk (millió EUR)

                        Hivatkozás a COREP-táblára

                        Adatok

                           Hitelintézetek: kezdeményező

                        530

                           A mérlegen belül és mérlegen kívül kezdeményezett értékpapírosítási kitettségek teljes összege

                        CR SEC SA (030. sor, 010. oszlop) + CR SEC IRB (030. sor, 010. oszlop)

                           [érték]

                        540

                           A mérlegen belüli és mérlegen kívüli visszatartott értékpapírosítási pozíciók teljes összege (értékpapírosítási pozíciók – eredeti kitettség a konverziós tényezők előtt)

                        CR SEC SA (030. sor, 050. oszlop) + CR SEC IRB (030. sor, 050. oszlop)

                           [érték]

                        Ingatlannal fedezett hitelezésből fakadó kitettségek és veszteségek (millió EUR) (16)

                        Hivatkozás a COREP-táblára

                        Adatok

                        550

                        Lakóingatlan biztosítékként való felhasználása

                           Lakóingatlannal fedezett kitettségek összege
                            (17)

                        CR IP Losses (010. sor, 050. oszlop)

                           [érték]

                        560

                           A referenciaarányokig történő hitelezésből származó veszteségek összege
                            (18)

                        CR IP Losses (010. sor, 010. oszlop)

                           [érték]

                        570

                           ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan
                            (19)

                        CR IP Losses (010. sor, 020. oszlop)

                           [érték]

                        580

                           A teljes veszteség összege
                            (20)

                        CR IP Losses (010. sor, 030. oszlop)

                           [érték]

                        590

                           ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan
                            (19)

                        CR IP Losses (010. sor, 040. oszlop)

                           [érték]

                        600

                        Kereskedelmi ingatlan biztosítékként való felhasználása

                           Kereskedelmi ingatlannal fedezett kitettségek összege
                            (17)

                        CR IP Losses (020. sor, 050. oszlop)

                           [érték]

                        610

                           A referenciaarányokig történő hitelezésből származó veszteségek összege
                            (18)

                        CR IP Losses (020. sor, 010. oszlop)

                           [érték]

                        620

                           ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan
                            (19)

                        CR IP Losses (020. sor, 020. oszlop)

                           [érték]

                        630

                           A teljes veszteség összege
                            (20)

                        CR IP Losses (020. sor, 030. oszlop)

                           [érték]

                        640

                           ebből: jelzálog-hitelbiztosítéki értéken értékelt ingatlan
                            (19)

                        CR IP Losses (020. sor, 040. oszlop)

                           [érték]

            3. RÉSZ

               Piaci kockázattal kapcsolatos adatok
                (21)
               (XXXX. év)

                        Piaci kockázattal kapcsolatos adatok

                        Hivatkozás a COREP-táblára

                        Adatok

                           Hitelintézetek: A piaci kockázat szavatolótőke-követelménye

                        010

                           Hitelintézetek: a piaci kockázat szavatolótőke-követelménye

                           a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában
                            (22)

                        CA2 (520. sor) / (010. sor)

                           [érték]

                        020

                           Hitelintézetek: módszer szerinti bontás

                           %, az összes hitelintézet száma alapján
                            (23)

                           Sztenderd módszer

                           [érték]

                        030

                           Belső modellek

                           [érték]

                        040

                           %, a teljes piaci kockázati szavatolótőke-követelmény alapján

                           Sztenderd módszer

                        CA2 (530. sor) / (520. sor)

                           [érték]

                        050

                           Belső modellek

                        CA2 (580. sor) / (520. sor)

                           [érték]

                           Befektetési vállalkozások: A piaci kockázat szavatolótőke-követelménye

                        060

                           Befektetési vállalkozások: a piaci kockázat szavatolótőke-követelménye

                           a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában
                            (22)

                        CA2 (520. sor) / (010. sor)

                           [érték]

                        070

                           Befektetési vállalkozások: módszer szerinti bontás

                           %, az összes befektetési vállalkozás száma alapján
                            (23)

                           Sztenderd módszer

                           [érték]

                        080

                           Belső modellek

                           [érték]

                        090

                           %, a teljes piaci kockázati szavatolótőke-követelmény alapján

                           Sztenderd módszer

                        CA2 (530. sor) / (520. sor)

