title: Komission täytäntöönpanoasetus (EU) 2020/429, annettu 14 päivänä helmikuuta 2020, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaisista laitosten vakavaraisuusvalvontaan liittyvää raportointia koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista annetun täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 muuttamisesta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti) (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)

text:
                  30.3.2020

                  FI

                  Euroopan unionin virallinen lehti

                  L 96/1

         KOMISSION TÄYTÄNTÖÖNPANOASETUS (EU) 2020/429,
         annettu 14 päivänä helmikuuta 2020,
         Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaisista laitosten vakavaraisuusvalvontaan liittyvää raportointia koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista annetun täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 muuttamisesta
         (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
         EUROOPAN KOMISSIO, joka
         ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
         ottaa huomioon luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta 26 päivänä kesäkuuta 2013 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 (1) ja erityisesti sen 99 artiklan 5 kohdan,
         sekä katsoo seuraavaa:

                     (1)

                     Komission täytäntöönpanoasetuksessa (EU) N:o 680/2014 (2) säädetään laitoksia koskevista yhdenmukaisista vaatimuksista, jotka liittyvät vakavaraisuusraportointiin toimivaltaisille viranomaisille asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 ja 100 artiklan, 101 artiklan 4 kohdan a alakohdan, 394 artiklan 1 kohdan sekä 415 ja 430 artiklan soveltamiseksi.

                     (2)

                     Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksella (EU) 2017/2402 (3) luotiin uusi arvopaperistamista koskeva kehys, mukaan lukien erityinen kehys yksinkertaiselle, läpinäkyvälle ja standardoidulle arvopaperistamiselle (YLS-arvopaperistamiselle). Siinä vahvistettiin etuuskohtelu YLS-arvopaperistamisille ja tietyille pk-yritysten synteettisille arvopaperistamisille sekä luotiin kehys arvopaperistamiseen liittyvien vastuiden riskiherkemmälle sääntelykohtelulle. Täytäntöönpanoasetusta (EU) N:o 680/2014 on tarpeen muuttaa sisällyttämällä arvopaperistamispositioiden raportointi tähän uuteen arvopaperistamiskehykseen.

                     (3)

                     Komission asetusta (EY) N:o 1126/2008 (4) muutettiin asetuksella (EU) 2017/1986 (5) kyseisen asetuksen saattamiseksi 13 päivänä tammikuuta 2016 julkaistun kansainvälisen tilinpäätösstandardin IFRS 16 Vuokrasopimukset mukaiseksi. Myös täytäntöönpanoasetusta (EU) N:o 680/2014 olisi nyt muutettava näiden muutosten huomioon ottamiseksi.

                     (4)

                     Toimivaltaisten viranomaisten olisi voitava seurata ja arvioida tosiasiallisesti laitosten riskiprofiilia ja saada kuva rahoitusalalle aiheutuvista riskeistä. Järjestämättömien saamisten suuri määrä vaikuttaa laitosten riskiprofiiliin, kannattavuuteen ja vakavaraisuuteen, mikä viime kädessä vaikuttaa luotonantokykyyn koko taloudelle. Raportointivaatimuksia olisi sen vuoksi tarkistettava siten, että ne parantavat toimivaltaisten viranomaisten kykyä arvioida ja seurata järjestämättömiä saamisia yksityiskohtaisempien tietojen toistuvalla keräämisellä ja havaittujen tietoaukkojen paikkaamisella.

                     (5)

                     Lisäksi laitosten kulujen rakenne ja suuruus vaikuttavat merkittävästi laitosten liiketoimintamallien kannattavuuteen ja kestävyyteen. Raportointikehystä olisi parannettava, jotta toimivaltaiset viranomaiset saisivat perusteellisempia tietoja kyseisistä kuluista.

                     (6)

                     Komission delegoitua asetusta (EU) 2015/61 (6) muutettiin delegoidulla asetuksella (EU) 2018/1620 (7), jotta se vastaisi paremmin kansainvälisiä standardeja ja sillä helpotettaisiin luottolaitosten likviditeetin hallinnan tehostamista. Täytäntöönpanoasetusta (EU) N:o 680/2014 olisi myös muutettava, jotta kyseiset muutokset voidaan ottaa huomioon luottolaitosten maksuvalmiusvaatimuksia koskevassa raportointikehyksessä.

                     (7)

                     Lisäksi täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 lomakkeita ja ohjeita olisi tarkasteltava uudelleen, jotta lomakkeisiin ja ohjeisiin sisältyvien lisätietoerien hyödyllisyyttä ja asianmukaisuutta asetuksen ensimmäisinä täytäntöönpanovuosina voidaan arvioida uudelleen ja jotta voidaan korjata kirjoitusvirheitä, virheellisiä viittauksia ja epäjohdonmukaisia muotoiluja, joita asetuksen soveltamisen aikana on havaittu.

                     (8)

                     Jotta toimivaltaiset viranomaiset voisivat hoitaa valvontatehtävänsä tehokkaasti, niiden olisi pystyttävä saamaan mahdollisimman nopeasti laitoksilta tällä täytäntöönpanoasetuksella muutetuilla lomakkeilla annettuja tietoja. Unionin uutta arvopaperistamiskehystä aletaan soveltaa täysimääräisesti siirtymäsäännösten voimassaolon päätyttyä 1 päivänä tammikuuta 2020. Sen vuoksi tässä täytäntöönpanoasetuksessa säädettyjä tarkistettuja omien varojen ja omien varojen vaatimusten raportointia koskevia vaatimuksia olisi sovellettava 30 päivästä maaliskuuta 2020. Jotta laitoksilla ja toimivaltaisilla viranomaisilla olisi riittävästi aikaa ottaa käyttöön tämän täytäntöönpanoasetuksen liitteissä III–V vahvistetut tarkistetut raportointivaatimukset, jotka koskevat järjestämättömiä saamisia, lainanhoitojoustojen kohteena olevia velkasitoumuksia, liiketoiminnan kuluja ja hallintokuluja sekä taloudellisia tietoja, kyseisiä tarkistettuja raportointivaatimuksia olisi sovellettava 1 päivästä kesäkuuta 2020. Kun otetaan huomioon delegoidulla asetuksella (EU) 2018/1620 tehdyt muutokset, joita on sovellettu 30 päivästä huhtikuuta 2019, maksuvalmiusraportointia koskevia tämän täytäntöönpanoasetuksen säännöksiä olisi sovellettava 1 päivästä huhtikuuta 2020.

                     (9)

                     Tämä asetus perustuu teknisten täytäntöönpanostandardien luonnoksiin, jotka Euroopan pankkiviranomainen, jäljempänä ”EPV”, on toimittanut komissiolle.

                     (10)

                     EPV on järjestänyt avoimia julkisia kuulemisia niistä teknisten täytäntöönpanostandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut niihin mahdollisesti liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1093/2010 (8) 37 artiklan mukaisesti perustetulta pankkialan osallisryhmältä. Kyseisen asetuksen 15 artiklan 1 kohdan toisen alakohdan mukaisesti EPV ei ole järjestänyt julkisia kuulemisia tämän asetuksen perustana olevien teknisten täytäntöönpanostandardien luonnosten niistä osista, jotka ovat luonteeltaan tekstinlaadinnallisia tai joissa otetaan käyttöön vain rajallinen joukko eriä vakavaraisuusvalvontaan liittyvässä raportointikehyksessä. Tällainen kuuleminen olisi suhteetonta verrattuna kyseisten teknisten täytäntöönpanostandardien luonnosten laajuuteen ja vaikutukseen.

                     (11)

                     Sen vuoksi täytäntöönpanoasetusta (EU) N:o 680/2014 olisi muutettava,

               ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:

            1 artikla
            Muutetaan täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 680/2014 seuraavasti:

                        1)

                        Muutetaan 5 artikla seuraavasti:

                                    a)

                                    Muutetaan a alakohta seuraavasti:

                                                i)

                                                Poistetaan 7 alakohta.

                                                ii)

                                                Korvataan 8 alakohta seuraavasti:

                                                            ”8)

                                                            liitteen I mallissa 13.01 määritellyt arvopaperistettuja vastuita koskevat tiedot liitteessä II olevan II osan 3.7 kohdassa annettujen ohjeiden mukaisesti;”.

                                    b)

                                    Korvataan b alakohdan 1 alakohta seuraavasti:

                                                ”1)

                                                liitteen I malleissa 14 ja 14.01 määritellyt kaikkia arvopaperistettuja vastuita koskevat tiedot liitteessä II olevan II osan 3.9 kohdassa annettujen ohjeiden mukaisesti.
                                                Laitokset vapautetaan kyseisten arvopaperistamistietojen toimittamisesta, jos ne kuuluvat ryhmään samassa maassa, jossa niihin sovelletaan omien varojen vaatimusta;”.

                        2)

                        Muutetaan 9 artiklan 2 kohta seuraavasti:

                                    i)

                                    Korvataan c alakohta seuraavasti:

                                                ”c)

                                                liitteen III osassa 4 määritellyt tiedot, lukuun ottamatta mallissa 47 määriteltyjä tietoja, toimitetaan vuosittain;”.

                                    ii)

                                    Lisätään h ja i alakohta seuraavasti:

                                                ”h)

                                                liitteen III osan 2 malleissa 23–26 määritellyt tiedot toimitetaan neljännesvuosittain, jos molemmat seuraavista edellytyksistä täyttyvät:

                                                            i)

                                                            laitos ei ole asetuksen (EU) N:o 575/2013 4 artiklan 1 kohdan 145 alakohdassa määritelty pieni ja rakenteeltaan yksinkertainen laitos;

                                                            ii)

                                                            laitoksen järjestämättömien luottojen bruttomääräisen kirjanpitoarvon ja tämän asetuksen liitteessä V olevan 2 osan 17 jaksossa tarkoitettuun järjestämättömien saamisten luokkaan kuuluvien luottojen yhteenlasketun bruttomääräisen kirjanpitoarvon välinen suhde on vähintään 5 prosenttia. Tätä kohtaa sovellettaessa suhteen osoittajaan ja nimittäjään ei sisällytetä myytävänä oleviksi luokiteltuja luottoja, keskuspankkitalletuksia ja muita vaadittaessa maksettavia talletuksia.

                                                      Edellä olevan 4 artiklan mukaantulo- ja poistumiskriteereitä on sovellettava.

                                                i)

                                                liitteen III osan 4 mallissa 47 määritellyt tiedot toimitetaan vuosittain, jos molemmat tämän kohdan h alakohdan i ja ii alakohdassa tarkoitetut edellytykset täyttyvät. Edellä olevan 4 artiklan mukaantulo- ja poistumiskriteereitä on sovellettava.”

                        3)

                        Muutetaan 11 artiklan 2 kohta seuraavasti:

                                    i)

                                    Korvataan c alakohta seuraavasti:

                                                ”c)

                                                liitteen IV osassa 4 määritellyt tiedot, lukuun ottamatta mallissa 47 määriteltyjä tietoja, toimitetaan vuosittain;”.

                                    ii)

                                    Lisätään h ja i alakohta seuraavasti:

                                                ”h)

                                                liitteen IV osan 2 malleissa 23–26 määritellyt tiedot toimitetaan neljännesvuosittain, jos 9 artiklan 2 kohdan h alakohdan i ja ii alakohdassa tarkoitetut edellytykset täyttyvät. Edellä 4 artiklassa tarkoitettuja mukaantulo- ja poistumiskriteereitä on sovellettava;

                                                i)

                                                liitteen IV osan 4 mallissa 47 määritellyt tiedot toimitetaan vuosittain, jos 9 artiklan 2 kohdan h alakohdan i ja ii alakohdassa tarkoitetut edellytykset täyttyvät. Edellä olevan 4 artiklan mukaantulo- ja poistumiskriteereitä on sovellettava.”

                        4)

                        Korvataan liite I tämän asetuksen liitteellä I.

                        5)

                        Korvataan liite II tämän asetuksen liitteellä II.

                        6)

                        Korvataan liite III tämän asetuksen liitteellä III.

                        7)

                        Korvataan liite IV tämän asetuksen liitteellä IV.

                        8)

                        Korvataan liite V tämän asetuksen liitteellä V.

                        9)

                        Korvataan liite XVIII tämän asetuksen liitteellä VI.

                        10)

                        Korvataan liite XIX tämän asetuksen liitteellä VII.

                        11)

                        Korvataan liite XXIV tämän asetuksen liitteellä VIII.

                        12)

                        Korvataan liite XXV tämän asetuksen liitteellä IX.

            2 artikla
            Tämä asetus tulee voimaan sitä päivää seuraavana päivänä, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
            Edellä olevan 1 artiklan 1, 4 ja 5 alakohtaa sovelletaan 30 päivästä maaliskuuta 2020. Edellä olevan 1 artiklan 9–12 alakohtaa sovelletaan 1 päivästä huhtikuuta 2020. Edellä olevan 1 artiklan 2, 3 ja 6–8 alakohtaa sovelletaan 1 päivästä kesäkuuta 2020.

            Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
            Tehty Brysselissä 14 päivänä helmikuuta 2020.

                  Komission puolesta

                  Puheenjohtaja

               Ursula VON DER LEYEN

            (1)  EUVL L 176, 27.6.2013, s. 1.

            (2)  Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 680/2014, annettu 16 päivänä huhtikuuta 2014, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaisista laitosten vakavaraisuusvalvontaan liittyvää raportointia koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista (EUVL L 191, 28.6.2014, s. 1).

            (3)  Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) 2017/2402, annettu 12 päivänä joulukuuta 2017, yleisestä arvopaperistamista koskevasta kehyksestä ja erityisestä kehyksestä yksinkertaiselle, läpinäkyvälle ja standardoidulle arvopaperistamiselle sekä direktiivien 2009/65/EY, 2009/138/EY ja 2011/61/EU ja asetusten (EY) N:o 1060/2009 ja (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 347, 28.12.2017, s. 35).

            (4)  Komission asetus (EY) N:o 1126/2008, annettu 3 päivänä marraskuuta 2008, tiettyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien hyväksymisestä Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1606/2002 mukaisesti (EUVL L 320, 29.11.2008, s. 1).

            (5)  Komission asetus (EU) 2017/1986, annettu 31 päivänä lokakuuta 2017, tiettyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien hyväksymisestä Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1606/2002 mukaisesti annetun asetuksen (EY) N:o 1126/2008 muuttamisesta kansainvälisen tilinpäätösstandardin IFRS 16 osalta (EUVL L 291, 9.11.2017, s. 1).

            (6)  Komission delegoitu asetus (EU) 2015/61, annettu 10 päivänä lokakuuta 2014, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 täydentämisestä luottolaitosten maksuvalmiusvaatimuksen osalta (EUVL L 11, 17.1.2015, s. 1).

            (7)  Komission delegoitu asetus (EU) 2018/1620, annettu 13 päivänä heinäkuuta 2018, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 täydentämisestä luottolaitosten maksuvalmiusvaatimuksen osalta annetun komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 muuttamisesta (EUVL L 271, 30.10.2018, s. 10).

            (8)  Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1093/2010, annettu 24 päivänä marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan pankkiviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/78/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 12).

            LIITE I

                     ”LIITE I

                        OMIEN VAROJEN JA OMIEN VAROJEN VAATIMUSTEN RAPORTOINTI

                                    COREP-RAPORTOINTILOMAKKEET

                                    Lomakkeen numero

                                    Lomakkeen koodi

                                    Lomakkeen/lomakeryhmän nimi

                                    Lyhytnimi

                                    VAKAVARAISUUS

                                    CA

                                 1

                                 C 01.00

                                 OMAT VARAT

                                 CA1

                                 2

                                 C 02.00

                                 OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

                                 CA2

                                 3

                                 C 03.00

                                 VAKAVARAISUUSSUHTEET

                                 CA3

                                 4

                                 C 04.00

                                 LISÄTIETOERÄT:

                                 CA4

                                    SIIRTYMÄSÄÄNNÖKSET

                                    CA5

                                 5.1

                                 C 05.01

                                    SIIRTYMÄSÄÄNNÖKSET

                                 CA5.1

                                 5.2

                                 C 05.02

                                    MÄÄRÄAJAKSI VAPAUTETUT INSTRUMENTIT: VALTIONTUKEA SISÄLTÄMÄTTÖMÄT INSTRUMENTIT

                                 CA5.2

                                    RYHMÄN VAKAVARAISUUS

                                    GS

                                 6.1

                                 C 06.01

                                 RYHMÄN VAKAVARAISUUS: LIITTYNEITÄ LAITOKSIA KOSKEVAT TIEDOT – YHTEENSÄ

                                 GS Total

                                 6.2

                                 C 06.02

                                 RYHMÄN VAKAVARAISUUS: LIITTYNEITÄ LAITOKSIA KOSKEVAT TIEDOT

                                 GS

                                    LUOTTORISKI

                                    CR

                                 7

                                 C 07.00

                                 LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: STANDARDIMENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET

                                 CR SA

                                 LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET

                                 CR IRB

                                 8.1

                                 C 08.01

                                    LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET

                                 CR IRB 1

                                 8.2

                                 C 08.02

                                    LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET (jaoteltuina vastapuoliluokkien ja -ryhmien mukaan)

                                 CR IRB 2

                                 MAANTIETEELLINEN JAKAUTUMINEN

                                 CR GB

                                 9.1

                                 C 09.01

                                    Taulukko 9.1 – Vastuiden maantieteellinen jakautuminen vastapuolen asuinpaikan mukaan (standardimenetelmän mukaiset vastuut)

                                 CR GB 1

                                 9.2

                                 C 09.02

                                    Taulukko 9.2 – Vastuiden maantieteellinen jakautuminen vastapuolen asuinpaikan mukaan (IRB-menetelmän mukaiset vastuut)

                                 CR GB 2

                                 9.4

                                 C 09.04

                                    Taulukko 9.4 – Sellaisten luottovastuiden erittely, jotka ovat merkityksellisiä laskettaessa vastasyklistä puskurikantaa maittain ja laitoskohtaista vastasyklistä puskurikantaa

                                 CCB

                                 LUOTTORISKI: OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET – IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET

                                 CR EQU IRB

                                 10.1

                                 C 10.01

                                    LUOTTORISKI: OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET – IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET

                                 CR EQU IRB 1

                                 10.2

                                 C 10.02

                                    LUOTTORISKI: OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET– IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET. PD/LGD-MENETELMÄN MUKAISET VASTUUT JAOTELTUINA VASTAPUOLILUOKKIEN MUKAAN:

                                 CR EQU IRB 2

                                 11

                                 C 11.00

                                 SELVITYS-/TOIMITUSRISKI

                                 CR SETT

                                 13.1

                                 C 13.01

                                 LUOTTORISKI: ARVOPAPERISTAMISET

                                 CR SEC

                                 14

                                 C 14.00

                                 ARVOPAPERISTAMISIA KOSKEVAT TARKEMMAT TIEDOT

                                 CR SEC Details

                                 14.1

                                 C 14.01

                                 ARVOPAPERISTAMISIA KOSKEVAT TARKEMMAT TIEDOT MENETELMITTÄIN

                                 CR SEC Details 2

                                    OPERATIIVINEN RISKI

                                    OPR

                                 16

                                 C 16.00

                                 OPERATIIVINEN RISKI

                                 OPR

                                 OPERATIIVINEN RISKI: TAPPIOT JA KORVAUKSET

                                 17.1

                                 C 17.01

                                 OPERATIIVINEN RISKI: EDELLISVUOTTA KOSKEVAT TAPPIOT JA KORVAUKSET LIIKETOIMINTA-ALUEIDEN JA TAPPIOTAPAHTUMATYYPPIEN MUKAAN

                                 OPR DETAILS 1

                                 17.2

                                 C 17.02

                                 OPERATIIVINEN RISKI: SUURET TAPPION SYNNYTTÄVÄT TAPAHTUMAT

                                 OPR DETAILS 2

                                    MARKKINARISKI

                                    MKR

                                 18

                                 C 18.00

                                 MARKKINARISKI: KAUPANKÄYNNIN KOHTEENA OLEVIEN VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISTEN RAHOITUSINSTRUMENTTIEN POSITIORISKEIHIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ

                                 MKR SA TDI

                                 19

                                 C 19.00

                                 MARKKINARISKI: ARVOPAPERISTAMISIIN LIITTYVÄÄN ERITYISRISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ

                                 MKR SA SEC

                                 20

                                 C 20.00

                                 MARKKINARISKI: KORRELAATIOKAUPANKÄYNTISALKKUUN LIITTYVÄÄN ERITYISRISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ

                                 MKR SA CTP

                                 21

                                 C 21.00

                                 MARKKINARISKI: OSAKKEISIIN LIITTYVÄÄN POSITIORISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ

                                 MKR SA EQU

                                 22

                                 C 22.00

                                 MARKKINARISKI: VALUUTTAKURSSIRISKIIN SOVELLETTAVAT STANDARDIMENETELMÄT

                                 MKR SA FX

                                 23

                                 C 23.00

                                 MARKKINARISKI: HYÖDYKKEISIIN SOVELLETTAVAT STANDARDIMENETELMÄT

                                 MKR SA COM

                                 24

                                 C 24.00

                                 MARKKINARISKIN SISÄISET MALLIT

                                 MKR IM

                                 25

                                 C 25.00

                                 VASTUUN ARVONOIKAISURISKI

                                 CVA

                                    VAROVAINEN ARVOSTUS

                                    MKR

                                 32.1

                                 C 32.01

                                 VAROVAINEN ARVOSTUS: KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT JA VELAT

                                 PRUVAL 1

                                 32.2

                                 C 32.02

                                 VAROVAINEN ARVOSTUS: PÄÄASIALLINEN MENETELMÄ

                                 PRUVAL 2

                                 32.3

                                 C 32.03

                                 VAROVAINEN ARVOSTUS: MALLIRISKEIHIN LIITTYVÄT MUUT ARVONOIKAISUT

                                 PRUVAL 3

                                 32.4

                                 C 32.04

                                 VAROVAINEN ARVOSTUS: KESKITTYNEISIIN POSITIOIHIN LIITTYVÄT MUUT ARVONOIKAISUT

                                 PRUVAL 4

                                    SAAMISET JULKISYHTEISÖILTÄ

                                    MKR

                                 33

                                 C 33.00

                                 SAAMISET JULKISYHTEISÖILTÄ VASTAPUOLEN MAAN MUKAAN

                                 GOV

                        C 01.00 – OMAT VARAT (CA1)

