title: Komission täytäntöönpanoasetus (EU) 2016/322, annettu 10 päivänä helmikuuta 2016, laitosten vakavaraisuusvalvontaan liittyvää raportointia koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista annetun täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 muuttamisesta maksuvalmiusvaatimuksen osalta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)

text:
               10.3.2016

               FI

               Euroopan unionin virallinen lehti

               L 64/1

         KOMISSION TÄYTÄNTÖÖNPANOASETUS (EU) 2016/322,
   annettu 10 päivänä helmikuuta 2016,
   laitosten vakavaraisuusvalvontaan liittyvää raportointia koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista annetun täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 muuttamisesta maksuvalmiusvaatimuksen osalta
   (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
   EUROOPAN KOMISSIO, joka
   ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
   ottaa huomioon luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta 26 päivänä kesäkuuta 2013 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 (1) ja erityisesti sen 415 artiklan 3 kohdan neljännen alakohdan,
   sekä katsoo seuraavaa:

               (1)

               Komission täytäntöönpanoasetuksessa (EU) N:o 680/2014 (2) annetaan yksityiskohtaiset säännöt, joiden mukaisesti laitosten on annettava tiedot siitä, miten ne noudattavat asetuksen (EU) N:o 575/2013 vaatimuksia yleisesti ja suhdelukuna ilmaistua maksuvalmiusvaatimusta (LCR) koskevia säännöksiä erityisesti. Koska asetuksella (EU) N:o 575/2013 luotua, maksuvalmiusvaatimusta koskevaa sääntelykehystä on muutettu komission delegoidulla asetuksella (EU) 2015/61 (3), täytäntöönpanoasetusta (EU) N:o 680/2014 olisi ajantasaistettava vastaavasti, jotta nämä luottolaitosten maksuvalmiusvaatimusta koskevan sääntelykehyksen muutokset voitaisiin ottaa siinä huomioon. Ajantasaistukset kuvastavat muun muassa maksuvalmiusvaatimuksen raportoinnin muuttumista pelkästä seurantavälineestä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 antamista edeltäneellä kaudella, jolloin tämän välineen avulla saatiin tietoja kyseisen asetuksen laatimiseen, todelliseksi valvojan arviointivälineeksi asetuksen viimeistelyn jälkeen.

               (2)

               Saatettaessa täytäntöönpanoasetusta (EU) N:o 680/2014 ajan tasalle olisi myös tarkennettava ohjeita ja määritelmiä, joita käytetään laitosten valvontatietojen raportoinnissa, sekä korjattava kirjoitusvirheitä, virheellisiä viittauksia ja epäjohdonmukaisia muotoiluja, jotka on havaittu asetuksen soveltamisen aikana.

               (3)

               Koska delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 määritetään ainoastaan luottolaitosten maksuvalmiusvaatimus, maksuvalmiusvaatimusta koskevia täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 säännöksiä sovelletaan edelleen kaikkiin muihin laitoksiin kuin luottolaitoksiin.

               (4)

               Luottolaitoksille on tarpeen suunnitella uudet lomakkeet ja niitä vastaavat ohjeet, koska delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 säädetyissä maksuvalmiusvaatimuksen määrityksissä lisätään lomakkeiden käyttöä valvontatarkoituksiin. Toisin sanoen lomakkeet ja ohjeet on saatettava ajan tasalle, jotta niihin voidaan sisällyttää kaikki maksuvalmiusvaatimuksen laskennassa tarvittavat osatekijät. Ajantasaistaminen on tarkoituksenmukaista myös siitä syystä, että ajantasaistetuissa lomakkeissa raportoitavat erät vastaavat olennaisesti ja tosiasiallisesti alkuperäisissä lomakkeissa raportoituja eriä, mutta ne on vain raportoitava yksityiskohtaisemmin käyttämällä rakennetta ja muotoa, jotka vastaavat delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 säädettyä maksuvalmiusvaatimuksen määritystä.

               (5)

               Valvontatietojen raportointia tarvitaan yleisesti ja maksuvalmiusvaatimusta koskevia valvontatietoja erityisesti, koska niiden avulla toimivaltaiset viranomaiset voivat varmistaa, että laitokset noudattava asetuksen (EU) N:o 575/2013 vaatimuksia ja tässä tapauksessa erityisesti maksuvalmiusvaatimusta. Koska on tarpeen varmistaa, että maksuvalmiusvaatimusta noudatetaan tosiasiallisesti kaikilta osin, tätä vaatimusta koskevien valvontatietojen raportointilomakkeisiin olisi sisällytettävä eriä, jotka liittyvät suoraan varsinaisen maksuvalmiusvaatimuksen laskentaan, sekä muita eriä (”lisätietoerät”), jotka liittyvät läheisesti maksuvalmiusvaatimukseen ja joiden tarkoituksena on varmistaa, että maksuvalmiusvaatimuksesta saadaan oikea käsitys osana laitoksen laajempaa maksuvalmiusprofiilia.

               (6)

               Jotta valvontaviranomaiset ja laitokset saisivat riittävästi aikaa valmistautua uusien raportointilomakkeiden ja -ohjeiden soveltamiseen, niiden ensimmäistä soveltamista olisi lykättävä kuudella kuukaudella tämän asetuksen julkaisupäivästä.

               (7)

               Euroopan pankkiviranomainen (EPV) on järjestänyt avoimia julkisia kuulemisia, analysoinut mahdollisia kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1093/2010 (4) 37 artiklan mukaisesti perustetulta pankkialan osallisryhmältä,

               (8)

               Täytäntöönpanoasetusta (EU) N:o 680/2014 olisi sen vuoksi muutettava,

         ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
   1 artikla
   Muutetaan täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 680/2014 seuraavasti:

               1)

               Korvataan 15 artikla seuraavasti:
               ”15 artikla
               Maksuvalmiusvaatimusta koskevien ilmoitusten muoto ja tiheys
               1.   Ilmoittaakseen maksuvalmiusvaatimusta koskevat tietonsa asetuksen (EU) N:o 575/2013 415 artiklan mukaisesti yksittäisinä yrityksinä ja konsolidoinnin perusteella laitosten on sovellettava seuraavaa:

                           a)

                           luottolaitosten on toimitettava liitteessä XXII määritellyt tiedot liitteessä XXIII annettujen ohjeiden mukaisesti kuukausittain;

                           b)

                           kaikkien muiden kuin a alakohdassa mainittujen laitosten on toimitettava liitteessä XII määritellyt tiedot liitteessä XIII annettujen ohjeiden mukaisesti kuukausittain.

                     2.   Liitteissä XII ja XXII määriteltyjen tietojen osalta otetaan huomioon viitepäivämäärän yhteydessä toimitetut tiedot ja tiedot, jotka koskevat laitoksen rahavirtoja seuraavien 30 kalenteripäivän aikana.”

               2)

               Lisätään liitteet XXII ja XXIII tämän asetuksen liitteiden I ja II mukaisesti.

               3)

               Lisätään 18 artiklaan alakohta seuraavasti:
               ”10 päivän syyskuuta 2016 ja 10 päivän maaliskuuta 2017 välisellä kaudella, luottolaitosten maksuvalmiusvaatimuksen kuukausittaiseen raportointiin liittyvä raportoinnin ilmoituspäivämäärä on 3 artiklan 1 kohdan a alakohdasta poiketen raportoinnin viitepäivämäärästä lukien laskettuna kolmaskymmenes kalenteripäivä.”

         2 artikla
   Voimaantulo
   Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
   Sitä sovelletaan 10 päivästä syyskuuta 2016.

      Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
      Tehty Brysselissä 10 päivänä helmikuuta 2016.

            Komission puolesta

            Puheenjohtaja

         Jean-Claude JUNCKER

      (1)  EUVL L 176, 27.6.2013, s. 1.

      (2)  Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 680/2014, annettu 16 päivänä huhtikuuta 2014, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaisista laitosten vakavaraisuusvalvontaan liittyvää raportointia koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista (EUVL L 191, 28.6.2014, s. 1).

      (3)  Komission delegoitu asetus (EU) 2015/61, annettu 10 päivänä lokakuuta 2014, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 täydentämisestä luottolaitosten maksuvalmiusvaatimuksen osalta (EUVL L 11, 17.1.2015, s. 1).

      (4)  Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1093/2010, annettu 24 päivänä marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan pankkiviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/78/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 12).

      LIITE I

            LIITE XXII

               MAKSUVALMIUDESTA RAPORTOINTI

                           MAKSUVALMIUSLOMAKKEET

                           Lomakkeen numero

                           Lomakkeen koodi

                           Lomakkeen/lomakeryhmän nimi

                           MAKSUVALMIUSVAATIMUSTA KOSKEVAT LOMAKKEET

                           OSA I – LIKVIDIT VARAT

                        72

                        C 72.00

                        MAKSUVALMIUSVAATIMUS – LIKVIDIT VARAT

                           OSA II – ULOSVIRTAUKSET

                        73

                        C 73.00

                        MAKSUVALMIUSVAATIMUS – ULOSVIRTAUKSET

                           OSA III – SISÄÄNVIRTAUKSET

                        74

                        C 74.00

                        MAKSUVALMIUSVAATIMUS – SISÄÄNVIRTAUKSET

                           OSA IV – VAKUUDELLISET VAIHTOSOPIMUKSET

                        75

                        C 75.00

                        MAKSUVALMIUSVAATIMUS – VAKUUDELLISET VAIHTOSOPIMUKSET

                           OSA V – LASKELMAT

                        76

                        C 76.00

                        MAKSUVALMIUSVAATIMUS – LASKELMAT

               C 72.00 – MAKSUVALMIUSVAATIMUS – LIKVIDIT VARAT

               Valuutta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           Määrä/markkina-arvo

                           Standardipaino

                           Sovellettava paino

                           Arvo 9 artiklan mukaan

                           010

                           020

                           030

                           040

                        010

                        1

                           OIKAISEMATTOMAT LIVIDIT VARAT YHTEENSÄ

                        020

                        1.1

                           Oikaisemattomat tason 1 varat yhteensä

                        030

                        1.1.1

                        Oikaisemattomat tason 1 varat yhteensä, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        040

                        1.1.1.1

                        Kolikot ja setelit

                        1,00

                        050

                        1.1.1.2

                        Nostettavissa olevat keskuspankkivarannot

                        1,00

                        060

                        1.1.1.3

                        Keskuspankeilta olevat varat

                        1,00

                        070

                        1.1.1.4

                        Keskushallinnoilta olevat varat

                        1,00

                        080

                        1.1.1.5

                        Aluehallinnoilta/paikallisviranomaisilta olevat varat

                        1,00

                        090

                        1.1.1.6

                        Julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta olevat varat

                        1,00

                        100

                        1.1.1.7

                        Hyväksyttävät kotimaan ja ulkomaan valuutan määräiset keskushallinnolta ja keskuspankilta olevat varat

                        1,00

                        110

                        1.1.1.8

                        Luottolaitosten liikkeeseenlaskemat varat (luottolaitokset jäsenvaltion hallituksen suojaamia tai edistämislainojen antajia)

                        1,00

                        120

                        1.1.1.9

                        Kansainvälisiltä kehityspankeilta ja kansainvälisiltä organisaatioilta olevat varat

                        1,00

                        130

                        1.1.1.10

                        Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on kolikoita/seteleitä ja/tai keskuspankkisaaminen

                        1,00

                        140

                        1.1.1.11

                        Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on tason 1 varoja, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        0,95

                        150

                        1.1.1.12

                        Vaihtoehtoiset maksuvalmiusmenetelmät: keskuspankin luottojärjestely

                        1,00

                        160

                        1.1.1.13

                        Keskuslaitokset: sellaiset tason 1 varat, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina

                        170

                        1.1.1.14

                        Vaihtoehtoiset maksuvalmiusmenetelmät: sellaisten tason 2A varojen sisällyttäminen, jotka hyväksytään tason 1 varoiksi

                        0,80

                        180

                        1.1.2

                        Oikaisemattomat TASON 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat yhteensä

                        190

                        1.1.2.1

                        Erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        0,93

                        200

                        1.1.2.2

                        Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        0,88

                        210

                        1.1.2.3

                        Keskuslaitokset: tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina

                        220

                        1.2

                           Oikaisemattomat tason 2 varat yhteensä

                        230

                        1.2.1

                        Oikaisemattomat TASON 2A varat yhteensä

                        240

                        1.2.1.1

                        Aluehallinnoilta/paikallisviranomaisilta tai julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta olevat varat (jäsenvaltio, 20 prosentin riskipaino)

                        0,85

                        250

                        1.2.1.2

                        Keskuspankeilta tai keskushallinnoilta/aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta tai julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta olevat varat (kolmas maa, 20 prosentin riskipaino)

                        0,85

                        260

                        1.2.1.3

                        Laadukkaat katetut joukkolainat (LL 2)

                        0,85

                        270

                        1.2.1.4

                        Laadukkaat katetut joukkolainat (kolmas maa, LL 1)

                        0,85

                        280

                        1.2.1.5

                        Yritysten joukkolainat (LL 1)

                        0,85

                        290

                        1.2.1.6

                        Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on tason 2A varoja

                        0,80

                        300

                        1.2.1.7

                        Keskuslaitokset: tason 2A varat, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina

                        310

                        1.2.2

                        Oikaisemattomat TASON 2B varat yhteensä

                        320

                        1.2.2.1

                        Omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asuntolainat, LL 1)

                        0,75

                        330

                        1.2.2.2

                        Omaisuusvakuudelliset arvopaperit (autolainat, LL 1)

                        0,75

                        340

                        1.2.2.3

                        Laadukkaat katetut joukkolainat (35 prosentin riskipaino)

                        0,70

                        350

                        1.2.2.4

                        Omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        0,65

                        360

                        1.2.2.5

                        Yritysten joukkolainat (LL 2/3)

                        0,50

                        370

                        1.2.2.6

                        Yritysten joukkolainat – korkoa tuottamattomat varat (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä) (LL 1/2/3)

                        0,50

                        380

                        1.2.2.7

                        Osakkeet (keskeinen osakeindeksi)

                        0,50

                        390

                        1.2.2.8

                        Korkoa tuottamattomat varat (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä) (LL 3–5)

                        0,50

                        400

                        1.2.2.9

                        Rajoitetusti käytettävät sitovat likviditeettisopimukset keskuspankin kanssa

                        1,00

                        410

                        1.2.2.10

                        Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        0,70

                        420

                        1.2.2.11

                        Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on laadukkaita katettuja joukkolainoja (35 prosentin riskipaino)

                        0,65

                        430

                        1.2.2.12

                        Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        0,60

                        440

                        1.2.2.13

                        Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on yritysten joukkolainoja (LL 2/3), osakkeita (keskeinen osakeindeksi) tai korkoa tuottamattomia varoja (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä) (LL 3–5)

                        0,45

                        450

                        1.2.2.14

                        Verkoston jäsenen talletukset keskuslaitoksessa (ei pakollista sijoittamista)

                        0,75

                        460

                        1.2.2.15

                        Maksuvalmiusrahoitus, jota verkoston jäsenet voivat saada keskuslaitokselta (määrittelemätön vakuuden asettaminen)

                        0,75

                        470

                        1.2.2.16

                        Keskuslaitokset: tason 2B varat, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina

                           LISÄTIETOERÄT

                        480

                           2

                           Vaihtoehtoiset maksuvalmiusmenetelmät: tason 1/2A/2B lisävarat, jotka otetaan huomioon, koska valuuttojen yhdenmukaisuutta ei sovelleta vaihtoehtoisiin maksuvalmiusmenetelmiin liittyvistä syistä

                        490

                           3

                           Verkoston jäsenen talletukset keskuslaitoksessa (pakollinen sijoittaminen tason 1 varoihin, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        500

                           4

                           Verkoston jäsenen talletukset keskuslaitoksessa (pakollinen sijoittaminen tason 1 varoihin, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        510

                           5

                           Verkoston jäsenen talletukset keskuslaitoksessa (pakollinen sijoittaminen tason 2A varoihin)

                        520

                           6

                           Verkoston jäsenen talletukset keskuslaitoksessa (pakollinen sijoittaminen tason 2B varoihin)

                        530

                           7

                           Oikaisut, jotka on tehty varoihin suojien varhaisesta sulkemisesta johtuvien likviditeetin nettoulosvirtausten vuoksi

                        540

                           8

                           Oikaisut, jotka on tehty varoihin suojien varhaisesta sulkemisesta johtuvien likviditeetin nettosisäänvirtausten vuoksi

                        550

                           9

                           Jäsenvaltion järjestämät ja takaamat pankkivarat, jotka on vapautettu uusista säännöksistä määräajaksi

                        560

                           10

                           Jäsenvaltioiden järjestämiä arvoltaan alentuneita omaisuuseriä hoitavat virastot, joihin sovelletaan siirtymäsäännöstä

                        570

                           11

                           Asuntolainavakuudelliset arvopaperistamiset, joihin sovelletaan siirtymäsäännöstä

                        580

                           12

                           Tason 1/2A/2B varat, joita ei oteta huomioon valuuttasyistä

                        590

                           13

                           Tason 1/2A/2B varat, joita ei oteta huomioon muista toiminnallista syistä kuin valuuttasyistä

                        600

                           14

                           Korkoa tuottamattomat tason 1 varat (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä)

                        610

                           15

                           Korkoa tuottamattomat tason 2A varat (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä)

               C 73.00 – MAKSUVALMIUSVAATIMUS – ULOSVIRTAUKSET

               Valuutta

                           Määrä

                           Annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Annettujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                           Standardipaino

                           Sovellettava paino

                           Ulosvirtaus

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                        010

                        020

                        030

                        040

                        050

                        060

                        010

                           1

                           ULOSVIRTAUKSET

                        020

                           1.1

                           Vakuudettomista liiketoimista/talletuksista johtuvat ulosvirtaukset

                        030

                        1.1.1

                        Vähittäistalletukset

                        040

                        1.1.1.1

                        Talletukset, jotka on sovittu maksettaviksi seuraavien 30 päivän kuluessa

                        1,00

                        050

                        1.1.1.2

                        Talletukset, joihin liittyy suurempia ulosvirtauksia

                        060

                        1.1.1.2.1

                        Luokka 1

                        0,10–0,15

                        070

                        1.1.1.2.2

                        Luokka 2

                        0,15-0,20

                        080

                        1.1.1.3

                        Stabiilit talletukset

                        0,05

                        090

                        1.1.1.4

                        Stabiilit talletukset, joihin sovelletaan poikkeusta

                        0,03

                        100

                        1.1.1.5

                        Talletukset kolmansissa maissa, joissa sovelletaan suurempaa ulosvirtausta

                        110

                        1.1.1.6

                        Muut vähittäistalletukset

                        0,10

                        120

                        1.1.2

                        Toiminnalliset talletukset

                        130

                        1.1.2.1

                        Jotka pidetään voimassa selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja tai muita vastaavia vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä tarjottavia palveluja varten

                        140

                        1.1.2.1.1

                        Jotka kuuluvat talletusten vakuusjärjestelmän piiriin

                        0,05

                        150

                        1.1.2.1.2

                        Jotka eivät kuulu talletusten vakuusjärjestelmän piiriin

                        0,25

                        160

                        1.1.2.2

                        Jotka pidetään voimassa laitosten suojajärjestelmän tai osuustoiminnallisen verkoston yhteydessä

                        170

                        1.1.2.2.1

                        Joita ei pidetä talletuksen tekevän laitoksen likvideinä varoina

                        0,25

                        180

                        1.1.2.2.2

                        Joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina

                        1,00

                        190

                        1.1.2.3

                        Jotka pidetään voimassa muihin kuin rahoitusalan asiakkaisiin luodun (muun) vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä

                        0,25

                        200

                        1.1.2.4

                        Jotka pidetään voimassa käteismaksujen selvityspalvelujen ja keskusluottolaitospalvelujen saamiseksi verkostossa

                        0,25

                        210

                        1.1.3

                        Ei-toiminnalliset talletukset

                        220

                        1.1.3.1

                        Talletukset, jotka johtuvat kirjeenvaihtajapankkisuhteesta tai perusarvopapereiden välityspalvelujen tarjoamisesta

                        1,00

                        230

                        1.1.3.2

                        Rahoitusalan asiakkaiden talletukset

                        1,00

                        240

                        1.1.3.3

                        Muiden asiakkaiden talletukset

                        250

                        1.1.3.3.1

                        Jotka kuuluvat talletusten vakuusjärjestelmän piiriin

                        0,20

                        260

                        1.1.3.3.2

                        Jotka eivät kuulu talletusten vakuusjärjestelmän piiriin

                        0,40

                        270

                        1.1.4

                        Lisäulosvirtaukset

                        280

                        1.1.4.1

                        Johdannaisille asetetut vakuudet, jotka eivät ole tason 1 varoja

                        0,20

                        290

                        1.1.4.2

                        Johdannaisille asetetut vakuudet, jotka ovat tason 1 varoihin kuuluvia erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        0,10

                        300

                        1.1.4.3

                        Oman luottoluokan heikkenemisestä johtuvat olennaiset ulosvirtaukset

                        1,00

                        310

                        1.1.4.4

                        Epäsuotuisan markkinaskenaarion vaikutus johdannaisiin, rahoitustoimiin ja muihin sopimuksiin

                        320

                        1.1.4.4.1

                        Historiallinen menetelmä (HLBA)

                        1,00

                        330

                        1.1.4.4.2

                        Lisäulosvirtauksia koskeva kehittynyt menetelmä (AMAO)

                        1,00

                        340

                        1.1.4.5

                        Johdannaisista johtuvat ulosvirtaukset

                        1,00

                        350

                        1.1.4.6

                        Lyhyet positiot

                        360

                        1.1.4.6.1

                        Arvopapereilla toteutettavilla vakuudellisilla rahoitustoimilla katetut

                        0,00

                        370

                        1.1.4.6.2

                        Muut

                        1,00

                        380

                        1.1.4.7

                        Vaadittaessa maksettavat ylimääräiset vakuudet

                        1,00

                        390

                        1.1.4.8

                        Vastapuolelle toimitettavat vakuudet

                        1,00

                        400

                        1.1.4.9

                        Likvideihin varoihin kuuluvat vakuudet, jotka voidaan vaihtaa epälikvideihin varoihin kuuluviin vakuuksiin

                        1,00

                        410

                        1.1.4.10

                        Strukturoitua rahoitustoimintaa koskeva varojen menetys

                        420

                        1.1.4.10.1

                        Strukturoidut rahoitusvälineet

                        1,00

                        430

                        1.1.4.10.2

                        Rahoitusjärjestelyt

                        1,00

                        440

                        1.1.4.11

                        Ilman vakuuksia lainaksi otetut varat

                        1,00

                        450

                        1.1.4.12

                        Asiakkaan positioiden sisäinen nettoutus

                        0,50

                        460

                        1.1.5

                        Sitovat järjestelyt

                        470

                        1.1.5.1

                        Luottojärjestelyt

                        480

                        1.1.5.1.1

                        Vähittäisasiakkaille

                        0,05

                        490

                        1.1.5.1.2

                        Sellaisille muille kuin rahoitusalan asiakkaille, jotka eivät ole vähittäisasiakkaita

                        0,10

                        500

                        1.1.5.1.3

                        Luottolaitoksille

                        510

                        1.1.5.1.3.1

                        Vähittäisasiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten

                        0,05

                        520

                        1.1.5.1.3.2

                        Muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten

                        0,10

                        530

                        1.1.5.1.3.3

                        Muut

                        0,40

                        540

                        1.1.5.1.4

                        Muille säännellyille rahoituslaitoksille kuin luottolaitoksille

                        0,40

                        550

                        1.1.5.1.5

                        Ryhmässä tai laitosten suojajärjestelmässä, jos siihen sovelletaan etuuskohtelua

                        560

                        1.1.5.1.6

                        Laitosten suojajärjestelmässä tai osuustoiminnallisessa verkostossa, jos talletuksen tekevä laitos käsittelee niitä likvideinä varoina

                        0,75

                        570

                        1.1.5.1.7

                        Muille rahoitusalan asiakkaille

                        1,00

                        580

                        1.1.5.2

                        Likviditeettisopimukset

                        590

                        1.1.5.2.1

                        Vähittäisasiakkaille

                        0,05

                        600

                        1.1.5.2.2

                        Sellaisille muille kuin rahoitusalan asiakkaille, jotka eivät ole vähittäisasiakkaita

                        0,30

                        610

                        1.1.5.2.3

                        Henkilökohtaisille sijoitusyhtiöille

                        0,40

                        620

                        1.1.5.2.4

                        Arvopaperistamista varten perustetuille erillisyhtiöille (SSPE)

                        630

                        1.1.5.2.4.1

                        Muiden omaisuuserien kuin arvopapereiden hankkimiseksi muilta kuin rahoitusalan asiakkailta

                        0,10

                        640

                        1.1.5.2.4.2

                        Muut

                        1,00

                        650

                        1.1.5.2.5

                        Luottolaitoksille

                        660

                        1.1.5.2.5.1

                        Vähittäisasiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten

                        0,05

                        670

                        1.1.5.2.5.2

                        Muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten

                        0,30

                        680

                        1.1.5.2.5.3

                        Muut

                        0,40

                        690

                        1.1.5.2.6

                        Ryhmässä tai laitosten suojajärjestelmässä, jos siihen sovelletaan etuuskohtelua

                        700

                        1.1.5.2.7

                        Laitosten suojajärjestelmässä tai osuustoiminnallisessa verkostossa, jos talletuksen tekevä laitos käsittelee niitä likvideinä varoina

                        0,75

                        710

                        1.1.5.2.8

                        Muille rahoitusalan asiakkaille

                        1,00

                        720

                        1.1.6

                        Muut tuotteet ja palvelut

                        730

                        1.1.6.1

                        Muut taseen ulkopuoliset velvoitteet ja ehdolliset rahoitusvelvoitteet

                        740

                        1.1.6.2

                        Käyttämättömät lainat ja ennakkomaksut tukkukaupan vastapuolille

                        750

                        1.1.6.3

                        Kiinnelainat, joista on sovittu mutta joita ei ole vielä nostettu

                        760

                        1.1.6.4

                        Luottokortit

                        770

                        1.1.6.5

                        Tilinylitykset

                        780

                        1.1.6.6

                        Suunnitellut ulosvirtaukset, jotka liittyvät uusien vähittäis- tai tukkulainojen uusimiseen tai jatkamiseen