                           [érték]

                        100

                           Belső modellek

                        CA2 (580. sor) / (520. sor)

                           [érték]

            4. RÉSZ

               Működési kockázattal kapcsolatos adatok (XXXX. év)

                        Működési kockázattal kapcsolatos adatok

                        Hivatkozás a COREP-táblára

                        Adatok

                           Hitelintézetek: A működési kockázat szavatolótőke-követelménye

                        010

                        Hitelintézetek: a működési kockázat szavatolótőke-követelménye

                           a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában
                            (24)

                        CA2 (590. sor) / (010. sor)

                           [érték]

                        020

                        Hitelintézetek: módszer szerinti bontás

                           %, az összes hitelintézet száma alapján
                            (25)

                           Alapmutató módszere (BIA)

                           [érték]

                        030

                           Sztenderd módszer (TSA) /

                           Alternatív sztenderd módszer (ASA)

                           [érték]

                        040

                           Fejlett mérési módszer (AMA)

                           [érték]

                        050

                           %, a teljes működési kockázati szavatolótőke-követelmény alapján

                           BIA

                        CA2 (600. sor) / (590. sor)

                           [érték]

                        060

                           TSA/ASA

                        CA2 (610. sor) / (590. sor)

                           [érték]

                        070

                           AMA

                        CA2 (620. sor) / (590. sor)

                           [érték]

                           Hitelintézetek: Működési kockázat miatti veszteségek

                        080

                        Hitelintézetek: teljes bruttó veszteség

                           Bruttó veszteség összesen a teljes bruttó jövedelem %-ában
                            (26)

                        OPR részletes (920. sor, 080. oszlop) / OPR ((összeg (010–130. sor), 030. oszlop)

                           [érték]

                           Befektetési vállalkozások: A működési kockázat szavatolótőke-követelménye

                        090

                        Befektetési vállalkozások: a működési kockázat szavatolótőke-követelménye

                           a teljes szavatolótőke-követelmény %-ában
                            (24)

                        CA2 (590. sor) / (010. sor)

                           [érték]

                        100

                        Befektetési vállalkozások: módszer szerinti bontás

                           %, az összes befektetési vállalkozás száma alapján
                            (25)

                           BIA

                           [érték]

                        110

                           TSA/ASA

                           [érték]

                        120

                           AMA

                           [érték]

                        130

                           %, a teljes működési kockázati szavatolótőke-követelmény alapján

                           BIA

                        CA2 (600. sor) / (590. sor)

                           [érték]

                        140

                           TSA/ASA

                        CA2 (610. sor) / (590. sor)

                           [érték]

                        150

                           AMA

                        CA2 (620. sor) / (590. sor)

                           [érték]

                           Befektetési vállalkozások: Működési kockázat miatti veszteségek

                        160

                        Befektetési vállalkozások: teljes bruttó veszteség

                           Bruttó veszteség összesen a teljes bruttó jövedelem %-ában
                            (26)

                        OPR részletes (920. sor, 080. oszlop) / OPR ((összeg (010–130. sor), 030. oszlop)

                           [érték]

            5. RÉSZ

               Felügyeleti intézkedésekkel és közigazgatási szankciókkal kapcsolatos adatok
                (27)
               (XXXX. év)

                        Felügyeleti intézkedések

                        Adatok

                           Hitelintézetek

                        010

                        A 102. cikk (1) bekezdése a) pontjának megfelelően tett felügyeleti intézkedések

                        A 2013/36/EU irányelv 104. cikke (1) bekezdésének megfelelően tett felügyeleti intézkedések teljes száma:

                           [érték]

                        011

                        a minimális tőkekövetelményeket meghaladó szavatolótőke tartása [104. cikk, (1) bekezdés a) pont]

                           [érték]

                        012

                        az irányítási rendszereknek és a belső tőke irányításának megerősítése [104. cikk, (1) bekezdés b) pont]

                           [érték]

                        013

                        a felügyeleti követelményeknek való megfelelés helyreállítására irányuló terv benyújtása [104. cikk, (1) bekezdés c) pont]

                           [érték]

                        014

                        különleges tartalékképzési szabályzat vagy eszközkezelés alkalmazása [104. cikk, (1) bekezdés d) pont]