                                    Rivit

                                    Tunniste

                                    Erä

                                    Määrä

                                    010

                                    1

                                       OMAT VARAT

                                    015

                                    1.1

                                    ENSISIJAINEN PÄÄOMA (T1)

                                    020

                                    1.1.1

                                    YDINPÄÄOMA (CET1)

                                    030

                                    1.1.1.1

                                    Ydinpääomaksi (CET1) hyväksyttävät pääomainstrumentit

                                    040

                                 1.1.1.1.1

                                 Maksetut pääomainstrumentit

                                    045

                                 1.1.1.1.1*

                                 Joista: viranomaisten kriisitilanteissa merkitsemät pääomainstrumentit

                                    050

                                 1.1.1.1.2*

                                 Lisätietoerä: ei-hyväksyttävät pääomainstrumentit

                                    060

                                 1.1.1.1.3

                                 Ylikurssirahasto

                                    070

                                 1.1.1.1.4

                                 (-) Omat ydinpääoman (CET1) instrumentit

                                    080

                                 1.1.1.1.4.1

                                 (-) Suorat ydinpääoman (CET1) instrumenttien omistusosuudet

                                    090

                                 1.1.1.1.4.2

                                 (-) Välilliset ydinpääoman (CET1) instrumenttien omistusosuudet

                                    091

                                 1.1.1.1.4.3

                                 (-) Synteettiset ydinpääoman (CET1) instrumenttien omistusosuudet

                                    092

                                 1.1.1.1.5

                                 (-) Tosiasialliset tai ehdolliset velvoitteet ostaa omat ydinpääoman (CET1) instrumentit

                                    130

                                    1.1.1.2

                                    Kertyneet voittovarat

                                    140

                                 1.1.1.2.1

                                 Edellisvuosien kertyneet voittovarat

                                    150

                                 1.1.1.2.2

                                 Hyväksyttävät voitot tai tappiot

                                    160

                                 1.1.1.2.2.1

                                 Emoyrityksen omistajille osoitettava voitto tai tappio

                                    170

                                 1.1.1.2.2.2

                                 (-) Ei-hyväksyttävä osuus kesken tilikauden tai tilikauden päätteeksi kertyneistä voitoista

                                    180

                                    1.1.1.3

                                    Kertyneet muun laajan tuloksen erät

                                    200

                                    1.1.1.4

                                    Muut rahastot

                                    210

                                    1.1.1.5

                                    Yleisten pankkiriskien rahastot

                                    220

                                    1.1.1.6

                                    Määräajaksi vapautetuista ydinpääoman (CET1) instrumenteista aiheutuvat siirtymäkauden oikaisut

                                    230

                                    1.1.1.7

                                    Ydinpääomaan (CET1) sisällytetyt vähemmistöosuudet

                                    240

                                    1.1.1.8

                                    Muista vähemmistöosuuksista aiheutuvat siirtymäkauden oikaisut

                                    250

                                    1.1.1.9

                                    Omiin varoihin sovellettavista suodattimista aiheutuvat ydinpääoman (CET1) oikaisut

                                    260

                                 1.1.1.9.1

                                 (-) Arvopaperistetuista omaisuuseristä aiheutuvat oman pääoman lisäykset

                                    270

                                 1.1.1.9.2

                                 Rahavirran suojaus

                                    280

                                 1.1.1.9.3

                                 Käypään arvoon arvostettuihin velkoihin liittyviä omia luottoriskejä koskevista muutoksista aiheutuvat kumulatiiviset voitot ja tappiot

                                    285

                                 1.1.1.9.4

                                 Käypään arvoon arvostetut voitot ja tappiot, jotka aiheutuvat johdannaisvelkoihin liittyvästä laitoksen omasta luottoriskistä

                                    290

                                 1.1.1.9.5

                                 (-) Varovaista arvostamista koskevista vaatimuksista aiheutuvat arvonoikaisut

                                    300

                                    1.1.1.10

                                    (-) Liikearvo

                                    310

                                 1.1.1.10.1

                                 (-) Aineettomiin hyödykkeisiin laskettava liikearvo

                                    320

                                 1.1.1.10.2

                                 (-) Merkittävien sijoitusten arvostukseen sisältyvä liikearvo

                                    330

                                 1.1.1.10.3

                                 Liikearvoon liittyvät laskennalliset verovelat

                                    340

                                    1.1.1.11

                                    (-) Muut aineettomat hyödykkeet

                                    350

                                 1.1.1.11.1

                                 (-) Muut aineettomat hyödykkeet ennen laskennallisten verovelkojen vähentämistä

                                    360

                                 1.1.1.11.2

                                 Muihin aineettomiin hyödykkeisiin liittyvät laskennalliset verovelat

                                    370

                                    1.1.1.12

                                    (-) Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat laskennalliset verosaamiset, jotka eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena ja joista on vähennetty niihin liittyvät verovelat

                                    380

                                    1.1.1.13

                                    (-) Odotettuihin tappioihin käytettäviin luottoriskin oikaisuihin liittyvä alijäämä (IRB)

                                    390

                                    1.1.1.14

                                    (-) Etuuspohjaisen eläkerahaston varat

                                    400

                                 1.1.1.14.1

                                 (-) Etuuspohjaisen eläkerahaston varat

                                    410

                                 1.1.1.14.2

                                 Etuuspohjaisen eläkerahaston varoihin liittyvät laskennalliset verovelat

                                    420

                                 1.1.1.14.3

                                 Etuuspohjaisen eläkerahaston varat, joihin on laitokselle myönnetty oikeus käyttää rajoituksettomasti

                                    430

                                    1.1.1.15

                                    (-) Ydinpääoman (CET1) keskinäiset ristiinomistukset

                                    440

                                    1.1.1.16

                                    (-) Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä tehtävät vähennykset, jotka ylittävät ensisijaisen lisäpääoman (AT1)

                                    450

                                    1.1.1.17

                                    (-) Finanssialan ulkopuoliset huomattavat omistusosuudet, joihin voidaan vaihtoehtoisesti soveltaa 1 250  prosentin riskipainoa

                                    460

                                    1.1.1.18

                                    (-) Arvopaperistamispositiot, joihin voidaan vaihtoehtoisesti soveltaa 1 250  prosentin riskipainoa

                                    470

                                    1.1.1.19

                                    (-) Luottokaupan selvitysriski, johon voidaan vaihtoehtoisesti soveltaa 1 250  prosentin riskipainoa

                                    471

                                    1.1.1.20

                                    (-) Positiot korissa, jolle laitos ei voi määrittää riskipainoa IRB-menetelmällä ja johon voidaan vaihtoehtoisesti soveltaa 1 250  prosentin riskipainoa

                                    472

                                    1.1.1.21

                                    (-) Sellaiset oman pääoman ehtoiset sijoitukset sisäisen mallin menetelmää käyttäen, joihin voidaan vaihtoehtoisesti soveltaa 1 250  prosentin riskipainoa

                                    480

                                    1.1.1.22

                                    (-) Finanssialan yhteisöjen ydinpääoman (CET1) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

                                    490

                                    1.1.1.23

                                    (-) Vähennyskelpoiset tulevista veronalaisista voitoista riippuvat ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvät laskennalliset verosaamiset

                                    500

                                    1.1.1.24

                                    (-) Finanssialan yhteisöjen ydinpääoman (CET1) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

                                    510

                                    1.1.1.25

                                    (-) 17,65  prosentin kynnysarvon ylittävä määrä

                                    520

                                    1.1.1.26

                                    Muut ydinpääomaa (CET1) koskevat siirtymäkauden oikaisut

                                    524

                                    1.1.1.27

                                    (-) Vakavaraisuusasetuksen 3 artiklan nojalla tehtävät ydinpääoman (CET1) lisävähennykset

                                    529

                                    1.1.1.28

                                    Muut ydinpääoman (CET1) osatekijät tai vähennykset

                                    530

                                    1.1.2

                                    ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)

                                    540

                                    1.1.2.1

                                    Ensisijaiseksi lisäpääomaksi (AT1) hyväksyttävät pääomainstrumentit

                                    550

                                 1.1.2.1.1

                                 Maksetut pääomainstrumentit

                                    560

                                 1.1.2.1.2*

                                 Lisätietoerä: ei-hyväksyttävät pääomainstrumentit

                                    570

                                 1.1.2.1.3

                                 Ylikurssirahasto

                                    580

                                 1.1.2.1.4

                                 (-) Omat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit

                                    590

                                 1.1.2.1.4.1

                                 (-) Suorat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumenttien omistusosuudet

                                    620

                                 1.1.2.1.4.2

                                 (-) Välilliset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumenttien omistusosuudet

                                    621

                                 1.1.2.1.4.3

                                 (-) Synteettiset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumenttien omistusosuudet

                                    622

                                 1.1.2.1.5

                                 (-) Tosiasialliset tai ehdolliset velvoitteet ostaa omat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit

                                    660

                                    1.1.2.2

                                    Määräajaksi vapautetuista ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumenteista aiheutuvat siirtymäkauden oikaisut

                                    670

                                    1.1.2.3

                                    Ensisijaiseen lisäpääomaan (AT1) sisällytetyt tytäryritysten liikkeeseen laskemat instrumentit

                                    680

                                    1.1.2.4

                                    Ensisijaiseen lisäpääomaan (AT1) sisällytetyistä tytäryritysten liikkeeseen laskemista instrumenteista aiheutuvat siirtymäkauden oikaisut

                                    690

                                    1.1.2.5

                                    (-) Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) keskinäiset ristiinomistukset

                                    700

                                    1.1.2.6

                                    (-) Finanssialan yhteisöjen ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

                                    710

                                    1.1.2.7

                                    (-) Finanssialan yhteisöjen ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

                                    720

                                    1.1.2.8

                                    (-) Toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset, jotka ylittävät toissijaisen pääoman (T2)

                                    730

                                    1.1.2.9

                                    Muut ensisijaista lisäpääomaa (AT1) koskevat siirtymäkauden oikaisut

                                    740

                                    1.1.2.10

                                    Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä tehtävät vähennykset, jotka ylittävät ensisijaisen lisäpääoman (AT1) (vähennetään ydinpääomasta (CET1))

                                    744

                                    1.1.2.11

                                    (-) Vakavaraisuusasetuksen 3 artiklan nojalla tehtävät ensisijaisen lisäpääoman (AT1) lisävähennykset

                                    748

                                    1.1.2.12

                                    Muut ensisijaisen lisäpääoman (AT1) osatekijät tai vähennykset

                                    750

                                    1.2

                                    TOISSIJAINEN PÄÄOMA (T2)

                                    760

                                    1.2.1

                                    Toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävät pääomainstrumentit ja etuoikeudeltaan huonommat lainat

                                    770

                                 1.2.1.1

                                 Maksetut pääomainstrumentit ja etuoikeudeltaan huonommat lainat

                                    780

                                 1.2.1.2*

                                 Lisätietoerä: ei-hyväksyttävät pääomainstrumentit ja etuoikeudeltaan huonommat lainat

                                    790

                                 1.2.1.3

                                 Ylikurssirahasto

                                    800

                                 1.2.1.4

                                 (-) Omat toissijaisen pääoman (T2) instrumentit

                                    810

                                 1.2.1.4.1

                                 (-) Suorat toissijaisen pääoman (T2) instrumenttien omistusosuudet

                                    840

                                 1.2.1.4.2

                                 (-) Välilliset toissijaisen pääoman (T2) instrumenttien omistusosuudet

                                    841

                                 1.2.1.4.3

                                 (-) Synteettiset toissijaisen pääoman (T2) instrumenttien omistusosuudet

                                    842

                                 1.2.1.5

                                 (-) Tosiasialliset tai ehdolliset velvoitteet ostaa omat toissijaisen pääoman (T2) instrumentit

                                    880

                                    1.2.2

                                    Määräajaksi vapautetuista toissijaisen pääoman (T2) instrumenteista ja etuoikeudeltaan huonommista lainoista aiheutuvat siirtymäkauden oikaisut

                                    890

                                    1.2.3

                                    Toissijaiseen pääomaan (T2) sisällytetyt tytäryritysten liikkeeseen laskemat instrumentit

                                    900

                                    1.2.4

                                    Toissijaiseen pääomaan (T2) sisällytetyistä tytäryritysten liikkeeseen laskemista instrumenteista aiheutuvat siirtymäkauden oikaisut

                                    910

                                    1.2.5

                                    IRB-ylijäämä, joka ylittää hyväksyttävät odotetut tappiot

                                    920

                                    1.2.6

                                    Yleiset luottoriskioikaisut (standardimenetelmä)

                                    930

                                    1.2.7

                                    (-) Toissijaisen pääoman (T2) keskinäiset ristiinomistukset

                                    940

                                    1.2.8

                                    (-) Finanssialan yhteisöjen toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

                                    950

                                    1.2.9

                                    (-) Finanssialan yhteisöjen toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

                                    960

                                    1.2.10

                                    Muut toissijaista pääomaa (T2) koskevat siirtymäkauden oikaisut

                                    970

                                    1.2.11

                                    Toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset, jotka ylittävät toissijaisen pääoman (T2) (vähennetään ensisijaisesta lisäpääomasta (AT1))

                                    974

                                    1.2.12

                                    (-) Vakavaraisuusasetuksen 3 artiklan nojalla tehtävät toissijaisen pääoman (T2) lisävähennykset

                                    978

                                    1.2.13

                                    Muut toissijaisen pääoman (T2) osatekijät tai vähennykset

                        C 02.00 – OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET (CA2)

                                    Rivit

                                    Erä

                                    Nimike

                                    Määrä

                                    010

                                    1

                                       KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

                                    020

                                 1*

                                    Josta: vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdassa ja 98 artiklassa tarkoitettujen sijoituspalveluyritysten osuus

                                    030

                                 1**

                                    Josta: vakavaraisuusasetuksen 96 artiklan 2 kohdassa ja 97 artiklassa tarkoitettujen sijoituspalveluyritysten osuus

                                    040

                                    1.1

                                    LUOTTO-, VASTAPUOLI- JA LAIMENTUMISRISKIEN SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKIN RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT

                                    050

                                    1.1.1

                                    Standardimenetelmä (SA)

                                    051

                                 1.1.1*

                                 Josta: vakavaraisuusasetuksen 124 artiklaan perustuvat tiukemmat vakavaraisuusvaatimukset

                                    060

                                 1.1.1.1

                                 Standardimenetelmän mukaiset vastuuryhmät pois lukien arvopaperistamispositiot

                                    070

                                 1.1.1.1.01

                                 Valtiot ja keskuspankit

                                    080

                                 1.1.1.1.02

                                 Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset

                                    090

                                 1.1.1.1.03

                                 Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset

                                    100

                                 1.1.1.1.04

                                 Kansainväliset kehityspankit

                                    110

                                 1.1.1.1.05

                                 Kansainväliset organisaatiot

                                    120

                                 1.1.1.1.06

                                 Laitokset

                                    130

                                 1.1.1.1.07

                                 Yritykset

                                    140

                                 1.1.1.1.08

                                 Vähittäisvastuut

                                    150

                                 1.1.1.1.09

                                 Kiinteistövakuudelliset vastuut

                                    160

                                 1.1.1.1.10

                                 Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut

                                    170

                                 1.1.1.1.11

                                 Erityisen suuren riskin sisältävät erät

                                    180

                                 1.1.1.1.12

                                 Katetut joukkolainat

                                    190

                                 1.1.1.1.13

                                 Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus

                                    200

                                 1.1.1.1.14

                                 Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

                                    210

                                 1.1.1.1.15

                                 Oman pääoman ehtoiset sijoitukset

                                    211

                                 1.1.1.1.16

                                 Muut erät

                                    240

                                    1.1.2

                                    Sisäisten luottoluokitusten menetelmä (IRB-menetelmä)

                                    241

                                 1.1.2*

                                 Josta: vakavaraisuusasetuksen 164 artiklaan perustuvat tiukemmat vakavaraisuusvaatimukset

                                    242

                                 1.1.2**

                                 Josta: vakavaraisuusasetuksen 124 artiklaan perustuvat tiukemmat vakavaraisuusvaatimukset

                                    250

                                 1.1.2.1

                                 IRB-menetelmät, joita sovelletaan, kun omia LGD-estimaatteja tai CF-estimaatteja ei käytetä

                                    260

                                 1.1.2.1.01

                                 Valtiot ja keskuspankit

                                    270

                                 1.1.2.1.02

                                 Laitokset

                                    280

                                 1.1.2.1.03

                                 Yritykset – pk-yritykset

                                    290

                                 1.1.2.1.04

                                 Yritykset – erityisrahoitusvastuut

                                    300

                                 1.1.2.1.05

                                 Yritykset – muut

                                    310

                                 1.1.2.2

                                 IRB-menetelmät, joita sovelletaan, kun omia LGD-estimaatteja ja/tai CF-estimaatteja käytetään

                                    320

                                 1.1.2.2.01

                                 Valtiot ja keskuspankit

                                    330

                                 1.1.2.2.02

                                 Laitokset

                                    340

                                 1.1.2.2.03

                                 Yritykset – pk-yritykset

                                    350

                                 1.1.2.2.04

                                 Yritykset – erityisrahoitusvastuut

                                    360

                                 1.1.2.2.05

                                 Yritykset – muut

                                    370

                                 1.1.2.2.06

                                 Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (pk-yritykset)

                                    380

                                 1.1.2.2.07

                                 Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (muut kuin pk-yritykset)

                                    390

                                 1.1.2.2.08

                                 Vähittäisvastuut – uudistettavat vähittäisvastuut

                                    400

                                 1.1.2.2.09

                                 Vähittäisvastuut – muut (pk-yritykset)

                                    410

                                 1.1.2.2.10

                                 Vähittäisvastuut – muut (muut kuin pk-yritykset)

                                    420

                                 1.1.2.3

                                 Oman pääoman ehtoiset vastuut (IRB-menetelmä)

                                    450

                                 1.1.2.5

                                 Muut luottovelvoitteisiin kuulumattomat omaisuuserät

                                    460

                                    1.1.3

                                    Keskusvastapuolen maksukyvyttömyysrahaston osuuksiin liittyvän riskin määrä

                                    470

                                    1.1.4

                                    Arvopaperistamispositiot

                                    490

                                    1.2

                                    SELVITYS-/TOIMITUSRISKIN MUODOSTAMAN KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

                                    500

                                    1.2.1

                                    Kaupankäyntivaraston ulkopuolinen selvitys-/toimitusriski

                                    510

                                    1.2.2

                                    Kaupankäyntivarastoon sisältyvä selvitys-/toimitusriski

                                    520

                                    1.3

                                    POSITIOITA, VALUUTTAKURSSEJA JA HYÖDYKKEITÄ KOSKEVAN KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

                                    530

                                    1.3.1

                                    Positioriskin, valuuttakurssiriskin ja hyödykeriskin määrä (standardimenetelmä (SA))

                                    540

                                 1.3.1.1

                                 Kaupankäynnin kohteena olevat vieraan pääoman ehtoiset rahoitusinstrumentit (TDI)

                                    550

                                 1.3.1.2

                                 Oman pääoman ehtoiset sijoitukset

                                    555

                                 1.3.1.3

                                 Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittaviin yrityksiin liittyviin positioriskeihin sovellettava erityismenetelmä

                                    556

                                 1.3.1.3*

                                 Lisätietoerä: pelkästään kaupankäynnin kohteena oleviin vieraan pääoman ehtoisiin rahoitusinstrumentteihin sijoitetut yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

                                    557

                                 1.3.1.3**

                                 Lisätietoerä: pelkästään oman pääoman ehtoisiin rahoitusinstrumentteihin tai yhdistettyihin instrumentteihin sijoitetut yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

                                    560

                                 1.3.1.4

                                 Ulkomaanvaluutta

                                    570

                                 1.3.1.5

                                 Hyödykkeet

                                    580

                                    1.3.2

                                    Positioriskin, valuuttakurssiriskin ja hyödykeriskin määrä (sisäisten mallien menetelmä)

                                    590

                                    1.4

                                    OPERATIIVISEN KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ (OpR)

                                    600

                                    1.4.1

                                    Operatiivisen riskin perusmenetelmä (BIA)

                                    610

                                    1.4.2

                                    Operatiivisen riskin standardimenetelmä (TSA) / vaihtoehtoinen standardimenetelmä (ASA)

                                    620

                                    1.4.3

                                    Operatiivisen riskin kehittyneet mittausmenetelmät (AMA)

                                    630

                                    1.5

                                    KIINTEISTÄ YLEISKUSTANNUKSISTA AIHEUTUVAN YLIMÄÄRÄISEN RISKIN MÄÄRÄ

                                    640

                                    1.6

                                    VASTUUN ARVONOIKAISUUN LIITTYVÄN KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

                                    650

                                    1.6.1

                                    Kehittynyt menetelmä

                                    660

                                    1.6.2

                                    Standardimenetelmä

                                    670

                                    1.6.3

                                    Alkuperäisen hankintahinnan menetelmä

                                    680

                                    1.7

                                    KAUPANKÄYNTIVARASTOON SISÄLTYVIEN SUURTEN ASIAKASRISKIEN KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

                                    690

                                    1.8

                                    MUIDEN RISKIEN MÄÄRÄT

                                    710

                                    1.8.2

                                    Joista: vakavaraisuusasetuksen 458 artiklan mukaisista tiukemmista vakavaraisuusvaatimuksista aiheutuvat riskit

                                    720

                                 1.8.2*

                                 Joista: suuria asiakasriskejä koskevista vaatimuksista aiheutuvat riskit

                                    730

                                 1.8.2**

                                 Joista: asuinkiinteistö- ja liikekiinteistöalalla varallisuushintakupliin kohdennettavista mukautetuista riskipainoista aiheutuvat riskit