                        790

                        1.1.6.6.1

                        Muille kuin rahoitusalan asiakkaille myönnetyn rahoituksen ylijäämä

                        800

                        1.1.6.6.1.1

                        Vähittäisasiakkaille myönnetyn rahoituksen ylijäämä

                        810

                        1.1.6.6.1.2

                        Muille kuin rahoitusalan yrityksille myönnetyn rahoituksen ylijäämä

                        820

                        1.1.6.6.1.3

                        Valtioille, kansainvälisille kehityspankeille sekä julkisyhteisöille ja julkisoikeudellisille laitoksille myönnetyn rahoituksen ylijäämä

                        830

                        1.1.6.6.1.4

                        Muille oikeushenkilöille myönnetyn rahoituksen ylijäämä

                        840

                        1.1.6.6.2

                        Muut

                        850

                        1.1.6.7

                        Suunnitellut johdannaisiin liittyvät maksettavat

                        860

                        1.1.6.8

                        Kaupan rahoitukseen liittyvät taseen ulkopuoliset tuotteet

                        870

                        1.1.6.9

                        Muut

                        880

                        1.1.7

                        Muut velat

                        890

                        1.1.7.1

                        Toimintamenoista johtuvat velat

                        0,00

                        900

                        1.1.7.2

                        Vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit, jos niitä ei käsitellä vähittäistalletuksina

                        1,00

                        910

                        1.1.7.3

                        Muut

                        1,00

                        920

                           1.2

                           Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset

                        930

                        1.2.1

                        Vastapuoli on keskuspankki

                        940

                        1.2.1.1

                        Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        0,00

                        950

                        1.2.1.2

                        Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        0,00

                        960

                        1.2.1.3

                        Tason 2A vakuudet

                        0,00

                        970

                        1.2.1.4

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        0,00

                        980

                        1.2.1.5

                        Tason 2B katetut joukkolainat

                        0,00

                        990

                        1.2.1.6

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        0,00

                        1000

                        1.2.1.7

                        Muut tason 2B varoihin kuuluvat vakuudet

                        0,00

                        1010

                        1.2.1.8

                        Epälikvideihin varoihin kuuluvat vakuudet

                        0,00

                        1020

                        1.2.2

                        Vastapuoli on muu pankki kuin keskuspankki

                        1030

                        1.2.2.1

                        Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        0,00

                        1040

                        1.2.2.2

                        Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        0,07

                        1050

                        1.2.2.3

                        Tason 2A vakuudet

                        0,15

                        1060

                        1.2.2.4

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        0,25

                        1070

                        1.2.2.5

                        Tason 2B katetut joukkolainat

                        0,30

                        1080

                        1.2.2.6

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        0,35

                        1090

                        1.2.2.7

                        Muut tason 2B varoihin kuuluvat vakuudet

                        0,50

                        1100

                        1.2.2.8

                        Epälikvideihin varoihin kuuluvat vakuudet

                        1110

                        1.2.2.8.1

                        Vastapuoli on keskushallinto, julkisyhteisö tai julkisoikeudellinen laitos (<= 20 prosentin riskipaino) tai kansainvälinen kehityspankki

                        0,25

                        1120

                        1.2.2.8.2

                        Muu vastapuoli

                        1,00

                        1130

                           1.3

                           Vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvat ulosvirtaukset yhteensä

                           LISÄTIETOERÄT

                        1140

                           2

                           Vähittäisjoukkolainat, joiden jäljellä oleva maturiteetti on alle 30 päivää

                        1150

                           3

                           Ulosvirtauslaskelman ulkopuolelle jätettävät vähittäistalletukset

                        1160

                           4

                           Arvioimatta jätetyt vähittäistalletukset

                        1170

                           5

                           Likviditeetin ulosvirtaukset, jotka nettoutetaan niistä riippuvilla sisäänvirtauksilla

                           6

                           Toiminnalliset talletukset, jotka pidetään voimassa selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja tai muita vastaavia vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä tarjottavia palveluja varten

                        1180

                        6.1

                        Luottolaitosten tekemät

                        1190

                        6.2

                        Muiden rahoitusalan asiakkaiden kuin luottolaitosten tekemät

                        1200

                        6.3

                        Valtioiden, keskuspankkien, kansainvälisten kehityspankkien sekä julkisyhteisöjen ja julkisoikeudellisten laitosten tekemät

                        1210

                        6.4

                        Muiden asiakkaiden tekemät

                           7

                           Rahoitusalan asiakkaiden ja muiden asiakkaiden voimassa pitämät ei-toiminnalliset talletukset

                        1220

                        7.1

                        Luottolaitosten tekemät

                        1230

                        7.2

                        Muiden rahoitusalan asiakkaiden kuin luottolaitosten tekemät

                        1240

                        7.3

                        Valtioiden, keskuspankkien, kansainvälisten kehityspankkien sekä julkisyhteisöjen ja julkisoikeudellisten laitosten tekemät

                        1250

                        7.4

                        Muiden asiakkaiden tekemät

                        1260

                           8

                           Rahoitussitoumukset muille kuin rahoitusalan asiakkaille

                        1270

                           9

                           Johdannaisille asetetut tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        1280

                           10

                           Arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien seuranta

                           11

                           Ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisäiset ulosvirtaukset

                        1290

                        11.1

                        Joista: rahoitusalan asiakkaille

                        1300

                        11.2

                        Joista: muille kuin rahoitusalan asiakkaille

                        1310

                        11.3

                        Joista: vakuudelliset

                        1320

                        11.4

                        Joista: luottojärjestelyt ilman etuuskohtelua

                        1330

                        11.5

                        Joista: likviditeettisopimukset ilman etuuskohtelua

                        1340

                        11.6

                        Joista: toiminnalliset talletukset

                        1350

                        11.7

                        Joista: ei-toiminnalliset talletukset

                        1360

                        11.8

                        Joista: velat vieraan pääoman ehtoisten arvopapereiden muodossa, jos niitä ei käsitellä vähittäistalletuksina

                        1370

                           12

                           Valuuttojen ulosvirtaukset

                        1380

                           13

                           Kolmansiin maihin liittyvät ulosvirtaukset – siirtorajoitukset tai ei-vaihdettavat valuutat

                        1390

                           14

                           Lisämäärät, jotka on säilytettävä keskuspankkivarannoissa

               C 74.00 – MAKSUVALMIUSVAATIMUS – SISÄÄNVIRTAUKSET

               Valuutta

                           Määrä

                           Saatujen vakuuksien markkina-arvo

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                        010

                           1

                           SISÄÄNVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                        020

                           1.1

                           Vakuudettomista liiketoimista/talletuksista johtuvat sisäänvirtaukset

                        030

                        1.1.1

                        Maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                        040

                        1.1.1.1

                        Sellaiset maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja), jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua

                        050

                        1.1.1.2

                        Muut maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                        060

                        1.1.1.2.1

                        Maksut vähittäisasiakkailta

                        070

                        1.1.1.2.2

                        Maksut muilta kuin rahoitusalan yrityksiltä

                        080

                        1.1.1.2.3

                        Maksut valtioilta, kansainvälisiltä kehityspankeilta sekä julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta

                        090

                        1.1.1.2.4

                        Maksut muilta oikeushenkilöiltä

                           Standardipaino

                           Sovellettava paino

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           060

                           070

                           080

                           090

                           100

                        010

                           1

                           SISÄÄNVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                        020

                           1.1

                           Vakuudettomista liiketoimista/talletuksista johtuvat sisäänvirtaukset

                        030

                        1.1.1

                        Maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                        040

                        1.1.1.1

                        Sellaiset maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja), jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua

                        1,00

                        050

                        1.1.1.2

                        Muut maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                        060

                        1.1.1.2.1

                        Maksut vähittäisasiakkailta

                        0,50

                        070

                        1.1.1.2.2

                        Maksut muilta kuin rahoitusalan yrityksiltä

                        0,50

                        080

                        1.1.1.2.3

                        Maksut valtioilta, kansainvälisiltä kehityspankeilta sekä julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta

                        0,50

                        090

                        1.1.1.2.4

                        Maksut muilta oikeushenkilöiltä

                        0,50

                           Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                           Sisäänvirtaus

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           110

                           120

                           130

                           140

                           150

                           160

                        010

                           1

                           SISÄÄNVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                        020

                           1.1

                           Vakuudettomista liiketoimista/talletuksista johtuvat sisäänvirtaukset

                        030

                        1.1.1

                        Maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                        040

                        1.1.1.1

                        Sellaiset maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja), jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua

                        050

                        1.1.1.2

                        Muut maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                        060

                        1.1.1.2.1

                        Maksut vähittäisasiakkailta

                        070

                        1.1.1.2.2

                        Maksut muilta kuin rahoitusalan yrityksiltä

                        080

                        1.1.1.2.3

                        Maksut valtioilta, kansainvälisiltä kehityspankeilta sekä julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta

                        090

                        1.1.1.2.4

                        Maksut muilta oikeushenkilöiltä

                           Määrä

                           Saatujen vakuuksien markkina-arvo

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                        100

                        1.1.2

                        Maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta

                        110

                        1.1.2.1

                        Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta

                        120

                        1.1.2.1.1

                        Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta, jos luottolaitos pystyy määrittämään vastaavan symmetrisen sisäänvirtausasteen

                        130

                        1.1.2.1.2

                        Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta, jos luottolaitos ei pysty määrittämään vastaavaa symmetristä sisäänvirtausastetta

                        140

                        1.1.2.2

                        Sellaiset maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta, joita ei luokitella toiminnallisiksi talletuksiksi

                        150

                        1.1.2.2.1

                        Maksut keskuspankeilta

                        160

                        1.1.2.2.2

                        Maksut rahoitusalan asiakkailta

                        170

                        1.1.3

                        Sisäänvirtaukset, jotka vastaavat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohdassa tarkoitettujen edistämislainasitoumusten mukaisia ulosvirtauksia

                           Standardipaino

                           Sovellettava paino

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           060

                           070

                           080

                           090

                           100

                        100

                        1.1.2

                        Maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta

                        110

                        1.1.2.1

                        Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta

                        120

                        1.1.2.1.1

                        Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta, jos luottolaitos pystyy määrittämään vastaavan symmetrisen sisäänvirtausasteen

                        130

                        1.1.2.1.2

                        Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta, jos luottolaitos ei pysty määrittämään vastaavaa symmetristä sisäänvirtausastetta

                        0,05

                        140

                        1.1.2.2

                        Sellaiset maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta, joita ei luokitella toiminnallisiksi talletuksiksi

                        150

                        1.1.2.2.1

                        Maksut keskuspankeilta

                        1,00

                        160

                        1.1.2.2.2

                        Maksut rahoitusalan asiakkailta

                        1,00

                        170

                        1.1.3

                        Sisäänvirtaukset, jotka vastaavat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohdassa tarkoitettujen edistämislainasitoumusten mukaisia ulosvirtauksia

                        1,00

                           Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                           Sisäänvirtaus

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           110

                           120

                           130

                           140

                           150

                           160

                        100

                        1.1.2

                        Maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta

                        110

                        1.1.2.1

                        Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta

                        120

                        1.1.2.1.1

                        Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta, jos luottolaitos pystyy määrittämään vastaavan symmetrisen sisäänvirtausasteen

                        130

                        1.1.2.1.2

                        Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta, jos luottolaitos ei pysty määrittämään vastaavaa symmetristä sisäänvirtausastetta

                        140

                        1.1.2.2

                        Sellaiset maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta, joita ei luokitella toiminnallisiksi talletuksiksi

                        150

                        1.1.2.2.1

                        Maksut keskuspankeilta

                        160

                        1.1.2.2.2

                        Maksut rahoitusalan asiakkailta

                        170

                        1.1.3

                        Sisäänvirtaukset, jotka vastaavat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohdassa tarkoitettujen edistämislainasitoumusten mukaisia ulosvirtauksia

                           Määrä

                           Saatujen vakuuksien markkina-arvo

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                        180

                        1.1.4

                        Maksut ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvistä liiketoimista

                        190

                        1.1.5

                        Maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista

                        200

                        1.1.6

                        Varat, joiden sopimuksenmukainen päättymispäivä on määrittelemätön

                        210

                        1.1.7

                        Maksut, jotka johtuvat merkittäviin indekseihin sisältyvien oman pääoman ehtoisten rahoitusvälineiden positioista, edellyttäen, ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa

                        220

                        1.1.8

                        Sisäänvirtaukset käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista ja mistä tahansa muista keskuspankkien antamista sitoumuksista edellyttäen, ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa

                        230

                        1.1.9

                        Sisäänvirtaukset erillisillä tileillä olevien saldojen vapauttamisesta asiakkaan kaupankäyntitarkoituksessa pitämien varojen suojaamista koskevien sääntelyvaatimusten mukaisesti

                        240

                        1.1.10

                        Johdannaisista johtuvat sisäänvirtaukset

                        250

                        1.1.11

                        Sisäänvirtaukset ryhmän jäsenten tai laitosten suojajärjestelmän tarjoamista käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltaiset viranomaiset ovat antaneet luvan soveltaa korkeampaa sisäänvirtausastetta

                        260

                        1.1.12

                        Muut sisäänvirtaukset

                           Standardipaino

                           Sovellettava paino

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           060

                           070

                           080

                           090

                           100

                        180

                        1.1.4

                        Maksut ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvistä liiketoimista

                        1,00

                        190

                        1.1.5

                        Maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista

                        1,00

                        200

                        1.1.6

                        Varat, joiden sopimuksenmukainen päättymispäivä on määrittelemätön

                        0,20

                        210

                        1.1.7

                        Maksut, jotka johtuvat merkittäviin indekseihin sisältyvien oman pääoman ehtoisten rahoitusvälineiden positioista, edellyttäen, ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa

                        1,00

                        220

                        1.1.8

                        Sisäänvirtaukset käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista ja mistä tahansa muista keskuspankkien antamista sitoumuksista edellyttäen, ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa

                        1,00

                        230

                        1.1.9

                        Sisäänvirtaukset erillisillä tileillä olevien saldojen vapauttamisesta asiakkaan kaupankäyntitarkoituksessa pitämien varojen suojaamista koskevien sääntelyvaatimusten mukaisesti

                        1,00

                        240

                        1.1.10

                        Johdannaisista johtuvat sisäänvirtaukset

                        1,00

                        250

                        1.1.11

                        Sisäänvirtaukset ryhmän jäsenten tai laitosten suojajärjestelmän tarjoamista käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltaiset viranomaiset ovat antaneet luvan soveltaa korkeampaa sisäänvirtausastetta

                        260

                        1.1.12

                        Muut sisäänvirtaukset

                        1,00

                           Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                           Sisäänvirtaus

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           110

                           120

                           130

                           140

                           150

                           160

                        180

                        1.1.4

                        Maksut ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvistä liiketoimista

                        190

                        1.1.5

                        Maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista

                        200

                        1.1.6

                        Varat, joiden sopimuksenmukainen päättymispäivä on määrittelemätön

                        210

                        1.1.7

                        Maksut, jotka johtuvat merkittäviin indekseihin sisältyvien oman pääoman ehtoisten rahoitusvälineiden positioista, edellyttäen, ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa

                        220

                        1.1.8

                        Sisäänvirtaukset käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista ja mistä tahansa muista keskuspankkien antamista sitoumuksista edellyttäen, ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa

                        230

                        1.1.9

                        Sisäänvirtaukset erillisillä tileillä olevien saldojen vapauttamisesta asiakkaan kaupankäyntitarkoituksessa pitämien varojen suojaamista koskevien sääntelyvaatimusten mukaisesti

                        240

                        1.1.10

                        Johdannaisista johtuvat sisäänvirtaukset

                        250

                        1.1.11

                        Sisäänvirtaukset ryhmän jäsenten tai laitosten suojajärjestelmän tarjoamista käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltaiset viranomaiset ovat antaneet luvan soveltaa korkeampaa sisäänvirtausastetta

                        260

                        1.1.12

                        Muut sisäänvirtaukset

                           Määrä

                           Saatujen vakuuksien markkina-arvo

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                        270

                           1.2

                           Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat sisäänvirtaukset

                        280

                        1.2.1

                        Vakuudet, joita pidetään likvidinä omaisuuseränä

                        290

                        1.2.1.1

                        Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        300

                        1.2.1.2

                        Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        310

                        1.2.1.3

                        Tason 2A vakuudet

                        320

                        1.2.1.4

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat)

                        330

                        1.2.1.5

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        340

                        1.2.1.6

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille)

                        350

                        1.2.1.7

                        Tason 2B vakuudet, joita ei ole vielä otettu huomioon jaksossa 1.2.1.4, 1.2.1.5 tai 1.2.1.6

                        360

                        1.2.2

                        Vakuudet, joita käytetään lyhyen position kattamiseen

                        370

                        1.2.3

                        Vakuudet, joita ei pidetä likvidinä omaisuuseränä

                           Standardipaino

                           Sovellettava paino

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           060

                           070

                           080

                           090

                           100

                        270

                           1.2

                           Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat sisäänvirtaukset

                        280

                        1.2.1

                        Vakuudet, joita pidetään likvidinä omaisuuseränä

                        290

                        1.2.1.1

                        Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        1,00

                        300

                        1.2.1.2

                        Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        0,93

                        310

                        1.2.1.3

                        Tason 2A vakuudet

                        0,85

                        320

                        1.2.1.4

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat)

                        0,75

                        330

                        1.2.1.5

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        0,70

                        340

                        1.2.1.6

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille)

                        0,65

                        350

                        1.2.1.7

                        Tason 2B vakuudet, joita ei ole vielä otettu huomioon jaksossa 1.2.1.4, 1.2.1.5 tai 1.2.1.6

                        0,50

                        360

                        1.2.2

                        Vakuudet, joita käytetään lyhyen position kattamiseen

                        370

                        1.2.3

                        Vakuudet, joita ei pidetä likvidinä omaisuuseränä

                           Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                           Sisäänvirtaus

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           110

                           120

                           130

                           140

                           150

                           160

                        270

                           1.2

                           Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat sisäänvirtaukset

                        280

                        1.2.1

                        Vakuudet, joita pidetään likvidinä omaisuuseränä

                        290

                        1.2.1.1

                        Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        300

                        1.2.1.2

                        Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        310

                        1.2.1.3

                        Tason 2A vakuudet

                        320

                        1.2.1.4

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat)

                        330

                        1.2.1.5

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        340

                        1.2.1.6

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille)

                        350

                        1.2.1.7

                        Tason 2B vakuudet, joita ei ole vielä otettu huomioon jaksossa 1.2.1.4, 1.2.1.5 tai 1.2.1.6

                        360

                        1.2.2

                        Vakuudet, joita käytetään lyhyen position kattamiseen

                        370

                        1.2.3

                        Vakuudet, joita ei pidetä likvidinä omaisuuseränä

                           Määrä

                           Saatujen vakuuksien markkina-arvo

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                        380

                        1.2.3.1

                        Limiittiluotot: vakuudet ovat epälikvidejä

                        390

                        1.2.3.2

                        Vakuudet ovat epälikvidiä omaa pääomaa

                        400

                        1.2.3.3

                        Kaikki muut epälikvidit vakuudet

                        410

                           1.3

                           Vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvat sisäänvirtaukset yhteensä

                        420

                           1.4

                           (Kolmansissa maissa suoritetuista liiketoimista johtuvien painotettujen sisäänvirtausten kokonaismäärän ja painotettujen ulosvirtausten kokonaismäärän välinen erotus, kun kyseisissä maissa on siirtorajoituksia tai kun sisään- tai ulosvirtaukset ovat ei-vaihdettavien valuuttojen määräisiä)

                        430

                           1.5

                           (Sidosyrityksenä olevasta erikoistuneesta luottolaitoksesta johtuvien sisäänvirtausten ylijäämä)

                           LISÄTIETOERÄT

                        440

                           2

                           Ulosvirtauksista riippuvat sisäänvirtaukset

                        450

                           3

                           Valuuttojen sisäänvirtaukset

                        460

                           4

                           Sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä

                        470

                           4.1

                        Maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                           Standardipaino

                           Sovellettava paino

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           060

                           070

                           080

                           090

                           100

                        380

                        1.2.3.1

                        Limiittiluotot: vakuudet ovat epälikvidejä

                        0,50

                        390

                        1.2.3.2

                        Vakuudet ovat epälikvidiä omaa pääomaa

                        1,00

                        400

                        1.2.3.3

                        Kaikki muut epälikvidit vakuudet

                        1,00

                        410

                           1.3

                           Vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvat sisäänvirtaukset yhteensä

                        420

                           1.4

                           (Kolmansissa maissa suoritetuista liiketoimista johtuvien painotettujen sisäänvirtausten kokonaismäärän ja painotettujen ulosvirtausten kokonaismäärän välinen erotus, kun kyseisissä maissa on siirtorajoituksia tai kun sisään- tai ulosvirtaukset ovat ei-vaihdettavien valuuttojen määräisiä)

                        430

                           1.5

                           (Sidosyrityksenä olevasta erikoistuneesta luottolaitoksesta johtuvien sisäänvirtausten ylijäämä)

                           LISÄTIETOERÄT

                        440

                           2

                           Ulosvirtauksista riippuvat sisäänvirtaukset

                        450

                           3

                           Valuuttojen sisäänvirtaukset

                        460

                           4

                           Sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä

                        470

                           4.1

                        Maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                           Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                           Sisäänvirtaus

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           110

                           120

                           130

                           140

                           150

                           160

                        380

                        1.2.3.1

                        Limiittiluotot: vakuudet ovat epälikvidejä

                        390

                        1.2.3.2

                        Vakuudet ovat epälikvidiä omaa pääomaa

                        400

                        1.2.3.3

                        Kaikki muut epälikvidit vakuudet

                        410

                           1.3

                           Vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvat sisäänvirtaukset yhteensä

                        420

                           1.4

                           (Kolmansissa maissa suoritetuista liiketoimista johtuvien painotettujen sisäänvirtausten kokonaismäärän ja painotettujen ulosvirtausten kokonaismäärän välinen erotus, kun kyseisissä maissa on siirtorajoituksia tai kun sisään- tai ulosvirtaukset ovat ei-vaihdettavien valuuttojen määräisiä)

                        430

                           1.5

                           (Sidosyrityksenä olevasta erikoistuneesta luottolaitoksesta johtuvien sisäänvirtausten ylijäämä)

                           LISÄTIETOERÄT

                        440

                           2

                           Ulosvirtauksista riippuvat sisäänvirtaukset

                        450

                           3

                           Valuuttojen sisäänvirtaukset

                        460

                           4

                           Sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä

                        470

                           4.1

                        Maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                           Määrä

                           Saatujen vakuuksien markkina-arvo

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                        480

                           4.2

                        Maksut rahoitusalan asiakkailta

                        490

                           4.3

                        Vakuudelliset liiketoimet

                        500

                           4.4

                        Maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista

                        510

                           4.5

                        Kaikki muut sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä

                        520

                           4.6

                        Sisäänvirtaukset ryhmän jäsenten tai laitosten suojajärjestelmän tarjoamista käyttämättömistä luottojärjestelystä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltainen viranomainen ei ole antanut lupaa soveltaa korkeampaa sisäänvirtausastetta

                           Standardipaino

                           Sovellettava paino

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           060

                           070

                           080

                           090

                           100

                        480

                           4.2

                        Maksut rahoitusalan asiakkailta

                        490

                           4.3

                        Vakuudelliset liiketoimet

                        500

                           4.4

                        Maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista

                        510

                           4.5

                        Kaikki muut sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä

                        520

                           4.6

                        Sisäänvirtaukset ryhmän jäsenten tai laitosten suojajärjestelmän tarjoamista käyttämättömistä luottojärjestelystä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltainen viranomainen ei ole antanut lupaa soveltaa korkeampaa sisäänvirtausastetta

                           Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                           Sisäänvirtaus

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Sisäänvirtausten 75 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtausten 90 prosentin yläraja

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           110

                           120

                           130

                           140

                           150

                           160

                        480

                           4.2

                        Maksut rahoitusalan asiakkailta

                        490

                           4.3

                        Vakuudelliset liiketoimet

                        500

                           4.4

                        Maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista

                        510

                           4.5

                        Kaikki muut sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä

                        520

                           4.6

                        Sisäänvirtaukset ryhmän jäsenten tai laitosten suojajärjestelmän tarjoamista käyttämättömistä luottojärjestelystä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltainen viranomainen ei ole antanut lupaa soveltaa korkeampaa sisäänvirtausastetta

               C 75.00 – MAKSUVALMIUSVAATIMUS – VAKUUDELLISET VAIHTOSOPIMUKSET

               Valuutta

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Ulosvirtaukset

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 prosentin ylärajaa

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                           060

                        010

                        1

                           VAKUUDELLISET VAIHTOSOPIMUKSET JA VAKUUDELLISET JOHDANNAISET YHTEENSÄ

                        020

                        1.1

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 1 varoja (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja) ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        030

                        1.1.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        040

                        1.1.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        050

                        1.1.3

                        Tason 2A varat

                        060

                        1.1.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        070

                        1.1.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        080

                        1.1.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        090

                        1.1.7

                        Muut tason 2B varat

                        100

                        1.1.8

                        Epälikvidit varat

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 90 prosentin ylärajaa

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Vain vakuudelliset johdannaiset

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           070

                           080

                           090

                           100

                           110

                           120

                        010

                        1

                           VAKUUDELLISET VAIHTOSOPIMUKSET JA VAKUUDELLISET JOHDANNAISET YHTEENSÄ

                        020

                        1.1

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 1 varoja (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja) ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        030