                           [érték]

                        015

                        az üzletvitel vagy az üzleti tevékenységek szigorúbb feltételekhez kötése / korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés e) pont]

                           [érték]

                        016

                        az intézmények tevékenységeiben, termékeiben és rendszereiben rejlő kockázat csökkentése [104. cikk, (1) bekezdés f) pont]

                           [érték]

                        017

                        a javadalmazás változó összetevőjének korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés g) pont]

                           [érték]

                        018

                        a nettó profit felhasználása a szavatolótőke megerősítésére [104. cikk, (1) bekezdés h) pont]

                           [érték]

                        019

                        osztalék- vagy kamatkifizetés korlátozása vagy megtiltása [104. cikk, (1) bekezdés i) pont]

                           [érték]

                        020

                        kiegészítő vagy gyakoribb adatszolgáltatási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés j) pont]

                           [érték]

                        021

                        egyedi likviditási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés k) pont]

                           [érték]

                        022

                        kiegészítő információközlés előírása [104. cikk, (1) bekezdés l) pont]

                           [érték]

                        023

                        Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 104. cikkének (1) bekezdésében fel nem sorolt) végrehajtott felügyeleti intézkedések száma és jellege

                           [érték]

                        024

                        A 2013/36/EU irányelv 102. cikke (1) bekezdése b) pontjának és az irányelv, valamint az 575/2013/EU rendelet egyéb rendelkezéseinek megfelelően tett felügyeleti intézkedések

                        A 2013/36/EU irányelv 104. cikke (1) bekezdésének megfelelően tett felügyeleti intézkedések teljes száma:

                           [érték]

                        025

                        a minimális tőkekövetelményeket meghaladó szavatolótőke tartása [104. cikk, (1) bekezdés a) pont]

                           [érték]

                        026

                        az irányítási rendszereknek és a belső tőke irányításának megerősítése [104. cikk, (1) bekezdés b) pont]

                           [érték]

                        027

                        a felügyeleti követelményeknek való megfelelés helyreállítására irányuló terv benyújtása [104. cikk, (1) bekezdés c) pont]

                           [érték]

                        028

                        különleges tartalékképzési szabályzat vagy eszközkezelés alkalmazása [104. cikk, (1) bekezdés d) pont]

                           [érték]

                        029

                        az üzletvitel vagy az üzleti tevékenységek szigorúbb feltételekhez kötése / korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés e) pont]

                           [érték]

                        030

                        az intézmények tevékenységeiben, termékeiben és rendszereiben rejlő kockázat csökkentése [104. cikk, (1) bekezdés f) pont]

                           [érték]

                        031

                        a javadalmazás változó összetevőjének korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés g) pont]

                           [érték]

                        032

                        a nettó profit felhasználása a szavatolótőke megerősítésére [104. cikk, (1) bekezdés h) pont]

                           [érték]

                        033

                        osztalék- vagy kamatkifizetés korlátozása vagy megtiltása [104. cikk, (1) bekezdés i) pont]

                           [érték]

                        034

                        kiegészítő vagy gyakoribb adatszolgáltatási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés j) pont]

                           [érték]

                        035

                        egyedi likviditási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés k) pont]

                           [érték]

                        036

                        kiegészítő információközlés előírása [104. cikk, (1) bekezdés l) pont]

                           [érték]

                        037

                        Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 104. cikkének (1) bekezdésében fel nem sorolt) végrehajtott felügyeleti intézkedések száma és jellege

                           [érték]

                        Felügyeleti intézkedések

                        Adatok

                           Befektetési vállalkozások

                        037

                        A 102. cikk (1) bekezdése a) pontjának megfelelően tett felügyeleti intézkedések

                        A 2013/36/EU irányelv 104. cikke (1) bekezdésének megfelelően tett felügyeleti intézkedések teljes száma:

                           [érték]

                        038

                        a minimális tőkekövetelményeket meghaladó szavatolótőke tartása [104. cikk, (1) bekezdés a) pont]

                           [érték]

                        039

                        az irányítási rendszereknek és a belső tőke irányításának megerősítése [104. cikk, (1) bekezdés b) pont]

                           [érték]