                                    740

                                 1.8.2***

                                 Joista: rahoitusalan sisäisistä vastuista aiheutuvat riskit

                                    750

                                    1.8.3

                                    Joista: vakavaraisuusasetuksen 459 artiklan mukaisista tiukemmista vakavaraisuusvaatimuksista aiheutuvat riskit

                                    760

                                    1.8.4

                                    Joista: vakavaraisuusasetuksen 3 artiklasta aiheutuvat ylimääräiset riskit

                        C 03.00 – VAKAVARAISUUSSUHTEET JA VAKAVARAISUUSTASOT (CA3)

                                    Rivit

                                    Tunniste

                                    Erä

                                    Määrä

                                 010

                                    1

                                    Ydinvakavaraisuussuhde (CET1)

                                 020

                                    2

                                    Ydinpääoman (CET1) ylijäämä(+)/alijäämä(–)

                                 030

                                    3

                                    Vakavaraisuussuhde ensisijaisella pääomalla (T1)

                                 040

                                    4

                                    Ensisijaisen pääoman (T1) ylijäämä(+)/alijäämä(–)

                                 050

                                    5

                                    Kokonaisvakavaraisuussuhde

                                 060

                                    6

                                    Kokonaispääoman ylijäämä(+)/alijäämä(–)

                                    Lisätietoerät: SREP:n mukainen kokonaispääomavaatimus (TSCR), yhteenlaskettu pääomavaatimus (OCR) ja toisen pilarin mukainen pääomaohjeistus (P2G)

                                 130

                                    13

                                    SREP:n mukaista kokonaispääomavaatimusta (TSCR) kuvaava suhde

                                 140

                                    13*

                                    TSCR: ydinpääomasta (CET1) muodostettava

                                 150

                                    13**

                                    TSCR: ensisijaisesta pääomasta (T1) muodostettava

                                 160

                                    14

                                    Yhteenlaskettua pääomavaatimusta (OCR) kuvaava suhde

                                 170

                                    14*

                                    OCR: ydinpääomasta (CET1) muodostettava

                                 180

                                    14**

                                    OCR: ensisijaisesta pääomasta (T1) muodostettava

                                 190

                                    15

                                    OCR ja toisen pilarin mukainen pääomaohjeistus (P2G)

                                 200

                                    15*

                                    OCR ja P2G: ydinpääomasta (CET1) muodostettava

                                 210

                                    15**

                                    OCR ja P2G: ensisijaisesta pääomasta (T1) muodostettava

                        C 04.00 – LISÄTIETOERÄT (CA4)

                                    Rivi

                                    Tunniste

                                    Erä

                                    Sarake

                                    Laskennalliset verosaamiset ja verovelat

                                    010

                                 010

                                 1

                                    Laskennalliset verosaamiset yhteensä

                                 020

                                 1.1

                                 Tulevista veronalaisista voitoista riippumattomat laskennalliset verosaamiset

                                 030

                                 1.2

                                 Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat laskennalliset verosaamiset, jotka eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena

                                 040

                                 1.3

                                 Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvät laskennalliset verosaamiset

                                 050

                                 2

                                    Laskennalliset verovelat yhteensä

                                 060

                                 2.1

                                 Laskennalliset verovelat, joita ei voida vähentää tulevista veronalaisista voitoista riippuvista laskennallisista verosaamisista

                                 070

                                 2.2

                                 Laskennalliset verovelat, jotka voidaan vähentää tulevista veronalaisista voitoista riippuvista laskennallisista verosaamisista

                                 080

                                 2.2.1

                                 Vähennyskelpoiset laskennalliset verovelat, jotka liittyvät tulevista veronalaisista voitoista riippuviin laskennallisiin verosaamisiin, jotka eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena

                                 090

                                 2.2.2

                                 Vähennyskelpoiset laskennalliset verovelat, jotka liittyvät tulevista veronalaisista voitoista riippuviin laskennallisiin verosaamisiin, jotka syntyvät väliaikaisten erojen seurauksena

                                 093

                                 2A

                                    Liikaa maksetut verot ja verotuksellisten tappioiden hyvitykset

                                 096

                                 2B

                                    Laskennalliset verosaamiset, joihin sovelletaan 250 prosentin riskipainoa

                                 097

                                 2C

                                    Laskennalliset verosaamiset, joihin sovelletaan 0 prosentin riskipainoa

                                    Luottoriskioikaisut ja odotetut tappiot

                                 100

                                 3

                                    Maksukykyisistä vastuista aiheutuvia odotettuja tappioita koskevien luottoriskioikaisujen, muiden arvonoikaisujen ja muiden omien varojen vähennysten ylijäämä (+) tai alijäämä (–) (IRB-menetelmä)

                                 110

                                 3.1

                                 Yhteenlasketut luottoriskioikaisut, muut arvonoikaisut ja muut omien varojen vähennykset, jotka voidaan ottaa odotetun tappion määrän laskennassa huomioon

                                 120

                                 3.1.1

                                 Yleiset luottoriskioikaisut

                                 130

                                 3.1.2

                                 Erityiset luottoriskioikaisut

                                 131

                                 3.1.3

                                 Muut arvonoikaisut ja muut omien varojen vähennykset

                                 140

                                 3.2

                                 Hyväksyttävät odotetut tappiot yhteensä

                                 145

                                 4

                                    Maksukyvyttömistä vastuista aiheutuvia odotettuja tappioita koskevien erityisten luottoriskioikaisujen ylijäämä (+) tai alijäämä (–) (IRB-menetelmä)

                                 150

                                 4.1

                                 Erityiset luottoriskioikaisut ja positiot, joita käsitellään vastaavasti

                                 155

                                 4.2

                                 Hyväksyttävät odotetut tappiot yhteensä

                                 160

                                 5

                                    Riskipainotetut vastuuerät, joita sovelletaan toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävän varauksen ylijäämän ylärajan laskennassa

                                 170

                                 6

                                    Toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävien varausten yhteismäärä (brutto)

                                 180

                                 7

                                    Riskipainotetut vastuuerät, joita sovelletaan toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävän varauksen ylärajan laskennassa

                                    Ydinpääomasta tehtävien vähennysten kynnysarvot

                                 190

                                 8

                                    Kynnysarvo, jota sovelletaan ei-vähennyskelpoisiin omistusosuuksiin, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta finanssialan yhteisössä

                                 200

                                 9

                                    Ydinpääomaa (CET1) koskeva 10 prosentin kynnysarvo

                                 210

                                 10

                                    Ydinpääomaa (CET1) koskeva 17,65  prosentin kynnysarvo

                                 225

                                 11.1

                                    Finanssialan ulkopuolisiksi huomattaviksi omistusosuuksiksi katsottavat pääomaerät

                                 226

                                 11.2

                                    Suuriksi asiakasriskeiksi katsottavat pääomaerät

                                    Pääomasijoitukset sellaisiin finanssialan yhteisöihin, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 230

                                 12

                                    Ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, vähennettyinä lyhyiden positioiden määrällä

                                 240

                                 12.1

                                 Suorat ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 250

                                 12.1.1

                                 Suorat ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

                                 260

                                 12.1.2

                                 (-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 270

                                 12.2

                                 Välilliset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 280

                                 12.2.1

                                 Välilliset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

                                 290

                                 12.2.2

                                 (-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 291

                                 12.3

                                 Synteettiset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 292

                                 12.3.1

                                 Synteettiset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

                                 293

                                 12.3.2

                                 (-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 300

                                 13

                                    Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, vähennettyinä lyhyiden positioiden määrällä

                                 310

                                 13.1

                                 Suorat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 320

                                 13.1.1

                                 Suorat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

                                 330

                                 13.1.2

                                 (-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 340

                                 13.2

                                 Välilliset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 350

                                 13.2.1

                                 Välilliset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

                                 360

                                 13.2.2

                                 (-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 361

                                 13.3

                                 Synteettiset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 362

                                 13.3.1

                                 Synteettiset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

                                 363

                                 13.3.2

                                 (-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 370

                                 14

                                    Toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, vähennettyinä lyhyiden positioiden määrällä

                                 380

                                 14.1

                                 Suorat toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 390

                                 14.1.1

                                 Suorat toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

                                 400

                                 14.1.2

                                 (-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 410

                                 14.2

                                 Välilliset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 420

                                 14.2.1

                                 Välilliset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

                                 430

                                 14.2.2

                                 (-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 431

                                 14.3

                                 Synteettiset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 432

                                 14.3.1

                                 Synteettiset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, brutto

                                 433

                                 14.3.2

                                 (-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                    Pääomasijoitukset sellaisiin finanssialan yhteisöihin, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 440

                                 15

                                    Ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, vähennettyinä lyhyiden positioiden määrällä

                                 450

                                 15.1

                                 Suorat ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 460

                                 15.1.1

                                 Suorat ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

                                 470

                                 15.1.2

                                 (-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 480

                                 15.2

                                 Välilliset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 490

                                 15.2.1

                                 Välilliset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

                                 500

                                 15.2.2

                                 (-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 501

                                 15.3

                                 Synteettiset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 502

                                 15.3.1

                                 Synteettiset ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

                                 503

                                 15.3.2

                                 (-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 510

                                 16

                                    Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, vähennettyinä lyhyiden positioiden määrällä

                                 520

                                 16.1

                                 Suorat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 530

                                 16.1.1

                                 Suorat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

                                 540

                                 16.1.2

                                 (-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 550

                                 16.2

                                 Välilliset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 560

                                 16.2.1

                                 Välilliset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

                                 570

                                 16.2.2

                                 (-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 571

                                 16.3

                                 Synteettiset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 572

                                 16.3.1

                                 Synteettiset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

                                 573

                                 16.3.2

                                 (-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 580

                                 17

                                    Toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, vähennettyinä lyhyiden positioiden määrällä

                                 590

                                 17.1

                                 Suorat toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 600

                                 17.1.1

                                 Suorat toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

                                 610

                                 17.1.2

                                 (-) Edellisiin suoriin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 620

                                 17.2

                                 Välilliset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 630

                                 17.2.1

                                 Välilliset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

                                 640

                                 17.2.2

                                 (-) Edellisiin välillisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                 641

                                 17.3

                                 Synteettiset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 642

                                 17.3.1

                                 Synteettiset toissijaisen pääoman (T2) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, brutto

                                 643

                                 17.3.2

                                 (-) Edellisiin synteettisiin bruttomääräisiin omistusosuuksiin liittyvät sallitut lyhyiden positioiden kuittaukset

                                    Sellaisten omistusosuuksien kokonaisriskin määrä, joita ei ole vähennetty asianmukaisesta pääomaluokasta

                                 650

                                 18

                                    Riskipainotetut vastuuerät, jotka koskevat sellaisia ydinpääoman (CET1) omistusosuuksia finanssialan yhteisöissä, joita ei ole vähennetty laitoksen ydinpääomasta (CET1)

                                 660

                                 19

                                    Riskipainotetut vastuuerät, jotka koskevat sellaisia ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuuksia finanssialan yhteisöissä, joita ei ole vähennetty laitoksen ensisijaisesta lisäpääomasta (AT1)

                                 670

                                 20

                                    Riskipainotetut vastuuerät, jotka koskevat sellaisia toissijaisen pääoman (T2) omistusosuuksia finanssialan yhteisöissä, joita ei ole vähennetty laitoksen toissijaisesta pääomasta (T2)

                                    Väliaikainen poikkeus omista varoista tehtävistä vähennyksistä

                                 680

                                 21

                                    Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, ydinpääoman (CET1) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

                                 690

                                 22

                                    Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, ydinpääoman (CET1) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

                                 700

                                 23

                                    Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

                                 710

                                 24

                                    Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

                                 720

                                 25

                                    Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

                                 730

                                 26

                                    Hallussa olevat sellaisten finanssialan yhteisöjen, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, joihin sovelletaan väliaikaista poikkeusta

                                    Pääomapuskurit

                                 740

                                 27

                                    Yhteenlaskettu puskurivaatimus

                                 750

                                    Yleinen pääomapuskuri

                                 760

                                    Jäsenvaltiossa havaitusta makrovakausriskistä tai järjestelmäriskistä johtuva pääomapuskuri

                                 770

                                    Laitoskohtainen vastasyklinen pääomapuskuri

                                 780

                                    Järjestelmäriskipuskuri

                                 800

                                    Maailmanlaajuista järjestelmän kannalta merkittävää laitosta koskeva puskuri

                                 810

                                    Muuta järjestelmän kannalta merkittävää laitosta koskeva puskuri

                                    Toisen pilarin vaatimukset

                                 820

                                 28

                                    Toisen pilarin oikaisuihin liittyvät omien varojen vaatimukset

                                    Lisätiedot sijoituspalveluyritysten osalta

                                 830

                                 29

                                    Perustamispääoma

                                 840

                                 30

                                    Kiinteisiin yleiskustannuksiin perustuvat omat varat

                                    Lisätiedot raportoinnin kynnysarvojen laskemiseksi

                                 850

                                 31

                                    Muut kuin kotimaiset alkuperäiset vastuut

                                 860

                                 32

                                    Alkuperäiset vastuut yhteensä

                                    Basel I -lattia

                                 870

                                    Omien varojen kokonaismäärän oikaisut

                                 880

                                    Basel I -lattian mukaisesti kokonaan oikaistut omat varat

                                 890

                                    Basel I -lattian mukaiset omien varojen vaatimukset

                                 900

                                    Basel I -lattian mukaiset omien varojen vaatimukset – standardimenetelmän vaihtoehto

                                 910

                                    Kokonaispääoman alijäämä Basel I -lattian mukaisten omia varoja koskevien vähimmäisvaatimusten osalta

                        C 05.01 – SIIRTYMÄSÄÄNNÖKSET (CA5.1)

                                    Ydinpääoman (CET1) oikaisut

                                    Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) oikaisut

                                    Toissijaisen pääoman (T2) oikaisut

                                    Riskipainotettuihin varoihin sisältyvät oikaisut

                                    Lisätietoerät

                                    Sovellettava prosenttiosuus

                                    Hyväksyttävä määrä, kun siirtymäsäännöksiä ei sovelleta

                                    Koodi

                                    Tunniste

                                    Erä

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1

                                       OIKAISUJEN KOKONAISMÄÄRÄ

                                 020

                                 1.1

                                    MÄÄRÄAJAKSI VAPAUTETUT INSTRUMENTIT

                                 linkki kohtaan {CA1;r220}

                                 linkki kohtaan {CA1;r660}

                                 linkki kohtaan {CA1;r880}

                                 030

                                 1.1.1

                                    Määräajaksi vapautetut instrumentit: valtiontukea sisältävät instrumentit

                                 040

                                 1.1.1.1

                                 Instrumentit, jotka hyväksytään omiksi varoiksi direktiivin 2006/48/EY nojalla

                                 050

                                 1.1.1.2

                                 Sellaisten laitosten liikkeeseen laskemat instrumentit, jotka ovat sijoittautuneet johonkin jäsenvaltioon, johon sovelletaan talouden sopeutusohjelmaa

                                 060

                                 1.1.2

                                    Valtiontukea sisältämättömät instrumentit

                                 linkki kohtaan {CA5.2;r010;c060}

                                 linkki kohtaan {CA5.2;r020;c060}

                                 linkki kohtaan {CA5.2;r090;c060}

                                 070

                                 1.2

                                    VÄHEMMISTÖOSUUDET JA VASTAAVAT OSUUDET

                                 linkki kohtaan {CA1;r240}

                                 linkki kohtaan {CA1;r680}

                                 linkki kohtaan {CA1;r900}

                                 080

                                 1.2.1

                                    Pääomainstrumentit ja -erät, joita ei hyväksytä vähemmistöosuuksiksi

                                 090

                                 1.2.2

                                    Vähemmistöosuuksien sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymäkausi)

                                 091

                                 1.2.3

                                 Ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymäkausi)

                                 092

                                 1.2.4

                                 Ehdot täyttävän toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymäkausi)

                                 100

                                 1.3

                                    MUUT SIIRTYMÄKAUDEN OIKAISUT

                                 linkki kohtaan {CA1;r520}

                                 linkki kohtaan {CA1;r730}

                                 linkki kohtaan {CA1;r960}

                                 110

                                 1.3.1

                                    Toteutumattomat voitot ja tappiot

                                 120

                                 1.3.1.1

                                 Toteutumattomat voitot

                                 130

                                 1.3.1.2

                                 Toteutumattomat tappiot

                                 133

                                 1.3.1.3.

                                 Toteutumattomat voitot, jotka liittyvät valtioilta oleviin saamisiin, jotka kuuluvat EU:n hyväksymässä standardissa IAS 39 luokkaan ’myytävissä olevat’

                                 136

                                 1.3.1.4.

                                 Toteutumattomat tappiot, jotka liittyvät valtioilta oleviin saamisiin, jotka kuuluvat EU:n hyväksymässä standardissa IAS 39 luokkaan ’myytävissä olevat’

                                 138

                                 1.3.1.5.

                                 Käypään arvoon arvostetut voitot ja tappiot, jotka aiheutuvat johdannaisvelkoihin liittyvästä laitoksen omasta luottoriskistä

                                 140

                                 1.3.2

                                    Vähennykset

                                 150

                                 1.3.2.1

                                 Kuluvan tilikauden tappiot

                                 160

                                 1.3.2.2

                                 Aineettomat hyödykkeet

                                 170

                                 1.3.2.3

                                 Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat laskennalliset verosaamiset, jotka eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena

                                 180

                                 1.3.2.4

                                 Odotettujen tappioiden varauksiin liittyvä alijäämä (IRB)

                                 190

                                 1.3.2.5

                                 Etuuspohjaisen eläkerahaston varat

                                 194

                                 1.3.2.5*

                                 Joista: IAS 19:n muutosten käyttöönotto – positiivinen erä

                                 198

                                 1.3.2.5**

                                 Joista: IAS 19:n muutosten käyttöönotto – negatiivinen erä

                                 200

                                 1.3.2.6

                                 Omat instrumentit

                                 210

                                 1.3.2.6.1

                                 Omat ydinpääoman (CET1) instrumentit

                                 211

                                 1.3.2.6.1**

                                 Joista: suorat omistusosuudet

                                 212

                                 1.3.2.6.1*

                                 Joista: välilliset omistusosuudet

                                 220

                                 1.3.2.6.2

                                 Omat ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit

                                 221

                                 1.3.2.6.2**

                                 Joista: suorat omistusosuudet

                                 222

                                 1.3.2.6.2*

                                 Joista: välilliset omistusosuudet

                                 230

                                 1.3.2.6.3

                                 Omat toissijaisen pääoman (T2) instrumentit

                                 231

                                 1.3.2.6.3*

                                 Joista: suorat omistusosuudet

                                 232

                                 1.3.2.6.3**

                                 Joista: välilliset omistusosuudet

                                 240

                                 1.3.2.7

                                 Keskinäiset ristiinomistukset

                                 250

                                 1.3.2.7.1

                                 Ydinpääoman (CET1) keskinäiset ristiinomistukset

                                 260

                                 1.3.2.7.1.1

                                 Ydinpääoman (CET1) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 270

                                 1.3.2.7.1.2

                                 Ydinpääoman (CET1) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 280

                                 1.3.2.7.2

                                 Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) keskinäiset ristiinomistukset

                                 290

                                 1.3.2.7.2.1

                                 Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 300

                                 1.3.2.7.2.2

                                 Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 310

                                 1.3.2.7.3

                                 Toissijaisen pääoman (T2) keskinäiset ristiinomistukset

                                 320

                                 1.3.2.7.3.1

                                 Toissijaisen pääoman (T2) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta

                                 330

                                 1.3.2.7.3.2

                                 Toissijaisen pääoman (T2) keskinäiset ristiinomistukset sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus

                                 340

                                 1.3.2.8

                                 Finanssialan yhteisöjen omien varojen instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

                                 350

                                 1.3.2.8.1

                                 Finanssialan yhteisöjen ydinpääoman (CET1) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

                                 360

                                 1.3.2.8.2

                                 Finanssialan yhteisöjen ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

                                 370

                                 1.3.2.8.3

                                 Finanssialan yhteisöjen toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta näissä yhteisöissä

                                 380

                                 1.3.2.9

                                 Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvät laskennalliset verosaamiset ja finanssialan yhteisöjen ydinpääoman (CET1) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

                                 385

                                 1.3.2.9a

                                 Tulevista veronalaisista voitoista riippuvat ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvät laskennalliset verosaamiset

                                 390

                                 1.3.2.10

                                 Finanssialan yhteisöjen omien varojen instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

                                 400

                                 1.3.2.10.1

                                 Finanssialan yhteisöjen ydinpääoman (CET1) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

                                 410

                                 1.3.2.10.2

                                 Finanssialan yhteisöjen ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

                                 420

                                 1.3.2.10.3

                                 Finanssialan yhteisöjen toissijaisen pääoman (T2) instrumentit, kun laitoksella on merkittävä sijoitus näissä yhteisöissä

                                 425

                                 1.3.2.11

                                 Poikkeukset ydinpääoman (CET1) eristä tehtävistä vakuutusyrityksissä olevien omistusosuuksien vähennyksistä

                                 430

                                 1.3.3

                                    Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset

                                 440

                                 1.3.4

                                    IFRS 9:ään liittyvistä siirtymäjärjestelyistä aiheutuvat oikaisut

                        C 05.02 – MÄÄRÄAJAKSI VAPAUTETUT INSTRUMENTIT: VALTIONTUKEA SISÄLTÄMÄTTÖMÄT INSTRUMENTIT (CA5.2)

                                    CA 5.2 Määräajaksi vapautetut instrumentit: valtiontukea sisältämättömät instrumentit

                                    Instrumenttien ja niihin liittyvien ylikurssirahastojen määrä

                                    Rajan laskentaperuste

                                    Sovellettava prosenttiosuus

                                    Raja

                                    (-) Määrä, joka ylittää määräaikaiselle vapauttamiselle asetetut rajoitukset

                                    Määräajaksi vapautetut instrumentit yhteensä

                                    Koodi

                                    Tunniste

                                    Erä

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1.

                                    Direktiivin 2006/48/EY 57 artiklan a alakohdan ehdot täyttävät instrumentit

                                 linkki kohtaan {CA5.1;r060;c010)

                                 020

                                 2.