                        1.1.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        040

                        1.1.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        050

                        1.1.3

                        Tason 2A varat

                        060

                        1.1.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        070

                        1.1.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        080

                        1.1.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        090

                        1.1.7

                        Muut tason 2B varat

                        100

                        1.1.8

                        Epälikvidit varat

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Ulosvirtaukset

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 prosentin ylärajaa

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                           060

                        110

                        1.2

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        120

                        1.2.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        130

                        1.2.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        140

                        1.2.3

                        Tason 2A varat

                        150

                        1.2.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        160

                        1.2.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        170

                        1.2.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        180

                        1.2.7

                        Muut tason 2B varat

                        190

                        1.2.8

                        Epälikvidit varat

                        200

                        1.3

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2A varoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        210

                        1.3.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        220

                        1.3.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 90 prosentin ylärajaa

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Vain vakuudelliset johdannaiset

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           070

                           080

                           090

                           100

                           110

                           120

                        110

                        1.2

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        120

                        1.2.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        130

                        1.2.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        140

                        1.2.3

                        Tason 2A varat

                        150

                        1.2.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        160

                        1.2.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        170

                        1.2.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        180

                        1.2.7

                        Muut tason 2B varat

                        190

                        1.2.8

                        Epälikvidit varat

                        200

                        1.3

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2A varoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        210

                        1.3.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        220

                        1.3.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Ulosvirtaukset

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 prosentin ylärajaa

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                           060

                        230

                        1.3.3

                        Tason 2A varat

                        240

                        1.3.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        250

                        1.3.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        260

                        1.3.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        270

                        1.3.7

                        Muut tason 2B varat

                        280

                        1.3.8

                        Epälikvidit varat

                        290

                        1.4

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        300

                        1.4.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        310

                        1.4.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        320

                        1.4.3

                        Tason 2A varat

                        330

                        1.4.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        340

                        1.4.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 90 prosentin ylärajaa

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Vain vakuudelliset johdannaiset

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           070

                           080

                           090

                           100

                           110

                           120

                        230

                        1.3.3

                        Tason 2A varat

                        240

                        1.3.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        250

                        1.3.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        260

                        1.3.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        270

                        1.3.7

                        Muut tason 2B varat

                        280

                        1.3.8

                        Epälikvidit varat

                        290

                        1.4

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        300

                        1.4.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        310

                        1.4.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        320

                        1.4.3

                        Tason 2A varat

                        330

                        1.4.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        340

                        1.4.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Ulosvirtaukset

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 prosentin ylärajaa

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                           060

                        350

                        1.4.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        360

                        1.4.7

                        Muut tason 2B varat

                        370

                        1.4.8

                        Epälikvidit varat

                        380

                        1.5

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        390

                        1.5.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        400

                        1.5.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        410

                        1.5.3

                        Tason 2A varat

                        420

                        1.5.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        430

                        1.5.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        440

                        1.5.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        450

                        1.5.7

                        Muut tason 2B varat

                        460

                        1.5.8

                        Epälikvidit varat

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 90 prosentin ylärajaa

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Vain vakuudelliset johdannaiset

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           070

                           080

                           090

                           100

                           110

                           120

                        350

                        1.4.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        360

                        1.4.7

                        Muut tason 2B varat

                        370

                        1.4.8

                        Epälikvidit varat

                        380

                        1.5

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        390

                        1.5.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        400

                        1.5.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        410

                        1.5.3

                        Tason 2A varat

                        420

                        1.5.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        430

                        1.5.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        440

                        1.5.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        450

                        1.5.7

                        Muut tason 2B varat

                        460

                        1.5.8

                        Epälikvidit varat

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Ulosvirtaukset

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 prosentin ylärajaa

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                           060

                        470

                        1.6

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        480

                        1.6.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        490

                        1.6.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        500

                        1.6.3

                        Tason 2A varat

                        510

                        1.6.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        520

                        1.6.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        530

                        1.6.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        540

                        1.6.7

                        Muut tason 2B varat

                        550

                        1.6.8

                        Epälikvidit varat

                        560

                        1.7

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi muita tason 2B varoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        570

                        1.7.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 90 prosentin ylärajaa

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Vain vakuudelliset johdannaiset

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           070

                           080

                           090

                           100

                           110

                           120

                        470

                        1.6

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        480

                        1.6.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        490

                        1.6.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        500

                        1.6.3

                        Tason 2A varat

                        510

                        1.6.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        520

                        1.6.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        530

                        1.6.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        540

                        1.6.7

                        Muut tason 2B varat

                        550

                        1.6.8

                        Epälikvidit varat

                        560

                        1.7

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi muita tason 2B varoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        570

                        1.7.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Ulosvirtaukset

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 prosentin ylärajaa

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                           060

                        580

                        1.7.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        590

                        1.7.3

                        Tason 2A varat

                        600

                        1.7.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        610

                        1.7.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        620

                        1.7.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        630

                        1.7.7

                        Muut tason 2B varat

                        640

                        1.7.8

                        Epälikvidit varat

                        650

                        1.8

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi epälikvidejä varoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        660

                        1.8.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        670

                        1.8.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        680

                        1.8.3

                        Tason 2A varat

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 90 prosentin ylärajaa

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Vain vakuudelliset johdannaiset

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           070

                           080

                           090

                           100

                           110

                           120

                        580

                        1.7.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        590

                        1.7.3

                        Tason 2A varat

                        600

                        1.7.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        610

                        1.7.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        620

                        1.7.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        630

                        1.7.7

                        Muut tason 2B varat

                        640

                        1.7.8

                        Epälikvidit varat

                        650

                        1.8

                           Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi epälikvidejä varoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        660

                        1.8.1

                        Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        670

                        1.8.2

                        Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        680

                        1.8.3

                        Tason 2A varat

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Ulosvirtaukset

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 prosentin ylärajaa

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           020

                           030

                           040

                           050

                           060

                        690

                        1.8.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        700

                        1.8.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        710

                        1.8.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        720

                        1.8.7

                        Muut tason 2B varat

                        730

                        1.8.8

                        Epälikvidit varat

                           LISÄTIETOERÄT

                        740

                           2

                           Sellaiset vakuudelliset vaihtosopimukset yhteensä (kaikki vastapuolet), joissa lainaksi otettuja vakuuksia on käytetty lyhyiden positioiden kattamiseen

                        750

                           3

                           Vakuudelliset vaihtosopimukset ryhmänsisäisten vastapuolten kanssa yhteensä

                        760

                           4

                           Vakuudelliset vaihtosopimukset keskuspankkivastapuolten kanssa yhteensä

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 90 prosentin ylärajaa

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                           Vain vakuudelliset johdannaiset

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           070

                           080

                           090

                           100

                           110

                           120

                        690

                        1.8.4

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        700

                        1.8.5

                        Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        710

                        1.8.6

                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        720

                        1.8.7

                        Muut tason 2B varat

                        730

                        1.8.8

                        Epälikvidit varat

                           LISÄTIETOERÄT

                        740

                           2

                           Sellaiset vakuudelliset vaihtosopimukset yhteensä (kaikki vastapuolet), joissa lainaksi otettuja vakuuksia on käytetty lyhyiden positioiden kattamiseen

                        750

                           3

                           Vakuudelliset vaihtosopimukset ryhmänsisäisten vastapuolten kanssa yhteensä

                        760

                           4

                           Vakuudelliset vaihtosopimukset keskuspankkivastapuolten kanssa yhteensä

               C 76.00 – MAKSUVALMIUSVAATIMUS – LASKELMAT

               Valuutta

                           Arvo/prosenttiosuus

                           Rivi

                           Tunniste

                           Erä

                           010

                           LASKELMAT

                           Osoittaja, nimittäjä, suhdeluku

                        010

                        1

                        Maksuvalmiuspuskuri

                        020

                        2

                        Likviditeetin nettoulosvirtaus

                        030

                        3

                        Maksuvalmiusvaatimus (%)

                           Osoittajaa koskevat laskelmat

                        040

                        4

                        Tason 1 maksuvalmiuspuskuri, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (arvo 9 artiklan mukaan): oikaisematon

                        050

                        5

                        Tason 1 vakuuksien ulosvirtaukset 30 päivän aikana, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        060

                        6

                        Tason 1 vakuuksien sisäänvirtaukset 30 päivän aikana, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        070

                        7

                        Vakuudelliset käteisen ulosvirtaukset 30 päivän aikana

                        080

                        8

                        Vakuudelliset käteisen sisäänvirtaukset 30 päivän aikana

                        090

                        9

                        Tason 1 oikaistu määrä, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja, ennen ylärajan soveltamista

                        100

                        10

                        Tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen arvo 9 artiklan mukaan: oikaisematon

                        110

                        11

                        Tason 1 vakuuksiin kuuluvien erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen ulosvirtaukset 30 päivän aikana

                        120

                        12

                        Tason 1 vakuuksiin kuuluvien erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen sisäänvirtaukset 30 päivän aikana

                        130

                        13

                        Tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista

                        140

                        14

                        Tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen oikaistu määrä ylärajan soveltamisen jälkeen

                        150

                        15

                        Ylimääräisiin likvideihin varoihin kuuluvien tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen määrä

                        160

                        16

                        Taso 2A 9 artiklan mukaan: oikaisematon

                        170

                        17

                        Tason 2A vakuuksien ulosvirtaukset 30 päivän aikana

                        180

                        18

                        Tason 2A vakuuksien sisäänvirtaukset 30 päivän aikana

                        190

                        19

                        Tason 2A oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista

                        200

                        20

                        Tason 2A oikaistu määrä ylärajan soveltamisen jälkeen

                        210

                        21

                        Tason 2A ylimääräisten likvidien varojen määrä

                        220

                        22

                        Taso 2B 9 artiklan mukaan: oikaisematon

                        230

                        23

                        Tason 2B vakuuksien ulosvirtaukset 30 päivän aikana

                        240

                        24

                        Tason 2B vakuuksien sisäänvirtaukset 30 päivän aikana

                        250

                        25

                        Tason 2B oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista

                        260

                        26

                        Tason 2B oikaistu määrä ylärajan soveltamisen jälkeen

                        270

                        27

                        Tason 2B ylimääräisten likvidien varojen määrä

                        280

                        28

                        Ylimääräisten likvidien varojen määrä

                        290

                        29

                        Maksuvalmiuspuskuri

                           Nimittäjää koskevat laskelmat

                        300

                        30

                        Ulosvirtaukset yhteensä

                        310

                        31

                        Kokonaan vapautetut sisäänvirtaukset

                        320

                        32

                        Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 90 %:n ylärajaa

                        330

                        33

                        Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 %:n ylärajaa

                        340

                        34

                        Kokonaan vapautettuja sisäänvirtauksia vastaava vähennys

                        350

                        35

                        Sellaisia sisäänvirtauksia vastaava vähennys, joihin sovelletaan 90 %:n ylärajaa

                        360

                        36

                        Sellaisia sisäänvirtauksia vastaava vähennys, joihin sovelletaan 75 %:n ylärajaa

                        370

                        37

                        Likviditeetin nettoulosvirtaus

                           Pilari 2

                        380

                        38

                        Vakavaraisuusdirektiivin 105 artiklassa säädetty toisen pilarin vaatimus

      LIITE II

            ”LIITE XXIII

               MAKSUVALMIUSRAPORTOINTI (OSA 1: LIKVIDIT VARAT)

            1.   Likvidit varat
            1.1   Yleiset huomautukset

                        1.

                        Tämä on yhteenvetolomake, joka sisältää varoja koskevat tiedot komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 mukaista maksuvalmiusvaatimuksen raportointia varten. Luottolaitosten ei tarvitse täyttää harmaalla merkittyjä kohtia.

                        2.

                        Ilmoitettujen varojen on oltava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osaston vaatimusten mukaisia.

                        3.

                        Poiketen siitä, mitä 2 kohdassa säädetään, luottolaitokset eivät saa soveltaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan 6 kohdassa, 10 artiklan 1 kohdan d alakohdassa ja 12 artiklan 1 kohdan c alakohdassa määriteltyjä valuuttarajoituksia, kun ne täyttävät merkittäviä valuuttoja koskevan lomakkeen asetuksen (EU) N:o 575/2013 415 artiklan 2 kohdassa vaaditulla tavalla. Luottolaitosten on kuitenkin sovellettava lainkäyttöaluetta koskevia rajoituksia.

                        4.

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tämän lomakkeen tiedot komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 4 artiklan 5 kohdan mukaisten vastaavien valuuttojen määräisinä.

                        5.

                        Viitatessaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 9 artiklaan luottolaitosten on tarvittaessa ilmoitettava likvidien varojen määrä/markkina-arvo ottaen huomioon likviditeetin nettoulos- ja nettosisäänvirtaukset, jotka johtuvat kyseisen asetuksen 8 artiklan 5 kohdassa määritellystä suojien varhaisesta sulkemisesta, kyseisen asetuksen 2 luvussa määriteltyjen asiaankuuluvien arvonleikkausten mukaisesti.

                        6.

                        Komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 viitataan ainoastaan asteisiin ja arvonleikkauksiin. Näissä ohjeissa ilmaisua ’painotettu’ käytetään yleisterminä, jolla viitataan määrään, joka saadaan asianomaisten arvonleikkausten, asteiden ja mahdollisten muiden lisäohjeiden soveltamisen jälkeen (esim. vakuudellisen luotonannon ja rahoituksen tapauksessa). llmaisulla ’paino’ viitataan näissä ohjeissa numeroiden 0 ja 1 väliseen lukuun, jolla kerrottu määrä tuottaa painotetun määrän tai komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 9 artiklan mukaisen arvon.

                        7.

                        Luottolaitokset eivät saa ilmoittaa jaksoissa 1.1.1, 1.1.2, 1.2.1 ja 1.2.2 olevia eriä kahteen kertaan.

                        8.

                        Näihin ohjeisiin liittyvään lomakkeeseen sisältyy joitakin lisätietoeriä. Vaikka ne eivät ole ehdottoman välttämättömiä varsinaisen maksuvalmiusvaatimuksen laskennassa, ne on kuitenkin täytettävä. Nämä erät sisältävät tietoja, joita toimivaltainen viranomainen tarvitsee tehdäkseen asianmukaisen arvioinnin siitä, noudattavatko luottolaitokset maksuvalmiusvaatimuksia. Joissakin tapauksissa ne edustavat lomakkeiden keskeisiin jaksoihin sisältyvien erien hienojakoisempaa jaottelua ja toisissa tapauksissa ylimääräisiä maksuvalmiusjärjestelyjä, jotka voivat olla luottolaitosten käytettävissä.

                  1.2   Erityiset huomautukset
            1.2.1   Yhteissijoitusyrityksiä koskevat erityisvaatimukset

                        9.

                        Erissä 1.1.1.10, 1.1.1.11, 1.2.1.6, 1.1.2.2, 1.2.2.10, 1.2.2.11, 1.2.2.12 ja 1.2.2.13 luottolaitosten on ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 15 artiklan 4 kohdassa määriteltyjen periaatteiden mukaisesti sellainen asianmukainen osuus yhteissijoitusyritysten markkina-arvosta, joka vastaa kohde-etuutena olevia likvidejä varoja kyseisessä yrityksessä.

                  1.2.2   Erityisvaatimukset, jotka koskevat uusista säännöistä määräajaksi myönnettävää vapautusta ja siirtymäsäännöksiä

                        10.

                        Luottolaitosten on ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 35, 36 ja 37 artiklassa tarkoitetut erät kyseisiä omaisuuseriä vastavilla riveillä. Kaikkien näiden artiklojen perusteella ilmoitettavien omaisuuserien kokonaismäärä on ilmoitettava vertailun vuoksi myös lisätietojaksossa.

                  1.2.3   Keskuslaitosten raportointia koskevat erityisvaatimukset

                        11.

                        Ilmoittaessaan likvidejä varoja, jotka vastaavat luottolaitoksen keskuslaitokseen tekemiä talletuksia, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina, keskuslaitosten on varmistettava, että näiden likvidien varojen ilmoitettu määrä ei arvonleikkauksen jälkeen ylitä vastaavista talletuksista johtuvaa ulosvirtausta (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohta).

                  1.2.4   Selvitystransaktioita ja myöhennettyjä liiketoimia koskevat erityisvaatimukset

                        12.

                        Kaikki komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7, 8 ja 9 artiklan mukaiset varat, jotka luottolaitoksella on hallussaan viitepäivänä, on ilmoitettava lomakkeen C 72 asianomaisella rivillä, vaikka ne myydään tai niitä käytetään vakuudellisissa termiinikaupoissa. Liitteen XXIV lomakkeessa C 72.00 ei näin ollen ilmoiteta sellaisista myöhennetyistä liiketoimista johtuvia likvidejä varoja, jotka liittyvät likvidien varojen sovittuihin muttei vielä selvitettyihin ostoihin ja likvidien varojen termiiniostoihin.

                  Likvidien varojen raportointilomake
            Tiettyjä sarakkeita koskevat ohjeet

                        Sarake

                        Lainsäädäntöviitteet ja ohjeet

                        010

                           Määrä/markkina-arvo

                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 010 komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osastossa määriteltyjen likvidien varojen markkina-arvo tai tarvittaessa niiden määrä.
                        Sarakkeessa 010 ilmoitettavaa määrää/markkina-arvoa koskevat vaatimukset:

                                    —

                                    määrässä/markkina-arvossa on otettava huomioon nettoulosvirtaukset ja nettosisäänvirtaukset jotka johtuvat saman asetuksen 8 artiklan 5 kohdassa määritellystä suojien varhaisesta sulkemisesta;

                                    —

                                    määrässä/markkina-arvossa ei saa ottaa huomioon saman asetuksen II osastossa määritettyjä arvonleikkauksia;

                                    —

                                    määrään/markkina-arvoon on sisällyttävä sellaisten saman asetuksen 16 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettujen talletusten osuus, jotka sisältävät erilaisia omaisuuseriä vastaavilla varoja koskevilla riveillä;

                                    —

                                    määrästä/markkina-arvosta on tapauksen mukaan vähennettävä sellaisten saman asetuksen 16 artiklassa määriteltyjen talletusten määrä, jotka on tehty kyseisen asetuksen 27 artiklan 3 kohdassa tarkoitettuun keskusluottolaitokseen.

                              Viitatessaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan 5 kohtaan luottolaitosten on otettava huomioon nettokassavirta, joko ulos- tai sisäänvirtaus, joka syntyisi, jos suoja suljettaisiin raportoinnin viitepäivänä. Tässä ei oteta huomioon mahdollisia tulevia muutoksia omaisuuserän arvossa.

                        020

                        Standardipaino
                        Sarake 020 sisältää painot, jotka kuvastavat määrää, joka saadaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osastossa määritettyjen asiaankuuluvien arvonleikkausten soveltamisen jälkeen. Painojen on tarkoitus kuvastaa likvidien varojen arvon alentumista asiaankuuluvien arvonleikkausten soveltamisen jälkeen.

                        030

                        Sovellettava paino
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 030 komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osastossa määriteltyihin likvideihin varoihin sovellettava paino. Sovellettavat painot saattavat johtaa painotettuihin keskiarvoihin, ja ne on ilmoitettava desimaalilukuina (eli 1,00 sovellettavalle 100 prosentin painolle tai 0,50 sovellettavalle 50 prosentin painolle). Sovellettavat painot voivat kuvastaa muun muassa yrityskohtaista ja kansallista harkintavaltaa. Sarakkeessa 030 ilmoitettu luku ei saa olla suurempi kuin sarakkeen 020 luku.

                        040

                           Arvo 9 artiklan mukaan

                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 040 komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 9 artiklan määritelmän mukainen likvidin omaisuuserän arvo. Tämä on määrä/markkina-arvo, jossa otetaan huomioon suojien varhaisesta sulkemisesta johtuvat likviditeetin nettoulosvirtaukset ja -sisäänvirtaukset, kerrottuna sovellettavalla painolla.

                  Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet

                        Rivi

                        Lainsäädäntöviitteet ja ohjeet

                        010

                        1.   OIKAISEMATTOMAT LIKVIDIT VARAT YHTEENSÄ

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osasto
                        Luottolaitosten on ilmoitettava likvidien varojensa yhteenlaskettu määrä/markkina-arvo sarakkeessa 010.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava 9 artiklan mukainen likvidien varojensa kokonaisarvo sarakkeessa 040

                        020

                        1.1.   Oikaisemattomat tason 1 varat yhteensä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10, 15, 16 ja 19 artikla
                        Varat, jotka ilmoitetaan tässä jaksossa, on nimenomaan yksilöity tason 1 varoiksi tai niitä käsitellään tason 1 varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 ohjeiden mukaisesti.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tason 1 likvidien varojensa yhteenlaskettu määrä/markkina-arvo sarakkeessa 010.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava 9 artiklan mukainen tason 1 likvidien varojensa kokonaisarvo sarakkeessa 040

                        030

                        1.1.1.   Oikaisemattomat TASON 1 varat yhteensä, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10, 15, 16 ja 19 artikla
                        Varat, jotka ilmoitetaan tässä jaksossa, on nimenomaan yksilöity tason 1 varoiksi tai niitä käsitellään tason 1 varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 ohjeiden mukaisesti. Tässä alajaksossa ei ilmoiteta varoja ja kohde-etuuksia, joita pidetään saman asetuksen 10 artiklan 1 kohdan f alakohdassa määriteltyinä erittäin laadukkaina katettuina joukkolainoina.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 010 tason 1 varojen yhteenlaskettua markkina-arvoa vastaava määrä, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja ja ilman komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklassa säädettyä oikaisua.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 040 tason 1 varojen yhteenlaskettu painotettu määrä, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja ja ilman komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklassa säädettyä oikaisua.

                        040

                        1.1.1.1.   Kolikot ja setelit

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan a alakohta
                        Käteisvarojen kokonaismäärä, kolikot ja setelit/valuutta mukaan luettuina.

                        050

                        1.1.1.2.   Nostettavissa olevat keskuspankkivarannot

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan b alakohdan iii alakohta
                        Sellaisten luottolaitoksella EKP:ssä, jäsenvaltion keskuspankissa tai kolmannen maan keskuspankissa olevien varantojen kokonaismäärä, jotka voidaan nostaa milloin tahansa stressikausien aikana, edellyttäen, että valittu ulkoinen luottoluokituslaitos luokittelee saamiset kolmannen maan keskuspankilta tai kyseisen maan keskushallinnolta asetuksen (EU) N:o 575/2013 114 artiklan 2 kohdan mukaisesti vähintään luottoluokkaan 1.
                        Hyväksyttävä nostettavissa oleva määrä määritetään toimivaltaisen viranomaisen ja asianomaisen keskuspankin välisessä sopimuksessa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan b alakohdan iii alakohdassa määritellyllä tavalla.

                        060

                        1.1.1.3.   Keskuspankeilta olevat varat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan b alakohdan i ja ii alakohta
                        Varat, jotka edustavat saamisia tai takauksia EKP:ltä, jäsenvaltion keskuspankilta tai kolmannen maan keskuspankilta, edellyttäen, että valittu ulkoinen luottoluokituslaitos luokittelee saamiset kolmannen maan keskuspankilta tai kyseisen maan keskushallinnolta asetuksen (EU) N:o 575/2013 114 artiklan 2 kohdan mukaisesti vähintään luottoluokkaan 1.

                        070

                        1.1.1.4.   Keskushallinnoilta olevat varat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan c alakohdan i ja ii alakohta
                        Varat, jotka edustavat saamisia tai takauksia jäsenvaltion keskushallinnolta tai kolmannen maan keskushallinnolta, edellyttäen, että valittu ulkoinen luottoluokituslaitos luokittelee sen asetuksen (EU) N:o 575/2013 114 artiklan 2 kohdan mukaisesti vähintään luottoluokkaan 1.
                        Sellaisten luottolaitosten liikkeeseen laskemat varat, jotka ovat saaneet takauksen jäsenvaltion keskushallinnolta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 35 artiklassa säädetyn määräaikaista uusista säännöistä vapauttamista koskevan säännöksen mukaisesti, ilmoitetaan tässä.
                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 36 artiklassa tarkoitettujen, jäsenvaltioiden järjestämiä arvoltaan alentuneita omaisuuseriä hoitavien virastojen liikkeeseen laskemat varat ilmoitetaan tässä.

                        080

                        1.1.1.5.   Aluehallinnoilta/paikallisviranomaisilta olevat varat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan c alakohdan iii ja iv alakohta
                        Varat, jotka edustavat saamisia tai takauksia jäsenvaltion aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta, edellyttäen, että kyseisiä varoja käsitellään kuten saamisia jäsenvaltion keskushallinnolta asetuksen (EU) N:o 575/2013 115 artiklan 2 kohdan mukaisesti.
                        Varat, jotka edustavat saamisia tai takauksia kolmannen maan aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta, edellyttäen, että valittu ulkoinen luottoluokituslaitos luokittelee ne asetuksen (EU) N:o 575/2013 114 artiklan 2 kohdan mukaisesti vähintään luottoluokkaan 1, ja edellyttäen, että varoja käsitellään kuten saamisia kolmannen maan keskushallinnolta asetuksen (EU) N:o 575/2013 115 artiklan 4 kohdan mukaisesti.
                        Sellaisten luottolaitosten liikkeeseen laskemat varat, jotka ovat saaneet takauksen jäsenvaltion aluehallinnolta tai paikallisviranomaiselta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 35 artiklassa säädetyn määräaikaista uusista säännöistä vapauttamista koskevan säännöksen mukaisesti, ilmoitetaan tässä.

                        090

                        1.1.1.6.   Julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta olevat varat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan c alakohdan v alakohta
                        Varat, jotka edustavat saamisia tai takauksia jäsenvaltion tai kolmannen maan julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta, edellyttäen, että varoja käsitellään kuten saamisia kyseisen jäsenvaltion tai kolmannen maan keskushallinnolta, aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta asetuksen (EU) N:o 575/2013 116 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti.
                        Jokaisella edellä mainitulla kolmannen maan keskushallinnolla on oltava valitun ulkoisen luottoluokituslaitoksen antama luottoluokitus, joka on asetuksen (EU) N:o 575/2013 114 artiklan 2 kohdan mukaisesti vähintään luottoluokka 1.
                        Kolmannen maan jokaisen edellä mainitun aluehallinnon tai paikallisviranomaisen varoja on käsiteltävä kuten saamisia kolmannen maan keskushallinnolta asetuksen (EU) N:o 575/2013 115 artiklan 4 kohdan mukaisesti.