                        040

                        a felügyeleti követelményeknek való megfelelés helyreállítására irányuló terv benyújtása [104. cikk, (1) bekezdés c) pont]

                           [érték]

                        041

                        különleges tartalékképzési szabályzat vagy eszközkezelés alkalmazása [104. cikk, (1) bekezdés d) pont]

                           [érték]

                        042

                        az üzletvitel vagy az üzleti tevékenységek szigorúbb feltételekhez kötése / korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés e) pont]

                           [érték]

                        043

                        az intézmények tevékenységeiben, termékeiben és rendszereiben rejlő kockázat csökkentése [104. cikk, (1) bekezdés f) pont]

                           [érték]

                        044

                        a javadalmazás változó összetevőjének korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés g) pont]

                           [érték]

                        045

                        a nettó profit felhasználása a szavatolótőke megerősítésére [104. cikk, (1) bekezdés h) pont]

                           [érték]

                        046

                        osztalék- vagy kamatkifizetés korlátozása vagy megtiltása [104. cikk, (1) bekezdés i) pont]

                           [érték]

                        047

                        kiegészítő vagy gyakoribb adatszolgáltatási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés j) pont]

                           [érték]

                        048

                        egyedi likviditási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés k) pont]

                           [érték]

                        049

                        kiegészítő információközlés előírása [104. cikk, (1) bekezdés l) pont]

                           [érték]

                        050

                        Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 104. cikkének (1) bekezdésében fel nem sorolt) végrehajtott felügyeleti intézkedések száma és jellege

                           [érték]

                        051

                        A 2013/36/EU irányelv 102. cikke (1) bekezdése b) pontjának és az irányelv, valamint az 575/2013/EU rendelet egyéb rendelkezéseinek megfelelően tett felügyeleti intézkedések

                        A 2013/36/EU irányelv 104. cikke (1) bekezdésének megfelelően tett felügyeleti intézkedések teljes száma:

                           [érték]

                        052

                        a minimális tőkekövetelményeket meghaladó szavatolótőke tartása [104. cikk, (1) bekezdés a) pont]

                           [érték]

                        053

                        az irányítási rendszereknek és a belső tőke irányításának megerősítése [104. cikk, (1) bekezdés b) pont]

                           [érték]

                        054

                        a felügyeleti követelményeknek való megfelelés helyreállítására irányuló terv benyújtása [104. cikk, (1) bekezdés c) pont]

                           [érték]

                        055

                        különleges tartalékképzési szabályzat vagy eszközkezelés alkalmazása [104. cikk, (1) bekezdés d) pont]

                           [érték]

                        056

                        az üzletvitel vagy az üzleti tevékenységek szigorúbb feltételekhez kötése / korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés e) pont]

                           [érték]

                        057

                        az intézmények tevékenységeiben, termékeiben és rendszereiben rejlő kockázat csökkentése [104. cikk, (1) bekezdés f) pont]

                           [érték]

                        058

                        a javadalmazás változó összetevőjének korlátozása [104. cikk, (1) bekezdés g) pont]

                           [érték]

                        059

                        a nettó profit felhasználása a szavatolótőke megerősítésére [104. cikk, (1) bekezdés h) pont]

                           [érték]

                        060

                        osztalék- vagy kamatkifizetés korlátozása vagy megtiltása [104. cikk, (1) bekezdés i) pont]

                           [érték]

                        061

                        kiegészítő vagy gyakoribb adatszolgáltatási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés j) pont]

                           [érték]

                        062

                        egyedi likviditási követelmények előírása [104. cikk, (1) bekezdés k) pont]

                           [érték]

                        063

                        kiegészítő információközlés előírása [104. cikk, (1) bekezdés l) pont]

                           [érték]

                        064

                        Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 104. cikkének (1) bekezdésében fel nem sorolt) végrehajtott felügyeleti intézkedések száma és jellege

                           [érték]

                        Közigazgatási szankciók (28)

                        Adatok

                           Hitelintézetek

                        065

                        Közigazgatási szankciók (az engedélyezési követelmények és a befolyásoló részesedés szerzésére vonatkozó követelmények megsértése esetén)

                        A 2013/36/EU irányelv 66. cikke (2) bekezdése szerinti, összes alkalmazott közigazgatási szankció száma:

                           [érték]