                                    Direktiivin 2006/48/EY 57 artiklan ca alakohdan ja 154 artiklan 8 ja 9 kohdan ehdot täyttävät instrumentit vakavaraisuusasetuksen 489 artiklassa määritettyyn rajaan asti

                                 linkki kohtaan {CA5.1;r060;c020)

                                 030

                                 2.1

                                 Kaikki instrumentit, jotka eivät sisällä osto-optiota tai lunastamiskannustinta

                                 040

                                 2.2.

                                 Osto-option ja lunastamiskannustimen sisältävät määräajaksi vapautetut instrumentit

                                 050

                                 2.2.1

                                 Instrumentit, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää raportointipäivän jälkeen ja jotka täyttävät vakavaraisuusasetuksen 52 artiklan edellytykset efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

                                 060

                                 2.2.2

                                 Instrumentit, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää raportointipäivän jälkeen ja jotka eivät täytä vakavaraisuusasetuksen 52 artiklan edellytyksiä efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

                                 070

                                 2.2.3

                                 Instrumentit, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää 20 päivänä heinäkuuta 2011 tai ennen sitä ja jotka eivät täytä vakavaraisuusasetuksen 52 artiklan edellytyksiä efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

                                 080

                                 2.3

                                 Määräajaksi vapautettuja ydinpääoman (CET1) instrumentteja koskevaan rajaan liittyvä ylijäämä

                                 090

                                 3

                                    Direktiivin 2006/48/EY 57 artiklan e, f, g tai h alakohdan ehdot täyttävät erät vakavaraisuusasetuksen 490 artiklassa määritettyyn rajaan asti

                                 linkki kohtaan {CA5.1;r060;c030)

                                 100

                                 3.1

                                 Lunastamiskannustinta sisältämättömät erät yhteensä

                                 110

                                 3.2

                                 Lunastamiskannustimen sisältävät määräajaksi vapautetut erät

                                 120

                                 3.2.1

                                 Erät, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää raportointipäivän jälkeen ja jotka täyttävät vakavaraisuusasetuksen 63 artiklan edellytykset efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

                                 130

                                 3.2.2

                                 Erät, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää raportointipäivän jälkeen ja jotka eivät täytä vakavaraisuusasetuksen 63 artiklan edellytyksiä efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

                                 140

                                 3.2.3

                                 Erät, joiden osto-optiota on ollut mahdollista käyttää 20 päivänä heinäkuuta 2011 tai ennen sitä ja jotka eivät täytä vakavaraisuusasetuksen 63 artiklan edellytyksiä efektiivisen maturiteettipäivän jälkeen

                                 150

                                 3.3

                                 Määräajaksi vapautettuja ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumentteja koskevaan rajaan liittyvä ylijäämä

                        C 06.01 – RYHMÄN VAKAVARAISUUS: LIITTYNEITÄ LAITOKSIA KOSKEVAT TIEDOT – YHTEENSÄ (GS TOTAL)

                                    YHTEISÖJEN OSUUDET RYHMÄN VAKAVARAISUUDESTA

                                    PÄÄOMAPUSKURIT

                                    KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

                                    EHDOT TÄYTTÄVÄT OMAT VARAT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUIHIN OMIIN VAROIHIN

                                    KONSOLIDOIDUT OMAT VARAT

                                    YHTEEN-LASKETUT PUSKURI-VAATIMUKSET

                                    LUOTTO-, VASTAPUOLI-, LAIMENTUMISRISKIT, VAILLINAISET SIIRROT JA SELVITYS-/TOIMITUSRISKI

                                    POSITIORISKI, VALUUTTAKURSSIRISKI JA HYÖDYKERISKI

                                    OPERATIIVINEN RISKI

                                    MUIDEN RISKIEN MÄÄRÄT

                                    EHDOT TÄYTTÄVÄT ENSISIJAISEN PÄÄOMAN (T1) INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN ENSISIJAISEEN PÄÄOMAAN (T1)

                                    EHDOT TÄYTTÄVÄT OMIEN VAROJEN INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN TOISSIJAISEEN PÄÄOMAAN (T2)

                                    LISÄTIETOERÄ: LIIKEARVO (–) /

                                    (+) NEGATIIVINEN LIIKEARVO

                                    JOISTA: YDINPÄÄOMA (CET1)

                                    JOISTA: ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)

                                    JOISTA: OSUUS KONSOLI-DOIDUSTA TULOKSESTA

                                    JOISTA: LIIKEARVO (-) / (+) NEGATIIVINEN LIIKEARVO

                                    YLEINEN PÄÄOMA-PUSKURI

                                    LAITOSKOHTAINEN VASTASYKLINEN PÄÄOMAPUSKURI

                                    JÄSENVALTIOSSA HAVAITUSTA MAKROVAKAUS-RISKISTÄ TAI JÄRJESTELMÄ-RISKISTÄ JOHTUVA YLEINEN PÄÄOMAPUSKURI

                                    JÄRJESTELMÄ-RISKIPUSKURI

                                    MAAILMAN-LAAJUISTA JÄRJESTELMÄN KANNALTA MERKITTÄVÄÄ LAITOSTA KOSKEVA PUSKURI

                                    MUUTA JÄRJESTELMÄN KANNALTA MERKITTÄVÄÄ LAITOSTA KOSKEVA PUSKURI

                                    VÄHEMMISTÖOSUUDET, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN YDINPÄÄOMAAN (CET1)

                                    EHDOT TÄYTTÄVÄT ENSISIJAISEN PÄÄOMAN (T1) INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN ENSISIJAISEEN LISÄPÄÄOMAAN (AT1)

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                                 010

                                 YHTEENSÄ

                        C 06.02 – RYHMÄN VAKAVARAISUUS: LIITTYNEITÄ LAITOKSIA KOSKEVAT TIEDOT (GS)

                                    KONSOLIDOINNIN PIIRIIN KUULUVAT YHTEISÖT

                                    YHTEISÖT, JOIHIN SOVELLETAAN OMIEN VAROJEN VAATIMUSTA

                                    YHTEISÖJEN OSUUDET RYHMÄN VAKAVARAISUUDESTA

                                    PÄÄOMAPUSKURIT

                                    NIMI

                                    KOODI

                                    Oikeushenkilötunnus

                                    LAITOS TAI VASTAAVA

                                    (KYLLÄ / EI)

                                    YHTEISÖTYYPPI

                                    TIETOJEN TASO: TÄYSIN KONSOLIDOITU (SF) TAI OSITTAIN KONSOLIDOITU (SP)

                                    MAAKOODI

                                    OMISTUSOSUUS (%)

                                    KOKONAIS-RISKIN MÄÄRÄ

                                    OMAT VARAT

                                    KOKONAIS-RISKIN MÄÄRÄ

                                    EHDOT TÄYTTÄVÄT OMAT VARAT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUIHIN OMIIN VAROIHIN

                                    KONSOLIDOIDUT OMAT VARAT

                                    YHTEENLASKETTU PUSKURI-VAATIMUS

                                    LUOTTO-, VASTAPUOLI-, LAIMENTUMIS-RISKIT, VAILLINAISET SIIRROT JA SELVITYS-/TOIMITUSRISKI

                                    POSITIORISKI, VALUUTTAKURSSI-RISKI JA HYÖDYKERISKI

                                    OPERATIIVINEN RISKI

                                    MUIDEN RISKIEN MÄÄRÄT

                                    ENSISIJAINEN PÄÄOMA (T1) YHTEENSÄ

                                    TOISSIJAINEN PÄÄOMA (T2)

                                    LUOTTO-, VASTAPUOLI-, LAIMENTUMIS-RISKIT, VAILLINAISET SIIRROT JA SELVITYS-/TOIMITUSRISKI

                                    POSITIORISKI, VALUUTTAKURSSI-RISKI JA HYÖDYKERISKI

                                    OPERATIIVINEN RISKI

                                    MUIDEN RISKIEN MÄÄRÄT

                                    EHDOT TÄYTTÄVÄT ENSISIJAISEN PÄÄOMAN (T1) INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN ENSISIJAISEEN PÄÄOMAAN (T1)

                                    EHDOT TÄYTTÄVÄT OMIEN VAROJEN INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN TOISSIJAISEEN PÄÄOMAAN (T2)

                                    LISÄTIETOERÄ: LIIKEARVO (–) /

                                    (+) NEGATIIVINEN LIIKEARVO

                                    JOISTA: YDINPÄÄOMA (CET1)

                                    JOISTA: ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)

                                    JOISTA: OSUUS KONSOLI-DOIDUSTA TULOKSESTA

                                    JOISTA: LIIKEARVO (-) / (+) NEGATIIVINEN LIIKEARVO

                                    YLEINEN PÄÄOMAPUSKURI

                                    LAITOSKOHTAINEN VASTASYKLINEN PÄÄOMAPUSKURI

                                    JÄSENVALTIOSSA HAVAITUSTA MAKROVAKAUS-RISKISTÄ TAI JÄRJESTELMÄ-RISKISTÄ JOHTUVA YLEINEN PÄÄOMAPUSKURI

                                    JÄRJESTELMÄ-RISKIPUSKURI

                                    MAAILMAN-LAAJUISTA JÄRJESTELMÄN KANNALTA MERKITTÄVÄÄ LAITOSTA KOSKEVA PUSKURI

                                    MUUTA JÄRJESTELMÄN KANNALTA MERKITTÄVÄÄ LAITOSTA KOSKEVA PUSKURI

                                    YDINPÄÄOMA (CET1)

                                    ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)

                                       JOISTA: EHDOT TÄYTTÄVÄT OMAT VARAT

                                       OMIEN VAROJEN INSTRUMENTIT SEKÄ NIIHIN LIITTYVÄT KERTYNEET VOITTOVARAT JA YLIKURSSIRAHASTOT

                                       JOSTA: EHDOT TÄYTTÄVÄ ENSISIJAINEN PÄÄOMA (T1)

                                       ENSISIJAISEN PÄÄOMAN (T1) INSTRUMENTIT SEKÄ NIIHIN LIITTYVÄT KERTYNEET VOITTOVARAT JA YLIKURSSI-RAHASTOT

                                       JOSTA: VÄHEMMISTÖ-OSUUDET

                                       OMIEN VAROJEN INSTRUMENTIT SEKÄ NIIHIN LIITTYVÄT KERTYNEET VOITTOVARAT, YLIKURSSI-RAHASTOT JA MUUT RAHASTOT

                                       JOSTA: EHDOT TÄYTTÄVÄ ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)

                                       JOSTA: EHDOT TÄYTTÄVÄ TOISSIJAINEN PÄÄOMA (T2)

                                    VÄHEMMISTÖ-OSUUDET, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN YDINPÄÄOMAAN (CET1)

                                    EHDOT TÄYTTÄVÄT ENSISIJAISEN PÄÄOMAN (T1) INSTRUMENTIT, JOTKA SISÄLTYVÄT KONSOLIDOITUUN ENSISIJAISEEN LISÄPÄÄOMAAN (AT1)

                                 010

                                 020

                                 025

                                 030

                                 035

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                        C 07.00 – LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: STANDARDIMENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET (CR SA)

                        Standardimenetelmän mukaiset vastuuryhmät

                                    ALKUPERÄINEN VASTUU ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    (-) ALKUPERÄISEEN VASTUUSEEN LIITTYVÄT ARVONOIKAISUT JA VARAUKSET

                                    VASTUUN MÄÄRÄ ARVONOIKAISUJEN JA VARAUSTEN JÄLKEEN

                                    LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKAT (CRM), JOILLA ON VASTUUTA KOSKEVIA SUBSTITUUTIOVAIKUTUKSIA

                                    VASTUUN MÄÄRÄ SUBSTITUUTION JÄLKEEN ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    VASTUUN MÄÄRÄÄN VAIKUTTAVAT LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKAT: VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA. RAHOITUSVAKUUKSIA KOSKEVA KATTAVA MENETELMÄ

                                    TÄYSIN MUKAUTETTU VASTUUARVO (E*)

                                    TASEEN ULKOPUOLISTEN ERIEN TÄYSIN MUKAUTETTU VASTUUARVO LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN MUKAAN JAOTELTUNA

                                    VASTUUARVO

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT ENNEN PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISTA

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISEN JÄLKEEN

                                    TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA: OIKAISTUT ARVOT (Ga)

                                    VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

                                    CRM:STÄ AIHEUTUVA SUBSTITUUTIO

                                    VASTUUN VOLATILITEETTI-KORJAUS

                                    (-) RAHOITUSVAKUUDET: OIKAISTU ARVO (Cvam)

                                    0%

                                    20%

                                    50%

                                    100%

                                    JOSTA: OSUUS VASTAPUOLI-RISKISTÄ JOSTA: OSUUS VASTAPUOLIRISKISTÄ

                                    JOISTA: OSUUS, JOLLA ON VALITUN ULKOISEN LUOTTO-LUOKITUSLAITOKSEN ANTAMA LUOTTOLUOKITUS

                                    JOISTA: OSUUS, JOKA PERUSTUU VALTION LUOKITUKSEEN

                                    (-) TAKAUKSET

                                    (-) LUOTTO-JOHDANNAISET

                                    (-) RAHOITUS-VAKUUDET: YKSINKERTAINEN MENETELMÄ

                                    (-) MUU VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

                                    (-) ULOSVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                                    SISÄÄNVIRTAUKSET YHTEENSÄ (+)

                                    (-) JOSTA: VOLATILITEETTI-KORJAUKSET JA MATURITEETTI-OIKAISUT

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 215

                                 220

                                 230

                                 240

                                 010

                                    VASTUUT YHTEENSÄ

                                 Solu liittyy CA-taulukoihin

                                 015

                                    Joista: maksukyvyttömät vastuut vastuuryhmissä ’Erityisen suureen riskiin liittyvät vastuut’ ja ’Oman pääoman ehtoiset vastuut’

                                 020

                                    Joista: pk-yritykset

                                 030

                                    Joista: vastuut, joihin sovelletaan pk-yritysten tukikerrointa

                                 040

                                    Joista: asuinkiinteistövakuudelliset vastuut

                                 050

                                    Joista: standardimenetelmän pysyvän osittaisen käytön alaiset vastuut

                                 060

                                    Joista: standardimenetelmän mukaiset vastuut, joita varten on valvontaviranomaisen etukäteinen lupa soveltaa IRB:n vaiheittaista käyttöönottoa

                                    VASTUIDEN JAKAUTUMINEN VASTUULAJEITTAIN:

                                 070

                                    Taseen erät, joihin liittyy luottoriski

                                 080

                                    Taseen ulkopuoliset erät, joihin liittyy luottoriski

                                    Vastuut/transaktiot, joihin liittyy vastapuoliriski

                                 090

                                    Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet

                                 100

                                    Joista: ehdot täyttävän keskusvastapuolen määrittämiä

                                 110

                                    Johdannaiset ja pitkän selvitysajan liiketoimet

                                 120

                                    Joista: ehdot täyttävän keskusvastapuolen määrittämiä

                                 130

                                    Tuotteiden ristikkäisnettoutus

                                    VASTUIDEN JAKAUTUMINEN RISKIPAINOITTAIN:

                                 140

                                    0%

                                 150

                                    2%

                                 160

                                    4%

                                 170

                                    10%

                                 180

                                    20%

                                 190

                                    35%

                                 200

                                    50%

                                 210

                                    70%

                                 220

                                    75%

                                 230

                                    100%

                                 240

                                    150%

                                 250

                                    250%

                                 260

                                    370%

                                 270

                                    1 250 %

                                 280

                                    Muut riskipainot

                                    LISÄTIETOERÄT

                                 290

                                    Liikekiinteistövakuudelliset vastuut

                                 300

                                    Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut, joihin sovelletaan 100 prosentin riskipainoa

                                 310

                                    Asuinkiinteistövakuudelliset vastuut

                                 320

                                    Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut, joihin sovelletaan 150 prosentin riskipainoa

                        C 08.01 – LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET (CR IRB 1)

                        IRB-menetelmän mukaiset vastuuryhmät:

                        Omat LGD-estimaatit ja/tai CF-estimaatit:

                                    SISÄINEN LUOKITUS-JÄRJESTELMÄ

                                    ALKUPERÄINEN VASTUU ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKAT (CRM), JOILLA ON VASTUUTA KOSKEVIA SUBSTITUUTIOVAIKUTUKSIA

                                    VASTUUN MÄÄRÄ SUBSTITUUTION JÄLKEEN ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    VASTUU-ARVO

                                    LGD-ESTIMAATEISSA HUOMIOIDUT LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKAT, POIS LUKIEN PÄÄLLEKKÄINEN MAKSUKYVYTTÖMYYSKÄSITTELY

                                    VASTUUT, JOIHIN SOVELLETAAN PÄÄLLEKKÄISTÄ MAKSUKYVYTTÖ-MYYSKÄSITTELYÄ

                                    VASTUUN MÄÄRÄLLÄ PAINOTETTU KESKIMÄÄRÄINEN LGD (%)

                                    SUURTEN FINANSSIALAN YHTEISÖJEN JA SÄÄNTELEMÄTTÖMIEN FINANSSIALAN YHTEISÖJEN VASTUUN MÄÄRÄLLÄ PAINOTETTU KESKIMÄÄRÄINEN LGD (%)

                                    VASTUUN MÄÄRÄLLÄ PAINOTETTU KESKIMÄÄRÄINEN MATURITEETTIARVO (PÄIVÄÄ)

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT ENNEN PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISTA

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISEN JÄLKEEN

                                    LISÄTIETOERÄT:

                                    TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA

                                    (-) MUU VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

                                    CRM:STÄ AIHEUTUVA SUBSTITUUTIO

                                    KÄYTÖSSÄ OMAT LGD-ESTIMAATIT:

                                    TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA

                                    VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

                                    TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA

                                    VASTAPUOLI-LUOKKAAN TAI -RYHMÄÄN SOVELLETTAVA PD-ARVO (%)

                                    JOSTA: SUURET FINANSSIALAN YHTEISÖT JA SÄÄNTELEMÄTTÖMÄT FINANSSIALAN YHTEISÖT

                                    (-) TAKAUKSET

                                    (-) LUOTTO-JOHDANNAISET

                                    (-) ULOSVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                                    SISÄÄNVIRTAUKSET YHTEENSÄ (+)

                                    JOSTA: TASEEN ULKO-PUOLISET ERÄT

                                    JOSTA: TASEEN ULKO-PUOLISET ERÄT

                                    JOSTA: OSUUS VASTAPUOLI-RISKISTÄ

                                    JOSTA: SUURET FINANSSIALAN YHTEISÖT JA SÄÄNTELEMÄTTÖMÄT FINANSSIALAN YHTEISÖT

                                    TAKAUKSET

                                    LUOTTO-JOHDANNAISET

                                    KÄYTÖSSÄ OMAT LGD-ESTIMAATIT:

                                    MUU VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

                                    HYVÄKSYTTÄVÄT RAHOITUSVAKUUDET

                                    MUUT HYVÄKSYTTÄVÄT VAKUUDET

                                    ODOTETUN TAPPION MÄÄRÄ

                                    (-) ARVONOIKAISUT JA VARAUKSET

                                    VELALLISTEN MÄÄRÄ

                                    KIINTEISTÖT

                                    MUUT REAALIVAKUUDET

                                    SAAMISET

                                    JOISTA: SUURET FINANSSIALAN YHTEISÖT JA SÄÄNTELEMÄTTÖMÄT FINANSSIALAN YHTEISÖT

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                    VASTUUT YHTEENSÄ

                                    Solu liittyy CA-taulukoihin

                                 015

                                    Joista: vastuut, joihin sovelletaan pk-yritysten tukikerrointa

                                    VASTUIDEN JAKAUTUMINEN VASTUULAJEITTAIN:

                                 020

                                    Taseen erät, joihin liittyy luottoriski

                                 030

                                    Taseen ulkopuoliset erät, joihin liittyy luottoriski

                                    Vastuut/transaktiot, joihin liittyy vastapuoliriski

                                 040

                                    Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet

                                 050

                                    Johdannaiset ja pitkän selvitysajan liiketoimet

                                 060

                                    Tuotteiden ristikkäisnettoutus

                                 070

                                    VASTAPUOLILUOKKIIN TAI -RYHMIIN LUOKITELLUT VASTUUT: YHTEENSÄ

                                 080

                                    ERITYISKOHTEIDEN RAHOITUSTA KOSKEVAT RYHMITTELYKRITEERIT: YHTEENSÄ

                                    KOKONAISVASTUUT, JOIHIN SOVELLETAAN ERITYISEN LUOTONANNON LUOKITTELUKRITEEREJÄ, JAOTELTUINA RISKIPAINON MUKAAN:

                                 090

                                    RISKIPAINO: 0 %

                                 100

                                    50%

                                 110

                                    70%

                                 120

                                    Joista: luokkaan 1 kuuluvat

                                 130

                                    90%

                                 140

                                    115%

                                 150

                                    250%

                                 160

                                    VAIHTOEHTOINEN KOHTELU: KIINTEISTÖVAKUUDELLISET VASTUUT

                                 170

                                    LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKISTÄ AIHEUTUVAT VASTUUT, JOIHIN SOVELLETAAN VAIHTOEHTOISEN KOHTELUN MUKAISIA RISKIPAINOJA TAI 100 PROSENTIN RISKIPAINOA, SEKÄ MUUT VASTUUT, JOIHIN SOVELLETAAN RISKIPAINOJA

                                 180

                                    LAIMENTUMISRISKI: OSTETUT SAAMISET YHTEENSÄ

                        C 08.02 – LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET JAOTELTUINA VASTAPUOLILUOKKIEN JA -RYHMIEN MUKAAN (CR IRB 2)

                        IRB-menetelmän mukaiset vastuuryhmät:

                        Omat LGD-estimaatit ja/tai CF-estimaatit:

                                    VASTAPUOLILUOKKA (RIVIN TUNNUS)

                                    SISÄINEN LUOKITUS-JÄRJESTELMÄ

                                    ALKUPERÄINEN VASTUU ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKAT (CRM), JOILLA ON VASTUUTA KOSKEVIA SUBSTITUUTIOVAIKUTUKSIA