                        100

                        1.1.1.7.   Hyväksyttävät kotimaan ja ulkomaan valuutan määräiset keskushallinnolta ja keskuspankilta olevat varat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan d alakohta
                        Varat, jotka edustavat saamisia tai takauksia sellaisen kolmannen maan keskushallinnolta tai keskuspankilta, jota valittu ulkoinen luottoluokituslaitos ei luokittele luottoluokkaan 1, edellyttäen, että luottolaitos kirjaa varat tason 1 varoiksi sellaisten likviditeetin nettoulosvirtausten kattamiseksi stressitilanteissa, jotka ovat saman valuutan määräisiä kuin kyseiset varat.
                        Varat, jotka edustavat saamisia tai takauksia sellaisen kolmannen maan keskushallinnolta tai keskuspankilta, jota valittu ulkoinen luottoluokituslaitos ei luokittele luottoluokkaan 1, ja jotka eivät ole kyseisen kolmannen maan kansallisen valuutan määräisiä, edellyttäen, että luottolaitos kirjaa varat tason 1 varoiksi siihen määrään saakka, jolla katetaan sellaiset kyseisen ulkomaan valuutan määräiset likviditeetin nettoulosvirtaukset stressitilanteissa, jotka vastaavat luottolaitoksen operaatioita lainkäyttöalueella, jolla maksuvalmiusriski otetaan.

                        110

                        1.1.1.8.   Luottolaitosten liikkeeseenlaskemat varat (luottolaitokset jäsenvaltion hallituksen suojaamia tai edistämislainojen antajia)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan e alakohdan i ja ii alakohta
                        Sellaisten luottolaitosten liikkeeseenlaskemat varat, jotka ovat jäsenvaltion sellaisen keskus- tai aluehallinnon tai paikallisviranomaisen rekisteröimiä tai perustamia, jolla on lakisääteinen velvollisuus suojella kyseisen luottolaitoksen taloudellista perustaa ja säilyttää sen elinkelpoisuus.
                        Varat, jotka on laskenut liikkeeseen komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan e alakohdan ii alakohdassa määritelty edistämislainojen antaja.
                        Kaikkia edellä mainitulta aluehallinnolta tai paikallisviranomaiselta olevia saamisia on käsiteltävä kuten saamisia jäsenvaltion keskushallinnolta asetuksen (EU) N:o 575/2013 115 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

                        120

                        1.1.1.9.   Kansainvälisiltä kehityspankeilta ja kansainvälisiltä organisaatioilta olevat varat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan g alakohta
                        Varat, jotka edustavat saamisia tai takauksia asetuksen (EU) N:o 575/2013 117 artiklan 2 kohdassa tarkoitetuilta kansainvälisiltä kehityspankeilta ja 118 artiklassa tarkoitetuilta kansainvälisiltä organisaatioilta.

                        130

                        1.1.1.10.   Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on kolikoita/seteleitä ja/tai keskuspankkisaaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 15 artiklan 2 kohdan a alakohta
                        Yhteissijoitussijoitusyrityksissä olevat osakkeet tai osuudet, joiden kohde-etuutena on kolikoita, seteleitä ja saamisia EKP:ltä, jäsenvaltion keskuspankilta tai kolmannen maan keskuspankilta, edellyttäen, että valittu ulkoinen luottoluokituslaitos luokittelee saamiset kolmannen maan keskuspankilta tai keskushallinnolta asetuksen (EU) N:o 575/2013 114 artiklan 2 kohdan mukaisesti vähintään luottoluokkaan 1.

                        140

                        1.1.1.11.   Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on tason 1 varoja, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 15 artiklan 2 kohdan b alakohta
                        Yhteissijoitussijoitusyrityksissä olevat osakkeet tai osuudet, joiden kohde-etuudet vastaavat tason 1 varoina pidettäviä varoja, lukuun ottamatta kolikoita, seteleitä ja saamisia EKP:ltä, jäsenvaltion keskuspankilta tai kolmannen maan keskuspankilta sekä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan f alakohdassa tarkoitettuja erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        150

                        1.1.1.12.   Vaihtoehtoiset maksuvalmiusmenetelmät: keskuspankin luottojärjestely

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 19 artiklan 1 kohdan b alakohta
                        EKP:ltä, jäsenvaltion keskuspankilta tai kolmannen maan keskuspankilta saadun luottojärjestelyn käyttämätön määrä edellyttäen, että järjestely täyttää komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 19 artiklan 1 kohdan b alakohdan i–iii alakohdan vaatimukset.

                        160

                        1.1.1.13.   Keskusluottolaitokset: sellaiset tason 1 varat, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohta
                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohdan mukaisesti on tarpeen yksilöidä likvidit varat, jotka vastaavat luottolaitosten keskuslaitokseen tekemiä talletuksia, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina. Näiden likvidien varojen ei katsota kattavan muita kuin vastaavista talletuksista johtuvia ulosvirtauksia, eikä niitä oteta huomioon 17 artiklan mukaisessa jäljellä olevan maksuvalmiuspuskurin koostumuksen laskennassa keskuslaitoksen osalta yksittäisen laitoksen tasolla.
                        Ilmoittaessaan näitä varoja keskuslaitosten on varmistettava, että näiden likvidien varojen ilmoitettu määrä ei arvonleikkauksen jälkeen ylitä vastaavista talletuksista johtuvaa ulosvirtausta.
                        Nämä varat on ilmoitettava liitteen XXIV lomakkeen C 72.00 vastaavassa jaksossa, ja kyseinen luku on merkittävä tälle riville.
                        Tällä rivillä tarkoitetut varat ovat tason 1 varoja, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        170

                        1.1.1.14.   Vaihtoehtoiset maksuvalmiusmenetelmät: tason 2A varat, jotka hyväksytään tason 1 varoiksi

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 19 artiklan 1 kohdan c alakohta
                        Jos tason 1 varojen määrä on vajaa, luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten tason 2A varojen määrä, jotka ne hyväksyvät tason 1 varoiksi ja joita ne eivät ilmoita tason 2A varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 19 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti. Näitä varoja ei ilmoiteta tason 2A varoja koskevassa jaksossa.

                        180

                        1.1.2.   Oikaisemattomat tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat yhteensä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10, 15 ja 16 artikla
                        Varat, jotka ilmoitetaan tässä alajaksossa, on nimenomaan yksilöity tason 1 varoiksi tai niitä käsitellään tason 1 varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 ohjeiden mukaisesti, ja ne ovat saman asetuksen 10 artiklan 1 kohdan f alakohdassa määriteltyjä erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja, tai niiden kohde-etuuksia pidetään tällaisina joukkolainoina.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 010 tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen yhteenlaskettua markkina-arvoa vastaava määrä ilman komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklassa säädettyä oikaisua.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 040 tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen yhteenlaskettu painotettu määrä ilman komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklassa säädettyä oikaisua.

                        190

                        1.1.2.1.   Erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan f alakohta
                        Varat, jotka edustavat vastuita sellaisten erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen muodossa, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan f alakohdan vaatimukset.

                        200

                        1.1.2.2.   Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 15 artiklan 2 kohdan c alakohta
                        Yhteissijoitussijoitusyrityksissä olevat osakkeet tai osuudet, joiden kohde-etuutena olevat varat vastaavat sellaisia varoja, joita pidetään komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan f alakohdassa määriteltyinä erittäin laadukkaina katettuina joukkolainoina.

                        210

                        1.1.2.3.   Keskusluottolaitokset: tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohta
                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohdan mukaisesti on tarpeen yksilöidä likvidit varat, jotka vastaavat luottolaitosten keskuslaitokseen tekemiä talletuksia, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina. Näiden likvidien varojen ei katsota kattavan muita kuin vastaavista talletuksista johtuvia ulosvirtauksia, eikä niitä oteta huomioon 17 artiklan mukaisessa jäljellä olevan maksuvalmiuspuskurin koostumuksen laskennassa keskuslaitoksen osalta yksittäisen laitoksen tasolla.
                        Ilmoittaessaan näitä varoja keskuslaitosten on varmistettava, että näiden likvidien varojen ilmoitettu määrä ei arvonleikkauksen jälkeen ylitä vastaavista talletuksista johtuvaa ulosvirtausta.
                        Nämä varat on ilmoitettava liitteen XXIV lomakkeen C 72.00 vastaavassa jaksossa, ja kyseinen luku on merkittävä tälle riville.
                        Tällä rivillä tarkoitetut varat ovat tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        220

                        1.2.   Oikaisemattomat tason 2 varat yhteensä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11, 12, 13, 14, 15, 16 ja 19 artikla
                        Varat, jotka ilmoitetaan tässä jaksossa, on nimenomaan yksilöity tason 2A tai tason 2B varoiksi tai niitä käsitellään tason 2A tai tason 2B varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 mukaisesti.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tason 2 likvidien varojensa yhteenlaskettu määrä/markkina-arvo sarakkeessa 010.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava 9 artiklan mukainen tason 2 likvidien varojensa kokonaisarvo sarakkeessa 040

                        230

                        1.2.1.   Oikaisemattomat TASON 2A varat yhteensä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11, 15 ja 19 artikla
                        Varat, jotka ilmoitetaan tässä alajaksossa, on nimenomaan yksilöity tason 2A varoiksi tai niitä käsitellään tason 2A varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 mukaisesti.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 040 tason 2A varojen yhteenlaskettua markkina-arvoa vastaava määrä ilman komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklassa säädettyä oikaisua.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 040 tason 2A varojen yhteenlaskettu painotettu määrä ilman komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklassa säädettyä oikaisua.

                        240

                        1.2.1.1.   Aluehallinnoilta/paikallisviranomaisilta tai julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta olevat varat (jäsenvaltio, 20 prosentin riskipaino)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11 artiklan 1 kohdan a alakohta
                        Varat, jotka edustavat saamisia tai takauksia jäsenvaltion aluehallinnoilta, paikallisviranomaisilta tai julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta, jos saamisiin sovelletaan 20 prosentin riskipainoa.

                        250

                        1.2.1.2.   Keskuspankeilta tai keskushallinnoilta/aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta tai julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta olevat varat (kolmas maa, 20 prosentin riskipaino)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11 artiklan 1 kohdan b alakohta
                        Varat, jotka edustavat saamisia tai takauksia kolmannen maan keskushallinnolta tai keskuspankilta tai kolmannen maan aluehallinnolta, paikallisviranomaiselta tai julkisyhteisöltä ja julkisoikeudelliselta laitokselta, edellyttäen, että niihin sovelletaan 20 prosentin riskipainoa.

                        260

                        1.2.1.3.   Laadukkaat katetut joukkolainat (LL 2)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11 artiklan 1 kohdan c alakohta
                        Varat, jotka edustavat vastuita sellaisten laadukkaiden katettujen joukkolainojen muodossa, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11 artiklan 1 kohdan c alakohdan vaatimukset, edellyttäen, että valittu ulkoinen luottoluokituslaitos luokittelee ne asetuksen (EU) N:o 575/2013 129 artiklan 4 kohdan mukaisesti vähintään luottoluokkaan 2.

                        270

                        1.2.1.4.   Laadukkaat katetut joukkolainat (kolmas maa, LL 1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11 artiklan 1 kohdan d alakohta
                        Varat, jotka edustavat vastuita sellaisten, kolmansien maiden luottolaitosten liikkeeseenlaskemien katettujen joukkolainojen muodossa, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11 artiklan 1 kohdan d alakohdan vaatimukset, edellyttäen, että valittu ulkoinen luottoluokituslaitos luokittelee ne asetuksen (EU) N:o 575/2013 129 artiklan 4 kohdan mukaisesti vähintään luottoluokkaan 1.

                        280

                        1.2.1.5.   Yritysten joukkolainat (LL 1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11 artiklan 1 kohdan e alakohta
                        Yritysten joukkolainat, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11 artiklan 1 kohdan e alakohdan vaatimukset.

                        290

                        1.2.1.6.   Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on tason 2A varoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 15 artiklan 2 kohdan d alakohta
                        Yhteissijoitussijoitusyrityksissä olevat osakkeet tai osuudet, joiden kohde-etuutena on varoja, joita pidetään komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11 artiklassa määriteltyinä tason 2A varoina.

                        300

                        1.2.1.7.   Keskusluottolaitokset: tason 2 A varat, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohta
                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohdan mukaisesti on tarpeen yksilöidä likvidit varat, jotka vastaavat luottolaitosten keskuslaitokseen tekemiä talletuksia, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina. Näiden likvidien varojen ei katsota kattavan muita kuin vastaavista talletuksista johtuvia ulosvirtauksia, eikä niitä oteta huomioon 17 artiklan mukaisessa jäljellä olevan maksuvalmiuspuskurin koostumuksen laskennassa keskuslaitoksen osalta yksittäisen laitoksen tasolla.
                        Ilmoittaessaan näitä varoja keskuslaitosten on varmistettava, että näiden likvidien varojen ilmoitettu määrä ei arvonleikkauksen jälkeen ylitä vastaavista talletuksista johtuvaa ulosvirtausta.
                        Nämä varat on ilmoitettava liitteen XXIV lomakkeen C 72.00 vastaavassa jaksossa, ja kyseinen luku on merkittävä tälle riville.
                        Tällä rivillä tarkoitetut varat ovat tason 2A varoja.

                        310

                        1.2.2.   Oikaisemattomat TASON 2B varat yhteensä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12, 13, 14, 15, 16 ja 19 artikla
                        Varat, jotka ilmoitetaan tässä alajaksossa, on nimenomaan yksilöity tason 2B varoiksi komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 mukaisesti.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 040 tason 2B varojen yhteenlaskettua markkina-arvoa vastaava määrä ilman komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklassa säädettyä oikaisua.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 040 tason 2B varojen yhteenlaskettu painotettu määrä ilman komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artiklassa säädettyä oikaisua.

                        320

                        1.2.2.1.   Omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asuntolainat, LL 1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan i ja ii alakohta
                        Omaisuusvakuudellisten arvopapereiden muodossa olevat vastuut, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 13 artiklan vaatimukset, edellyttäen, että niiden vakuutena on asuntolainoja, joiden vakuutena on ensisijainen kiinnitys, tai täysin taattuja asuntolainoja saman asetuksen 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan i ja ii alakohdan mukaisesti.
                        Varat, jotka kuuluvat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 37 artiklassa annetun siirtymäsäännöksen piiriin, ilmoitetaan tässä.

                        330

                        1.2.2.2.   Omaisuusvakuudelliset arvopaperit (autolainat, LL 1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iv alakohta
                        Omaisuusvakuudellisten arvopapereiden muodossa olevat vastuut, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 13 artiklan vaatimukset, edellyttäen, että niiden vakuutena on autolainoja ja autoleasingsopimuksia saman asetuksen 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iv alakohdan mukaisesti.

                        340

                        1.2.2.3.   Laadukkaat katetut joukkolainat (35 prosentin riskipaino)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan e alakohta
                        Varat, jotka edustavat vastuita sellaisten, luottolaitosten liikkeeseenlaskemien katettujen joukkolainojen muodossa, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan e alakohdan vaatimukset, edellyttäen, että kohde-etuutena olevien varojen pooli koostuu yksinomaan vastuista, joihin voidaan soveltaa asetuksen (EU) N:o 575/2013 125 artiklan mukaisesti enintään 35 prosentin riskipainoa.

                        350

                        1.2.2.4.   Omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iii ja v alakohta
                        Omaisuusvakuudellisten arvopapereiden muodossa olevat vastuut, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 13 artiklan vaatimukset, edellyttäen, että niiden vakuutena on saman asetuksen 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iii ja v alakohdassa määriteltyjä varoja. Huomattakoon, että sovellettaessa 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iii alakohtaa pooliin sisältyvistä lainanottajista vähintään 80 prosentin on oltava pieniä ja keskisuuria yrityksiä arvopaperistamisen liikkeeseenlaskuajankohtana.

                        360

                        1.2.2.5.   Yritysten joukkolainat (LL 2/3)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan b alakohta
                        Yritysten joukkolainat, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan b alakohdan vaatimukset.

                        370

                        1.2.2.6.   Yritysten joukkolainat – korkoa tuottamattomat varat (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä) (LL 1/2/3)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 3 kohta
                        Niiden luottolaitosten osalta, jotka eivät sääntöjensä mukaan voi uskonnon harjoittamiseen liittyvistä syistä pitää hallussaan korkoa tuottavia varoja, toimivaltainen viranomainen voi sallia poikkeamisen 12 artiklan 1 kohdan b alakohdan ii ja iii alakohdasta edellyttäen, että on näyttöä siitä, ettei saatavilla ole riittävästi korkoa tuottamattomia varoja, jotka täyttävät kyseiset vaatimukset, ja asianomaiset korkoa tuottamattomat varat ovat riittävän likvidejä yksityisillä markkinoilla.
                        Edellä mainittujen luottolaitosten on ilmoitettava yritysten joukkolainat, jotka sisältävät edellä mainittuja korkoa tuottamattomia varoja, sikäli kuin ne täyttävät 12 artiklan 1 kohdan b alakohdan i alakohdan vaatimukset ja ovat saaneet asianmukaisen poikkeuksen toimivaltaiselta viranomaiseltaan.

                        380

                        1.2.2.7.   Osakkeet (keskeinen osakeindeksi)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan c alakohta
                        Osakkeet, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan c alakohdan vaatimukset ja ovat luottolaitoksen kotijäsenvaltion valuutan määräisiä.
                        Luottolaitosten on myös ilmoitettava osakkeet, jotka täyttävät 12 artiklan 1 kohdan c alakohdan vaatimukset ja ovat eri valuutan määräisiä, edellyttäen, että ne katsotaan tason 2B varoiksi vain siihen määrään asti, joka kattaa kyseisen valuutan määräiset likviditeetin ulosvirtaukset tai likviditeetin ulosvirtaukset sillä lainkäyttöalueella, jolla likviditeettiriski otetaan.

                        390

                        1.2.2.8.   Korkoa tuottamattomat varat (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä) (LL 3–5)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan f alakohta
                        Niiden luottolaitosten osalta, jotka eivät sääntöjensä mukaan voi uskonnon harjoittamiseen liittyvistä syistä pitää hallussaan korkoa tuottavia varoja, korkoa tuottamattomat varat, jotka ovat saamisia tai takauksia keskuspankeilta tai kolmannen maan keskushallinnolta tai keskuspankilta tai kolmannen maan aluehallinnolta, paikallisviranomaiselta tai julkisyhteisöltä ja julkisoikeudellisesta laitokselta, edellyttäen, että valittu ulkoinen luottoluokituslaitos luokittelee kyseiset varat asetuksen (EU) N:o 575/2013 114 artiklan mukaisesti vähintään luottoluokkaan 5 tai vastaavaan luottoluokkaan lyhytaikaisen luottoluokituksen tapauksessa.

                        400

                        1.2.2.9.   Rajoitetusti käytettävät sitovat likviditeettisopimukset keskuspankin kanssa

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan d alakohta ja 14 artikla
                        Keskuspankkien myöntämien rajoitetusti käytettävien sitovien likviditeettisopimusten käyttämätön määrä edellyttäen, että sopimukset täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 14 artiklan vaatimukset.

                        410

                        1.2.2.10.   Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 15 artiklan 2 kohdan e alakohta
                        Yhteissijoitussijoitusyrityksissä olevat osakkeet tai osuudet, joiden kohde-etuutena on varoja, joita pidetään komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan i, ii ja iv alakohdassa määriteltyinä tason 2B varoina.

                        420

                        1.2.2.11.   Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on laadukkaita katettuja joukkolainoja (35 prosentin riskipaino)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 15 artiklan 2 kohdan f alakohta
                        Yhteissijoitussijoitusyrityksissä olevat osakkeet tai osuudet, joiden kohde-etuutena on varoja, joita pidetään komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan e alakohdassa määriteltyinä tason 2B varoina.

                        430

                        1.2.2.12.   Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 15 artiklan 2 kohdan g alakohta
                        Yhteissijoitussijoitusyrityksissä olevat osakkeet tai osuudet, joiden kohde-etuutena on varoja, joita pidetään komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iii ja v alakohdassa määriteltyinä tason 2B varoina. Huomattakoon, että sovellettaessa 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iii alakohtaa pooliin sisältyvistä lainanottajista vähintään 80 prosentin on oltava pieniä ja keskisuuria yrityksiä arvopaperistamisen liikkeeseenlaskuajankohtana.

                        440

                        1.2.2.13.   Ehdot täyttävät yhteissijoitusyrityksissä olevat osakkeet/osuudet: kohde-etuutena on yritysten joukkolainoja (LL 2/3), osakkeita (keskeinen osakeindeksi) tai korkoa tuottamattomia varoja (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä) (LL 3–5)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 15 artiklan 2 kohdan h alakohta
                        Yhteissijoitussijoitusyrityksissä olevat osakkeet tai osuudet, joiden kohde-etuutena on yritysten joukkolainoja, jotka täyttävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan b alakohdan vaatimukset, osakkeita, jotka täyttävät saman asetuksen 12 artiklan 1 kohdan c alakohdan vaatimukset, tai korkoa tuottamattomia varoja, jotka täyttävät saman asetuksen 12 artiklan 1 kohdan f alakohdan vaatimukset.

                        450

                        1.2.2.14.   Verkoston jäsenen talletukset keskuslaitoksessa (ei pakollista sijoittamista)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 1 kohdan b alakohta
                        Vähimmäistalletukset, jotka luottolaitoksella on keskusluottolaitoksessa, edellyttäen, että se kuuluu asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuun laitosten suojajärjestelmään, verkostoon, jolle voidaan myöntää saman asetuksen 10 artiklassa säädetty vapautus, tai jäsenvaltion osuustoiminnalliseen verkostoon, josta säädetään laissa tai määrätään sopimuksessa.
                        Luottolaitosten on varmistettava, että keskuslaitoksella ei ole lakisääteistä tai sopimusperusteista velvollisuutta säilyttää talletukset tietylle tasolle tai tiettyyn luokkaan kuuluvina likvideinä varoina tai sijoittaa ne tällaisiin likvideihin varoihin.

                        460

                        1.2.2.15.   Maksuvalmiusrahoitus, jota verkoston jäsenet voivat saada keskuslaitokselta (määrittelemätön vakuuden asettaminen)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 2 kohta
                        Sellaisen rajallisen maksuvalmiusrahoituksen käyttämätön määrä, joka täyttää komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 2 kohdan vaatimukset.

                        470

                        1.2.2.16.   Keskusluottolaitokset: tason 2B varat, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohta
                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohdan mukaisesti on tarpeen yksilöidä likvidit varat, jotka vastaavat luottolaitosten keskuslaitokseen tekemiä talletuksia, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina. Näiden likvidien varojen ei katsota kattavan muita kuin vastaavista talletuksista johtuvia ulosvirtauksia, eikä niitä oteta huomioon 17 artiklan mukaisessa jäljellä olevan maksuvalmiuspuskurin koostumuksen laskennassa keskuslaitoksen osalta yksittäisen laitoksen tasolla.
                        Ilmoittaessaan näitä varoja keskuslaitosten on varmistettava, että näiden likvidien varojen ilmoitettu määrä ei arvonleikkauksen jälkeen ylitä vastaavista talletuksista johtuvaa ulosvirtausta.
                        Nämä varat on ilmoitettava liitteen XXIV lomakkeen C 72.00 vastaavassa jaksossa, ja kyseinen luku on merkittävä tälle riville.
                        Tällä rivillä tarkoitetut varat ovat tason 2B varoja.

                        LISÄTIETOERÄT

                        480

                        2.   Vaihtoehtoiset maksuvalmiusmenetelmät: tason 1/2A/2B lisävarat, jotka otetaan huomioon, koska valuuttojen yhdenmukaisuutta ei sovelleta vaihtoehtoisiin maksuvalmiusmenetelmiin liittyvistä syistä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 19 artiklan 1 kohdan a alakohta
                        Jos käytettävissä ei ole riittävästi tietyn valuutan määräisiä likvidejä varoja, jotta luottolaitokset voisivat täyttää maksuvalmiusvaatimuksen, luottolaitos voi kattaa jonkin valuutan määräisten likvidien varojen vajeen siten, ettei se ota huomioon komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan 6 kohdassa säädettyjä valuuttojen yhdenmukaisuusvaatimuksia.
                        Ylimääräiset varat on ilmoitettava tavanomaiseen tapaan liitteen XXIV lomakkeen C 72.00 vastaavassa jaksossa, ja tämän vaihtoehtoisen maksuvalmiusmenetelmän vuoksi valuuttojen yhdenmukaisuusvaatimusten soveltamatta jättämisen perusteella huomioon otettu varojen kokonaismäärä on ilmoitettava tässä.

                        490

                        3.   Verkoston jäsenen talletukset keskuslaitoksessa (pakollinen sijoittaminen tason 1 varoihin, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 1 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tason 1 varojen kokonaismäärä, lukuun ottamatta edellä olevissa jaksoissa ilmoitettuja erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja, komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 1 kohdan a alakohdan vaatimusten mukaisesti.

                        500

                        4.   Verkoston jäsenen talletukset keskuslaitoksessa (pakollinen sijoittaminen tason 1 varoihin, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 1 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava edellä olevissa jaksoissa ilmoitettujen tason 1 varoihin kuuluvien erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen kokonaismäärä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 1 kohdan a alakohdan vaatimusten mukaisesti.

                        510

                        5.   Verkoston jäsenen talletukset keskuslaitoksessa (pakollinen sijoittaminen tason 2A varoihin)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 1 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava edellä olevissa jaksoissa ilmoitettujen tason 2A varojen kokonaismäärä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 1 kohdan a alakohdan vaatimusten mukaisesti.

                        520

                        6.   Verkoston jäsenen talletukset keskuslaitoksessa (pakollinen sijoittaminen tason 2B varoihin)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 1 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava edellä olevissa jaksoissa ilmoitettujen tason 2 B varojen kokonaismäärä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan 1 kohdan a alakohdan vaatimusten mukaisesti.