                        066

                        nyilvános nyilatkozat, amely azonosítja a felelős természetes vagy jogi személyt, valamint a jogsértés természetét [66. cikk, (2) bekezdés a) pont]

                           [érték]

                        067

                        végzés, amely előírja a felelős természetes vagy jogi személy számára, hogy hagyjon fel az adott magatartással, és tartózkodjon e magatartás megismétlésétől [66. cikk, (2) bekezdés b) pont]

                           [érték]

                        068

                        természetes vagy jogi személyre kivetett közigazgatási pénzbírság [66. cikk, (2) bekezdés c)–e) pont]

                           [érték]

                        069

                        részvényesek szavazati jogának felfüggesztése [66. cikk, (2) bekezdés f) pont]

                           [érték]

                        070

                        Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 66. cikkének (2) bekezdésében fel nem sorolt) alkalmazott közigazgatási szankciók száma és jellege

                           [szabad szöveg]

                        071

                        Közigazgatási szankciók (a 2013/36/EU irányelv vagy az 575/2013/EU rendelet által előírt követelmények egyéb megsértése miatt)

                        A 2013/36/EU irányelv 67. cikke (2) bekezdése szerinti, összes alkalmazott közigazgatási szankció száma:

                           [érték]

                        072

                        nyilvános nyilatkozat, amely azonosítja a felelős természetes vagy jogi személyt, valamint a jogsértés természetét [67. cikk, (2) bekezdés a) pont]

                           [érték]

                        073

                        végzés, amely előírja a felelős természetes vagy jogi személy számára, hogy hagyjon fel az adott magatartással, és tartózkodjon e magatartás megismétlésétől [67. cikk, (2) bekezdés b) pont]

                           [érték]

                        074

                        a hitelintézet engedélyének visszavonása [67. cikk, (2) bekezdés c) pont]

                           [érték]

                        075

                        természetes személynek a hitelintézetben ellátott funkciók gyakorlásától való ideiglenes eltiltása [67. cikk, (2) bekezdés d) pont]

                           [érték]

                        076

                        természetes vagy jogi személyre kivetett közigazgatási pénzbírság [67. cikk, (2) bekezdés e)–g) pont]

                           [érték]

                        077

                        Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 67. cikkének (2) bekezdésében fel nem sorolt) alkalmazott közigazgatási szankciók száma és jellege

                           [szabad szöveg]

                           Befektetési vállalkozások

                        078

                        Közigazgatási szankciók (az engedélyezési követelmények és a befolyásoló részesedés szerzésére vonatkozó követelmények megsértése esetén)

                        A 2013/36/EU irányelv 66. cikke (2) bekezdése szerinti, összes alkalmazott közigazgatási szankció száma:

                           [érték]

                        079

                        nyilvános nyilatkozat, amely azonosítja a felelős természetes vagy jogi személyt, valamint a jogsértés természetét [66. cikk, (2) bekezdés a) pont]

                           [érték]

                        080

                        végzés, amely előírja a felelős természetes vagy jogi személy számára, hogy hagyjon fel az adott magatartással, és tartózkodjon e magatartás megismétlésétől [66. cikk, (2) bekezdés b) pont]

                           [érték]

                        081

                        jogi személyre kivetett közigazgatási pénzbírság [66. cikk, (2) bekezdés c)–e) pont]

                           [érték]

                        082

                        részvényesek szavazati jogának felfüggesztése [66. cikk, (2) bekezdés f) pont]

                           [érték]

                        083

                        Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 66. cikkének (2) bekezdésében fel nem sorolt) alkalmazott közigazgatási szankciók száma és jellege

                           [érték]

                        084

                        Közigazgatási szankciók (a 2013/36/EU irányelv vagy az 575/2013/EU rendelet által előírt követelmények egyéb megsértése miatt)

                        A 2013/36/EU irányelv 66. cikke (2) bekezdése szerinti, összes alkalmazott közigazgatási szankció száma:

                           [érték]

                        085

                        nyilvános nyilatkozat, amely azonosítja a felelős természetes vagy jogi személyt, valamint a jogsértés természetét [67. cikk, (2) bekezdés a) pont]

                           [érték]