                                    VASTUUN MÄÄRÄ SUBSTITUUTION JÄLKEEN ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    VASTUU-ARVO

                                    LGD-ESTIMAATEISSA HUOMIOIDUT LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKAT, POIS LUKIEN PÄÄLLEKKÄINEN MAKSUKYVYTTÖMYYSKÄSITTELY

                                    VASTUUT, JOIHIN SOVELLETAAN PÄÄLLEKKÄISTÄ MAKSUKYVYTTÖ-MYYSKÄSITTELYÄ

                                    VASTUUN MÄÄRÄLLÄ PAINOTETTU KESKIMÄÄRÄINEN LGD (%)

                                    SUURTEN FINANSSIALAN YHTEISÖJEN JA SÄÄNTELEMÄTTÖMIEN FINANSSIALAN YHTEISÖJEN VASTUUN MÄÄRÄLLÄ PAINOTETTU KESKIMÄÄRÄINEN LGD (%)

                                    VASTUUN MÄÄRÄLLÄ PAINOTETTU KESKIMÄÄRÄINEN MATURITEETTIARVO (PÄIVÄÄ)

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUT ENNEN PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISTA

                                    RISKIPAINOTETTUJEN VASTUUERIEN YHTEISMÄÄRÄ PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISEN JÄLKEEN

                                    LISÄTIETOERÄT:

                                    TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA

                                    (-) MUU VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

                                    CRM:STÄ AIHEUTUVA SUBSTITUUTIO

                                    KÄYTÖSSÄ OMAT LGD-ESTIMAATIT:

                                    TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA

                                    VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

                                    TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA

                                    ODOTETUN TAPPION MÄÄRÄ

                                    (-) ARVONOIKAISUT JA VARAUKSET

                                    VELALLISTEN MÄÄRÄ

                                    VASTAPUOLI-LUOKKAAN TAI -RYHMÄÄN SOVELLETTAVA PD-ARVO (%)

                                    JOSTA: SUURET FINANSSIALAN YHTEISÖT JA SÄÄNTELEMÄTTÖMÄT FINANSSIALAN YHTEISÖT

                                    (-) TAKAUKSET

                                    (-) LUOTTO-JOHDANNAISET

                                    (-) ULOSVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                                    SISÄÄNVIRTAUKSET YHTEENSÄ (+)

                                    JOSTA: TASEEN ULKO-PUOLISET ERÄT

                                    JOSTA: TASEEN ULKO-PUOLISET ERÄT

                                    JOSTA: OSUUS VASTAPUOLI-RISKISTÄ JOSTA: OSUUS VASTAPUOLIRISKISTÄ

                                    JOSTA: SUURET FINANSSIALAN YHTEISÖT JA SÄÄNTELEMÄTTÖMÄT FINANSSIALAN YHTEISÖT

                                    TAKAUKSET

                                    LUOTTO-JOHDANNAISET

                                    KÄYTÖSSÄ OMAT LGD-ESTIMAATIT:

                                    MUU VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

                                    HYVÄKSYTTÄVÄT RAHOITUSVAKUUDET

                                    MUUT HYVÄKSYTTÄVÄT VAKUUDET

                                    JOSTA: SUURET FINANSSIALAN YHTEISÖT JA SÄÄNTELEMÄTTÖMÄT FINANSSIALAN YHTEISÖT

                                    KIINTEISTÖT

                                    MUUT REAALIVAKUUDET

                                    SAAMISET

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                        C 09.01 – VASTUIDEN MAANTIETEELLINEN JAKAUTUMINEN VASTAPUOLEN ASUINPAIKAN MUKAAN: STANDARDIMENETELMÄN MUKAISET VASTUUT (CR GB 1)

                        Maa:

                                    ALKUPERÄINEN VASTUU ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    Raportointikauden aikana havaitut uudet maksukyvyttömyys-tapaukset

                                    Yleiset luottoriskioikaisut

                                    Erityiset luottoriskioikaisut

                                    Lopulliset luottotappiot

                                    Havaittujen uusien maksukyvyttömyys-tapausten luottoriskioikaisut / lopulliset luottotappiot

                                    VASTUUARVO

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT ENNEN PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISTA

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISEN JÄLKEEN

                                    Maksukyvyttömät vastuut

                                 010

                                 020

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 010

                                 Valtiot ja keskuspankit

                                 020

                                 Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset

                                 030

                                 Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset

                                 040

                                 Kansainväliset kehityspankit

                                 050

                                 Kansainväliset organisaatiot

                                 060

                                 Laitokset

                                 070

                                 Yritykset

                                 075

                                 Joista: Pk-yritykset

                                 080

                                 Vähittäisvastuut

                                 085

                                 Joista: Pk-yritykset

                                 090

                                 Kiinteistövakuudelliset vastuut

                                 095

                                 Joista: Pk-yritykset

                                 100

                                 Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut

                                 110

                                 Erityisen suuren riskin sisältävät erät

                                 120

                                 Katetut joukkolainat

                                 130

                                 Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus

                                 140

                                 Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

                                 150

                                 Oman pääoman ehtoiset vastuut

                                 160

                                 Muut vastuut

                                 170

                                    Vastuut yhteensä

                        C 09.02 – VASTUIDEN MAANTIETEELLINEN JAKAUTUMINEN VASTAPUOLEN ASUINPAIKAN MUKAAN: IRB-MENETELMÄN MUKAISET VASTUUT (CR GB 2)

                        Maa:

                                    ALKUPERÄINEN VASTUU ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    Raportointikauden aikana havaitut uudet maksukyvyttömyys-tapaukset

                                    Yleiset luottoriskioikaisut

                                    Erityiset luottoriskioikaisut

                                    Lopulliset luottotappiot

                                    Havaittujen uusien maksukyvyttömyys-tapausten luottoriskioikaisut / lopulliset luottotappiot

                                    VASTAPUOLI-LUOKKAAN TAI -RYHMÄÄN SOVELLETTAVA PD-ARVO (%)

                                    VASTUUN MÄÄRÄLLÄ PAINOTETTU KESKIMÄÄRÄINEN LGD (%)

                                    VASTUUARVO

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT ENNEN PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISTA

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISEN JÄLKEEN

                                    ODOTETUN TAPPION MÄÄRÄ

                                    Josta: maksukyvyttömyys-tilassa olevat vastuut

                                    Josta: maksukyvyttömyys-tilassa olevat vastuut

                                    Joista: maksukyvyttömyys-tilassa olevat vastuut

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 105

                                 110

                                 120

                                 125

                                 130

                                 010

                                 Valtiot ja keskuspankit

                                 020

                                 Laitokset

                                 030

                                 Yritykset

                                 042

                                 Joista: erityiskohteiden rahoitus

                                    (lukuun ottamatta erityskohteiden rahoitusta, johon sovelletaan ryhmittelykriteerejä)

                                 045

                                 Joista: erityiskohteiden rahoitus,
                                 johon sovelletaan ryhmittelykriteerejä

                                 050

                                 Joista: Pk-yritykset

                                 060

                                 Vähittäisvastuut

                                 070

                                 Kiinteistövakuudelliset vastuut

                                 080

                                 Pk-yritykset

                                 090

                                 Muut kuin pk-yritykset

                                 100

                                 Uudistettavat vähittäisvastuut

                                 110

                                 Muut vähittäisvastuut

                                 120

                                 Pk-yritykset

                                 130

                                 Muut kuin pk-yritykset

                                 140

                                 Oman pääoman ehtoiset sijoitukset

                                 150

                                    Vastuut yhteensä

                        C 09.04 – SELLAISTEN LUOTTOVASTUIDEN ERITTELY, JOTKA OVAT MERKITYKSELLISIÄ LASKETTAESSA VASTASYKLISTÄ PUSKURIKANTAA MAITTAIN JA LAITOSKOHTAISTA VASTASYKLISTÄ PUSKURIKANTAA (CCB)

                        Maa:

                                    Määrä

                                    Prosenttiosuus

                                    Laatua koskevat tiedot

                                 010

                                 020

                                 030

                                    Merkitykselliset luottovastuut – luottoriski

                                 010

                                 Vastuuarvo käytettäessä standardimenetelmää

                                 020

                                 Vastuuarvo käytettäessä IRB-menetelmää

                                    Merkitykselliset luottovastuut – markkinariski

                                 030

                                 Kaupankäyntivarastoon kuuluvien vastuiden pitkien ja lyhyiden positioiden summa käytettäessä standardimenetelmää

                                 040

                                 Kaupankäyntivarastoon kuuluvien vastuiden arvo käytettäessä sisäisiä malleja

                                    Merkitykselliset luottovastuut – arvopaperistaminen

                                 055

                                 Kaupankäyntivarastoon kuulumattomien arvopaperistamispositioiden vastuuarvo

                                    Omien varojen vaatimukset ja omien varojen vaatimusten painot

                                 070

                                 Vastasyklistä puskurikantaa koskevat omien varojen vaatimukset yhteensä

                                 080

                                 Merkityksellisten luottovastuiden omien varojen vaatimukset – luottoriski

                                 090

                                 Merkityksellisten luottovastuiden omien varojen vaatimukset – markkinariski

                                 100

                                 Merkityksellisten luottovastuiden omien varojen vaatimukset – kaupankäyntivarastoon kuulumattomat arvopaperistamispositiot

                                 110

                                 Omien varojen vaatimusten painot

                                    Vastasykliset pääomapuskurikannat

                                 120

                                 Nimetyn viranomaisen asettama vastasyklinen pääomapuskurikanta

                                 130

                                 Laitoksen sijaintimaassa sovellettava vastasyklinen pääomapuskurikanta

                                 140

                                 Laitoskohtainen vastasyklinen pääomapuskurikanta

                                    2 prosentin kynnysarvon käyttö

                                 150

                                 2 prosentin kynnysarvon käyttö yleisten luottovastuiden yhteydessä

                                 160

                                 2 prosentin kynnysarvon käyttö kaupankäyntivarastoon kuuluvien vastuiden yhteydessä

                        C 10.01 – LUOTTORISKI: OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET – IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET (CR EQU IRB 1)

                                    SISÄINEN LUOKITUS-JÄRJESTELMÄ

                                    ALKUPERÄINEN VASTUU ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKAT (CRM), JOILLA ON VASTUUTA KOSKEVIA SUBSTITUUTIOVAIKUTUKSIA

                                    VASTUUARVO

                                    VASTUUN MÄÄRÄLLÄ PAINOTETTU KESKIMÄÄRÄINEN LGD (%)

                                    RISKIPAINOTETTUJEN VASTUIDEN YHTEISMÄÄRÄ

                                    LISÄTIETOERÄ:

                                    TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA

                                    CRM:STÄ AIHEUTUVA SUBSTITUUTIO

                                    ODOTETUN TAPPION MÄÄRÄ

                                    VASTAPUOLI-LUOKKAAN SOVELLETTAVA PD-ARVO (%)

                                    (-) TAKAUKSET

                                    (-) LUOTTO-JOHDANNAISET

                                    (-) ULOSVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 010

                                    OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ (IRB)

                                 Solu liittyy CA-taulukoihin

                                 020

                                    PD/LGD-MENETELMÄ: YHTEENSÄ

                                 050

                                    YKSINKERTAISEN RISKIPAINON MENETELMÄ: YHTEENSÄ

                                 060

                                    VASTUUT, JOIHIN SOVELLETAAN YKSINKERTAISTA RISKIPAINOMENETELMÄÄ, JAOTELTUINA RISKIPAINON MUKAAN:

                                 070

                                 RISKIPAINO: 190%

                                 080

                                 290%

                                 090

                                 370%

                                 100

                                    SISÄISTEN MALLIEN MENETELMÄ

                                 110

                                    OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET, JOIHIN SOVELLETAAN RISKIPAINOJA

                        C 10.02 – LUOTTORISKI: OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET– IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET. PD/LGD-MENETELMÄN MUKAISET VASTUUT JAOTELTUINA VASTAPUOLILUOKKIEN MUKAAN (CR EQU IRB 2)

                                    VASTAPUOLILUOKKA

                                    (RIVIN TUNNUS)

                                    SISÄINEN LUOKITUS-JÄRJESTELMÄ

                                    ALKUPERÄINEN VASTUU ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKAT (CRM), JOILLA ON VASTUUTA KOSKEVIA SUBSTITUUTIOVAIKUTUKSIA

                                    VASTUUARVO

                                    VASTUUN MÄÄRÄLLÄ PAINOTETTU KESKIMÄÄRÄINEN LGD (%)

                                    RISKIPAINOTETTUJEN VASTUIDEN YHTEISMÄÄRÄ

                                    LISÄTIETOERÄ:

                                    TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA

                                    CRM:STÄ AIHEUTUVA SUBSTITUUTIO

                                    ODOTETUN TAPPION MÄÄRÄ

                                    VASTAPUOLI-LUOKKAAN SOVELLETTAVA PD-ARVO (%)

                                    (-) TAKAUKSET

                                    (-) LUOTTO-JOHDANNAISET

                                    (-) ULOSVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                        C 11.00 – SELVITYS-/TOIMITUSRISKI (CR SETT)

                                    SELVITTÄMÄTTÖMIEN LIIKETOIMIEN KAUPPAHINTA

                                    SELVITTÄMÄTTÖMISTÄ LIIKETOIMISTA AIHEUTUVAT HINTAEROVASTUUT

                                    OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

                                    SELVITYSRISKIN KOKONAISMÄÄRÄ

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 010

                                    Kaupankäyntivarastoon kuulumattomat selvittämättömät liiketoimet yhteensä

                                 Solu liittyy CA-taulukoihin

                                 020

                                 Toimituspäivä ylittyy enintään neljällä päivällä (kerroin on 0 %)

                                 030

                                 Toimituspäivä ylittyy 5–15 päivällä (kerroin on 8 %)

                                 040

                                 Toimituspäivä ylittyy 16–30 päivällä (kerroin on 50 %)

                                 050

                                 Toimituspäivä ylittyy 31–45 päivällä (kerroin on 75 %)

                                 060

                                 Toimituspäivä ylittyy 46 päivällä tai enemmän (kerroin on 100 %)

                                 070

                                    Kaupankäyntivarastoon kuuluvat selvittämättömät liiketoimet yhteensä

                                 Solu liittyy CA-taulukoihin

                                 080

                                 Toimituspäivä ylittyy enintään neljällä päivällä (kerroin on 0 %)

                                 090

                                 Toimituspäivä ylittyy 5–15 päivällä (kerroin on 8 %)

                                 100

                                 Toimituspäivä ylittyy 16–30 päivällä (kerroin on 50 %)

                                 110

                                 Toimituspäivä ylittyy 31–45 päivällä (kerroin on 75 %)

                                 120

                                 Toimituspäivä ylittyy 46 päivällä tai enemmän (kerroin on 100 %)

                        C 13.01 – LUOTTORISKI: ARVOPAPERISTAMISET (CR SEC)

                                    ITSE ALULLEPANNUT ARVOPAPERISTETUT VASTUUT YHTEENSÄ

                                    SYNTEETTISET ARVOPAPERISTAMISET: ARVOPAPERISTETTUJEN VASTUIDEN LUOTTOSUOJA

                                    ARVOPAPERISTAMIS-POSITIOT

                                    (-) ARVONOIKAISUT JA VARAUKSET

                                    VASTUUN MÄÄRÄ ARVONOIKAISUJEN JA VARAUSTEN JÄLKEEN

                                    LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKAT (CRM), JOILLA ON VASTUUTA KOSKEVIA SUBSTITUUTIOVAIKUTUKSIA

                                    VASTUUN MÄÄRÄ SUBSTITUUTION JÄLKEEN ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    (-) VASTUUN MÄÄRÄÄN VAIKUTTAVAT LUOTTORISKIN VÄHENTÄMIS-TEKNIIKAT: VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA, RAHOITUS-VAKUUKSIA KOSKEVA KATTAVA MENETELMÄ, OIKAISTU ARVO (Cvam)

                                    TÄYSIN MUKAUTETTU VASTUUARVO (E*)

                                    (-) OSTOHINNAN ALENNUS, JOTA EI HYVITETÄ

                                    (-) KOHTEENA OLEVIIN VASTUISIIN SOVELLETUT ERITYISET LUOTTORISKI-OIKAISUT

                                    VASTUU-ARVO

                                    RISKIPAINOJEN SOVELTAMISALAAN KUULUVIEN VASTUUARVOJEN JAKAUTUMINEN

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT

                                    MATURITEETTI-EROISTA JOHTUVA RISKI-PAINOTETTUJEN VASTUUERIEN MÄÄRÄN OIKAISU

                                    ASETUKSEN (EU) 2017/2402 2 LUVUN RIKKOMISESTA JOHTUVA VAIKUTUS (OIKAISU) YHTEENSÄ

                                    ENNEN YLÄRAJAA

                                    (-) RISKIPAINON YLÄRAJASTA JOHTUVA VÄHENNYS

                                    (-) YLEISESTÄ YLÄRAJASTA JOHTUVA VÄHENNYS

                                    RISKI-PAINOTETUT VASTUUERÄT YHTEENSÄ

                                    LISÄTIETOERÄ: RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT,

                                    JOTKA VASTAAVAT ULOSVIRTAUKSIA ARVOPAPERISTAMISISTA MUIHIN VASTUURYHMIIN

                                    (-) VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA (Cva)

                                    (-) ULOSVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                                    SÄILYTETTYJEN TAI TAKAISIN-OSTETTUJEN LUOTTOSUOJIEN NIMELLISARVO

                                    ALKUPERÄINEN VASTUU ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    (-) TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA: OIKAISTUT ARVOT (Ga)

                                    (-) VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA

                                    CRM:STÄ AIHEUTUVA SUBSTITUUTIO

                                    JOSTA: MÄÄRÄ, JOHON SOVELLETAAN 0 %:n LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTA

                                    (-) VÄHENNETTY OMISTA VAROISTA

                                    JOHON SOVELLETAAN RISKIPAINOJA

                                    Sisäisten luottoluokitusten menetelmä (SEC-IRBA)

                                    Standardimenetelmä (SEC-SA)

                                    Ulkoisten luottoluokitusten menetelmä (SEC-ERBA)

                                    SISÄISEN ARVIOINNIN LÄHESTYMISTAPA

                                    MUU (RW = 1 250  %)

                                    Sisäisten luottoluokitusten menetelmä (SEC-IRBA)

                                    Standardimenetelmä (SEC-SA)

                                    Ulkoisten luottoluokitusten menetelmä (SEC-ERBA)

                                    SISÄISEN ARVIOINNIN LÄHESTYMISTAPA

                                    MUU (RW = 1 250  %)

                                    JOISTA: SYNTEETTISET ARVO-PAPERISTAMISET

                                    ERITTELY RW-LUOKKIEN MUKAAN

                                    JOISTA: LASKETTU 255 ARTIKLAN 4 KOHDAN MUKAISESTI (OSTETUT SAAMISET)

                                    ERITTELY RW-LUOKKIEN MUKAAN

                                    ERITTELY LUOTTOLUOKKIEN MUKAAN

                                    ERITTELY SEC-ERBA-MENETELMÄN SOVELTAMISEN SYIDEN MUKAAN

                                    ERITTELY RW-LUOKKIEN MUKAAN

                                    JOISTA: LASKETTU 255 ARTIKLAN 4 KOHDAN MUKAISESTI (OSTETUT SAAMISET)

                                    JOISTA: RW = 1 250  % (W TUNTEMATON)

                                    AUTOLAINAT, AUTOLEASING-SOPIMUKSET JA LAITELEASING-SOPIMUKSET

                                    SEC-ERBA-optio

                                    POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN VAKAVARAISUUS-ASETUKSEN 254 ARTIKLAN 2 KOHDAN A ALAKOHTAA

                                    POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN VAKAVARAISUUS-ASETUKSEN 254 ARTIKLAN 2 KOHDAN B ALAKOHTAA

                                    POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN VAKAVARAISUUS-ASETUKSEN 254 ARTIKLAN 4 KOHTAA TAI 258 ARTIKLAN 2 KOHTAA

                                    MENETELMÄ-HIERARKIAN MUKAAN

                                    KESKI-MÄÄRÄINEN RISKIPAINO (%)

                                    (-) TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA: OIKAISTUT ARVOT (G*)

                                    (-) ULOSVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                                    SISÄÄNVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                                    =< 20 % RW

                                    >20 % – 50 % RW

                                    >50 % – 100 % RW

                                    >100 % – 1 250  % RW

                                    1 250  % RW

                                    =< 20 % RW

                                    >20 % – 50 % RW

                                    >50 % – 100 % RW

                                    >100 % – 1 250  % RW

                                    1 250  % RW (W TUNTEMATON)

                                    1 250  % RW (MUU)

                                    LYHYTAIKAISET LUOTTOLUOKAT

                                    PITKÄAIKAISET LUOTTOLUOKAT

                                    AUTOLAINAT, AUTOLEASING-SOPIMUKSET JA LAITELEASING-SOPIMUKSET

                                    SEC-ERBA-optio

                                    POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN VAKAVARAISUUS-ASETUKSEN 254 ARTIKLAN 2 KOHDAN A ALAKOHTAA

                                    POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN VAKAVARAISUUS-ASETUKSEN 254 ARTIKLAN 2 KOHDAN B ALAKOHTAA

                                    POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN VAKAVARAISUUS-ASETUKSEN 254 ARTIKLAN 4 KOHTAA TAI 258 ARTIKLAN 2 KOHTAA

                                    MENETELMÄ-HIERARKIAN MUKAAN

                                    =< 20 % RW

                                    >20 % – 50 % RW

                                    >50 % – 100 % RW

                                    >100 % – 1 250  % RW

                                    1 250  % RW

                                    LL 1

                                    LL 2

                                    LL 3

                                    MUUT LUOTTO-LUOKAT (LL)

                                    LL 1

                                    LL 2

                                    LL 3

                                    LL 4

                                    LL 5

                                    LL 6

                                    LL 7

                                    LL 8

                                    LL 9

                                    LL 10

                                    LL 11

                                    LL 12

                                    LL 13

                                    LL 14

                                    LL 15

                                    LL 16

                                    LL 17

                                    MUUT LUOTTO-LUOKAT (LL)