                        530

                        7.   Oikaisut, jotka on tehty varoihin suojien varhaisesta sulkemisesta johtuvien likviditeetin nettoulosvirtausten vuoksi

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan 5 kohdan b alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava niiden oikaisujen kokonaismäärä, jotka ne ovat tehneet tason 1/2A/2B varoja koskevissa jaksoissa ilmoitettuihin likvideihin varoihin komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan 5 kohdan b alakohdan mukaisten, suojien varhaisesta sulkemisesta johtuvien nettoulosvirtausten vuoksi.

                        540

                        8.   Oikaisut, jotka on tehty varoihin suojien varhaisesta sulkemisesta johtuvien likviditeetin nettosisäänvirtausten vuoksi

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan 5 kohdan b alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava niiden oikaisujen kokonaismäärä, jotka ne ovat tehneet tason 1/2A/2B varoja koskevissa jaksoissa ilmoitettuihin likvideihin varoihin suojien varhaisesta sulkemisesta johtuvien nettosisäänvirtausten vuoksi komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan 5 kohdan b alakohdan mukaisesti.

                        550

                        9.   Jäsenvaltion järjestämät ja takaamat pankkivarat, jotka on vapautettu uusista säännöksistä määräajaksi

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 35 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten edellä olevissa jaksoissa ilmoitettujen varojen kokonaismäärä, jotka luottolaitokset ovat laskeneet liikkeeseen ja joihin on saatu jäsenvaltion keskushallinnon takaus komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 35 artiklan mukaisesti.

                        560

                        10.   Jäsenvaltioiden järjestämiä arvoltaan alentuneita omaisuuseriä hoitavat virastot, joihin sovelletaan siirtymäsäännöstä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 36 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 36 artiklassa tarkoitettujen varojen kokonaismäärä, jotka on ilmoitettu edellä olevissa jaksoissa.

                        570

                        11.   Asuntolainavakuudelliset arvopaperistamiset, joihin sovelletaan siirtymäsäännöstä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 37 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 37 artiklassa tarkoitettujen varojen kokonaismäärä, jotka on ilmoitettu edellä olevissa jaksoissa.

                        580

                        12.   Tason 1/2A/2B varat, joita ei oteta huomioon valuuttasyistä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan 6 kohta, 10 artiklan 1 kohdan d alakohta ja 12 artiklan 1 kohdan c alakohta
                        Laitoksen on ilmoitettava sellaisten 8 artiklan 6 kohdan, 10 artiklan 1 kohdan d alakohdan ja 12 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisten varojen osuus, joita laitos ei voi hyväksyä kyseisten artiklojen säännösten mukaisesti.

                        590

                        13.   Tason 1/2A/2B varat, joita ei oteta huomioon muista toiminnallista syistä kuin valuuttasyistä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 artiklan vaatimusten mukaiset varat, jotka eivät täytä saman asetuksen 8 artiklan vaatimuksia, edellyttäen, ettei niitä ole ilmoitettu rivillä 580 valuuttasyistä.

                        600

                        14.   Korkoa tuottamattomat tason 1 varat (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä)

                        Luottolaitosten on ilmoitettava korkoa tuottamattomien tason 1 varojen kokonaismäärä (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä).

                        610

                        15.   Korkoa tuottamattomat tason 2A varat (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä)

                        Luottolaitosten on ilmoitettava korkoa tuottamattomien tason 2A varojen kokonaismäärä (luottolaitosten hallussa uskonnollisista syistä).

               MAKSUVALMIUSRAPORTOINTI (OSA 2: ULOSVIRTAUKSET)

            1.   Ulosvirtaukset
            1.1   Yleiset huomautukset

                        1.

                        Tämä yhteenvetolomake sisältää tiedot likviditeetin ulosvirtauksista, jotka on laskettu seuraavien 30 päivän ajanjaksolle, komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 tarkoitetun maksuvalmiusvaatimuksen raportointia varten. Luottolaitosten ei tarvitse täyttää harmaalla merkittyjä kohtia.

                        2.

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tämän lomakkeen tiedot komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 4 artiklan 5 kohdan mukaisten vastaavien valuuttojen määräisinä.

                        3.

                        Näihin ohjeisiin liittyvään lomakkeeseen sisältyy joitakin lisätietoeriä. Vaikka ne eivät ole ehdottoman välttämättömiä varsinaisen maksuvalmiusvaatimuksen laskennassa, ne on kuitenkin täytettävä. Nämä erät sisältävät tietoja, joita toimivaltaiset viranomaiset tarvitsevat tehdäkseen asianmukaisen arvioinnin siitä, noudattavatko luottolaitokset maksuvalmiusvaatimuksia. Joissakin tapauksissa ne edustavat lomakkeiden keskeisiin jaksoihin sisältyvien erien hienojakoisempaa jaottelua ja toisissa tapauksissa ylimääräisiä maksuvalmiusjärjestelyjä, jotka voivat olla luottolaitosten käytettävissä.

                        4.

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 22 artiklan 1 kohdan mukaisesti

                                    i.

                                    likviditeetin ulosvirtausten on sisällettävä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 22 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut luokat

                                    ii.

                                    likviditeetin ulosvirtaukset on laskettava kertomalla eri luokkiin kuuluvien velkojen ja taseen ulkopuolisten sitoumusten saldot komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 mukaisesti prosenttiluvuilla, joiden määräisinä ne todennäköisesti poistuvat tai käytetään.

                        5.

                        Komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 viitataan ainoastaan asteisiin ja arvonleikkauksiin, ja ilmaisu ’paino’ viittaa ainoastaan niihin. Näissä ohjeissa ilmaisua ’painotettu’ käytetään yleisterminä, jolla viitataan määrään, joka saadaan asianomaisten arvonleikkausten, asteiden ja mahdollisten muiden lisäohjeiden soveltamisen jälkeen (esim. vakuudellisen luotonannon ja rahoituksen tapauksessa).

                        6.

                        Ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisäiset ulosvirtaukset on raportoitava asianomaisissa luokissa (lukuun ottamatta ulosvirtauksia käyttämättömistä, ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän jäsenten tarjoamista luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltainen viranomainen on myöntänyt luvan etuoikeutetun ulosvirtausasteen soveltamiseen, sekä ulosvirtauksia toiminnallisista talletuksista, jotka pidetään voimassa laitosten suojajärjestelmän tai osuustoiminnallisen verkoston yhteydessä). Nämä ulosvirtaukset on ilmoitettava erikseen myös lisätietoerinä.

                        7.

                        Likviditeetin ulosvirtaukset on ilmoitettava lomakkeessa vain kerran, paitsi jos on kyse komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan mukaisista lisäulosvirtauksista tai jos erä on myös lisätietoerä. Lisätietoerien ilmoittaminen ei vaikuta likviditeetin ulosvirtauksia koskeviin laskelmiin.

                        8.

                        Ilmoitettaessa merkittävän valuutan määräisiä eriä on aina noudatettavaa seuraavaa:

                                    —

                                    ainoastaan kyseisen valuutan määräiset erät ja virtaukset on ilmoitettava;

                                    —

                                    jos liiketoimen osien välillä on valuuttaepätasapaino, on ilmoitettava vain kyseisen valuutan määräinen osa;

                                    —

                                    jos komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 sallitaan nettouttaminen, sitä voidaan soveltaa vain kyseisen valuutan määräisiin virtauksiin;

                                    —

                                    jos virtaus voi olla useamman valuutan määräinen, luottolaitoksen on arvioitava, minkä valuutan määräisenä virtaus todennäköisesti on, ja ilmoitettava erä ainoastaan kyseisen merkittävän valuutan määräisenä.

                        9.

                        Liitteen XXIV lomakkeen C 73.00 sarakkeessa 040 käytetyt standardipainot ovat komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 ilmoitettuja vakiopainoja, jotka annetaan tässä vain tiedoksi.

                        10.

                        Lomake sisältää tietoja vakuudellisista likviditeettivirroista, joihin viitataan komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 vakuudellisena luotonantona ja pääomamarkkinalähtöisinä liiketoimina ja joita käytetään kyseisessä asetuksessa määritellyn maksuvalmiusvaatimuksen laskennassa.

                        11.

                        Liitteessä XXIV on erillinen lomake C 75.00 vakuudellisia vaihtosopimuksia varten. Vakuudellisia vaihtosopimuksia, jotka ovat vakuus-vastaan-vakuus-liiketoimia, ei ilmoiteta liitteen XXIV ulosvirtauslomakkeessa C 73.00, joka käsittää ainoastaan käteinen-vastaan-vakuus-liiketoimet.

                  1.2   Selvitystransaktioita ja myöhennettyjä liiketoimia koskevat erityishuomautukset

                        12.

                        Luottolaitosten on ilmoitettava myöhennetyistä takaisinostosopimuksista, takaisinmyyntisopimuksista ja vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvat ulosvirtaukset, jotka alkavat 30 päivän aikajänteellä ja erääntyvät kyseisen 30 päivän jakson jälkeen, jos liiketoimen alkuosa tuottaa ulosvirtauksen. Jos on kyse takaisinmyyntisopimuksesta, vastapuolelle lainattava määrä on katsottava ulosvirtaukseksi ja ilmoitettava erässä 1.1.7.3 sen jälkeen, kun siitä on vähennetty vakuutena saatavan omaisuuserän markkina-arvo ja siihen on sovellettu maksuvalmiusvaatimuksen mukaista arvonleikkausta, jos omaisuuserää pidetään likvidinä omaisuuseränä. Jos lainaksi annettava määrä on pienempi kuin vakuutena saatavan omaisuuserän markkina-arvo (maksuvalmiusvaatimuksen mukaisen arvonleikkauksen jälkeen), erotus on ilmoitettava sisäänvirtauksena. Jos saatavaa vakuutta ei pidetä likvidinä omaisuuseränä, ulosvirtaus on ilmoitettava kokonaisuudessaan. Jos on kyse takaisinostosopimuksesta ja vakuutena lainaksi annettavan omaisuuserän markkina-arvo on maksuvalmiusvaatimuksen mukaisen arvonleikkauksen jälkeen (mikäli omaisuuserää pidetään likvidinä omaisuuseränä) suurempi kuin saatava käteissumma, erotus on ilmoitettava ulosvirtauksena edellä mainitulla rivillä. Jos on kyse vakuudellisista vaihtosopimuksista ja likvidien varojen ensimmäisen vaihdon nettovaikutus (ottaen huomioon maksuvalmiusvaatimuksen mukaiset arvonleikkaukset) tuottaa ulosvirtauksen, kyseinen ulosvirtaus on ilmoitettava edellä mainitulla rivillä.
                        Myöhennetyt takaisinostosopimukset, myöhennetyt takaisinmyyntisopimukset ja myöhennetyt vakuudelliset vaihtosopimukset, jotka alkavat ja erääntyvät maksuvalmiusvaatimusta koskevalla 30 päivän aikajänteellä, eivät vaikuta mitenkään pankin maksuvalmiusvaatimukseen, eikä niitä tarvitse ottaa huomioon.

                        13.

                        Liitteen XXIV lomakkeen C 73.00 jaksoja 1 koskeva päätöksentekokaavio ei vaikuta lisätietoerien ilmoittamiseen. Päätöksentekokaavio sisällytetään ohjeisiin kunkin ilmoitettavan erän luokittelussa noudatettavan etusijajärjestyksen arviointiperusteiden määrittämiseksi, jotta voidaan varmistaa yhdenmukainen ja vertailukelpoinen raportointi. Pelkkä päätöksentekokaavion noudattaminen ei riitä, vaan luottolaitosten on noudatettava aina myös muita ohjeita. Yksinkertaisuuden vuoksi päätöksentekokaaviossa ei oteta huomioon summia eikä välisummia. Tämä ei kuitenkaan tarkoita sitä, ettei niitä tarvitse ilmoittaa. ’Delegoitu asetus’ tarkoittaa komission delegoitua asetusta (EU) 2015/61.

                        #

                        Erä

                        Päätös

                        Raportointi

                        1

                        Myöhennetty liiketoimi

                        Kyllä

                        # 2

                        Ei

                        # 4

                        2

                        Raportointipäivän jälkeen tehty termiinikauppa;

                        Kyllä

                           Ei ilmoiteta

                        Ei

                        # 3

                        3

                        Termiinikauppa, joka alkaa 30 päivän aikajänteellä ja erääntyy kyseisen jakson jälkeen.

                        Kyllä

                           Ei ilmoiteta

                        Ei

                        Tunniste 1.1.7.3

                        4

                        Onko kyseessä delegoidun asetuksen 30 artiklan mukaisia lisäulosvirtauksia edellyttävä erä?

                        Kyllä

                        # 5 ja sen jälkeen # 48

                        Ei

                        # 5

                        5

                        Delegoidun asetuksen 3 artiklan 8 kohdan mukainen vähittäistalletus.

                        Kyllä

                        # 6

                        Ei

                        # 12

                        6

                        Onko kyseessä peruutettu talletus, jonka jäljellä oleva maturiteetti on alle 30 kalenteripäivää ja jonka osalta on sovittu korvausten maksamisesta toiselle luottolaitokselle?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.1.1

                        Ei

                        # 7

                        7

                        Onko kyseessä delegoidun asetuksen 25 artiklan 4 kohdan mukainen talletus?

                        Kyllä

                           Ei ilmoiteta

                        Ei

                        # 8

                        8

                        Onko kyseessä delegoidun asetuksen 25 artiklan 5 kohdan mukainen talletus?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.1.5

                        Ei

                        # 9

                        9

                        Onko kyseessä delegoidun asetuksen 25 artiklan 2 kohdan mukainen talletus?

                        Kyllä

                        Kohdistetaan tunnisteen 1.1.1.2 asianomaiseen erään

                        Ei

                        # 10

                        10

                        Onko kyseessä delegoidun asetuksen 24 artiklan 4 kohdan mukainen talletus?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.1.4

                        Ei

                        # 11

                        11

                        Onko kyseessä delegoidun asetuksen 24 artiklan 1 kohdan mukainen talletus?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.1.3

                        Ei

                        Tunniste 1.1.1.6

                        12

                        Onko kyseessä velka, joka erääntyy tai jonka velan myöntäjä tai rahoituksen antaja voi vaatia maksettavaksi tai jonka osalta rahoituksen antaja voi olettaa, että luottolaitos maksaa velan takaisin seuraavien 30 kalenteripäivän aikana?

                        Kyllä

                        # 13

                        Ei

                        # 29

                        13

                        Onko kyseessä laitoksen omista toimintamenoista johtuva velka?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.7.1

                        Ei

                        # 14

                        14

                        Onko kyseessä sellaisen joukkolainan muodossa oleva velka, jota delegoidun asetuksen 28 artiklan 6 kohdan mukaisesti myydään yksinomaan vähittäismarkkinoilla ja pidetään vähittäistilillä?

                        Kyllä

                        Noudatetaan vähittäistalletusten tapauksessa noudatettavaa järjestystä (ts. vastataan kyllä kohdassa # 5 ja käsitellään sen mukaisesti)

                        Ei

                        # 15

                        15

                        Onko kyseessä vieraan pääoman ehtoisen arvopaperin muodossa oleva velka?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.7.2

                        Ei

                        # 16

                        16

                        Onko kyseessä vakuutena saatu talletus?

                        Kyllä

                        Kohdistetaan tunnisteen 1.1.4. asianomaisiin eriin

                        Ei

                        # 17

                        17

                        Onko kyseessä talletus, joka johtuu kirjeenvaihtajapankkitoiminnasta tai perusarvopapereiden välityksestä?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.3.1

                        Ei

                        # 18

                        18

                        Onko kyseessä delegoidun asetuksen 27 artiklan mukainen toiminnallinen talletus?

                        Kyllä

                        # 19

                        Ei

                        # 24

                        19

                        Pidetäänkö talletus voimassa laitosten suojajärjestelmän tai osuustoiminnallisen verkoston yhteydessä?

                        Kyllä

                        # 20

                        Ei

                        # 22

                        20

                        Käsitelläänkö talletusta talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.2.2.2

                        Ei

                        # 21

                        21

                        Pidetäänkö talletus voimassa käteismaksujen selvityspalvelujen ja keskusluottolaitospalvelujen saamiseksi verkostossa?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.2.4

                        Ei

                        Tunniste 1.1.2.2.1

                        22

                        Pidetäänkö talletus voimassa selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalvelujen tai muiden vastaavien palvelujen saamiseksi vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä?

                        Kyllä

                        Kohdistetaan tunnisteen 1.1.2.1 asianomaiseen erään

                        Ei

                        # 23

                        23

                        Pidetäänkö talletus voimassa muihin kuin rahoitusalan asiakkaisiin luodun (muun) vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.2.3

                        Ei

                        # 24

                        24

                        Onko kyseessä muu talletus?

                        Kyllä

                        # 25

                        Ei

                        # 26

                        25

                        Ovatko kyseessä rahoitusalan asiakkaiden talletukset?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.3.2

                        Ei

                        Kohdistetaan tunnisteen 1.1.3.3 asianomaiseen erään

                        26

                        Onko kyseessä velka, joka johtuu vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisestä liiketoimesta, lukuun ottamatta johdannaisia ja vakuudellisia vaihtosopimuksia?

                        Kyllä

                        Kohdistetaan tunnisteen 1.2 asianomaiseen erään.

                        Ei

                        # 27

                        27

                        Onko kyseessä vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuva velka?

                        Kyllä

                        Kohdistetaan tarvittaessa lomakkeen C 75.00 ja tunnisteen 1.3 asianomaiseen erään

                        Ei

                        # 28

                        28

                        Onko kyseessä velka, joka johtuu delegoidun asetuksen 30 artiklan 4 kohdan mukaisesta johdannaisista johtuvasta ulosvirtauksesta?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.4.5

                        Ei

                        Tunniste 1.1.7.3

                        29

                        Onko kyseessä käyttämätön määrä, joka voidaan ottaa delegoidun asetuksen 31 artiklan mukaisesta sitovasta luottojärjestelystä tai likviditeettisopimuksesta?

                        Kyllä

                        #30

                        Ei

                        # 38

                        30

                        Onko kyseessä sitova luottojärjestely?

                        Kyllä

                        # 31

                        Ei

                        # 33

                        31

                        Onko kyseessä laitosten suojajärjestelmän tai osuustoiminnallisen verkoston sitova luottojärjestely, jota talletuksen tekevä laitos käsittelee likvidinä omaisuuseränä?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.5.1.6

                        Ei

                        # 32

                        32

                        Onko kyseessä etuuskohtelun kohteena olevan ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sitova luottojärjestely?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.5.1.5

                        Ei

                        Kohdistetaan tunnisteen 1.1.5.1 asianomaiseen erään

                        33

                        Onko kyseessä sitova likviditeettisopimus?

                        Kyllä

                        #34

                        Ei sovelleta

                        Ei sovelleta

                        34

                        Onko kyseessä laitosten suojajärjestelmän tai osuustoiminnallisen verkoston sitova likviditeettisopimus, jota talletuksen tekevä laitos käsittelee likvidinä omaisuuseränä?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.5.2.7

                        Ei

                        # 35

                        35

                        Onko kyseessä etuuskohtelun kohteena olevan ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sitova likviditeettisopimus?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.5.2.6

                        Ei

                        # 36

                        36

                        Onko kyseessä sitova likviditeettisopimus arvopaperistamista varten perustetuille erillisyhtiöille?

                        Kyllä

                        Kohdennetaan tunnisteen 1.1.5.2.4 asianomaiseen erään.

                        Ei

                        #37

                        37

                        Onko kyseessä sitova likviditeettisopimus henkilökohtaisille sijoitusyhtiöille?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.5.2.3

                        Ei

                        Kohdistetaan tunnisteen 1.1.5.2 asianomaiseen erään

                        38

                        Onko kyseessä muu delegoidun asetuksen 23 artiklan mukainen tuote tai palvelu?

                        Kyllä

                        # 39

                        Ei

                           Ei ilmoiteta

                        39

                        Onko kyseessä kaupan rahoitukseen liittyvä taseen ulkopuolinen tuote?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.6.8

                        Ei

                        # 40

                        40

                        Ovatko kyseessä sopimukseen perustuvat sitoumukset rahoituksen myöntämiseksi muille kuin rahoitusalan asiakkaille siten, että rahoituksen määrä ylittää kyseisiltä asiakkailta saatavat maksut?

                        Kyllä

                        Yksi seuraavista tunnisteista: 1.1.6.6.1.1–1.1.6.6.1.4

                        Ei

                        # 41

                        41

                        Ovatko kyseessä käyttämättömät lainat ja ennakkomaksut tukkukaupan vastapuolille?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.6.2

                        Ei

                        # 42

                        42

                        Ovatko kyseessä kiinnelainat, joista on sovittu mutta joita ei ole vielä nostettu?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.6.3

                        Ei

                        # 43

                        43

                        Onko kyseessä muu suunniteltu ulosvirtaus, joka liittyy uusien lainojen uusimiseen tai jatkamiseen?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.6.6.2

                        Ei

                        # 44

                        44

                        Ovatko kyseessä luottokortit?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.6.4

                        Ei

                        # 45

                        45

                        Onko kyseessä tilinylitys?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.6.5

                        Ei

                        # 46

                        46

                        Ovatko kyseessä suunnitellut johdannaisiin liittyvät maksettavat?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.6.7

                        Ei

                        # 47

                        47

                        Onko kyseessä muu taseen ulkopuolinen ja ehdollinen rahoitusvelvoite?

                        Kyllä

                        Tunniste 1.1.6.1

                        Ei

                        Tunniste 1.1.6.9

                        48

                        Onko kyseessä vieraan pääoman ehtoinen arvopaperi, joka on jo ilmoitettu lomakkeen C 73.00 erässä 1.1.7.2?

                        Kyllä

                           Ei ilmoiteta

                        Ei

                        # 49

                        49

                        Onko kyseessä delegoidun asetuksen 30 artiklan 4 kohdan mukainen johdannaisia koskeva maksuvalmiusvaatimus, joka on jo otettu huomioon kysymyksessä # 28?

                        Kyllä

                           Ei ilmoiteta

                        Ei

                        Kohdistetaan tunnisteen 1.1.4. asianomaisiin eriin

                  1.3   Tiettyjä sarakkeita koskevat ohjeet

                        Sarake

                        Lainsäädäntöviitteet ja ohjeet

                        010

                           Määrä

                                    1.1

                                    Vakuudettomia liiketoimia / talletuksia koskevat erityisohjeet:
                                    Luottolaitosten on ilmoitettava tässä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 22–31 artiklassa määritettyjen eri luokkiin kuuluvien velkojen ja taseen ulkopuolisten sitoumusten saldo.
                                    Edellyttäen, että kussakin ulosvirtausluokassa on saatu toimivaltaisen viranomaisen ennakkohyväksyntä, kunkin liitteessä XXIV olevan lomakkeen C 73.00 sarakkeessa 010 ilmoitetun erän määrä on nettoutettava vähentämällä siitä delegoidun asetuksen 26 artiklan mukaisesti ulosvirtauksesta riippuvan sisäänvirtauksen määrä.

                                    1.2

                                    Vakuudellista luotonantoa ja pääomamarkkinalähtöisiä liiketoimia koskevat erityisohjeet:
                                    Luottolaitosten on ilmoitettava tässä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 22 artiklan 2 kohdan mukaisesti sellaisten velkojen saldo, jotka edustavat vakuudellisen liiketoimen maksusuorituksia.

                        020

                           Annettujen vakuuksien markkina-arvo

                        Vakuudellista luotonantoa ja pääomamarkkinalähtöisiä liiketoimia koskevat erityisohjeet:
                        Luottolaitosten on tässä ilmoitettava annettujen vakuuksien markkina-arvo, joka lasketaan päivän kurssin mukaan ennen arvonleikkausta ja ilman virtauksia, jotka johtuvat vakuuksiin liittyvien suojien purkamisesta (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 8 artiklan 5 kohdan mukaisesti), seuraavin edellytyksin:

                                    —

                                    Ilmoitettavat annetut vakuudet liittyvät ainoastaan tasojen 1, 2A ja 2B varoihin, joita pidettäisiin II osaston mukaisesti likvideinä varoina niiden erääntyessä. Jos vakuutena on tason 1, tason 2A tai tason 2B varoja, joita ei kuitenkaan pidetä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osaston mukaisina likvideinä varoina, vakuus on ilmoitettava epälikvidinä. Vastaavasti, jos luottolaitos voi kirjata laadukkaisiin likvideihin varoihinsa vain osan ulkomaan valuutan määräisistä osakkeistaan, ulkomaan valuutan määräisistä keskushallinnolta tai keskuspankilta olevista varoistaan tai kotimaan valuutan määräisistä keskushallinnolta tai keskuspankilta olevista varoistaan, tasojen 1, 2A ja 2B varoja koskevilla riveillä ilmoitetaan vain likvideihin varoihin kirjattava määrä (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan c alakohdan i–iii alakohdan ja 10 artiklan 1 kohdan d alakohdan mukaisesti). Jos tiettyä omaisuuserää käytetään vakuutena, mutta sen määrä ylittää sen osuuden määrän, joka voidaan kirjata likvideihin varoihin, ylimääräinen osuus on ilmoitettava epälikvidejä varoja koskevassa jaksossa.

                                    —

                                    Tason 2A varat on ilmoitettava vastaavalla tason 2A varoja koskevalla rivillä, vaikka noudatettaisiin vaihtoehtoista maksuvalmiusmenetelmää (toisin sanoen tason 2A varoja ei siirretä tason 1 varoihin ilmoitettaessa vakuudellisesta liiketoimesta).

                        030

                           Annettujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                        Vakuudellista luotonantoa ja pääomamarkkinalähtöisiä liiketoimia koskevat erityisohjeet:
                        Luottolaitosten on tässä ilmoitettava annettujen vakuuksien arvo komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 9 artiklan mukaisesti. Se lasketaan kertomalla liitteen XXIV lomakkeen C 73.00 sarake 020 kyseisen omaisuuserän tyyppiä vastaavalla sovellettavalla painolla/arvonleikkauksella, joka saadaan saman liitteen lomakkeesta C 72.00. Liitteen XXIV lomakkeen C 73.00 saraketta 030 käytetään laskettaessa likvidien varojen oikaistua määrää, joka ilmoitetaan kyseisen liitteen lomakkeessa C 76.00.