                        086

                        végzés, amely előírja a felelős természetes vagy jogi személy számára, hogy hagyjon fel az adott magatartással, és tartózkodjon e magatartás megismétlésétől [67. cikk, (2) bekezdés b) pont]

                           [érték]

                        087

                        a befektetési vállalkozás engedélyének visszavonása [67. cikk, (2) bekezdés c) pont]

                           [érték]

                        088

                        természetes személynek a befektetési vállalkozásban ellátott funkciók gyakorlásától való ideiglenes eltiltása [67. cikk, (2) bekezdés d) pont]

                           [érték]

                        089

                        természetes vagy jogi személyre kivetett közigazgatási pénzbírság [67. cikk, (2) bekezdés e)–g) pont]

                           [érték]

                        090

                        Egyéb (a 2013/36/EU irányelv 67. cikkének (2) bekezdésében fel nem sorolt) alkalmazott közigazgatási szankciók száma és jellege

                           [szabad szöveg]

                        Az illetékes hatóságok nem hozhatnak nyilvánosságra konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedéseket vagy határozatokat. Az illetékes hatóságok az általános kritériumokra és módszertanokra vonatkozó információk közzététele során nem hozhatnak nyilvánosságra semmilyen, konkrét intézményekre irányuló felügyeleti intézkedést, függetlenül attól, hogy az egyetlen intézményre vagy intézmények csoportjára vonatkozik-e.

            6. RÉSZ

               A mentességekkel kapcsolatos adatok
                (29)
               (XXXX. év)

                           Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–ötödik, hetedik és nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól

                           Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben

                           7. cikk (1) és (2) bekezdés

                        (Leányvállalatoknak biztosított mentesség) (30)

                           7. cikk (3) bekezdés

                           (Anyaintézményeknek biztosított mentesség)

                        010

                        Megadott mentességek száma összesen

                           [érték]

                           [érték]

                        011

                        Azon anyaintézményeknek biztosított mentességek száma, amelyek harmadik országban létesített leányvállalatokkal rendelkeznek vagy részesedésük van harmadik országban létesített leányvállalatban

                        N/A

                           [érték]

                        012

                        Harmadik országokban létesített leányvállalatok konszolidált szavatolótőkéjének teljes összege (millió EUR)

                        N/A

                           [érték]

                        013

                        Harmadik országokban létesített leányvállalatokban tartott teljes konszolidált szavatolótőke aránya (%)

                        N/A

                           [érték]

                        014

                        Harmadik országban létesített leányvállalatokra jutó konszolidált szavatolótőke-követelmény aránya (%)

                        N/A

                           [érték]

                           Az anyaintézmények számára arra vonatkozóan megadott engedély, hogy a leányvállalatokat bevonják az 575/2013/EU rendelet második–ötödik és nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények kiszámításába

                           Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben

                           9. cikk (1) bekezdés

                           (Az egyedi konszolidáció módszere)

                        015

                        Megadott engedélyek száma összesen

                           [érték]

                        016

                        Harmadik országban létesített leányvállalatnak az anyaintézményre vonatkozó tőkekövetelmény kiszámításába való bevonásához az anyaintézmények számára adott engedélyek száma

                           [érték]

                        017

                        Harmadik országokban létesített leányvállalatok konszolidált szavatolótőkéjének teljes összege (millió EUR)

                           [érték]

                        018

                        Harmadik országokban létesített leányvállalatokban tartott teljes konszolidált szavatolótőke aránya (%)

                           [érték]

                        019

                        Harmadik országban létesített leányvállalatokra jutó konszolidált szavatolótőke-követelmény aránya (%)

                           [érték]

                           Mentesség az 575/2013/EU rendelet hatodik részében meghatározott likviditási követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól

                           Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben

                           8. cikk

                           (Leányvállalatoknak biztosított mentesség a likviditási követelmények alkalmazása alól)

                        020

                        Megadott mentességek száma összesen

                           [érték]

                        021

                        A 8. cikk (2) bekezdése szerint biztosított mentességek száma, amennyiben az egyetlen likviditási alcsoportba tartozó intézményeket ugyanabban a tagállamban engedélyezték

                           [érték]

                        022

                        A 8. cikk (1) bekezdése szerint biztosított mentességek száma, amennyiben az egyetlen likviditási alcsoportba tartozó intézményeket különböző tagállamokban engedélyezték