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0280

                                 0290

                                 0300

                                 0310

                                 0320

                                 0330

                                 0340

                                 0350

                                 0360

                                 0370

                                 0380

                                 0390

                                 0400

                                 0410

                                 0420

                                 0430

                                 0440

                                 0450

                                 0460

                                 0470

                                 0480

                                 0490

                                 0500

                                 0510

                                 0520

                                 0530

                                 0540

                                 0550

                                 0560

                                 0570

                                 0580

                                 0590

                                 0600

                                 0610

                                 0620

                                 0630

                                 0640

                                 0650

                                 0660

                                 0670

                                 0680

                                 0690

                                 0700

                                 0710

                                 0720

                                 0730

                                 0740

                                 0750

                                 0760

                                 0770

                                 0780

                                 0790

                                 0800

                                 0810

                                 0820

                                 0830

                                 0840

                                 0850

                                 0860

                                 0870

                                 0880

                                 0890

                                 0900

                                 0910

                                 0920

                                 0930

                                 0010

                                    VASTUUT YHTEENSÄ

                                 Solu liittyy CA-taulukoihin

                                 0020

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 0030

                                 TÄYTTÄVÄT ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHDOT

                                 0040

                                 YLS-VASTUUT

                                 0050

                                 PARHAIMMAN ETUOIKEUSLUOKAN POSITIO PK-YRITYSTEN ARVOPAPERISTAMISISSA

                                 0060

                                 EIVÄT TÄYTÄ ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHTOJA

                                 0070

                                 UUDELLEENARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 0080

                                    ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ

                                 0090

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT: TASEEN ERÄT

                                 0100

                                 TÄYTTÄVÄT ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHDOT

                                 0110

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0120

                                 EIVÄT TÄYTÄ ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHTOJA

                                 0130

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0140

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT: TASEEN ULKOPUOLISET ERÄT JA JOHDANNAISET

                                 0150

                                 TÄYTTÄVÄT ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHDOT

                                 0160

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0170

                                 EIVÄT TÄYTÄ ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHTOJA

                                 0180

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0190

                                 UUDELLEENARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 0200

                                    SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ

                                 0210

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT: TASEEN ERÄT

                                 0220

                                 TÄYTTÄVÄT ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHDOT

                                 0230

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0240

                                 EIVÄT TÄYTÄ ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHTOJA

                                 0250

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0260

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT: TASEEN ULKOPUOLISET ERÄT JA JOHDANNAISET

                                 0270

                                 TÄYTTÄVÄT ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHDOT

                                 0280

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0290

                                 EIVÄT TÄYTÄ ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHTOJA

                                 0300

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0310

                                 UUDELLEENARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 0320

                                    JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ

                                 0330

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT: TASEEN ERÄT

                                 0340

                                 TÄYTTÄVÄT ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHDOT

                                 0350

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0360

                                 EIVÄT TÄYTÄ ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHTOJA

                                 0370

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0380

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT: TASEEN ULKOPUOLISET ERÄT JA JOHDANNAISET

                                 0390

                                 TÄYTTÄVÄT ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHDOT

                                 0400

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0410

                                 EIVÄT TÄYTÄ ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHTOJA

                                 0420

                                 JOISTA: YLIMMÄN ETUOIKEUSLUOKAN VASTUUT

                                 0430

                                 UUDELLEENARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 0440

                                    JÄLJELLÄ OLEVAT POSITIOT JAOTELTUINA POSITION ALUSSA MÄÄRITETYN LUOTTOLUOKAN (LL) MUKAAN: Lyhyt aikaväli

                                 0450

                                 LL 1

                                 0460

                                 LL 2

                                 0470

                                 LL 3

                                 0480

                                 MUUT LUOTTOLUOKAT JA LUOKITTELEMATTOMAT

                                 0490

                                    JÄLJELLÄ OLEVAT POSITIOT JAOTELTUINA POSITION ALUSSA MÄÄRITETYN LUOTTOLUOKAN (LL) MUKAAN: Pitkä aikaväli

                                 0500

                                 LL 1

                                 0510

                                 LL 2

                                 0520

                                 LL 3

                                 0530

                                 LL 4

                                 0540

                                 LL 5

                                 0550

                                 LL 6

                                 0560

                                 LL 7

                                 0570

                                 LL 8

                                 0580

                                 LL 9

                                 0590

                                 LL 10

                                 0600

                                 LL 11

                                 0610

                                 LL 12

                                 0620

                                 LL 13

                                 0630

                                 LL 14

                                 0640

                                 LL 15

                                 0650

                                 LL 16

                                 0660

                                 LL 17

                                 0670

                                 MUUT LUOTTOLUOKAT JA LUOKITTELEMATTOMAT

                        C 14.00 – ARVOPAPERISTAMISIA KOSKEVAT TARKEMMAT TIEDOT (SEC Details)

                                    RIVIN NUMERO

                                    SISÄINEN KOODI

                                    ARVOPAPERISTAMISEN TUNNUS

                                    RYHMÄNSISÄINEN, YKSITYINEN VAI JULKINEN ARVOPAPERISTAMINEN?

                                    LAITOKSEN ROOLI:

                                    (ALULLEPANIJA / JÄRJESTÄJÄ / ALKUPERÄINEN LUOTONANTAJA / SIJOITTAJA)

                                    ALULLEPANIJAN TUNNUS

                                    ARVOPAPERISTAMIS-TYYPPI:

                                    (PERINTEINEN/SYN-TEETTINEN/ABCP-OHJELMA/ABCP-LIIKETOIMI)

                                    KIRJANPITO-KOHTELU: SÄILYTETÄÄNKÖ ARVO-PAPERISTETUT VASTUUT TASEESSA VAI POISTETAANKO NE SIITÄ?

                                    VAKAVARAISUUS-KOHTELU: Sovelletaanko arvopaperistamis-positioihin omien varojen vaatimuksia?

                                    MERKITTÄVÄ RISKINSIIRTO

                                    ARVOPAPERISTAMINEN VAI UUDELLEEN-ARVOPAPERISTAMINEN?

                                    YLS-ARVO-PAPERISTAMINEN VAI MUU KUIN YLS-ARVO-PAPERISTAMINEN?

                                    TÄYTTÄÄKÖ ARVOPAPE-RISTAMINEN ERIYTETYN PÄÄOMA-KOHTELUN EHDOT?

                                    SÄILYTTÄMINEN

                                    MUUT KUIN ABCP-OHJELMAT

                                    ARVOPAPERISTETUT VASTUUT

                                    ARVOPAPERISTAMISRAKENNE

                                    SOVELLETTAVA SÄILYTTÄMIS-TYYPPI

                                    SÄILYTTÄMIS-OSUUS (%) RAPORTOINTI-PÄIVÄNÄ

                                    NOUDATETAANKO SÄILYTTÄMIS-VAATIMUSTA?

                                    ALULLEPANO-AJANKOHTA

                                    (kk/vvvv)

                                    VIIMEISIMMÄN LIIKKEESEEN-LASKUN PÄIVÄMÄÄRÄ

                                    (kk/vvvv)

                                    ARVO-PAPERISTETTUJEN VASTUIDEN KOKONAISMÄÄRÄ ALULLEPANOAJAN-KOHTANA

                                    KOKONAIS-MÄÄRÄ

                                    LAITOKSEN OSUUS (%)

                                    TYYPPI

                                    IRB:N OSUUS (%) SOVELLETUSTA MENETELMÄSTÄ

                                    VASTUIDEN LUKUMÄÄRÄ

                                    MAKSU-KYVYTTÖMYYS-TILASSA OLEVAT VASTUUT W (%)

                                    MAA

                                    LGD (%)

                                    ODOTETTU TAPPIO (EL) %

                                    ODOTTAMATON TAPPIO (UL) %

                                    VASTUUN MÄÄRÄLLÄ PAINOTETTU OMAISUUSERIEN KESKI-MÄÄRÄINEN MATURITEETTI

                                    (-) ARVON-OIKAISUT JA VARAUKSET

                                    OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET ENNEN ARVO-PAPERISTAMISTA (%) Kirb

                                    VÄHITTÄIS-VASTUIDEN OSUUS (%) IRB-KANNASSA

                                    OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET ENNEN ARVO-PAPERISTAMISTA (%) Ksa

                                    LISÄTIETOERÄT

                                    TASEEN ERÄT

                                    TASEEN ULKOPUOLISET ERÄT JA JOHDANNAISET

                                    MATURITEETTI

                                    LISÄTIETOERÄT

                                    LUOTTORISKI-OIKAISUT KULUVALLA KAUDELLA

                                    YLIMMÄT ETUOIKEUSLUOKAT

                                    VÄLIVAIHEEN ETUOIKEUSLUOKAT

                                    SUURIRISKISIN LUOKKA

                                    YLIMMÄT ETUOIKEUS-LUOKAT

                                    VÄLIVAIHEEN ETUOIKEUS-LUOKAT

                                    SUURI-RISKISIN LUOKKA

                                    ENSIMMÄINEN ODOTETTAVISSA OLEVA PÄÄTTYMIS-AJANKOHTA

                                    TRANSAKTIOON SISÄLTYVÄT ALULLEPANIJAN OSTO-OPTIOT

                                    LAINMUKAINEN VIIMEINEN ERÄÄNTYMIS-AJANKOHTA

                                    MYYDYN RISKIN KIINNITTÄMIS-PISTE (%)

                                    MYYDYN RISKIN IRROTTAMIS-PISTE (%)

                                    ALULLEPANEVAN LAITOKSEN ILMOITTAMA RISKINSIIRTO (%)

                                    MÄÄRÄ

                                    KIINNITTÄMIS-PISTE (%)

                                    LUOTTO-LUOKKA

                                    MÄÄRÄ

                                    ETUOIKEUS-LUOKKIEN LUKUMÄÄRÄ

                                    HUONOIMMAN ETUOIKEUS-LUOKAN LUOTTO-LUOKKA

                                    MÄÄRÄ

                                    IRROT-TAMIS-PISTE (%)

                                    LUOTTO-LUOKKA

                                 005

                                 010

                                 020

                                 021

                                 110

                                 030

                                 040

                                 051

                                 060

                                 061

                                 070

                                 075

                                 446

                                 080

                                 090

                                 100

                                 120

                                 121

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 171

                                 180

                                 181

                                 190

                                 201

                                 202

                                 203

                                 204

                                 210

                                 221

                                 222

                                 223

                                 225

                                 230

                                 231

                                 232

                                 240

                                 241

                                 242

                                 250

                                 251

                                 252

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 291

                                 300

                                 302

                                 303

                                 304

                        C 14.01 – ARVOPAPERISTAMISIA KOSKEVAT TARKEMMAT TIEDOT MENETELMITTÄIN (SEC Details Approach)

                        Menetelmä:

                                    RIVIN NUMERO

                                    SISÄINEN KOODI

                                    ARVO-PAPERISTAMISEN TUNNUS

                                    ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                    VASTUUARVO

                                    (-) OMISTA VAROISTA VÄHENNETTY VASTUUARVO

                                    RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT YHTEENSÄ

                                    LISÄTIETOERÄT

                                    ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT – KAUPANKÄYNTIVARASTO

                                    ALKUPERÄINEN VASTUU ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    LISÄTIETOERÄT: TASEEN ULKOPUOLISET ERÄT JA JOHDANNAISET ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERROINTEN SOVELTAMISTA

                                    RISKI-PAINOTETUT VASTUUERÄT SEC-ERBA-MENETELMÄN MUKAAN

                                    RISKI-PAINOTETUT VASTUUERÄT SEC-SA-MENETELMÄN MUKAAN

                                    KORRELAATIO-KAUPANKÄYNTI-SALKKU VAI EI?

                                    NETTOPOSITIOT

                                    TASEEN ERÄT

                                    TASEEN ULKOPUOLISET ERÄT JA JOHDANNAISET

                                    SUORAT LUOTON KORVAAVAT VÄLINEET

                                    KORON-VAIHTO-SOPIMUKSET/ VALUUTAN-VAIHTO-SOPIMUKSET

                                    LIKVIDITEETTI-SOPIMUKSET

                                    MUUT

                                    YLIMMÄT ETUOIKEUS-LUOKAT

                                    VÄLIVAIHEEN ETUOIKEUS-LUOKAT

                                    SUURI-RISKISIN LUOKKA

                                    YLIMMÄT ETUOIKEUS-LUOKAT

                                    VÄLIVAIHEEN ETUOIKEUS-LUOKAT

                                    SUURI-RISKISIN LUOKKA

                                    ENNEN YLÄRAJAA

                                    (-) RISKIPAINON YLÄRAJASTA JOHTUVA VÄHENNYS

                                    (-) YLEISESTÄ YLÄRAJASTA JOHTUVA VÄHENNYS

                                    YLÄRAJAN JÄLKEEN

                                    RISKIPAINO, JOKA VASTAA LUOTTOSUOJAN TARJOAJAA / INSTRUMENTTIA

                                    RISKIPAINO, JOKA VASTAA LUOTTOSUOJAN TARJOAJAA / INSTRUMENTTIA

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                 005

                                 010

                                 020

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 351

                                 360

                                 361

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 411

                                 420

                                 430

                                 431

                                 432

                                 440

                                 447

                                 448

                                 450

                                 460

                                 470

                        C 16.00 – OPERATIIVINEN RISKI (OPR)

                                    PANKKITOIMINTA

                                    RELEVANTTI INDIKAATTORI

                                    LAINAT JA ENNAKKOMAKSUT

                                    (KUN SOVELLETAAN VAIHTOEHTOISTA STANDARDIMENETELMÄÄ)

                                    OMIEN

                                    VAROJEN VAATIMUS

                                    Operatiivisen kokonaisriskin määrä

                                    KEHITTYNEEN MITTAUSMENETELMÄN MUKAISESTI ILMOITETTAVAT LISÄTIETOERÄT (JOS SOVELLETAAN)

                                    -3 VUOSI

                                    -2 VUOSI

                                    EDELLIS-VUOSI

                                    -3 VUOSI

                                    -2 VUOSI

                                    EDELLIS-VUOSI

                                    JOSTA:

                                    KOHDENTAMIS-MENETELMISTÄ JOHTUVAT

                                    OMIEN VAROJEN VAATIMUS ENNEN SEN LIEVENTÄMISTÄ ODOTETTUJEN TAPPIOIDEN, HAJAUTTAMISEN TAI LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKOIDEN JOHDOSTA

                                    (-) OMIEN VAROJEN VAATIMUKSEN LIEVENTÄMINEN SEN JOHDOSTA, ETTÄ ODOTETUT TAPPIOT ON OTETTU HUOMIOON SISÄISISSÄ LIIKETOIMINTAKÄYTÄNTEISSÄ

                                    (-) OMIEN VAROJEN VAATIMUKSEN LIEVENTÄMINEN HAJAUTTAMISEN JOHDOSTA

                                    (-) OMIEN VAROJEN VAATIMUKSEN LIEVENTÄMINEN LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISTEKNIIKOIDEN JOHDOSTA (VAKUUTUKSET JA MUUT RISKINSIIRTO-MEKANISMIT)

                                    010

                                    020

                                    030

                                    040

                                    050

                                    060

                                    070

                                    O71

                                    080

                                    090

                                    100

                                    110

                                    120

                                 010

                                             1.

                                             PANKKITOIMINTA, JOHON SOVELLETAAN PERUSMENETELMÄÄ (BIA)

                                 Solu liittyy CA2-taulukkoon

                                 020

                                             2.

                                             PANKKITOIMINTA, JOHON SOVELLETAAN STANDARDIMENETELMÄÄ (TSA) / VAIHTOEHTOISTA STANDARDIMENETELMÄÄ (ASA)

                                 Solu liittyy CA2-taulukkoon

                                          STANDARDIMENETELMÄ (TSA):

                                 030

                                 INVESTOINTIPANKKITOIMINTA (CF)

                                 040

                                 KAUPANKÄYNTITOIMINTA (TS)

                                 050

                                 VÄHITTÄISVÄLITYSTOIMINTA (RBr)

                                 060

                                 YRITYSRAHOITUS (CB)

                                 070

                                 VÄHITTÄISPANKKITOIMINTA (RB)

                                 080

                                 MAKSU- JA SELVITYSPALVELUT (PS)

                                 090

                                 SÄILYTYSPALVELUT JA MUU PALVELUTOIMINTA (AS)

                                 100

                                 OMAISUUDENHOITOPALVELUT (AM)

                                          VAIHTOEHTOINEN STANDARDIMENETELMÄ (ASA):

                                 110

                                 YRITYSRAHOITUS (CB)

                                 120

                                 VÄHITTÄISPANKKITOIMINTA (RB)

                                 130

                                             3.

                                             PANKKITOIMINTA, JOHON SOVELLETAAN KEHITTYNEITÄ MITTAUSMENETELMIÄ (AMA)

                                 Solu liittyy CA2-taulukkoon

                        C 17.01 – OPERATIIVINEN RISKI: EDELLISVUOTTA KOSKEVAT TAPPIOT JA KORVAUKSET LIIKETOIMINTA-ALUEIDEN JA TAPPIOTAPAHTUMATYYPPIEN MUKAAN (OPR DETAILS 1)

                                    TAPPIOIDEN SIJOITTAMINEN LIIKETOIMINTA-ALUEISIIN

                                    TAPPIOTAPAHTUMATYYPIT

                                    TAPPIO-TAPAHTUMA-TYYPIT YHTEENSÄ

                                    LISÄTIETOERÄ: TIETOJEN KERUUSSA KÄYTETTÄVÄT RAJA-ARVOT

                                    TYÖNTEKIJÄN/ HENKILÖ-KUNNAN VÄÄRIN-KÄYTÖKSET

                                    ULKOPUOLISEN TEKEMÄT RIKOKSET

                                    TYÖOLOT JA TYÖPAIKAN TURVALLISUUS

                                    MENETTELY-TAVOISTA AIHEUTUVAT TAPPIOT

                                    OMAISUUS-VAHINGOT

                                    TOIMINNAN KESKEYTYMINEN JA JÄRJESTELMÄ-HÄIRIÖT

                                    TUOTANTO-, TOIMITUS- JA PROSESSI-ONGELMAT

                                    ALIN

                                    YLIN

                                 Rivit

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0010

                                    INVESTOINTI-PANKKITOIMINTA [CF]

                                 Tappiotapahtumien lukumäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0020

                                 Bruttotappiomäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0030

                                 Tappiota koskevien oikaisujen kohteina olevien tappiotapahtumien lukumäärä

                                 0040

                                 Aiempiin raportointikausiin liittyvät tappiota koskevat oikaisut

                                 0050

                                 Suurin yksittäinen tappio

                                 0060

                                 Viiden suurimman tappion summa

                                 0070

                                 Yhteenlasketut suorat tappionkorvaukset

                                 0080

                                 Yhteenlasketut vakuutuksista ja muista riskinsiirtomekanismeista saadut korvaukset

                                 0110

                                    KAUPANKÄYNTI-TOIMINTA [TS]

                                 Tappiotapahtumien lukumäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0120

                                 Bruttotappiomäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0130

                                 Tappiota koskevien oikaisujen kohteina olevien tappiotapahtumien lukumäärä

                                 0140

                                 Aiempiin raportointikausiin liittyvät tappiota koskevat oikaisut

                                 0150

                                 Suurin yksittäinen tappio

                                 0160

                                 Viiden suurimman tappion summa

                                 0170

                                 Yhteenlasketut suorat tappionkorvaukset

                                 0180

                                 Yhteenlasketut vakuutuksista ja muista riskinsiirtomekanismeista saadut korvaukset

                                 0210

                                    VÄHITTÄISVÄLITYS-TOIMINTA [RBr]

                                 Tappiotapahtumien lukumäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0220

                                 Bruttotappiomäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0230

                                 Tappiota koskevien oikaisujen kohteina olevien tappiotapahtumien lukumäärä

                                 0240

                                 Aiempiin raportointikausiin liittyvät tappiota koskevat oikaisut

                                 0250

                                 Suurin yksittäinen tappio

                                 0260

                                 Viiden suurimman tappion summa

                                 0270

                                 Yhteenlasketut suorat tappionkorvaukset

                                 0280

                                 Yhteenlasketut vakuutuksista ja muista riskinsiirtomekanismeista saadut korvaukset

                                 0310

                                    YRITYSRAHOITUS [CB]

                                 Tapahtumien lukumäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0320

                                 Bruttotappiomäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0330

                                 Tappiota koskevien oikaisujen kohteina olevien tappiotapahtumien lukumäärä

                                 0340

                                 Aiempiin raportointikausiin liittyvät tappiota koskevat oikaisut

                                 0350

                                 Suurin yksittäinen tappio

                                 0360

                                 Viiden suurimman tappion summa

                                 0370

                                 Yhteenlasketut suorat tappionkorvaukset

                                 0380

                                 Yhteenlasketut vakuutuksista ja muista riskinsiirtomekanismeista saadut korvaukset

                                 0410

                                    VÄHITTÄISPANKKI-TOIMINTA [RB]

                                 Tappiotapahtumien lukumäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0420

                                 Bruttotappiomäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0430

                                 Tappiota koskevien oikaisujen kohteina olevien tappiotapahtumien lukumäärä

                                 0440

                                 Aiempiin raportointikausiin liittyvät tappiota koskevat oikaisut

                                 0450

                                 Suurin yksittäinen tappio

                                 0460

                                 Viiden suurimman tappion summa

                                 0470

                                 Yhteenlasketut suorat tappionkorvaukset

                                 0480

                                 Yhteenlasketut vakuutuksista ja muista riskinsiirtomekanismeista saadut korvaukset

                                 0510

                                    MAKSU- JA SELVITYSPALVELUT [PS]

                                 Tappiotapahtumien lukumäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0520