                        040

                           Standardipaino

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24–31 artikla.
                        Sarakkeessa 040 käytetyt standardipainot ovat komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 ilmoitettuja vakiopainoja, jotka annetaan tässä vain tiedoksi.

                        050

                           Sovellettava paino

                        Sekä vakuudettomat että vakuudelliset:
                        Luottolaitosten on tässä ilmoitettava sovellettavat painot. Kyseessä ovat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 22–31 artiklassa määritetyt painot. Sovellettavat painot saattavat johtaa painotettuihin keskiarvoihin, ja ne on ilmoitettava desimaalilukuina (eli 1,00 sovellettavalle 100 prosentin painolle tai 0,50 sovellettavalle 50 prosentin painolle). Sovellettavat painot voivat kuvastaa muun muassa yrityskohtaista ja kansallista harkintavaltaa.

                        060

                           Ulosvirtaus

                        Sekä vakuudettomat että vakuudelliset:
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä ulosvirtaukset. Ne lasketaan kertomalla liitteen XXIV lomakkeen C 73.00 sarake 010 saman lomakkeen sarakkeella 050

                  1.4   Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet

                        Rivi

                        Lainsäädäntöviitteet ja ohjeet

                        010

                        1.   ULOSVIRTAUKSET

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 III osaston 2 luku
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä ulosvirtaukset komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 III osaston 2 luvun mukaisesti.

                        020

                        1.1.   Vakuudettomista liiketoimista/talletuksista johtuvat ulosvirtaukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 20–31 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä ulosvirtaukset komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 21–31 artiklan mukaisesti, lukuun ottamatta kyseisen delegoidun asetuksen 28 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisia ulosvirtauksia.

                        030

                        1.1.1.   Vähittäistalletukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 ja 25 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 3 artiklan 8 kohdassa määritellyt vähittäistalletukset.
                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 6 kohdan mukaisesti luottolaitosten on ilmoitettava asianmukaisessa vähittäistalletusten luokassa myös sellaisten velkakirjojen, joukkolainojen ja muiden liikkeeseen laskettujen arvopapereiden määrä, jotka myydään yksinomaan vähittäismarkkinoilla ja pidetään vähittäistilillä. Luottolaitokset ottavat tässä velkaluokassa huomioon komission delegoidun asetuksessa (EU) 2015/61 säädetyt ulosvirtausasteet, joita sovelletaan eri vähittäistalletusten luokkiin. Sen vuoksi luottolaitosten on ilmoitettava sovellettavana painona näihin kaikkiin talletuksiin sovellettavien painojen keskiarvo.

                        040

                        1.1.1.1.   Talletukset, jotka on sovittu maksettaviksi seuraavien 30 päivän kuluessa

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 4 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä talletukset, joiden jäljellä oleva maturiteetti on alle 30 päivää, jos niiden maksamisesta on sovittu.

                        050

                        1.1.1.2.   Talletukset, joihin liittyy suurempia ulosvirtauksia

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2 ja 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisten talletusten koko saldo, joihin sovelletaan korkeampia ulosvirtausasteita komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2 ja 3 kohdan mukaisesti. Tässä on ilmoitettava myös sellaiset vähittäistalletukset, joiden luokittelemiseksi ei ole tehty 25 artiklan 2 kohdan mukaista arviointia tai kyseistä arviointia ei ole saatu päätökseen.

                        060

                        1.1.1.2.1.   Luokka 1

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kunkin sellaisen vähittäistalletuksen koko saldo, joka täyttää komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2 kohdan a alakohdan mukaisen kriteerin tai kaksi b–e alakohdan mukaisista kriteereistä, paitsi jos kyseiset talletukset on otettu kolmansissa maissa, joissa sovelletaan 25 artiklan 5 kohdan mukaisesti korkeampaa ulosvirtausastetta, jolloin ne on ilmoitettava tässä viimeksi mainitussa luokassa.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sovellettavana painona sellaisten ulosvirtausasteiden keskiarvo, jotka ovat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 3 kohdan a alakohdassa säädettyjä vakioasteita tai korkeampia asteita, jos toimivaltainen viranomainen sellaisia soveltaa, ja joita on tosiasiallisesti sovellettu kunkin edellä olevassa kohdassa tarkoitetun talletuksen koko määrään ja jotka on tosiasiallisesti painotettu mainituilla vastaavilla määrillä.

                        070

                        1.1.1.2.2.   Luokka 2

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kunkin sellaisen vähittäistalletuksen koko saldo, joka täyttää komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2 kohdan a alakohdan mukaisen kriteerin ja vähintään toisen kyseisessä 2 kohdassa tarkoitetun kriteerin tai vähintään kolme mainitun kohdan kriteereistä, paitsi jos kyseiset talletukset on otettu kolmansissa maissa, joissa sovelletaan 25 artiklan 5 kohdan mukaisesti korkeampaa ulosvirtausastetta, jolloin ne on ilmoitettava tässä viimeksi mainitussa luokassa.
                        Tässä on ilmoitettava myös sellaiset vähittäistalletukset, joiden luokittelemiseksi ei ole tehty 25 artiklan 2 kohdan mukaista arviointia tai kyseistä arviointia ei ole saatu päätökseen.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sovellettavana painona sellaisten ulosvirtausasteiden keskiarvo, jotka ovat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 3 kohdan b alakohdassa säädettyjä vakioasteita tai korkeampia asteita, jos toimivaltainen viranomainen sellaisia soveltaa, ja joita on tosiasiallisesti sovellettu kunkin edellä olevissa kohdissa tarkoitetun talletuksen koko määrään ja jotka on tosiasiallisesti painotettu mainituilla vastaavilla määrillä.

                        080

                        1.1.1.3.   Stabiilit talletukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava se osa vähittäistalletusten määristä, joka kuuluu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/49/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin ja on osa vakiintunutta liiketoimintasuhdetta, minkä vuoksi sen nostaminen on hyvin epätodennäköistä, tai on maksuliikennetilillä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 artiklan 2 ja 3 kohdan mukaisesti seuraavin edellytyksin:

                                    —

                                    kyseiset talletukset eivät täytä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2, 3 tai 5 kohdan mukaisia korkeampaa ulosvirtausastetta koskevia kriteerejä, jolloin ne on ilmoitettava talletuksina, joihin liittyy suurempia ulosvirtauksia; tai

                                    —

                                    kyseisiä talletuksia ei ole otettu kolmansissa maissa, joissa sovelletaan 25 artiklan 5 kohdan mukaisesti korkeampaa ulosvirtausastetta, jolloin ne on ilmoitettava tässä luokassa;

                                    —

                                    24 artiklan 4 kohdassa säädettyä poikkeusta ei voida soveltaa.

                        090

                        1.1.1.4.   Stabiilit talletukset, joihin sovelletaan poikkeusta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 artiklan 4 ja 6 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava se osa vähittäistalletusten määristä, joka kuuluu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/49/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin ja on osa vakiintunutta liiketoimintasuhdetta, minkä vuoksi sen nostaminen on hyvin epätodennäköistä, tai on maksuliikennetilillä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 24 artiklan 2 ja 3 kohdan mukaisesti seuraavin edellytyksin:
                        Kyseiset talletukset eivät täytä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2, 3 tai 5 kohdan mukaisia korkeampaa ulosvirtausastetta koskevia kriteerejä, jolloin ne on ilmoitettava talletuksina, joihin liittyy suurempia ulosvirtauksia; tai

                                    —

                                    kyseisiä talletuksia ei ole otettu kolmansissa maissa, joissa sovelletaan 25 artiklan 5 kohdan mukaisesti korkeampaa ulosvirtausastetta, jolloin ne on ilmoitettava tässä luokassa;

                                    —

                                    24 artiklan 4 kohdassa säädettyä poikkeusta voidaan soveltaa.

                        100

                        1.1.1.5.   Talletukset kolmansissa maissa, joissa sovelletaan suurempaa ulosvirtausta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 5 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisissa kolmansissa maissa otettujen vähittäistalletusten määrä, joissa sovelletaan korkeampaa ulosvirtausastetta kyseisen kolmannen maan maksuvalmiusvaatimuksia koskevan kansallisen lainsäädännön mukaisesti.

                        110

                        1.1.1.6.   Muut vähittäistalletukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 1 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava muiden kuin edellisissä erissä huomioon otettujen vähittäistalletusten määrä.

                        120

                        1.1.2.   Toiminnalliset talletukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä toiminnalliset talletukset komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan mukaisesti, lukuun ottamatta kirjeenvaihtajapankkitoiminnasta tai perusarvopapereiden välityksestä johtuvia talletuksia, joita pidetään ei-toiminnallisina talletuksina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohdan mukaisesti.

                        130

                        1.1.2.1.   Jotka pidetään voimassa selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja tai muita vastaavia vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä tarjottavia palveluja varten

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 2 ja 4 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä talletukset, jotka tallettaja pitää (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti) voimassa saadakseen selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja tai muita vastaavia palveluja sellaisen vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä, joka on tallettajan kannalta ratkaisevan tärkeä (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti). Varoja, jotka ylittävät toiminnallisten palvelujen tarjonnan edellyttämät varat, on käsiteltävä ei-toiminnallisina talletuksina (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti).
                        Tässä on ilmoitettava ainoastaan sellaiset talletukset, joihin liittyy olennaisia oikeudellisia tai toiminnallisia rajoituksia, joiden vuoksi 30 kalenteripäivän kuluessa tehtävät merkittävät nostot ovat epätodennäköisiä (27 artiklan 4 kohdan mukaisesti).
                        Luottolaitosten on komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 2 kohdan mukaisesti ilmoitettava erikseen tällaisten, talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin kuuluvien tai kuulumattomien talletusten määrä seuraavien ohjeiden mukaisesti.

                        140

                        1.1.2.1.1.   Jotka kuuluvat talletusten vakuusjärjestelmän piiriin

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 2 ja 4 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellainen toiminnallisten talletusten saldon osuus, joka pidetään voimassa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohdassa ja 4 kohdassa säädetyt kriteerit täyttävän vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä ja joka kuuluu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/49/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin.

                        150

                        1.1.2.1.2.   Jotka eivät kuulu talletusten vakuusjärjestelmän piiriin

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 2 ja 4 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellainen toiminnallisten talletusten saldon osuus, joka pidetään voimassa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohdassa ja 4 kohdassa säädetyt kriteerit täyttävän vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä ja joka ei kuulu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/49/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin.

                        160

                        1.1.2.2.   Jotka pidetään voimassa laitosten suojajärjestelmän tai osuustoiminnallisen verkoston yhteydessä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan b alakohta ja 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä talletukset, jotka komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti pidetään voimassa asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdan vaatimukset täyttävään laitosten suojajärjestelmään kuuluvan yhteisen tehtävänjaon yhteydessä tai sellaisten osuustoiminnallisten luottolaitosten ryhmässä, jotka kuuluvat pysyvästi saman asetuksen 113 artiklan 6 kohdan vaatimukset täyttävään keskuselimeen, tai jotka pidetään voimassa sellaisen toisen luottolaitoksen lakisääteisenä tai sopimusperusteisena vähimmäistalletuksena, joka on saman laitosten suojajärjestelmän tai osuustoiminnallisen verkoston jäsen.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava nämä talletukset eri riveillä sen mukaan, käsitteleekö talletuksen tekevä luottolaitos niitä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohdan mukaisesti likvideinä varoina.

                        170

                        1.1.2.2.1.   Joita ei pidetä talletuksen tekevän laitoksen likvideinä varoina

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan b alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten talletusten saldo, jotka pidetään voimassa osuustoiminnallisen verkoston tai laitosten suojajärjestelmän yhteydessä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan b alakohdassa säädettyjen kriteereiden mukaisesti, edellyttäen, ettei kyseisiä talletuksia pidetä talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina.

                        180

                        1.1.2.2.2.   Joita pidetään talletuksen tekevän laitoksen likvideinä varoina

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan b alakohta ja 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava luottolaitosten keskusluottolaitokseen tekemät talletukset, joita pidetään talletuksen tekevän luottolaitoksen likvideinä varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 16 artiklan mukaisesti.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava näiden talletusten määrä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 3 kohdan mukaisesti siihen määrään asti, joka vastaa kyseisten likvidien varojen määrää arvonleikkauksen jälkeen.

                        190

                        1.1.2.3.   Jotka pidetään voimassa muihin kuin rahoitusalan asiakkaisiin luodun (muun) vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan c alakohta ja 4 ja 6 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten talletusten saldo, jotka muut kuin rahoitusalan asiakkaat pitävät voimassa muun vakiintuneen liiketoimintasuhteen kuin komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan a alakohdassa mainitun yhteydessä ja jotka täyttävät 27 artiklan 6 kohdan vaatimukset.
                        Tässä on ilmoitettava ainoastaan sellaiset talletukset, joihin liittyy olennaisia oikeudellisia tai toiminnallisia rajoituksia, joiden vuoksi 30 kalenteripäivän kuluessa tehtävät merkittävät nostot ovat epätodennäköisiä (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti).

                        200

                        1.1.2.4.   Jotka pidetään voimassa käteismaksujen selvityspalvelujen ja keskusluottolaitospalvelujen saamiseksi verkostossa

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan d alakohta ja 4 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten talletusten saldo, jotka tallettaja pitää komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 1 kohdan d alakohdan mukaisesti voimassa saadakseen käteismaksujen selvityspalveluja ja keskusluottolaitospalveluja, jos luottolaitos kuuluu johonkin kyseisen asetuksen 16 artiklassa tarkoitetuista verkostoista tai järjestelmistä. Näihin käteismaksujen selvityspalveluihin ja keskusluottolaitospalveluihin kuuluvat ainoastaan sellaiset palvelut, jotka suoritetaan tallettajan kannalta ratkaisevan tärkeän vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä (komission delegoidun asetuksen 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti). Varoja, jotka ylittävät toiminnallisten palvelujen tarjonnan edellyttämät varat, käsitellään ei-toiminnallisina talletuksina (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti).
                        Tässä on ilmoitettava ainoastaan sellaiset talletukset, joihin liittyy olennaisia oikeudellisia tai toiminnallisia rajoituksia, joiden vuoksi 30 kalenteripäivän kuluessa tehtävät merkittävät nostot ovat epätodennäköisiä (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti).

                        210

                        1.1.3.   Ei-toiminnalliset talletukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohta, 28 artiklan 1 kohta ja 31 artiklan 9 kohta
                        Luottolaitosten on tässä ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohdassa tarkoitetut vakuudettomat talletukset sekä kirjeenvaihtajapankkitoiminnasta tai perusarvopapereiden välityksestä johtuvat talletukset kyseisen delegoidun asetuksen 27 artiklan 5 kohdan mukaisesti.
                        Luottolaitosten on, lukuun ottamatta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohdan mukaisia velkoja, jotka johtuvat kirjeenvaihtajapankkisuhteesta tai perusarvopapereiden välityspalvelujen tarjoamisesta, ilmoitettava erikseen tällaisten, talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin kuuluvien tai kuulumattomien ei-toiminnallisten talletusten määrä seuraavien ohjeiden mukaisesti.

                        220

                        1.1.3.1.   Talletukset, jotka johtuvat kirjeenvaihtajapankkisuhteesta tai perusarvopapereiden välityspalvelujen tarjoamisesta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 5 kohdassa tarkoitettujen talletusten saldo, jotka johtuvat kirjeenvaihtajapankkisuhteesta tai perusarvopapereiden välityspalvelujen tarjoamisesta.

                        230

                        1.1.3.2.   Rahoitusalan asiakkaiden talletukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 10 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten, rahoitusalan asiakkaiden voimassa pitämien talletusten saldo, joita ei pidetä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan mukaisina toiminnallisina talletuksina.
                        Lisäksi luottolaitosten on sisällytettävä tähän sellaiset varat, jotka ylittävät toiminnallisten palvelujen tarjoamiseen tarvittavat varat, komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti.

                        240

                        1.1.3.3.   Muiden asiakkaiden talletukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohdan mukaisesti talletukset, jotka muut asiakkaat (kuin rahoitusalan asiakkaat ja asiakkaat, jotka otetaan huomioon vähittäistalletusten osalta) pitävät voimassa, jollei kyseisiä talletuksia pidetä 27 artiklan mukaisina toiminnallisina talletuksina.
                        Tähän jaksoon on sisällytettävä myös

                                    —

                                    varat, jotka ylittävät toiminnallisten palvelujen tarjoamiseen tarvittavat varat, komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 4 kohdan mukaisesti, edellyttäen, etteivät kyseiset varat ole rahoitusalan asiakkailta; ja

                                    —

                                    talletusten ylijäämä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan 6 kohdan mukaisesti.

                              Nämä talletukset on ilmoitettava kahdella eri rivillä sen määrän mukaan, jonka talletusten vakuusjärjestelmä tai kolmannen maan vastaava talletusten vakuusjärjestelmä kattaa tai ei kata.

                        250

                        1.1.3.3.1.   Jotka kuuluvat talletusten vakuusjärjestelmän piiriin

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava 28 artiklan 1 kohdan mukaisesti sellaisten talletusten saldo, jotka muut asiakkaat pitävät voimassa ja jotka kuuluvat direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/48/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin.

                        260

                        1.1.3.3.2.   Jotka eivät kuulu talletusten vakuusjärjestelmän piiriin

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 1 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava 28 artiklan 1 kohdan mukaisesti sellaisten talletusten saldo, jotka muut asiakkaat pitävät voimassa ja jotka eivät kuulu direktiivin 94/19/EY tai direktiivin 2014/48/EU mukaisen talletusten vakuusjärjestelmän tai kolmannen maan vastaavan talletusten vakuusjärjestelmän piiriin.

                        270

                        1.1.4.   Lisäulosvirtaukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklassa määritellyt lisäulosvirtaukset.
                        Vakuutena saatuja talletuksia ei komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 7 kohdan mukaisesti pidetä kyseisen delegoidun asetuksen 27 tai 29 artiklaa sovellettaessa velkoina, mutta niihin sovelletaan soveltuvin osin kyseisen delegoidun asetuksen 30 artiklan 1–6 kohdan säännöksiä.

                        280

                        1.1.4.1.   Johdannaisille asetetut vakuudet, jotka eivät ole tason 1 varoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 1 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä II luetelluille sopimuksille ja luottojohdannaisille asetettujen vakuuksien markkina-arvo, jotka eivät ole tason 1 vakuuksia.

                        290

                        1.1.4.2.   Johdannaisille asetetut vakuudet, jotka ovat tason 1 varoihin kuuluvia erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 1 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä II luetelluille sopimuksille ja luottojohdannaisille asetettujen vakuuksien markkina-arvo, jotka ovat tason 1 varoihin kuuluvia erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        300

                        1.1.4.3.   Oman luottoluokan heikkenemisestä johtuvat olennaiset ulosvirtaukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 2 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 2 kohdan mukaisesti laskemiensa ja toimivaltaisille viranomaisille ilmoittamiensa lisäulosvirtausten kokonaismäärä.
                        Jos määrä, johon liittyy oman luottoluokan heikkenemisestä johtuvaa ulosvirtausta, on ilmoitettu muulla rivillä alle 100 prosentilla painotettuna, tällöin on ilmoitettava määrä myös rivillä 300 siten, että liiketoimen ulosvirtausten summa vastaa yhteensä 100 prosentin ulosvirtausastetta.

                        310

                        1.1.4.4.   Epäsuotuisan markkinaskenaarion vaikutus johdannaisiin, rahoitustoimiin ja muihin sopimuksiin

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava ulosvirtausten määrä, joka lasketaan komission myöhemmin asetuksen (EU) N:o 575/2013 423 artiklan 3 kohdan nojalla antaman delegoidun säädöksen mukaisesti.

                        320

                        1.1.4.4.1.   Historiallinen menetelmä (HLBA)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava määrä, joka saadaan soveltamalla historiallista menetelmää (historical look-back approach, HLBA) komission myöhemmin asetuksen (EU) N:o 575/2013 423 artiklan 3 kohdan nojalla antaman delegoidun säädöksen mukaisesti.

                        330

                        1.1.4.4.2.   Lisäulosvirtauksia koskeva kehittynyt menetelmä (AMAO)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on tässä ilmoitettava erässä 1.1.4.4.1 ilmoitetun määrän ylittävä määrä, joka saadaan soveltamalla lisäulosvirtauksia koskevaa kehittynyttä menetelmää (advanced method for additional outflows, AMAO) komission myöhemmin asetuksen (EU) N:o 575/2013 423 artiklan 3 kohdan nojalla antaman delegoidun säädöksen mukaisesti.
                        Ainoastaan sellaisten luottolaitosten, joille asianomaiset toimivaltaiset viranomaiset ovat antaneet luvan käyttää asetuksen (EU) N:o 575/2013 6 luvun 6 jaksossa säädettyä sisäisen mallin menetelmää, on ilmoitettava tämä erä.

                        340

                        1.1.4.5.   Johdannaisista johtuvat ulosvirtaukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 4 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä II luetelluista sopimuksista 30 kalenteripäivän aikajänteellä odotettavissa olevien ulosvirtausten määrä, joka lasketaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 21 artiklan mukaisesti.
                        Ainoastaan merkittäviin valuuttoihin liittyvän raportoinnin yhteydessä luottolaitosten on ilmoitettava ulosvirtaukset, jotka tapahtuvat vain kyseisen merkittävän valuutan määräisinä. Vastapuolikohtaista nettoutusta voidaan soveltaa ainoastaan kyseisen valuutan määräisiin virtauksiin, esimerkiksi vastapuoli A: EUR+10 ja vastapuoli A: EUR-20 on ilmoitettava EUR10-ulosvirtauksena. Nettoutusta ei saa tehdä vastapuolten välillä, esimerkiksi vastapuoli A: EUR-10, vastapuoli B: EUR+40 on ilmoitettava EUR10-ulosvirtauksena lomakkeessa C 73.00 (ja EUR40-ulosvirtaus lomakkeessa C 74.00).

                        350

                        1.1.4.6.   Lyhyet positiot

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 5 ja 11 kohta
                        Luottolaitoksen on lisättävä lisäulosvirtaus, joka vastaa 100-prosenttisesti arvopapereiden tai muiden lyhyeksi myytävien ja 30 kalenteripäivän aikajänteellä toimitettavien varojen markkina-arvoa, täyttääkseen vaatimuksen, jonka mukaan luottolaitoksen on katettava vakuudella varat, jotka otetaan lainaksi lyhyeksimyyntien selvittämistä varten. Ulosvirtausta ei oleteta esiintyvän, jos luottolaitos omistaa toimitettavat arvopaperit, koska ne on maksettu kokonaan, tai on lainannut ne ehdoin, jotka edellyttävät niiden palauttamista vasta 30 kalenteripäivän jälkeen, eivätkä arvopaperit ole osa luottolaitoksen likvidejä varoja. Jos lyhyt positio katetaan olemassa olevalla arvopapereilla toteutettavalla vakuudellisella rahoitustoimella, luottolaitoksen on oletettava, että lyhyt positio pidetään voimassa koko 30 kalenteripäivän jakson ajan ja että siihen sovelletaan 0 prosentin ulosvirtausastetta.

                        360

                        1.1.4.6.1.   Arvopapereilla toteutettavilla vakuudellisilla rahoitustoimilla katetut

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 5 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten arvopapereiden tai muiden lyhyeksi myytävien varojen markkina-arvo, jotka katetaan arvopapereilla toteutettavilla vakuudellisilla rahoitustoimilla ja toimitetaan 30 kalenteripäivän aikajänteellä, jollei luottolaitos omista toimitettavia arvopapereita tai ole lainannut niitä ehdoin, jotka edellyttävät niiden palauttamista vasta 30 kalenteripäivän jälkeen, eivätkä arvopaperit ole osa luottolaitoksen likvidejä varoja. Jos lyhyt positio katetaan arvopapereilla toteutettavalla vakuudellisella rahoitustoimella, luottolaitoksen on oletettava, että lyhyt positio pidetään voimassa koko 30 kalenteripäivän jakson ajan ja että siihen sovelletaan 0 prosentin ulosvirtausastetta.

                        370

                        1.1.4.6.2.   Muut

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 5 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten arvopapereiden tai muiden lyhyeksi myytävien varojen markkina-arvo, jotka eivät kuulu niihin, jotka katetaan arvopapereilla toteutettavilla vakuudellisilla rahoitustoimilla ja toimitetaan 30 kalenteripäivän aikajänteellä, jollei luottolaitos omista toimitettavia arvopapereita tai ole lainannut niitä ehdoin, jotka edellyttävät niiden palauttamista vasta 30 kalenteripäivän jälkeen, eivätkä arvopaperit ole osa luottolaitoksen likvidejä varoja.

                        380

                        1.1.4.7.   Vaadittaessa maksettavat ylimääräiset vakuudet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 6 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten hallussaan olevien ylimääräisten vakuuksien markkina-arvo, jotka vastapuoli voi sopimuksen mukaan vaatia milloin tahansa maksettaviksi.

                        390

                        1.1.4.8.   Vastapuolelle toimitettavat vakuudet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 6 kohdan b alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten vakuuksien markkina-arvo, jotka on toimitettava vastapuolelle 30 kalenteripäivän kuluessa.

                        400

                        1.1.4.9.   Likvideihin varoihin kuuluvat vakuudet, jotka voidaan vaihtaa epälikvideihin varoihin kuuluviin vakuuksiin

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 6 kohdan c alakohta
                        Laitosten on ilmoitettava sellaisten vakuuksien markkina-arvo, joita voidaan pitää II osaston mukaisina likvideinä varoina ja jotka voidaan ilman laitoksen suostumusta korvata varoilla, joita ei voida pitää II osaston mukaisina likvideinä varoina.