                           [érték]

                        023

                        A 8. cikk (3) bekezdése szerint biztosított mentességek száma olyan intézmények számára, amelyek ugyanazon intézményvédelmi rendszer tagjai

                           [érték]

                           Mentesség az 575/2013/EU rendelet második–nyolcadik részében meghatározott prudenciális követelmények egyedi alapon történő alkalmazása alól

                           Jogi hivatkozás az 575/2013/EU rendeletben

                           10. cikk

                           (Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézetek)

                        024

                        Megadott mentességek száma összesen

                           [érték]

                        025

                        Központi szervhez tartósan kapcsolt hitelintézet számára megadott mentességek száma

                           [érték]

                        026

                        Központi szerv számára megadott mentességek száma

                           [érték]

               (1)  Az összes eszközre vonatkozó számadat az illetékes nemzeti hatóságok tekintetében az ország teljes eszközértéke, csak a 020. és 030. sor esetében, míg az EKB tekintetében a jelentős intézmények teljes eszközértéke az egységes felügyeleti mechanizmus egészére vonatkozóan.

               (2)  GDP piaci áron; javasolt forrás – Eurostat/EKB.

               (3)  EGT-országok nélkül.

               (4)  A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 1. pontjában meghatározott fióktelepek száma. Egy harmadik országban székhellyel rendelkező hitelintézet által egyazon országban létesített valamennyi telephely egyetlen fióktelepnek tekintendő.

               (5)  A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 16. pontjában meghatározott leányvállalatok száma. Egy leányvállalat bármely leányvállalatát azon anyavállalat leányvállalatának kell tekinteni, amely ezen vállalkozások élén áll.

               (6)  A CRR 50. cikkében meghatározott elsődleges alapvető tőke és a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 118. pontjában és 72. cikkében meghatározott szavatolótőke aránya, százalékban (%) kifejezve.

               (7)  A CRR 61. cikkében meghatározott kiegészítő alapvető tőke és a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 118. pontjában és 72. cikkében meghatározott szavatolótőke aránya, százalékban (%) kifejezve.

               (8)  A CRR 71. cikkében meghatározott járulékos tőke és a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 118. pontjában és 72. cikkében meghatározott szavatolótőke aránya, százalékban (%) kifejezve.

               (9)  A CRR 92. cikkének (3) bekezdésében, 95., 96. és 98. cikkében meghatározottak szerinti teljes kockázati kitettségérték 8 %-a.

               (10)  A szavatolótőke és a teljes kockázati kitettségérték aránya, a CRR 92. cikk (2) bekezdésének c) pontjában meghatározottak szerint, százalékban (%) kifejezve.

               (11)  A CRR 92. cikke (3) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározottak szerinti hitelkockázatra vonatkozó szavatolótőke-követelmények és a CRR 92. cikkének (3) bekezdésében, 95., 96. és 98. cikkében meghatározottak szerinti teljes szavatolótőke aránya.

               (12)  Amennyiben az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt minden egyes módszerbe be kell számítani. Így a három módszernél feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %.

               (13)  Azon kivételes esetekben, amikor az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt minden egyes módszerbe be kell számítani. Így a feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %.

               (14)  A CRR 92. cikke (3) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározottak szerinti hitelkockázatra vonatkozó szavatolótőke-követelmények és a CRR 92. cikkének (3) bekezdésében, 95., 96. és 98. cikkében meghatározottak szerinti teljes szavatolótőke aránya.

               (15)  Az SA- és az IRB-módszert alkalmazó befektetési vállalkozások szavatolótőke-követelményeinek a CRR 92. cikke (3) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározottak szerinti hitelkockázatra vonatkozó teljes szavatolótőke-követelményhez viszonyított százalékos aránya.

               (16)  A becsült veszteségek összegét az adatszolgáltatási vonatkozási időpontban kell megadni.

               (17)  A CRR 101. cikke (1) bekezdésének c), illetve f) pontjában meghatározottak szerint; a 4. cikk (1) bekezdésének 74. és 76. pontja szerinti piaci érték és jelzálog-hitelbiztosítéki érték; csak a CRR 124. cikkének (1) bekezdése szerint teljes mértékben fedezettként kezelt kitettségrészre;

               (18)  A CRR 101. cikke (1) bekezdésének a), illetve d) pontjában meghatározottak szerint; a 4. cikk (1) bekezdésének 74. és 76. pontja szerinti piaci érték és jelzálog-hitelbiztosítéki érték.