                                 Bruttotappiomäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0530

                                 Tappiota koskevien oikaisujen kohteina olevien tappiotapahtumien lukumäärä

                                 0540

                                 Aiempiin raportointikausiin liittyvät tappiota koskevat oikaisut

                                 0550

                                 Suurin yksittäinen tappio

                                 0560

                                 Viiden suurimman tappion summa

                                 0570

                                 Yhteenlasketut suorat tappionkorvaukset

                                 0580

                                 Yhteenlasketut vakuutuksista ja muista riskinsiirtomekanismeista saadut korvaukset

                                 0610

                                    SÄILYTYSPALVELUT JA MUU PALVELUTOIMINTA [AS]

                                 Tappiotapahtumien lukumäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0620

                                 Bruttotappiomäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0630

                                 Tappiota koskevien oikaisujen kohteina olevien tappiotapahtumien lukumäärä

                                 0640

                                 Aiempiin raportointikausiin liittyvät tappiota koskevat oikaisut

                                 0650

                                 Suurin yksittäinen tappio

                                 0660

                                 Viiden suurimman tappion summa

                                 0670

                                 Yhteenlasketut suorat tappionkorvaukset

                                 0680

                                 Yhteenlasketut vakuutuksista ja muista riskinsiirtomekanismeista saadut korvaukset

                                 0710

                                    OMAISUUDENHOITO-PALVELUT [AM]

                                 Tappiotapahtumien lukumäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0720

                                 Bruttotappiomäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0730

                                 Tappiota koskevien oikaisujen kohteina olevien tappiotapahtumien lukumäärä

                                 0740

                                 Aiempiin raportointikausiin liittyvät tappiota koskevat oikaisut

                                 0750

                                 Suurin yksittäinen tappio

                                 0760

                                 Viiden suurimman tappion summa

                                 0770

                                 Yhteenlasketut suorat tappionkorvaukset

                                 0780

                                 Yhteenlasketut vakuutuksista ja muista riskinsiirtomekanismeista saadut korvaukset

                                 0810

                                    YHTIÖERÄT [CI]

                                 Tappiotapahtumien lukumäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0820

                                 Bruttotappiomäärä (uudet tappiotapahtumat)

                                 0830

                                 Tappiota koskevien oikaisujen kohteina olevien tappiotapahtumien lukumäärä

                                 0840

                                 Aiempiin raportointikausiin liittyvät tappiota koskevat oikaisut

                                 0850

                                 Suurin yksittäinen tappio

                                 0860

                                 Viiden suurimman tappion summa

                                 0870

                                 Yhteenlasketut suorat tappionkorvaukset

                                 0880

                                 Yhteenlasketut vakuutuksista ja muista riskinsiirtomekanismeista saadut korvaukset

                                 0910

                                    KAIKKI LIIKETOIMINTA-ALUEET

                                 Tappiotapahtumien lukumäärä (uudet tappiotapahtumat). Josta:

                                 0911

                                 tappion määrä ≥ 10 000  ja < 20 000

                                 0912

                                 tappion määrä ≥ 20 000  ja < 100 000

                                 0913

                                 tappion määrä ≥ 100 000  ja < 1 000 000

                                 0914

                                 tappion määrä ≥ 1 000 000

                                 0920

                                 Bruttotappiomäärä (uudet tappiotapahtumat). Josta:

                                 0921

                                 tappion määrä ≥ 10 000  ja < 20 000

                                 0922

                                 tappion määrä ≥ 20 000  ja < 100 000

                                 0923

                                 tappion määrä ≥ 100 000  ja < 1 000 000

                                 0924

                                 tappion määrä ≥ 1 000 000

                                 0930

                                 Tappiota koskevien oikaisujen kohteina olevien tappiotapahtumien lukumäärä. Josta:

                                 0935

                                 Josta: positiivisen tappiota koskevan oikaisun kohteina olevien tappiotapahtuminen lukumäärä

                                 0936

                                 Josta: negatiivisen tappiota koskevan oikaisun kohteina olevien tappiotapahtuminen lukumäärä

                                 0940

                                 Aiempiin raportointikausiin liittyvät tappiota koskevat oikaisut

                                 0945

                                 Joista: positiivisten tappiota koskevien oikaisujen määrät (+)

                                 0946

                                 Joista: negatiivisten tappiota koskevien oikaisujen määrät (-)

                                 0950

                                 Suurin yksittäinen tappio

                                 0960

                                 Viiden suurimman tappion summa

                                 0970

                                 Yhteenlasketut suorat tappionkorvaukset

                                 0980

                                 Yhteenlasketut vakuutuksista ja muista riskinsiirtomekanismeista saadut korvaukset

                        C 17.02 – OPERATIIVINEN RISKI: SUURET TAPPION SYNNYTTÄVÄT TAPAHTUMAT (OPR DETAILS 2)

                                    Tapahtuman tunnus

                                    Tilikirjaus-päivä

                                    Tapahtumis-päivä

                                    Havaitsemis-päivä

                                    Tappio-tapahtuma-tyyppi

                                    Bruttotappio

                                    Bruttotappio suorien korvausten jälkeen

                                    BRUTTOTAPPIO LIIKETOIMINTA-ALUEIDEN MUKAAN

                                    Oikeus-henkilön nimi

                                    Oikeus-henkilö-tunnus

                                    Liike-toiminta-yksikkö

                                    Kuvaus

                                    Investointi-pankkitoiminta [CF]

                                    Kaupan-käynti-toiminta [TS]

                                    Vähittäis-välitys-toiminta [RBr]

                                    Yritys-rahoitus [CB]

                                    Vähittäis-pankki-toiminta [RB]

                                    Maksu- ja selvitys-palvelut [PS]

                                    Säilytys-palvelut ja muu palvelu-toiminta [AS]

                                    Omaisuuden-hoitopalvelut [AM]

                                    Yhtiöerät [CI]

                                 Rivit

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 …

                        C 18.00 – MARKKINARISKI: KAUPANKÄYNNIN KOHTEENA OLEVIEN VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISTEN RAHOITUSINSTRUMENTTIEN POSITIORISKEIHIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA TDI)

                        Valuutta:

                                    POSITIOT

                                    OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

                                    KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ

                                    KAIKKI POSITIOT

                                    NETTOPOSITIOT

                                    POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN PÄÄOMA-VAATIMUSTA

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    KAUPANKÄYNTIVARASTOON KUULUVAT KAUPANKÄYNNIN KOHTEENA OLEVAT VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISET RAHOITUSINSTRUMENTIT

                                 Solu liittyy CA2-taulukkoon

                                 011

                                    Yleisriski

                                 012

                                 Johdannaiset

                                 013

                                 Muut varat ja velat

                                 020

                                 Maturiteettipohjainen menetelmä

                                 030

                                 Alue 1

                                 040

                                 0 ≤ 1 kuukausi

                                 050

                                 > 1 ≤ 3 kuukautta

                                 060

                                 > 3 ≤ 6 kuukautta

                                 070

                                 > 6 ≤ 12 kuukautta

                                 080

                                 Alue 2

                                 090

                                 > 1 ≤ 2 (1,9  alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 100

                                 > 2 ≤ 3 (> 1,9  ≤ 2,8  alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 110

                                 > 3 ≤ 4 (> 2,8  ≤ 3,6  alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 120

                                 Alue 3

                                 130

                                 > 4 ≤ 5 (> 3,6  ≤ 4,3  alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 140

                                 > 5 ≤ 7 (> 4,3  ≤ 5,7  alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 150

                                 > 7 ≤ 10 (> 5,7  ≤ 7,3  alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 160

                                 > 10 ≤ 15 (> 7,3  ≤ 9,3  alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 170

                                 > 15 ≤ 20 (> 9,3  ≤ 10,6  alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 180

                                 > 20 (> 10,6  ≤ 12,0  alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 190

                                 (> 12,0  ≤ 20,0  alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 200

                                 (> 20 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta

                                 210

                                 Duraatiopohjainen menetelmä

                                 220

                                 Alue 1

                                 230

                                 Alue 2

                                 240

                                 Alue 3

                                 250

                                    Erityisriski

                                 251

                                 Muita kuin arvopaperistettuja vieraan pääoman ehtoisia rahoitusinstrumentteja koskeva omien varojen vaatimus

                                 260

                                 Taulukon 1 ensimmäisen luokan mukaiset vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit

                                 270

                                 Taulukon 1 toisen luokan mukaiset vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit

                                 280

                                 Jäljellä oleva voimassaoloaika ≤ 6 kuukautta

                                 290

                                 Jäljellä oleva voimassaoloaika > 6 kuukautta ja ≤ 24 kuukautta

                                 300

                                 Jäljellä oleva voimassaoloaika > 24 kuukautta

                                 310

                                 Taulukon 1 kolmannen luokan mukaiset vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit

                                 320

                                 Taulukon 1 neljännen luokan mukaiset vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit

                                 321

                                 Luokitellut n:nnen tappion luottojohdannaiset

                                 325

                                 Arvopaperistamisvälineitä koskeva omien varojen vaatimus

                                 330

                                 Korrelaatiokaupankäyntisalkkua koskeva omien varojen vaatimus

                                 350

                                 Optioihin sovellettavat lisävaatimukset (muut kuin deltaa koskevat riskit)

                                 360

                                 Yksinkertaistettu menetelmä

                                 370

                                 Delta plus -menetelmä – gammariskeihin sovellettavat lisävaatimukset

                                 380

                                 Delta plus -menetelmä – vegariskeihin sovellettavat lisävaatimukset

                                 385

                                 Delta plus -menetelmä – epäjatkuvat optiot ja warrantit

                                 390

                                 Skenaariomatriisimenetelmä

                        C 19.00 – MARKKINARISKI: ARVOPAPERISTAMISIIN LIITTYVÄÄN ERITYISRISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA SEC)

                                    KAIKKI POSITIOT

                                    (-) OMISTA VAROISTA VÄHENNETYT POSITIOT

                                    NETTOPOSITIOT

                                    (PITKÄT) NETTOPOSITIOT RISKIPAINOJEN MUKAAN JAOTELTUINA

                                    (LYHYET) NETTOPOSITIOT RISKIPAINOJEN MUKAAN JAOTELTUINA

                                    NETTOPOSITIOT MENETELMIEN MUKAAN JAOTELTUINA

                                    ASETUKSEN (EU) 2017/2402 2 LUVUN RIKKOMISESTA AIHEUTUVA VAIKUTUS (OIKAISU) YHTEENSÄ

                                    ENNEN YLÄRAJAA

                                    YLÄRAJAN JÄLKEEN / OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET YHTEENSÄ

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                    (-) PITKÄT

                                    (-) LYHYET

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 150 %[

                                    [150 – 200 %[

                                    [200 – 225 %[

                                    [225 – 250 %[

                                    [250 – 300 %[

                                    [300 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 500 %[

                                    [500 – 650 %[

                                    [650 – 750 %[

                                    [750 – 850 %[

                                    [850 – 1 250  %[

                                    1 250  %

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 150 %[

                                    [150 – 200 %[

                                    [200 – 225 %[

                                    [225 – 250 %[

                                    [250 – 300 %[

                                    [300 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 500 %[

                                    [500 – 650 %[

                                    [650 – 750 %[

                                    [750 – 850 %[

                                    [850 – 1 250  %[

                                    1 250  %

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    SISÄISEN ARVIOINNIN LÄHESTYMIS-TAPA

                                    MUU (RW = 1 250  %)

                                    PAINOTETUT PITKÄT NETTO-POSITIOT

                                    PAINOTETUT LYHYET NETTO-POSITIOT

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 061

                                 062

                                 063

                                 064

                                 065

                                 066

                                 071

                                 072

                                 073

                                 074

                                 075

                                 076

                                 077

                                 078

                                 079

                                 081

                                 082

                                 083

                                 085

                                 086

                                 087

                                 088

                                 089

                                 091

                                 092

                                 093

                                 094

                                 095

                                 096

                                 097

                                 098

                                 099

                                 101

                                 102

                                 103

                                 0104

                                 402

                                 403

                                 404

                                 405

                                 406

                                 530

                                 540

                                 570

                                 601

                                 010

                                    VASTUUT YHTEENSÄ

                                 Solu liittyy taulukkoon MKR SA TDI {325:060}

                                 020

                                 Joista: UUDELLEENARVOPAPERISTAMISET

                                 030

                                    ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ

                                 040

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 041

                                 JOISTA: TÄYTTÄVÄT ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHDOT

                                 050

                                 UUDELLEENARVOPAPERISTAMIS-POSITIOT

                                 060

                                    SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ

                                 070

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 071

                                 JOISTA: TÄYTTÄVÄT ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHDOT

                                 080

                                 UUDELLEENARVOPAPERISTAMIS-POSITIOT

                                 090

                                    JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ

                                 100

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 101

                                 JOISTA: TÄYTTÄVÄT ERIYTETYN PÄÄOMAKOHTELUN EHDOT

                                 110

                                 UUDELLEENARVOPAPERISTAMIS-POSITIOT

                        C 20.00 – MARKKINARISKI: KORRELAATIOKAUPANKÄYNTISALKKUUN LIITTYVÄÄN ERITYISRISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA CTP)

                                    KAIKKI POSITIOT

                                    (-) OMISTA VAROISTA VÄHENNETYT POSITIOT

                                    NETTOPOSITIOT

                                    (PITKÄT) NETTOPOSITIOT RISKIPAINOJEN MUKAAN JAOTELTUNA

                                    (LYHYET) NETTOPOSITIOT RISKIPAINOJEN MUKAAN JAOTELTUNA

                                    NETTOPOSITIOT MENETELMIEN MUKAAN JAOTELTUNA

                                    ENNEN YLÄRAJAA

                                    YLÄRAJAN JÄLKEEN

                                    OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET YHTEENSÄ

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                    (-) PITKÄT

                                    (-) LYHYET

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 250 %[

                                    [250 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 650 %[

                                    [650 – 1 250  %[

                                    1 250  %

                                    [0 – 10 %[

                                    [10 – 12 %[

                                    [12 – 20 %[

                                    [20 – 40 %[

                                    [40 – 100 %[

                                    [100 – 250 %[

                                    [250 – 350 %[

                                    [350 – 425 %[

                                    [425 – 650 %[

                                    [650 – 1 250  %[

                                    1 250  %

                                    SEC-IRBA

                                    SEC-SA

                                    SEC-ERBA

                                    SISÄISEN ARVIOINNIN LÄHESTYMIS-TAPA

                                    MUU (RW = 1 250  %)

                                    PAINOTETUT PITKÄT NETTO-POSITIOT

                                    PAINOTETUT LYHYET NETTO-POSITIOT

                                    PAINOTETUT PITKÄT NETTO-POSITIOT

                                    PAINOTETUT LYHYET NETTO-POSITIOT

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 071

                                 072

                                 073

                                 074

                                 075

                                 076

                                 077

                                 078

                                 079

                                 081

                                 082

                                 086

                                 087

                                 088

                                 089

                                 091

                                 092

                                 093

                                 094

                                 095

                                 096

                                 097

                                 402

                                 403

                                 404

                                 405

                                 406

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 010

                                    VASTUUT YHTEENSÄ

                                 Solu liittyy taulukkoon MKR SA TDI {330:060}

                                    ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT:

                                 020

                                    ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ

                                 030

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 040

                                 MUUT KORRELAATIOKAUPAN-KÄYNTISALKKUPOSITIOT

                                 050

                                    SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ

                                 060

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 070

                                 MUUT KORRELAATIOKAUPANKÄYNTI-SALKKUPOSITIOT

                                 080

                                    JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ

                                 090

                                 ARVOPAPERISTAMISPOSITIOT

                                 100

                                 MUUT KORRELAATIOKAUPANKÄYNTI-SALKKUPOSITIOT

                                    N:NNEN TAPPION LUOTTOJOHDANNAISET:

                                 110

                                 N:NNEN TAPPION LUOTTOJOHDANNAISET

                                 120

                                 MUUT KORRELAATIOKAUPANKÄYNTI-SALKKUPOSITIOT

                        C 21.00 – MARKKINARISKI: OSAKKEISIIN LIITTYVÄÄN POSITIORISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA EQU)

                        Kansallinen markkina:

                                    POSITIOT

                                    OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

                                    KOKONAIS-RISKIN MÄÄRÄ

                                    KAIKKI POSITIOT

                                    NETTOPOSITIOT

                                    POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN PÄÄOMA-VAATIMUSTA

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    KAUPANKÄYNTIVARASTOON KUULUVAT OSAKKEET

                                 Solu liittyy CA-taulukoihin

                                 020

                                 Yleisriski

                                 021

                                 Johdannaiset

                                 022

                                 Muut varat ja velat

                                 030

                                 Pörssissä noteeratut osakeindeksifutuurit, jotka on laajasti hajautettu ja joihin sovelletaan erityismenettelyä

                                 040

                                 Muut osakkeet kuin pörssissä noteeratut osakeindeksifutuurit, jotka on laajasti hajautettu

                                 050

                                 Erityisriski

                                 090

                                 Optioihin sovellettavat lisävaatimukset (muut kuin deltaa koskevat riskit)

                                 100

                                 Yksinkertaistettu menetelmä

                                 110

                                 Delta plus -menetelmä – gammariskeihin sovellettavat lisävaatimukset

                                 120

                                 Delta plus -menetelmä – vegariskeihin sovellettavat lisävaatimukset

                                 125

                                 Delta plus -menetelmä – epäjatkuvat optiot ja warrantit

                                 130

                                 Skenaariomatriisimenetelmä

                        C 22.00 – MARKKINARISKI: VALUUTTAKURSSIRISKIIN SOVELLETTAVAT STANDARDIMENETELMÄT (MKR SA FX)

                                    KAIKKI POSITIOT

                                    NETTOPOSITIOT

                                    POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN PÄÄOMAVAATIMUSTA

                                    (mukaan luettuina nettouttamatta jääneet positiot muiden valuuttojen kuin raportointivaluutan osalta, kun niiden määräisille nettoutetuille positioille on erityinen laskentatapa)

                                    OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

                                    KOKONAIS-RISKIN MÄÄRÄ

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                    NETTOUTETUT

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 010

                                    POSITIOT YHTEENSÄ

                                 Solu liittyy CA-taulukoihin

                                 020

                                 Läheisesti korreloivat valuutat

                                 025

                                 Joista: raportointivaluutta

                                 030

                                 Kaikki muut valuutat (mukaan luettuina yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten positiot, joita käsitellään eri valuuttoina)

                                 040

                                 Kulta

                                 050

                                 Optioihin sovellettavat lisävaatimukset (muut kuin deltaa koskevat riskit)

                                 060

                                 Yksinkertaistettu menetelmä

                                 070

                                 Delta plus -menetelmä – gammariskeihin sovellettavat lisävaatimukset

                                 080

                                 Delta plus -menetelmä – vegariskeihin sovellettavat lisävaatimukset

                                 085

                                 Delta plus -menetelmä – epäjatkuvat optiot ja warrantit

                                 090

                                 Skenaariomatriisimenetelmä

                                    YHTEENLASKETUT POSITIOT (MUKAAN LUETTUINA RAPORTOINTIVALUUTTAA KOSKEVAT POSITIOT) JAOTELTUINA VASTUUTYYPIN MUKAAN

                                 100

                                 Muut varat ja velat kuin taseen ulkopuoliset erät ja johdannaiset

                                 110

                                 Taseen ulkopuoliset erät

                                 120

                                 Johdannaiset

                                    Lisätietoerät: VALUUTTAPOSITIOT

                                 130

                                 Euro

                                 140

                                 Lek

                                 150

                                 Argentiinan peso

                                 160

                                 Australian dollari

                                 170

                                 Brasilian real

                                 180

                                 Bulgarian lev

                                 190

                                 Kanadan dollari

                                 200

                                 Tšekin koruna

                                 210

                                 Tanskan kruunu

                                 220

                                 Egyptin punta

                                 230

                                 Englannin punta

                                 240

                                 Forintti

                                 250

                                 Jeni

                                 270

                                 Liettuan liti

                                 280

                                 Denaari

                                 290

                                 Meksikon peso

                                 300

                                 Zloty

                                 310

                                 Romanian leu

                                 320

                                 Venäjän rupla

                                 330

                                 Serbian dinaari

                                 340

                                 Ruotsin kruunu

                                 350

                                 Sveitsin frangi

                                 360

                                 Turkin liira

                                 370

                                 Hryvnia

                                 380

                                 Yhdysvaltain dollari

                                 390

                                 Islannin kruunu

                                 400

                                 Norjan kruunu

                                 410

                                 Hongkongin dollari

                                 420

                                 Taiwanin uusi dollari

                                 430

                                 Uuden-Seelannin dollari

                                 440

                                 Singaporen dollari

                                 450

                                 Won

                                 460

                                 Juan renminbi

                                 470

                                 Muu

                                 480

                                 Kroatian kuna

                        C 23.00 – MARKKINARISKI: HYÖDYKKEISIIN SOVELLETTAVAT STANDARDIMENETELMÄT (MKR SA COM)

                                    KAIKKI POSITIOT

                                    NETTOPOSITIOT

                                    POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN PÄÄOMA-VAATIMUSTA

                                    OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

                                    KOKONAIS-RISKIN MÄÄRÄ

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                    PITKÄT

                                    LYHYET

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    YHTEENLASKETUT HYÖDYKEPOSITIOT

                                 Solu liittyy CA-taulukoihin

                                 020

                                 Jalometallit (paitsi kulta)

                                 030

                                 Perusmetallit

                                 040

                                 Maataloushyödykkeet (softs)

                                 050

                                 Muut

                                 060

                                 Joista: energiatuotteet (öljy, kaasu)

                                 070

                                 Maturiteettipohjainen menetelmä

                                 080

                                 Laajennettu maturiteettipohjainen menetelmä

                                 090

                                 Yksinkertaistettu menetelmä: kaikki positiot

                                 100

                                 Optioihin sovellettavat lisävaatimukset (muut kuin deltaa koskevat riskit)

                                 110

                                 Yksinkertaistettu menetelmä

                                 120

                                 Delta plus -menetelmä – gammariskeihin sovellettavat lisävaatimukset

                                 130

                                 Delta plus -menetelmä – vegariskeihin sovellettavat lisävaatimukset

                                 135

                                 Delta plus -menetelmä – epäjatkuvat optiot ja warrantit

                                 140

                                 Skenaariomatriisimenetelmä

                        C 24.00 – MARKKINARISKIN SISÄISET MALLIT (MKR IM)