                        410

                        1.1.4.10.   Strukturoitua rahoitustoimintaa koskeva varojen menetys

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 8 ja 10 kohta
                        Luottolaitosten on oletettava ulosvirtauksen olevan 100 prosenttia, kun on kyse sellaisiin omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin, katettuihin joukkolainoihin ja muihin strukturoituihin rahoitusvälineisiin liittyvästä varojen menetyksestä, jotka erääntyvät 30 kalenteripäivän kuluessa ja joiden liikkeeseenlaskijana on itse luottolaitos tai järjestetyt conduit-erityissijoitusyhtiöt tai erillisyhtiöt.
                        Luottolaitosten, jotka tarjoavat tässä ilmoitettuihin rahoitusohjelmiin liittyviä likviditeettisopimuksia, ei tarvitse laskea erääntyvää rahoitusvälinettä ja konsolidoituihin ohjelmiin liittyvää likviditeettisopimusta kahteen kertaan.

                        420

                        1.1.4.10.1.   Strukturoidut rahoitusvälineet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 8 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava 30 päivän kuluessa erääntyviin omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin, katettuihin joukkolainoihin ja muihin strukturoituihin rahoitusvälineisiin liittyvien omien velkojen tai järjestettyjen conduit-erityissijoitusyhtiöiden tai erillisyhtiöiden velkojen kulloinenkin saldo.

                        430

                        1.1.4.10.2.   Rahoitusjärjestelyt

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 9 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava omaisuusvakuudellisista yritystodistuksista, conduit-erityissijoitusyhtiöistä, arvopaperisijoitusvälineistä ja muista vastaavista rahoitusjärjestelyistä johtuvien velkojen erääntyvä määrä, sikäli kuin kyseiset järjestelyt eivät kuulu erän 1.1.4.10.1 instrumenttien määritelmän soveltamisalaan, tai niiden varojen määrä, jotka voidaan mahdollisesti palauttaa, tai kyseisiltä instrumenteilta vaadittu likviditeetti.
                        Kaikkiin sellaisiin omaisuusvakuudellisiin yritystodistuksiin, conduit-erityissijoitusyhtiöihin, arvopaperisijoitusvälineisiin ja muihin vastaaviin rahoitusjärjestelyihin liittyvä rahoitus, jotka erääntyvät tai ovat palautettavissa 30 päivän kuluessa. Luottolaitosten, joilla on strukturoituja rahoitusjärjestelyjä, joihin kuuluu esimerkiksi omaisuusvakuudellisten yritystodistusten kaltaisten lyhytaikaisten velkainstrumenttien liikkeeseenlasku, on ilmoitettava mahdolliset likviditeetin ulosvirtaukset, jotka johtuvat näistä rakenteista. Niihin kuuluvat muun muassa i) kyvyttömyys jälleenrahoittaa erääntyvä velka ja ii) sellaisten yksittäiseen rakenteeseen liittyviin sopimusasiakirjoihin kirjattujen johdannaisten tai niiden kaltaisten komponenttien olemassaolo, jotka antavat mahdollisuuden ’palauttaa’ rahoitusjärjestelyyn sisältyvät varat tai joiden perusteella varojen alkuperäisen siirtäjän edellytetään tarjoavan likviditeettiä, mikä tosiasiallisesti päättää rahoitusjärjestelyn 30 päivän kuluessa (’liquidity puts’ eli likviditeettiin liittyvät myyntioptiot). Jos strukturoitua rahoitustoimintaa hoidetaan erityisyhtiön (kuten erillisyhtiön tai conduit- tai SIV-erityissijoitusyhtiön) välityksellä, luottolaitoksen on määrittäessään laadukkaita likvidejä varoja koskevia vaatimuksia tutkittava yhtiön liikkeeseen laskemien velkainstrumenttien maturiteetti ja mahdolliset muut rahoitusjärjestelyihin sisältyvät optiot, jotka voivat laukaista varojen ’palauttamisen’ tai likviditeetin tarpeen, riippumatta siitä, onko erityisyhtiö konsolidoitu vai ei.

                        440

                        1.1.4.11.   Ilman vakuuksia lainaksi otetut varat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 11 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä ilman vakuuksia lainaksi otetut varat, jotka erääntyvät 30 päivän kuluessa. Näiden varojen oletetaan poistuvan kokonaan, mikä johtaa 100-prosenttiseen ulosvirtaukseen. Tällä käsittelyllä pyritään ottamaan huomioon se, että maksua vastaan lainaksi annetut arvopaperit todennäköisesti vaaditaan stressitilanteissa takaisin tai että arvopapereiden lainaksiantajat vaativat täydet vakuudet.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava 30 päivän kuluessa erääntyvien, ilman vakuuksia lainaksi otettujen varojen markkina-arvo, jos luottolaitos ei omista kyseisiä arvopapereita eivätkä ne ole osa sen maksuvalmiuspuskuria.

                        450

                        1.1.4.12.   Asiakkaan positioiden sisäinen nettoutus

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 30 artiklan 12 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä asiakkaan varojen markkina-arvo, jos luottolaitos on perusarvopapereiden välityspalvelujen yhteydessä rahoittanut jonkin asiakkaan varat nettouttamalla ne sisäisesti toisen asiakkaan lyhyeksimyynneillä.

                        460

                        1.1.5.   Sitovat järjestelyt

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklassa määritellyt ulosvirtaukset.
                        Lisäksi luottolaitosten on ilmoitettava tässä sitovat järjestelyt komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artiklan mukaisesti.
                        Enimmäismäärä, joka voidaan käyttää, on määritettävä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

                        470

                        1.1.5.1.   Luottojärjestelyt

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 1 kohdassa määritellyt sitovat luottojärjestelyt.

                        480

                        1.1.5.1.1.   Vähittäisasiakkaille

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 3 artiklan 8 kohdassa tarkoitetuille vähittäisasiakkaille.

                        490

                        1.1.5.1.2.   Sellaisille muille kuin rahoitusalan asiakkaille, jotka eivät ole vähittäisasiakkaita
                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 4 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty sellaisille asiakkaille, jotka eivät ole komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 3 artiklan 9 kohdassa määriteltyjä rahoitusalan asiakkaita eivätkä kyseisen asetuksen 3 artiklan 8 kohdassa tarkoitettuja vähittäisasiakkaita, ja joita myönnettäessä tarkoituksena ei ole ollut korvata asiakkaan rahoitusta tilanteissa, jossa asiakas ei pysty täyttämään rahoitustarpeitaan rahoitusmarkkinoilla.

                        500

                        1.1.5.1.3.   Luottolaitoksille
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä muille luottolaitoksille myönnetyt sitovat luottojärjestelyt.

                        510

                        1.1.5.1.3.1.   Vähittäisasiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty luottolaitoksille yksinomaan sellaisten edistämislainojen suoraa tai välillistä rahoittamista varten, joita voidaan pitää asiakkailta olevina saamisina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 3 artiklan 8 kohdan mukaisesti.
                        Tämän erän voivat ilmoittaa ainoastaan sellaiset luottolaitokset, jotka ovat vähintään yhden jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustamia ja tukemia.

                        520

                        1.1.5.1.3.2.   Muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty luottolaitoksille yksinomaan sellaisten edistämislainojen suoraa tai välillistä rahoittamista varten, joita voidaan pitää saamisina sellaisilta asiakkailta, jotka eivät ole komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 3 artiklan 9 kohdassa määriteltyjä rahoitusalan asiakkaita eivätkä saman asetuksen 3 artiklan 8 kohdassa tarkoitettuja vähittäisasiakkaita.
                        Tämän erän voivat ilmoittaa ainoastaan sellaiset luottolaitokset, jotka ovat vähintään yhden jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustamia ja tukemia.

                        530

                        1.1.5.1.3.3.   Muut

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty muille luottolaitoksille kuin edellä mainituille.

                        540

                        1.1.5.1.4.   Muille säännellyille rahoituslaitoksille kuin luottolaitoksille

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty muille säännellyille rahoituslaitoksille kuin luottolaitoksille.

                        550

                        1.1.5.1.5.   Ryhmässä tai laitosten suojajärjestelmässä, jos siihen sovelletaan etuuskohtelua

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, joihin ne ovat saaneet luvan soveltaa alhaisempaa ulosvirtausastetta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artiklan mukaisesti.

                        560

                        1.1.5.1.6.   Laitosten suojajärjestelmässä tai osuustoiminnallisessa verkostossa, jos talletuksen tekevä laitos käsittelee niitä likvideinä varoina

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 7 kohta
                        Kyseisen asetuksen 16 artiklassa tarkoitetun järjestelmän tai verkoston keskuslaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä järjestelmän tai verkoston jäsenenä olevalle luottolaitokselle myönnetyistä sitovista luottojärjestelyistä, jos kyseinen jäsenenä oleva luottolaitos käsittelee järjestelyä likvidinä omaisuuseränä 16 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

                        570

                        1.1.5.1.7.   Muille rahoitusalan asiakkaille

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan c alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista muista kuin edellä ilmoitetuista käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty muille rahoitusalan asiakkaille.

                        580

                        1.1.5.2.   Likviditeettisopimukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 1 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 1 kohdassa määritellyt sitovat likviditeettisopimukset.

                        590

                        1.1.5.2.1.   Vähittäisasiakkaille

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 3 artiklan 8 kohdassa tarkoitetuille vähittäisasiakkaille.

                        600

                        1.1.5.2.2.   Sellaisille muille kuin rahoitusalan asiakkaille, jotka eivät ole vähittäisasiakkaita

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 5 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty sellaisille asiakkaille, jotka eivät ole komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 3 artiklan 9 kohdassa määriteltyjä rahoitusalan asiakkaita eivätkä saman asetuksen 3 artiklan 8 kohdassa tarkoitettuja vähittäisasiakkaita.

                        610

                        1.1.5.2.3.   Henkilökohtaisille sijoitusyhtiöille

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 5 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärät, jotka voidaan käyttää käyttämättömistä henkilökohtaisille sijoitusyhtiöille myönnetyistä sitovista likviditeettisopimuksista.

                        620

                        1.1.5.2.4.   Arvopaperistamista varten perustetuille erillisyhtiöille (SSPE)

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä arvopaperistamista varten perustetuille erillisyhtiöille myönnetyt sitovat likviditeettisopimukset.

                        630

                        1.1.5.2.4.1.   Muiden omaisuuserien kuin arvopapereiden hankkimiseksi muilta kuin rahoitusalan asiakkailta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 6 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten käyttämättömien sitovien likviditeettisopimusten enimmäismäärä, jotka on myönnetty arvopaperistamista varten perustetuille erillisyhtiöille, jotta ne voisivat hankkia muita omaisuuseriä kuin arvopapereita asiakkailta, jotka eivät ole rahoitusalan asiakkaita, siltä osin kuin se ylittää asiakkailta kulloinkin ostettujen omaisuuserien määrän ja käytettävissä oleva enimmäismäärä on sopimusperusteisesti rajattu kulloinkin ostettujen omaisuuserien määrään.

                        640

                        1.1.5.2.4.2.   Muut

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan b alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty arvopaperistamista varten perustetuille erillisyhtiöille muista kuin edellä mainituista syistä. Tähän sisältyvät järjestelyt, joiden mukaan laitoksen on ostettava arvopaperistamista varten perustetulta erillisyhtiöltä omaisuuseriä tai vaihdettava niitä sen kanssa.

                        650

                        1.1.5.2.5.   Luottolaitoksille

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä muille luottolaitoksille myönnetyt sitovat likviditeettisopimukset.

                        660

                        1.1.5.2.5.1.   Vähittäisasiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty luottolaitoksille yksinomaan sellaisten edistämislainojen suoraa tai välillistä rahoittamista varten, joita voidaan pitää asiakkailta olevina saamisina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 3 artiklan 8 kohdan mukaisesti.
                        Tämän erän voivat ilmoittaa ainoastaan sellaiset luottolaitokset, jotka ovat vähintään yhden jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustamia ja tukemia.

                        670

                        1.1.5.2.5.2.   Muiden kuin rahoitusalan asiakkaiden edistämislainojen rahoittamista varten

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty luottolaitoksille yksinomaan sellaisten edistämislainojen suoraa tai välillistä rahoittamista varten, joita voidaan pitää saamisina sellaisilta asiakkailta, jotka eivät ole komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 3 artiklan 9 kohdassa määriteltyjä rahoitusalan asiakkaita eivätkä saman asetuksen 3 artiklan 8 kohdassa tarkoitettuja vähittäisasiakkaita.
                        Tämän erän voivat ilmoittaa ainoastaan sellaiset luottolaitokset, jotka ovat vähintään yhden jäsenvaltion keskus- tai aluehallinnon perustamia ja tukemia.

                        680

                        1.1.5.2.5.3.   Muut

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty muille luottolaitoksille kuin edellä mainituille.

                        690

                        1.1.5.2.6.   Ryhmässä tai laitosten suojajärjestelmässä, jos siihen sovelletaan etuuskohtelua

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, joihin ne ovat saaneet luvan soveltaa alhaisempaa ulosvirtausastetta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artiklan mukaisesti.

                        700

                        1.1.5.2.7.   Laitosten suojajärjestelmässä tai osuustoiminnallisessa verkostossa, jos talletuksen tekevä laitos käsittelee niitä likvideinä varoina

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 7 kohta
                        Kyseisen asetuksen 16 artiklassa tarkoitetun järjestelmän tai verkoston keskuslaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää käyttämättömistä järjestelmän tai verkoston jäsenenä olevalle luottolaitokselle myönnetyistä sitovista likviditeettisopimuksista, jos kyseinen jäsenenä oleva luottolaitos käsittelee sopimusta likvidinä omaisuuseränä 16 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

                        710

                        1.1.5.2.8.   Muille rahoitusalan asiakkaille

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 8 kohdan c alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista muista kuin edellä ilmoitetuista käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty muille rahoitusalan asiakkaille.

                        720

                        1.1.6.   Muut tuotteet ja palvelut

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitetut tuotteet ja palvelut.
                        Ilmoitettava määrä on enimmäismäärä, joka voidaan käyttää komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitetuista tuotteista ja palveluista.
                        Sovellettava paino, joka on ilmoitettava, on paino, jonka toimivaltaiset viranomaiset määrittävät komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohdassa säädetyn menettelyn mukaisesti.

                        730

                        1.1.6.1.   Muut taseen ulkopuoliset velvoitteet ja ehdolliset rahoitusvelvoitteet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen takausten ja muiden taseen ulkopuolisten velvoitteiden ja ehdollisten rahoitusvelvoitteiden määrä.

                        740

                        1.1.6.2.   Käyttämättömät lainat ja ennakkomaksut tukkukaupan vastapuolille

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen käyttämättömien tukkukaupan vastapuolille myönnettyjen lainojen ja ennakkomaksujen määrä.

                        750

                        1.1.6.3.   Kiinnelainat, joista on sovittu mutta joita ei ole vielä nostettu

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen kiinnelainojen määrä, joista on sovittu mutta joita ei ole vielä nostettu.

                        760

                        1.1.6.4.   Luottokortit

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuihin luottokortteihin liittyvä määrä.

                        770

                        1.1.6.5.   Tilinylitykset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen tilinylitysten määrä.

                        780

                        1.1.6.6.   Suunnitellut ulosvirtaukset, jotka liittyvät uusien vähittäis- tai tukkulainojen uusimiseen tai jatkamiseen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen suunniteltujen ulosvirtausten määrä, jotka liittyvät uusien vähittäis- tai tukkulainojen uusimiseen tai jatkamiseen.

                        790

                        1.1.6.6.1.   Muille kuin rahoitusalan asiakkaille myönnetyn rahoituksen ylijäämä

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 32 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettu muille kuin rahoitusalan asiakkaille rahoituksen myöntämiseksi annettujen sitoumusten ja tällaisilta asiakkailta saatavien maksujen välinen erotus, jos edelliset ylittävät jälkimmäiset.

                        800

                        1.1.6.6.1.1.   Vähittäisasiakkaille myönnetyn rahoituksen ylijäämä

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 32 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettu vähittäisasiakkaille rahoituksen myöntämiseksi annettujen sitoumusten ja tällaisilta asiakkailta saatavien maksujen välinen erotus, jos edelliset ylittävät jälkimmäiset.

                        810

                        1.1.6.6.1.2.   Muille kuin rahoitusalan yrityksille myönnetyn rahoituksen ylijäämä

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 32 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettu muille kuin rahoitusalan yritysasiakkaille rahoituksen myöntämiseksi annettujen sitoumusten ja tällaisilta asiakkailta saatavien maksujen välinen erotus, jos edelliset ylittävät jälkimmäiset.

                        820

                        1.1.6.6.1.3.   Valtioille, kansainvälisille kehityspankeille sekä julkisyhteisöille ja julkisoikeudellisille laitoksille myönnetyn rahoituksen ylijäämä

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 32 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettu valtioille, kansainvälisille kehityspankeille sekä julkisyhteisöille ja julkisoikeudellisille laitoksille rahoituksen myöntämiseksi annettujen sitoumusten ja tällaisilta asiakkailta saatavien maksujen välinen erotus, jos edelliset ylittävät jälkimmäiset.

                        830

                        1.1.6.6.1.4.   Muille oikeushenkilöille myönnetyn rahoituksen ylijäämä

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä 32 artiklan 3 kohdan a alakohdassa tarkoitettu muille oikeushenkilöille rahoituksen myöntämiseksi annettujen sitoumusten ja tällaisilta asiakkailta saatavien maksujen välinen erotus, jos edelliset ylittävät jälkimmäiset.

                        840

                        1.1.6.6.2.   Muut

                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen suunniteltujen ulosvirtausten määrä, jotka liittyvät uusien vähittäis- tai tukkulainojen uusimiseen tai jatkamiseen ja joita ei ole otettu edellä huomioon.

                        850

                        1.1.6.7.   Suunnitellut johdannaisiin liittyvät maksettavat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen suunniteltujen johdannaisiin liittyvien maksettavien määrä.

                        860

                        1.1.6.8.   Kaupan rahoitukseen liittyvät taseen ulkopuoliset tuotteet

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen kaupan rahoitukseen liittyvien taseen ulkopuolisten tuotteiden tai palvelujen määrä.

                        870

                        1.1.6.9.   Muut

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 2 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisten muiden kuin komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23 artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen tuotteiden tai palvelujen määrä, joita ei ole mainittu edellä.

                        880

                        1.1.7.   Muut velat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 2 ja 6 kohta ja 31 artiklan 10 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä muista veloista johtuvat ulosvirtaukset komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 2 ja 6 kohdan ja 31 artiklan 10 kohdan mukaisesti.
                        Tähän erään on tarvittaessa sisällytettävä myös sellaiset lisämäärät, jotka on säilytettävä keskuspankkivarannoissa, jos asianomainen toimivaltainen viranomainen ja EKP tai keskuspankki ovat sopineet asiasta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan b alakohdan iii alakohdan mukaisesti.

                        890

                        1.1.7.1.   Toimintamenoista johtuvat velat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 2 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 2 kohdassa tarkoitettujen luottolaitoksen omista toimintamenoista johtuvien velkojen saldo.

                        900

                        1.1.7.2.   Vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit, jos niitä ei käsitellä vähittäistalletuksina

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 6 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 6 kohdassa tarkoitettujen velkakirjojen, joukkolainojen ja muiden luottolaitoksen liikkeeseen laskemien vieraan pääoman ehtoisten arvopapereiden saldo, joita ei ilmoiteta vähittäistalletuksina. Tähän määrään sisältyvät myös kaikkiin näihin arvopapereihin liittyvät kupongit, jotka erääntyvät seuraavien 30 päivän kalenteripäivän kuluessa.

                        910

                        1.1.7.3.   Muut

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 10 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kaikkien sellaisten muiden kuin delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 23–31 artiklassa tarkoitettujen velkojen saldo, jotka erääntyvät seuraavien 30 päivän kuluessa.

                        920

                        1.2.   Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset. Vakuudelliset vaihtosopimukset (joihin kuuluvat vakuus-vastaan-vakuus-liiketoimet) on ilmoitettava liitteen XXIV lomakkeessa C 75.00.

                        930

                        1.2.1.   Vastapuoli on keskuspankki

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki.

                        940

                        1.2.1.1.   Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 1 vakuuksia, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        950

                        1.2.1.2.   Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 1 vakuuksia, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        960

                        1.2.1.3.   Tason 2A vakuudet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat kaikentyyppisiä tason 2A vakuuksia.

                        970

                        1.2.1.4.   Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita, joiden vakuutena on luottoluokkaa 1 olevia asunto- tai autolainoja ja jotka täyttävät 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan i, ii tai iv alakohdassa vahvistetut ehdot.

                        980

                        1.2.1.5.   Tason 2B katetut joukkolainat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja, jotka täyttävät 12 artiklan 1 kohdan e alakohdassa vahvistetut ehdot.

                        990

                        1.2.1.6.   Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita, jotka ovat jäsenvaltiossa myönnettyjä, luottoluokkaa 1 olevia kaupallisia lainoja tai lainoja yksityishenkilöille ja jotka täyttävät 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iii tai v alakohdassa vahvistetut ehdot.

                        1000

                        1.2.1.7.   Muut tason 2B varoihin kuuluvat vakuudet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2 B vakuuksia, joita ei ole otettu edellä huomioon.

                        1010

                        1.2.1.8.   Epälikvideihin varoihin kuuluvat vakuudet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan g alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena on keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat epälikvideihin varoihin kuuluvia vakuuksia.

                        1020

                        1.2.2.   Vastapuoli on muu pankki kuin keskuspankki

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki.

                        1030

                        1.2.2.1.   Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 1 vakuuksia, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        1040

                        1.2.2.2.   Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 1 vakuuksia, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        1050

                        1.2.2.3.   Tason 2A vakuudet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan c alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2A vakuuksia.

                        1060

                        1.2.2.4.   Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan d alakohdan i alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita, joiden vakuutena on luottoluokkaa 1 olevia asunto- tai autolainoja ja jotka täyttävät 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan i, ii tai iv alakohdassa vahvistetut ehdot.

                        1070

                        1.2.2.5.   Tason 2B katetut joukkolainat

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja, jotka täyttävät 12 artiklan 1 kohdan e alakohdassa vahvistetut ehdot.

                        1080

                        1.2.2.6.   Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan e alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita, jotka ovat jäsenvaltiossa myönnettyjä, luottoluokkaa 1 olevia kaupallisia lainoja tai lainoja yksityishenkilöille ja jotka täyttävät 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iii tai v alakohdassa vahvistetut ehdot.

                        1090

                        1.2.2.7.   Muut tason 2B varoihin kuuluvat vakuudet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan f alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat tason 2B vakuuksia, joita ei ole otettu edellä huomioon.

                        1100

                        1.2.2.8.   Epälikvideihin varoihin kuuluvat vakuudet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan g alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki ja joissa annetut vakuudet ovat epälikvideihin varoihin kuuluvia vakuuksia.

                        1110

                        1.2.2.8.1.   Vastapuoli on keskushallinto, julkisyhteisö tai julkisoikeudellinen laitos (<= 20 prosentin riskipaino) tai kansainvälinen kehityspankki

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan d alakohdan ii alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vakuutena on epälikvidejä varoja ja vastapuolena on keskushallinto, julkisyhteisö tai julkisoikeudellinen laitos, jonka riskipaino on enintään 20 prosenttia, tai kansainvälinen kehityspankki.

                        1120

                        1.2.2.8.2.   Muu vastapuoli

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 3 kohdan g alakohdan ii alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisista asetuksen (EU) N:o 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa määritellyistä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat ulosvirtaukset, joissa vastapuolena ei ole keskuspankki, keskushallinto, julkisyhteisö tai julkisoikeudellinen laitos, jonka riskipaino on alle 20 prosenttia, tai kansainvälinen kehityspankki ja joissa annettuna vakuutena on ei-likvidejä varoja.

                        1130

                        1.3.   Vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvat ulosvirtaukset yhteensä

                        Liitteen XXIV lomakkeen C 75.00 sarakkeessa 050 ilmoitettujen ulosvirtausten summa on ilmoitettava sarakkeessa 060.

                        LISÄTIETOERÄT

                        1140

                        2.   Vähittäisjoukkolainat, joiden jäljellä oleva maturiteetti on alle 30 päivää

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 6 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaisten velkakirjojen, joukkolainojen ja muiden liikkeeseenlaskettujen arvopapereiden määrä, jotka myydään yksinomaan vähittäismarkkinoilla ja pidetään vähittäistilillä. Nämä vähittäisjoukkolainat on ilmoitettava myös vastaavassa vähittäistalletusten luokassa vähittäistalletuksia koskevan kuvauksen mukaisesti (rivejä 030–110 koskevat ohjeet).

                        1150

                        3.   Ulosvirtauslaskelman ulkopuolelle jätettävät vähittäistalletukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 4 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaiset talletusten luokat, jotka jätetään ulosvirtauslaskelman ulkopuolelle, jos 25 artiklan 4 kohdan a tai b alakohdassa säädetyt edellytykset täyttyvät (toisin sanoen, kun tallettaja ei saa nostaa talletusta 30 kalenteripäivän kuluessa tai kun ennenaikaisista nostoista, jotka tehdään 30 kalenteripäivän kuluessa, on maksettava sakko).

                        1160

                        4.   Arvioimatta jätetyt vähittäistalletukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaiset vähittäistalletukset, joista ei ole tehty komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 25 artiklan 2 kohdan mukaista arviointia tai tällaista arviointia ei ole saatu päätökseen.
                        Lisäksi nämä talletukset on ilmoitettava rivin 070 ohjeiden mukaisesti talletusten luokassa 2, jossa sovelletaan korkeampia ulosvirtausasteita.

                        1170

                        5.   Likviditeetin ulosvirtaukset, jotka nettoutetaan niistä riippuvilla sisäänvirtauksilla

                        Luottolaitosten on ilmoitettava kaikkien sellaisten velkojen ja taseen ulkopuolisten sitoumusten saldo joihin liittyvät likviditeetin ulosvirtaukset on nettoutettu kyseisistä ulosvirtauksista riippuvilla sisäänvirtauksilla komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 26 artiklan mukaisesti.