               (19)  Ha a biztosíték értékét jelzálog-hitelbiztosítéki értékként számították ki.

               (20)  A CRR 101. cikke (1) bekezdésének b), illetve e) pontjában meghatározottak szerint; a 4. cikk (1) bekezdésének 74. és 76. pontja szerinti piaci érték és jelzálog-hitelbiztosítéki érték.

               (21)  A táblában minden intézményre vonatkozóan meg kell adni információkat, nem csak a piaci kockázati pozícióval rendelkezők esetében.

               (22)  A CRR 92. cikke (3) bekezdése b) pontjának i. alpontjában és c) pontjának i. és iii. alpontjában, valamint 92. cikke (4) bekezdésének b) pontjában meghatározott pozíciókockázatra, devizaárfolyam-kockázatra és árukockázatra vonatkozó teljes kockázati kitettségérték és a CRR 92. cikkének (3) bekezdésében, 95., 96. és 98. cikkében meghatározottak szerinti teljes kockázati kitettségérték aránya (%-ban).

               (23)  Amennyiben az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt minden egyes módszerbe be kell számítani. Így a feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %, de alacsonyabb is, mint 100 %, mivel a kis kereskedési portfólióval rendelkező szervezetek nem kötelesek piaci kockázatot meghatározni.

               (24)  A CRR 92. cikkének (3) bekezdésében meghatározottak szerinti működési kockázatra vonatkozó teljes kockázati kitettségérték és a CRR 92. cikkének (3) bekezdésében, 95., 96. és 98. cikkében meghatározottak szerinti teljes kockázati kitettségérték aránya (%-ban).

               (25)  Amennyiben az intézmény egynél több módszert használ, az intézményt minden egyes módszerbe be kell számítani. Így a feltüntetett százalékarányok összege magasabb lehet, mint 100 %, de alacsonyabb is, mint 100 %, mivel bizonyos befektetési vállalkozások nem kötelesek működési kockázatra vonatkozó tőkekövetelményt kiszámítani.

               (26)  Csak az AMA vagy TSA/ASA módszert használó szervezetek tekintetében; az összes üzletágra vonatkozó teljes veszteségösszeg és a TSA/ASA és AMA alá tartozó banki tevékenységekre vonatkozó tavalyi releváns mutató összegének aránya (%-ban).

               (27)  Az információkat a határozat dátuma alapján kell feltüntetni.
            A nemzeti szabályozásoknak, valamint az illetékes hatóságok felügyeleti gyakorlatainak és megközelítéseinek eltérései miatt előfordulhat, hogy az ebben a táblában feltüntetett adatok nem teszik lehetővé a joghatóságok közötti érdemi összehasonlítást. E különbségek körültekintő figyelembevétele nélkül bármely következtetés félrevezető lehet.

               (28)  Az illetékes hatóságok által kiszabott közigazgatási szankciók. Az illetékes hatóságoknak minden olyan közigazgatási szankciót, amely esetében joghatóságukban nincs fellebbezési lehetőség, a közzététel vonatkozási időpontja szerint kell feltüntetniük. Az olyan tagállamok illetékes hatóságainak, ahol engedélyezett a nem jogerős közigazgatási szankciók közzététele, az ilyen közigazgatási szankciókat is fel kell tüntetniük, kivéve, ha a közigazgatási szankciót jogorvoslattal érvénytelenítik.

               (29)  Az illetékes hatóságnak a mentességgel kapcsolatos gyakorlatokra vonatkozó információkat az általa kiadott, még érvényes vagy hatályban lévő mentességek teljes száma alapján kell feltüntetnie. Információkat csak a mentességet kapott szervezetekről kell szolgáltatni. Ha nem elérhető az információ, azaz nem része a szokásos adatszolgáltatásnak, akkor „N/A” jelölést kell feltüntetni.

               (30)  A mentességek számának meghatározásához azon intézmények számát kell alapul venni, amelyek megkapták a mentességet.