                                    Value at Risk (VaR)

                                    STRESSITESTATTU VaR

                                    MAKSUKYVYTTÖMYYSRISKIÄ JA LUOTTOLUOKAN SIIRTYMÄRISKIÄ KOSKEVA OMIEN VAROJEN VAATIMUS

                                    KAIKKI KORRELAATIOKAUPANKÄYNTISALKUN HINTARISKIEN OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

                                    OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET

                                    KOKONAIS-RISKIN MÄÄRÄ

                                    Ylitysten lukumäärä

                                    edellisten 250 arkipäivän aikana

                                    VaR-kerroin (mc)

                                    SVaR-kerroin (ms)

                                    KORRELAATIO-KAUPANKÄYNTI-SALKUN ALARAJAA KOSKEVA ARVIOITU OMIEN VAROJEN VAATIMUS – PAINOTETUT PITKÄT NETTOPOSITIOT RAJAN JÄLKEEN

                                    KORRELAATIO-KAUPANKÄYNTI-SALKUN ALARAJAA KOSKEVA ARVIOITU OMIEN VAROJEN VAATIMUS – PAINOTETUT LYHYET NETTOPOSITIOT RAJAN JÄLKEEN

                                    KERROIN (mc) × EDELLISTEN 60 ARKIPÄIVÄN KESKIARVO (VaRavg)

                                    EDELLINEN PÄIVÄ (VaRt-1)

                                    KERROIN (ms) x EDELLISTEN 60 ARKIPÄIVÄN KESKIARVO (SVaRavg)

                                    TUOREIN SAATAVILLA OLEVA LUKU (SVaRt-1)

                                    12 VIIKON KESKI-MÄÄRÄINEN MITTAUSTULOS

                                    VIIMEISIN MITTAUSTULOS

                                    ALARAJA

                                    12 VIIKON KESKI-MÄÄRÄINEN MITTAUSTULOS

                                    VIIMEISIN MITTAUSTULOS

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 010

                                    POSITIOT YHTEENSÄ

                                 Solu liittyy CA-taulukoihin

                                    Lisätietoerät: MARKKINARISKIN JAKAUTUMINEN

                                 020

                                    Kaupankäynnin kohteena olevat vieraan pääoman ehtoiset rahoitusinstrumentit (TDI)

                                 030

                                    TDI – yleisriski

                                 040

                                    TDI – erityisriski

                                 050

                                    Osakkeet

                                 060

                                    Osakkeet – yleisriski

                                 070

                                    Osakkeet – erityisriski

                                 080

                                    Valuuttakurssiriski

                                 090

                                    Hyödykeriski

                                 100

                                    Yhteenlaskettu yleisriski

                                 110

                                    Yhteenlaskettu erityisriski

                        C 25.00 – VASTUUN ARVONOIKAISURISKI (CVA)

                                    VASTUUARVO

                                    VaR

                                    STRESSITESTATTU VaR

                                    OMIEN VAROJEN

                                    VAATIMUKSET

                                    KOKONAISRISKIN

                                    MÄÄRÄ

                                    LISÄTIETOERÄT

                                    VASTUUN ARVONOIKAISURISKIN SUOJAUSTEN NIMELLISARVO

                                    Josta:

                                    OTC-johdan-naiset

                                    Josta:

                                    arvo-paperilla toteutet-tavat rahoitus-toimet

                                    KERROIN (mc) × EDELLISTEN 60 ARKIPÄIVÄN KESKIARVO (VaRavg)

                                    EDELLINEN PÄIVÄ

                                    (VaRt-1)

                                    KERROIN (ms) x EDELLISTEN 60 ARKIPÄIVÄN KESKIARVO (SVaRavg)

                                    TUOREIN SAATAVILLA OLEVA LUKU (SVaRt-1)

                                    Vasta-puolten lukumäärä

                                    Josta: sellaiset, joissa vasta-puoleen liittyvästä hintaerosta käytetään arviota

                                    AIHEUTUNEET VASTUUN ARVON-OIKAISUT

                                    YHTEEN RISKI-KOHTEESEEN KESKITTYVÄT LUOTTORISKIN-VAIHTO-SOPIMUKSET

                                    INDEKSIIN LIITETYT LUOTTORISKIN-VAIHTO-SOPIMUKSET

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 010

                                    Yhteenlaskettu vastuun arvonoikaisuriski

                                 Linkki kohtaan {CA2;r640;c010}

                                 020

                                    Kehittynyt menetelmä

                                 Linkki kohtaan {CA2;r650;c010}

                                 030

                                    Standardimenetelmä

                                 Linkki kohtaan {CA2;r660;c010}

                                 040

                                    Alkuperäisen hankintahinnan menetelmä

                                 Linkki kohtaan {CA2;r670;c010}

                        C 32.01 – VAROVAINEN ARVOSTUS: KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT JA VELAT (PRUVAL 1)

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT JA VELAT

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT JA VELAT, JOTKA JÄTETÄÄN YDINPÄÄOMAAN (CET1) KOHDISTUVAN OSITTAISEN VAIKUTUKSEN VUOKSI ULKOPUOLELLE

                                    4 ARTIKLAN 1 KOHDAN MUKAISEEN KYNNYSARVOON SISÄLTYVÄT KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT JA VELAT

                                    JOISTA: KAUPANKÄYNTIVARASTO

                                    TÄSMÄLLEEN VASTAAVAT

                                    SUOJAUS-LASKENTA

                                    OMIIN VAROIHIN SOVELLETTAVAT SUODATTIMET

                                    MUUT

                                    MUITA KOSKEVAT HUOMAUTUKSET

                                    JOISTA:

                                    KAUPANKÄYNTI-VARASTO

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0010

                                    1

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT JA VELAT YHTEENSÄ

                                 0020

                                    1.1

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT YHTEENSÄ

                                 0030

                                 1.1.1

                                 KAUPANKÄYNTITARKOITUKSESSA PIDETTÄVÄT RAHOITUSVARAT (IFRS)

                                 0040

                                 1.1.2

                                 KAUPANKÄYNTITARKOITUKSESSA PIDETTÄVÄT RAHOITUSVARAT (GAAP)

                                 0050

                                 1.1.3

                                 KAUPANKÄYNTIVARASTON ULKOPUOLISET RAHOITUSVARAT, JOTKA ON PAKKO ARVOSTAA KÄYPÄÄN ARVOON TULOSVAIKUTTEISESTI

                                 0060

                                 1.1.4

                                 RAHOITUSVARAT, JOTKA ON NIMENOMAISESTI LUOKITELTU KÄYPÄÄN ARVOON TULOSVAIKUTTEISESTI KIRJATTAVIKSI

                                 0070

                                 1.1.5

                                 KÄYPÄÄN ARVOON MUIDEN LAAJAN TULOSTEN ERIEN KAUTTA ARVOSTETTAVAT RAHOITUSVARAT

                                 0080

                                 1.1.6

                                 KÄYPÄÄN ARVOON TULOSVAIKUTTEISESTI ARVOSTETTAVAT JOHDANNAISVAROIHIN KUULUMATTOMAT KAUPANKÄYNTIVARASTON ULKOPUOLISET RAHOITUSVARAT

                                 0090

                                 1.1.7

                                 KÄYPÄÄN ARVOON OMANA PÄÄOMANA ARVOSTETTAVAT JOHDANNAISVAROIHIN KUULUMATTOMAT KAUPANKÄYNTIVARASTON ULKOPUOLISET RAHOITUSVARAT

                                 0100

                                 1.1.8

                                 MUUT JOHDANNAISVAROIHIN KUULUMATTOMAT KAUPANKÄYNTIVARASTON ULKOPUOLISET RAHOITUSVARAT

                                 0110

                                 1.1.9

                                 JOHDANNAISET – SUOJAUSLASKENTA

                                 0120

                                 1.1.10

                                 SUOJAUSKOHTEIDEN KÄYVÄN ARVON MUUTOKSET KORKORISKIN PORTFOLIOSUOJAUKSESSA

                                 0130

                                 1.1.11

                                 SIJOITUKSET TYTÄRYRITYKSIIN, YHTEISYRITYKSIIN JA OSAKKUUSYRITYKSIIN

                                 0140

                                 1.1.12

                                 (-) KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETTAVIEN KAUPANKÄYNTITARKOITUKSESSA PIDETTÄVIEN RAHOITUSVAROJEN ARVONLEIKKAUKSET

                                 0150

                                    1.2

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VELAT YHTEENSÄ

                                 0160

                                 1.2.1

                                 KAUPANKÄYNTITARKOITUKSESSA PIDETTÄVÄT RAHOITUSVELAT (IFRS)

                                 0170

                                 1.2.2

                                 KAUPANKÄYNTITARKOITUKSESSA PIDETTÄVÄT RAHOITUSVELAT (TILINPÄÄTÖSDIREKTIIVI)

                                 0180

                                 1.2.3

                                 RAHOITUSVELAT, JOTKA ON NIMENOMAISESTI LUOKITELTU KÄYPÄÄN ARVOON TULOSVAIKUTTEISESTI KIRJATTAVIKSI

                                 0190

                                 1.2.4

                                 JOHDANNAISET – SUOJAUSLASKENTA

                                 0200

                                 1.2.5

                                 SUOJAUSKOHTEIDEN KÄYVÄN ARVON MUUTOKSET KORKORISKIN PORTFOLIOSUOJAUKSESSA

                                 0210

                                 1.2.6

                                 KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETTAVIEN KAUPANKÄYNTITARKOITUKSESSA PIDETTÄVIEN RAHOITUSVELKOJEN ARVONLEIKKAUKSET

                        C 32.02 – VAROVAINEN ARVOSTUS: PÄÄASIALLINEN MENETELMÄ (PRUVAL 2)

                                    LUOKKATASON MUUT ARVONOIKAISUT

                                    MUIDEN ARVON-OIKAISUJEN KOKONAIS-MÄÄRÄ

                                    NOUSU-EPÄVARMUUS

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT JA VELAT

                                    QTD-

                                    TUOTOT

                                    IPV-

                                    EROTUS

                                    KÄYPÄÄ ARVOA KOSKEVAT OIKAISUT

                                    ALKUPERÄISEN KIRJAAMIS-AJANKOHDAN VOITOT JA TAPPIOT

                                    SELITTÄVÄ KUVAUS

                                    MARKKINA-HINTOJEN EPÄVARMUUS

                                    POSITIOIDEN SULKEMIS-KUSTANNUKSET

                                    MALLIRISKIT

                                    KESKITTYNEET POSITIOT

                                    TULEVAT HALLINTO-KUSTANNUKSET

                                    SOPIMUSTEN ENNENAIKAINEN PÄÄTTÄMINEN

                                    OPERATIIVISET RISKIT

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VELAT

                                    MARKKINA-HINTOJEN EPÄVARMUUS

                                    POSITIOIDEN SULKEMIS-KUSTANNUKSET

                                    MALLI-RISKIT

                                    KESKITTYNEET

                                    POSITIOT

                                    TULEVAISUUDEN LUOTTORISKI-MARGINAALIT

                                    SIJOITUS- JA RAHOITUS-KUSTANNUKSET

                                    TULEVAT HALLINTO-KUSTANNUKSET

                                    SOPIMUSTEN ENNENAIKAINEN PÄÄTTÄMINEN

                                    OPERATIIVISET RISKIT

                                    JOISTA: ASIANTUNTIJA-POHJAISELLA MENETELMÄLLÄ LASKETUT

                                    JOISTA: ASIANTUNTIJA-POHJAISELLA MENETELMÄLLÄ LASKETUT

                                    JOISTA: ASIANTUNTIJA-POHJAISELLA MENETELMÄLLÄ LASKETUT

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0010

                                    1

                                    PÄÄASIALLISEN MENETELMÄN MUKAINEN KOKONAISMÄÄRÄ

                                 0020

                                    JOSTA: KAUPANKÄYNTIVARASTO

                                 0030

                                    1.1

                                    KOMISSION DELEGOIDUN ASETUKSEN (EU) 2016/101 9–17 ARTIKLAN MUKAISET SALKUT – LUOKKATASON KOKONAISMÄÄRÄ HAJAUTUKSEN JÄLKEEN

                                 0040

                                    1.1.1

                                    LUOKKATASON KOKONAISMÄÄRÄ ENNEN HAJAUTUSTA

                                 0050

                                 1.1.1*

                                    JOSTA: TULEVAISUUDEN LUOTTORISKIMARGINAALEIHIN LIITTYVÄT MUUT ARVONOIKAISUT

                                 0060

                                 1.1.1**

                                    JOSTA: SIJOITUS- JA RAHOITUSKUSTANNUKSIIN LIITTYVÄT MUUT ARVONOIKAISUT

                                 0070

                                 1.1.1***

                                    JOSTA: DELEGOIDUN ASETUKSEN (EU) 2016/101 9 ARTIKLAN 2 KOHDAN MUKAISESTI ARVOLTAAN NOLLAKSI ARVIOITAVAT MUUT ARVONOIKAISUT

                                 0080

                                 1.1.1****

                                    JOSTA: DELEGOIDUN ASETUKSEN (EU) 2016/101 10 ARTIKLAN 2 JA 3 KOHDAN MUKAISESTI ARVOLTAAN NOLLAKSI ARVIOITAVAT MUUT ARVONOIKAISUT

                                 0090

                                 1.1.1.1

                                 KOROT

                                 0100

                                 1.1.1.2

                                 ULKOMAANVALUUTTA

                                 0110

                                 1.1.1.3

                                 LUOTTO

                                 0120

                                 1.1.1.4

                                 OSAKKEET

                                 0130

                                 1.1.1.5

                                 HYÖDYKKEET

                                 0140

                                    1.1.2

                                    (-) HAJAUTUSEDUT

                                 0150

                                 1.1.2.1

                                 (-) MENETELMÄLLÄ 1 LASKETTU HAJAUTUSETU

                                 0160

                                 1.1.2.2

                                 (-) MENETELMÄLLÄ 2 LASKETTU HAJAUTUSETU

                                 0170

                                 1.1.2.2*

                                 LISÄTIETOERÄ: HAJAUTUSTA EDELTÄVÄT MUUT ARVONOIKAISUT, JOITA ON PIENENNETTY YLI 90 PROSENTTIA MENETELMÄN 2 MUKAISELLA HAJAUTUKSELLA

                                 0180

                                    1.2

                                    VAIHTOEHTOISELLA MENETELMÄLLÄ LASKETUT SALKUT

                                 0190

                                 1.2.1

                                 100 % REALISOITUMATTOMASTA NETTOVOITOSTA

                                 0200

                                 1.2.2

                                 10 % NIMELLISARVOSTA

                                 0210

                                 1.2.3

                                 25 % ALKUARVOSTA

                        C 32.03 – VAROVAINEN ARVOSTUS: MALLIRISKEIHIN LIITTYVÄT MUUT ARVONOIKAISUT (PRUVAL 3)

                                    SIJALUKU

                                    MALLI

                                    RISKI-LUOKKA

                                    TUOTE

                                    HAVAINNOITAVUUS

                                    MALLI-RISKEIHIN LIITTYVÄT MUUT ARVON-OIKAISUT

                                    MENETELMÄLLÄ 2 YHTEENLASKETUT MUUT ARVONOIKAISUT

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT JA VELAT

                                    IPV-EROTUS (TULOSTESTAUS)

                                    IPV-KATTAVUUS (TULOSTESTAUS)

                                    KÄYPÄÄ ARVOA KOSKEVAT OIKAISUT

                                    ALKUPERÄISEN KIRJAAMIS-AJANKOHDAN VOITOT JA TAPPIOT

                                    JOISTA:

                                    ASIANTUNTIJA-POHJAISELLA MENETELMÄLLÄ LASKETUT

                                    JOISTA: MENETELMÄLLÄ 2 YHTEENLASKETUT

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VARAT

                                    KÄYPÄÄN ARVOON ARVOSTETUT VELAT

                                    MALLIRISKIT

                                    SOPIMUSTEN ENNENAIKAINEN PÄÄTTÄMINEN

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                        C 32.04 – VAROVAINEN ARVOSTUS: KESKITTYNEISIIN POSITIOIHIN LIITTYVÄT MUUT ARVONOIKAISUT (PRUVAL 4)

                                    SIJALUKU

                                    RISKILUOKKA

                                    TUOTE

                                    KOHDE-ETUUS

                                    KESKITTYNEEN POSITION KOKO

                                    KOON YKSIKKÖ

                                    MARKKINA-ARVO

                                    VAROVAISUUDEN PERIAATTEEN MUKAINEN POISTUMISJAKSO

                                    KESKITTYNEISIIN POSITIOIHIN LIITTYVÄT MUUT ARVONOIKAISUT

                                    KESKITTYNEEN POSITION KÄYPÄÄ ARVOA KOSKEVA OIKAISU

                                    IPV-EROTUS

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                        C 33.00 – SAAMISET JULKISYHTEISÖILTÄ VASTAPUOLEN MAAN MUKAAN (GOV)

                        Maa:

                                    Välittömät vastuut

                                    Lisätietoerä: myydyt luottojohdannaiset, joiden kohde-etuudet ovat julkisyhteisöiltä olevia saamisia

                                    Vastuuarvo

                                    Riskipainotetut vastuuerät

                                    Taseeseen kirjatut vastuut

                                    Kertyneet arvonalentumiset

                                    Luottoriskistä johtuvat kertyneet negatiiviset käyvän arvon muutokset

                                    Johdannaiset

                                    Taseen ulkopuoliset vastuut

                                    Johdannaisvaroihin kuulumattomien rahoitusvarojen yhteenlaskettu bruttomääräinen kirjanpitoarvo

                                    Johdannaisvaroihin kuulumattomien rahoitusvarojen yhteenlaskettu kirjanpitoarvo (vähennettynä lyhyillä positioilla)

                                    Johdannaisvaroihin kuulumattomat rahoitusvarat tilinpäätössalkuittan

                                    Lyhyet positiot

                                    Johdannaiset, joilla on positiivinen käypä arvo

                                    Johdannaiset, joilla on negatiivinen käypä arvo

                                    Nimellisarvo

                                    Varaukset

                                    Luottoriskistä johtuvat kertyneet negatiiviset käyvän arvon muutokset

                                    Johdannaiset, joilla on positiivinen käypä arvo – kirjanpitoarvo

                                    Johdannaiset, joilla on negatiivinen käypä arvo – kirjanpitoarvo

                                    Kaupankäynti-tarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat (IFRS)

                                    Kaupankäynti-tarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat (GAAP)

                                    Kaupankäynti-varaston ulkopuoliset rahoitusvarat, jotka on pakko arvostaa käypään arvoon tulosvaikutteisesti

                                    Rahoitusvarat, jotka on nimenomaisesti luokiteltu käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattaviksi

                                    Käypään arvoon tulosvaikutteisesti arvostettavat johdannaisvaroihin kuulumattomat kaupankäynti-varaston ulkopuoliset rahoitusvarat

                                    Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavat rahoitusvarat

                                    Käypään arvoon omana pääomana arvostettavat johdannaisvaroihin kuulumattomat kaupankäyntivaraston ulkopuoliset rahoitusvarat

                                    Jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat rahoitusvarat

                                    Hankintamenoon perustuvalla menetelmällä arvostettavat johdannaisvaroihin kuulumattomat kaupankäyntivaraston ulkopuoliset rahoitusvarat

                                    Muut johdannais-varoihin kuulumattomat kaupankäynti-varaston ulkopuoliset rahoitusvarat

                                    Joista: lyhyet positiot takaisinmyynti-sopimuksista, jotka luokitellaan kaupankäynti-tarkoituksessa pidettäviksi rahoitusvaroiksi

                                    Joista: käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavista rahoitusvaroista tai käypään arvoon omana pääomana arvostettavista johdannaisvaroihin kuulumattomista kaupankäyntivaraston ulkopuolisista rahoitusvaroista

                                    Joista: kaupankäyntivaraston ulkopuolisista rahoitusvaroista, jotka on pakko arvostaa käypään arvoon tulosvaikutteisesti, rahoitusvaroista, jotka on nimenomaisesti luokiteltu käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattaviksi, tai käypään arvoon tulosvaikutteisesti arvostettavista kaupankäyntivaraston ulkopuolisista rahoitusvaroista

                                    Joista: käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavista rahoitusvaroista tai käypään arvoon omana pääomana arvostettavista johdannaisvaroihin kuulumattomista kaupankäyntivaraston ulkopuolisista rahoitusvaroista

                                    Kirjanpitoarvo

                                    Nimellisarvo

                                    Kirjanpitoarvo

                                    Nimellisarvo

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                 Vastuut yhteensä

                                    VASTUIDEN ERITTELY RISKIN, SÄÄNTELYMENETELMÄN JA VASTUURYHMIEN MUKAAN:

                                 020

                                 Luottoriskikehyksen soveltamisalaan kuuluvat vastuut

                                 030

                                 Standardimenetelmä

                                 040

                                 Valtiot

                                 050

                                 Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset

                                 060

                                 Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset

                                 070

                                 Kansainväliset organisaatiot

                                 075

                                 Muut julkisyhteisöiltä olevat saamiset, joihin sovelletaan standardimenetelmää

                                 080

                                 IRB-menetelmä

                                 090

                                 Valtiot

                                 100

                                 Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset [Valtiot]

                                 110

                                 Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset [Laitokset]

                                 120

                                 Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset [Valtiot]

                                 130

                                 Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset [Laitokset]

                                 140

                                 Kansainväliset organisaatiot [Valtiot]

                                 155

                                 Muut julkisyhteisöiltä olevat saamiset, joihin sovelletaan IRB-menetelmää

                                 160

                                 Markkinariskikehyksen soveltamisalaan kuuluvat vastuut

                                    VASTUIDEN ERITTELY JÄLJELLÄ OLEVAN MATURITEETIN MUKAAN:

                                 170

                                 [ 0–3 kuukautta [

                                 180

                                 [ 3 kuukautta – 1 vuosi [
[cell cut: 11201755 characters, first 2000000 kept]