                        6.   Toiminnalliset talletukset, jotka pidetään voimassa selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalveluja tai muita vastaavia vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä tarjottavia palveluja varten

                        Luottolaitosten on tässä ilmoitettava erässä 1.1.2.1 tarkoitetut toiminnalliset talletukset seuraavien vastapuolten mukaan jaoteltuina:

                                    —

                                    luottolaitokset;

                                    —

                                    muut rahoitusalan asiakkaat kuin luottolaitokset;

                                    —

                                    valtiot, keskuspankit, kansainväliset kehityspankit sekä julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset;

                                    —

                                    muut asiakkaat.

                        1180

                        6.1.   Luottolaitosten tekemät

                        Luottolaitosten on ilmoitettava luottolaitosten tekemien, erässä 1.1.2.1 tarkoitettujen toiminnallisten talletusten saldo.

                        1190

                        6.2.   Muiden rahoitusalan asiakkaiden kuin luottolaitosten tekemät

                        Luottolaitosten on ilmoitettava muiden rahoitusalan asiakkaiden kuin luottolaitosten tekemien, erässä 1.1.2.1 tarkoitettujen toiminnallisten talletusten saldo.

                        1200

                        6.3.   Valtioiden, keskuspankkien, kansainvälisten kehityspankkien sekä julkisyhteisöjen ja julkisoikeudellisten laitosten tekemät

                        Luottolaitosten on ilmoitettava valtioiden, keskuspankkien, kansainvälisten kehityspankkien sekä julkisyhteisöjen ja julkisoikeudellisten laitosten tekemien, erässä 1.1.2.1 tarkoitettujen toiminnallisten talletusten saldo.

                        1210

                        6.4.   Muiden asiakkaiden tekemät

                        Luottolaitosten on ilmoitettava muiden (kuin edellä mainittujen ja vähittäistalletusten yhteydessä huomioon otettujen) asiakkaiden tekemien, erässä 1.1.2.1 tarkoitettujen toiminnallisten talletusten saldo.

                        7.   Rahoitusalan asiakkaiden ja muiden asiakkaiden voimassa pitämät ei-toiminnalliset talletukset

                        Luottolaitosten on tässä ilmoitettava erissä 1.1.3.2 ja 1.1.3.3 tarkoitetut ei-toiminnalliset talletukset seuraavien vastapuolten mukaan jaoteltuina:

                                    —

                                    luottolaitokset;

                                    —

                                    muut rahoitusalan asiakkaat kuin luottolaitokset;

                                    —

                                    valtiot, keskuspankit, kansainväliset kehityspankit sekä julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset;

                                    —

                                    muut asiakkaat.

                        1220

                        7.1.   Luottolaitosten tekemät

                        Luottolaitosten on ilmoitettava luottolaitosten tekemien, erässä 1.1.3.2 tarkoitettujen ei-toiminnallisten talletusten saldo.

                        1230

                        7.2.   Muiden rahoitusalan asiakkaiden kuin luottolaitosten tekemät

                        Luottolaitosten on ilmoitettava muiden rahoitusalan asiakkaiden kuin luottolaitosten tekemien, erässä 1.1.3.2 tarkoitettujen ei-toiminnallisten talletusten saldo.

                        1240

                        7.3.   Valtioiden, keskuspankkien, kansainvälisten kehityspankkien sekä julkisyhteisöjen ja julkisoikeudellisten laitosten tekemät

                        Luottolaitosten on ilmoitettava valtioiden, keskuspankkien, kansainvälisten kehityspankkien sekä julkisyhteisöjen ja julkisoikeudellisten laitosten tekemien, erässä 1.1.3.3 tarkoitettujen ei-toiminnallisten talletusten saldo.

                        1250

                        7.4.   Muiden asiakkaiden tekemät

                        Luottolaitosten on ilmoitettava muiden (kuin edellä mainittujen ja vähittäistalletusten yhteydessä huomioon otettujen) asiakkaiden tekemien, erässä 1.1.3.3 tarkoitettujen ei-toiminnallisten talletusten saldo.

                        1260

                        8.   Rahoitussitoumukset muille kuin rahoitusalan asiakkaille

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten rahoitussitoumusten saldo, jotka on annettu muille kuin rahoitusalan asiakkaille rahoituksen myöntämiseksi 30 päivän kuluessa.
                        Tässä erässä rahoitussitoumuksiin kuuluvat ainoastaan sellaiset sitoumukset, joita ei kirjata likviditeetin ulosvirtauksiksi.

                        1270

                        9.   Johdannaisille asetetut tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten tason 1 vakuuksien markkina-arvo, jotka eivät ole erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja ja jotka on asetettu asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä II luetelluille sopimuksille ja luottojohdannaisille.

                        1280

                        10.   Arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien seuranta

                        Luottolaitosten on komission myöhemmin asetuksen (EU) N:o 575/2013 423 artiklan 3 kohdan nojalla antaman delegoidun säädöksen mukaisesti ilmoitettava sellaisille arvopapereilla toteutettaville rahoitustoimille asetettujen vakuuksien kokonaismäärä, joissa asianomaisen valuuttakurssin muutos voi laukaista vakuuksien ulosvirtaukset laitoksesta, koska arvopapereilla toteutettavan rahoitustoimen yksi osa on eri valuutan määräinen kuin sen toinen osa.

                        11.   Ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisäiset ulosvirtaukset

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä kaikki erässä 1 ilmoitetut liiketoimet, joissa vastapuoli on luottolaitoksen emoyritys tai tytäryritys tai saman emoyrityksen toinen tytäryritys tai joissa vastapuoli on direktiivin 83/349/ETY 12 artiklan 1 kohdassa tarkoitetussa yhteydessä luottolaitokseen tai kuuluu samaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuun laitosten suojajärjestelmään tai on kyseisen asetuksen 10 artiklassa tarkoitettu keskuslaitos tai verkoston tai osuustoiminnallisen ryhmän jäsen.

                        1290

                        11.1.   Joista: rahoitusalan asiakkaille

                        Luottolaitosten on ilmoitettava erässä 1.1 ilmoitettu kokonaismäärä, joka menee erässä 11 tarkoitetuille rahoitusalan asiakkaille.

                        1300

                        11.2.   Joista: muille kuin rahoitusalan asiakkaille

                        Luottolaitosten on ilmoitettava erässä 1.1 ilmoitettu kokonaismäärä, joka menee erässä 11 tarkoitetuille muille kuin rahoitusalan asiakkaille.

                        1310

                        11.3.   Joista: vakuudelliset

                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten erässä 1.2 ilmoitettujen vakuudellisten liiketoimien kokonaismäärä, jotka kuuluvat erän 11 soveltamisalaan.

                        1320

                        11.4.   Joista: luottojärjestelyt ilman etuuskohtelua

                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista erässä 1.1.5.1 ilmoitetuista käyttämättömistä sitovista luottojärjestelyistä, jotka on myönnetty erässä 11 tarkoitetuille yhteisöille ja joihin nämä yhteisöt eivät ole saaneet lupaa soveltaa alhaisempaa ulosvirtausastetta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artiklan mukaisesti.

                        1330

                        11.5.   Joista: likviditeettisopimukset ilman etuuskohtelua

                        Luottolaitosten on ilmoitettava enimmäismäärä, joka voidaan käyttää sellaisista erässä 1.1.5.2 ilmoitetuista käyttämättömistä sitovista likviditeettisopimuksista, jotka on myönnetty erässä 11 tarkoitetuille yhteisöille ja joihin nämä yhteisöt eivät ole saaneet lupaa soveltaa alhaisempaa ulosvirtausastetta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 29 artiklan mukaisesti.

                        1340

                        11.6.   Joista: toiminnalliset talletukset

                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten erässä 1.1.2 tarkoitettujen talletusten määrä, jotka tehdään erässä 11 tarkoitettuihin yhteisöihin.

                        1350

                        11.7.   Joista: ei-toiminnalliset talletukset

                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten erässä 1.1.3 tarkoitettujen talletusten saldo, jotka saadaan erässä 11 tarkoitetuilta yhteisöiltä.

                        1360

                        11.8.   Joista: velat vieraan pääoman ehtoisten arvopapereiden muodossa, jos niitä ei käsitellä vähittäistalletuksina

                        Luottolaitosten on ilmoitettava sellaisten erässä 1.1.7.2 ilmoitettujen vieraan pääoman ehtoisten arvopapereiden saldo, jotka ovat erässä 11 tarkoitettujen yhteisöjen hallussa.

                        1370

                        12.   Valuuttojen ulosvirtaukset

                        Tämä erä on ilmoitettava ainoastaan, jos raportointi suoritetaan sellaisten valuuttojen määräisenä, jotka on ilmoitettava erikseen.
                        Ainoastaan merkittäviin valuuttoihin liittyvän raportoinnin yhteydessä luottolaitosten on ilmoitettava se osa johdannaisista johtuvista ulosvirtauksista (ilmoitettu erässä 1.1.4.5), jotka liittyvät 30 päivän kuluessa erääntyvistä koron- ja valuutanvaihtosopimuksista ja valuuttojen spot- tai termiinikaupan liiketoimista johtuviin valuuttapääomavirtauksiin asianomaisessa merkittävässä valuutassa. Vastapuolikohtaista nettoutusta voidaan soveltaa ainoastaan kyseisen valuutan määräisiin virtauksiin, esimerkiksi vastapuoli A: EUR+10 ja vastapuoli A: EUR-20 on ilmoitettava EUR10-ulosvirtauksena. Nettoutusta ei saa tehdä vastapuolten välillä, esimerkiksi vastapuoli A: EUR-10, vastapuoli B: EUR+40 on ilmoitettava EUR10-ulosvirtauksena lomakkeessa C 73.00 (ja EUR40-ulosvirtaus lomakkeessa C 74.00).

                        1380

                        13.   Kolmansiin maihin liittyvät ulosvirtaukset – siirtorajoitukset tai ei-vaihdettavat valuutat

                        Luottolaitosten on ilmoitettava likviditeetin ulosvirtaukset kolmansista maista, kun kyseisissä maissa on siirtorajoituksia tai kun ulosvirtaukset ovat ei-vaihdettavien valuuttojen määräisiä.

                        1390

                        14.   Lisämäärät, jotka on säilytettävä keskuspankkivarannoissa

                        Luottolaitosten on tarvittaessa ilmoitettava sellaiset lisämäärät, jotka on säilytettävä keskuspankkivarannoissa, jos asianomainen toimivaltainen viranomainen ja EKP tai keskuspankki ovat sopineet asiasta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10 artiklan 1 kohdan b alakohdan iii alakohdan mukaisesti.

               MAKSUVALMIUSRAPORTOINTI (OSA 3: SISÄÄNVIRTAUKSET

            2.   Sisäänvirtaukset
            2.1   Yleiset huomautukset

                        1.

                        Tämä yhteenvetolomake sisältää tiedot likviditeetin sisäänvirtauksista, jotka on laskettu seuraavan 30 päivän ajanjaksolle, komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 tarkoitetun maksuvalmiusvaatimuksen raportointia varten. Luottolaitosten ei tarvitse täyttää harmaalla merkittyjä kohtia.

                        2.

                        Luottolaitosten on toimitettava lomake komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 4 artiklan 5 kohdan mukaisten valuuttojen määräisenä.

                        3.

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan mukaisesti

                                    i.

                                    likviditeetin sisäänvirtauksiin on sisällytettävä ainoastaan sopimuksiin perustuvat sisäänvirtaukset vastuista, jotka eivät ole erääntyneitä ja joiden suhteen luottolaitoksella ei ole syytä odottaa, että sopimus jätetään täyttämättä 30 päivän aikajänteellä;

                                    ii.

                                    likviditeetin sisäänvirtaukset on laskettava kertomalla eri luokkiin kuuluvien sopimukseen perustuvien saamisten saldot komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 mukaisilla sisäänvirtausasteilla.

                        4.

                        Ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisäiset sisäänvirtaukset on raportoitava asianomaisissa luokissa (lukuun ottamatta sisäänvirtauksia käyttämättömistä ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän jäsenten tarjoamista luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltainen viranomainen on myöntänyt luvan etuoikeutetun sisäänvirtausasteen soveltamiseen). Painottamattomat määrät on lisäksi ilmoitettava lisätietoerinä lomakkeen jaksossa 4 (rivit 460–480).

                        5.

                        Delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 6 kohdan mukaisesti luottolaitokset eivät saa ilmoittaa muita II osaston mukaisesti ilmoitetuista likvideistä varoista johtuvia sisäänvirtauksia kuin sellaiset varoja koskevat erääntyvät maksut, jotka eivät näy kyseisen omaisuuserän markkina-arvossa.

                        6.

                        Kolmansissa maissa saatavat sisäänvirtaukset ilmoitetaan jakson 1.1, 1.2 tai 1.3. asianomaisella rivillä, kun kyseisissä maissa on siirtorajoituksia tai kun sisäänvirtaukset ovat ei-vaihdettavien valuuttojen määräisiä. Sisäänvirtaukset on ilmoitettava kokonaisuudessaan riippumatta ulosvirtausten määrästä kyseisessä kolmannessa maassa tai kyseisen valuutan määrästä.

                        7.

                        Maksut luottolaitoksen itsensä tai siihen etuyhteydessä olevan yhteisön liikkeeseen laskemista arvopapereista on otettava huomioon nettomääräisesti sisäänvirtausasteella, jota sovelletaan kohde-etuutena olevaan omaisuuserään komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan h alakohdan mukaisesti sovellettavan sisäänvirtausasteen perusteella.

                        8.

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 7 kohdan mukaisesti luottolaitosten ei tule ilmoittaa uusista tehdyistä sitoumuksista johtuvia sisäänvirtauksia.

                        9.

                        Jos on kyse komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 4 artiklan 5 kohdan mukaisesti määritetystä merkittävästä valuutasta, ilmoitettuihin saldoihin saavat sisältyä ainoastaan merkittävän valuutan määräiset saldot, jotta valuuttaerot voidaan ottaa oikealla tavalla huomioon. Tämä voi merkitä sitä, että liiketoimi ilmoitetaan vain yksipuolisesti merkittävää valuuttaa koskevassa lomakkeessa. Esimerkiksi valuuttajohdannaisten tapauksessa luottolaitokset saavat nettouttaa sisään- ja ulosvirtaukset komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 21 artiklan mukaisesti vain, jos virtaukset ovat saman valuutan määräiset.

                        10.

                        Tämän lomakkeen sarakerakenteessa otetaan huomioon erilaiset sisäänvirtausten ylärajat, joita sovelletaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan mukaisesti. Tältä osin lomake perustuu kolmeen saraketyyppiin sen mukaan, miten ylärajoja sovelletaan (75 prosentin yläraja, 90 prosentin yläraja ja vapautus ylärajojen soveltamisesta). Luottolaitokset, jotka ilmoittavat tietonsa konsolidoinnin perusteella, voivat käyttää useampaa kuin yhtä saraketyyppiä, jos eri yhteisöt, jotka kuuluvat saman konsolidoinnin piiriin, saavat soveltaa ylärajoja eri tavoin.

                        11.

                        Kolmannessa maassa sijaitsevassa tytäryrityksessä tapahtuvia likviditeetin sisäänvirtauksia, joihin sovelletaan kolmannen maan kansallisen lainsäädännön nojalla alhaisempia sisäänvirtausasteita kuin komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 III osastossa säädetään, on kyseisen asetuksen 2 artiklan 3 kohdan c alakohdan konsolidointisäännösten mukaisesti käsiteltävä konsolidoidusti kolmannen maan kansallisessa lainsäädännössä vahvistettujen alhaisempien sisäänvirtausasteiden mukaisesti.

                        12.

                        Komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 viitataan ainoastaan sisäänvirtausasteisiin ja arvonleikkauksiin, ja lomakkeessa käytetty ilmaisu ’paino’ viittaa asiayhteyden mukaan ainoastaan niihin. Tässä liitteessä ilmaisua ’painotettu’ käytetään yleisterminä, jolla viitataan määrään, joka saadaan asianomaisten arvonleikkausten, asteiden ja mahdollisten muiden ohjeiden soveltamisen jälkeen (esimerkiksi vakuudellisen luotonannon ja rahoituksen yhteydessä).

                        13.

                        Näihin ohjeisiin liittyviin lomakkeisiin sisältyy joitakin lisätietoeriä. Vaikka ne eivät ole ehdottoman välttämättömiä varsinaisen maksuvalmiusvaatimuksen laskennassa, ne on kuitenkin täytettävä. Nämä erät sisältävät tietoja, joita toimivaltainen viranomainen tarvitsee tehdäkseen asianmukaisen arvioinnin siitä, noudattavatko luottolaitokset maksuvalmiusvaatimuksia. Joissakin tapauksissa ne edustavat lomakkeiden keskeisiin jaksoihin sisältyvien erien hienojakoisempaa jaottelua ja toisissa tapauksissa ylimääräisiä maksuvalmiusjärjestelyjä, jotka voivat olla luottolaitosten käytettävissä.

                  2.2   Vakuudellista luotonantoa ja pääomamarkkinalähtöisiä liiketoimia koskevat erityishuomautukset

                        1.

                        Lomakkeessa vakuudelliset virtaukset luokitellaan kohde-etuuden laadun tai sen perusteella, onko kyse laadukkaista likvideistä varoista. Liitteessä XXIV on erillinen lomake C 75.00 vakuudellisia vaihtosopimuksia varten. Vakuudellisia vaihtosopimuksia, jotka ovat vakuus-vastaan-vakuus-liiketoimia, ei ilmoiteta liitteen XXIV sisäänvirtauslomakkeessa C 74.00, joka käsittää ainoastaan käteinen-vastaan-vakuus-liiketoimet.

                        2.

                        Jos on kyse merkittävän valuutan määräisestä tuotosta, ilmoitettuihin saldoihin saavat sisältyä ainoastaan merkittävän valuutan määräiset saldot, jotta valuuttaerot voidaan ottaa oikealla tavalla huomioon. Tämä voi merkitä sitä, että liiketoimi ilmoitetaan vain yksipuolisesti merkittävää valuuttaa koskevassa lomakkeessa. Näin ollen takaisinmyyntitransaktio voi johtaa negatiiviseen sisäänvirtaukseen. Samassa erässä ilmoitettavat takaisinmyyntitransaktiot on laskettava yhteen (positiiviset ja negatiiviset). Jos summa on positiivinen, tämä on ilmoitettava sisäänvirtauslomakkeessa. Jos summa on negatiivinen, tämä on ilmoitettava ulosvirtauslomakkeessa. Tätä menetelmää on sovellettava käänteisesti takaisinostosopimuksiin.

                        3.

                        Luottolaitosten on ilmoitettava ainoastaan tason 1, tason 2A ja tason 2B varat, joita pidetään likvideinä varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osaston mukaisesti. Jos vakuutena on tason 1, tason 2A tai tason 2B varoja, joita ei kuitenkaan pidetä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osaston mukaisina likvideinä varoina, vakuus on ilmoitettava epälikvidinä. Vastaavasti, jos luottolaitos voi kirjata laadukkaisiin likvideihin varoihinsa vain osan ulkomaan valuutan määräisistä osakkeistaan, ulkomaan valuutan määräisistä keskushallinnolta tai keskuspankilta olevista varoistaan tai kotimaan valuutan määräisistä keskushallinnolta tai keskuspankilta olevista varoistaan, tason 1, tason 2A ja tason 2B varoja koskevilla riveillä ilmoitetaan vain likvideihin varoihin kirjattava osa (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 12 artiklan 1 kohdan c alakohdan i–iii alakohdan ja 10 artiklan 1 kohdan d alakohdan mukaisesti). Jos tiettyä omaisuuserää käytetään vakuutena, mutta sen määrä ylittää sen osuuden määrän, joka voidaan kirjata likvideihin varoihin, ylimääräinen osuus on ilmoitettava epälikvidejä varoja koskevassa jaksossa. Tason 2A varat on ilmoitettava vastaavalla tason 2A varoja koskevalla rivillä, vaikka noudatettaisiin komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 19 artiklan mukaista vaihtoehtoista maksuvalmiusmenetelmää.

                  2.3   Selvitystransaktioita ja myöhennettyjä liiketoimia koskevat erityishuomautukset
            Luottolaitosten on ilmoitettava myöhennetyistä takaisinostosopimuksista johtuvat sisäänvirtaukset, jotka alkavat 30 päivän aikajänteellä ja erääntyvät kyseisen 30 päivän jakson jälkeen. Saatava sisäänvirtaus on ilmoitettava lomakkeen C 74.00 rivillä 260 (’muut sisäänvirtaukset’) sen jälkeen, kun siitä on vähennetty vastapuolelle toimitettavan omaisuuserän markkina-arvo ja siihen on sovellettu maksuvalmiusvaatimuksen mukaista arvonleikkausta. Jos omaisuuserä ei ole ’likvidi omaisuuserä’, saatava sisäänvirtaus on ilmoitettava kokonaisuudessaan. Vakuudeksi pantattava omaisuuserä on ilmoitettava lomakkeessa C 72.00, jos se on viitepäivänä laitoksen kirjanpidossa ja täyttää siihen liittyvät edellytykset.
            Luottolaitosten on ilmoitettava myöhennetyistä takaisinostosopimuksista, takaisinmyyntisopimuksista ja vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvat sisäänvirtaukset, jotka alkavat 30 päivän aikajänteellä ja erääntyvät kyseisen 30 päivän jakson jälkeen, jos liiketoimen alkuosa tuottaa sisäänvirtauksen. Jos on kyse takaisinostosopimuksesta, saatava sisäänvirtaus on ilmoitettava lomakkeen C 74.00 rivillä 260 (’muut sisäänvirtaukset’) sen jälkeen, kun siitä on vähennetty vastapuolelle toimitettavan omaisuuserän markkina-arvo ja siihen on sovellettu maksuvalmiusvaatimuksen mukaista arvonleikkausta. Jos saatava määrä on pienempi kuin vakuutena lainattavan omaisuuserän markkina-arvo (maksuvalmiusvaatimuksen mukaisen arvonleikkauksen jälkeen), erotus on ilmoitettava ulosvirtauksena lomakkeessa C 73.00. Jos omaisuuserä ei ole ’likvidi omaisuuserä’, saatava sisäänvirtaus on ilmoitettava kokonaisuudessaan. Vakuudeksi pantattava omaisuuserä on ilmoitettava lomakkeessa C 72.00, jos se on viitepäivänä laitoksen kirjanpidossa ja täyttää siihen liittyvät edellytykset. Jos on kyse takaisinmyyntisopimuksesta ja vakuutena saatavan omaisuuserän markkina-arvo on maksuvalmiusvaatimuksen mukaisen arvonleikkauksen jälkeen (mikäli omaisuuserää pidetään likvidinä omaisuuseränä) suurempi kuin lainaksi annettava käteissumma, erotus on ilmoitettava sisäänvirtauksena lomakkeen C 74.00 rivillä 260 (’muut sisäänvirtaukset’). Jos on kyse vakuudellisista vaihtosopimuksista ja omaisuuserien ensimmäisen vaihdon nettovaikutus (ottaen huomioon maksuvalmiusvaatimuksen mukaiset arvonleikkaukset) tuottaa sisäänvirtauksen, kyseinen sisäänvirtaus on ilmoitettava lomakkeen C 74.00 rivillä 260 (’muut sisäänvirtaukset’).
            Myöhennetyt takaisinostosopimukset, myöhennetyt takaisinmyyntisopimukset ja myöhennetyt vakuudelliset vaihtosopimukset, jotka alkavat ja erääntyvät maksuvalmiusvaatimusta koskevalla 30 päivän aikajänteellä, eivät vaikuta pankin maksuvalmiusvaatimukseen, eikä niitä tarvitse ottaa huomioon.
            2.4   Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artiklan mukainen päätöksentekokaavio maksuvalmiusvaatimukseen liittyvistä sisäänvirtauksista

                        1.

                        Päätöksentekokaavio ei vaikuta lisätietoerien ilmoittamiseen. Se sisällytetään ohjeisiin kunkin ilmoitettavan erän luokittelussa noudatettavan etusijajärjestyksen arviointiperusteiden määrittämiseksi, jotta voidaan varmistaa yhdenmukainen ja vertailukelpoinen raportointi. Pelkkä päätöksentekokaavion noudattaminen ei yksin riitä, vaan luottolaitosten on noudatettava aina myös muita ohjeita.

                        2.

                        Yksinkertaisuuden vuoksi päätöksentekokaaviossa ei oteta huomioon summia eikä välisummia. Tämä ei kuitenkaan tarkoita sitä, ettei niitä tarvitsisi ilmoittaa.

                  2.4.1   LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivejä koskeva päätöksentekokaavio

                        #

                        Erä

                        Päätös

                        Raportointi

                        1

                        Sisäänvirtaus, joka täyttää 32 artiklan mukaiset toiminnalliset perusteet, kuten seuraavat:

                                    —

                                    Vastuu ei ole erääntynyt (32 artiklan 1 kohta).

                                    —

                                    Luottolaitoksella ei ole syytä odottaa, että sopimus jätetään täyttämättä 30 kalenteripäivän aikajänteellä (32 artiklan 1 kohta).

                                    —

                                    Luottolaitokset eivät saa ottaa huomioon uusista tehdyistä sitoumuksista johtuvia sisäänvirtauksia (32 artiklan 7 kohta).

                                    —

                                    Sisäänvirtauksia ei saa ilmoittaa, jos sisäänvirtaukset on jo nettoutettu ulosvirtausten kanssa (26 artikla).

                                    —

                                    Luottolaitokset eivät saa ottaa huomioon muita II osastossa tarkoitetuista likvideistä varoista johtuvia sisäänvirtauksia kuin sellaiset varoja koskevat erääntyvät maksut, jotka eivät näy kyseisen omaisuuserän markkina-arvossa (32 artiklan 6 kohta).

                        Ei

                           Ei raportointia

                        Kyllä

                        # 2

                        2

                        Myöhennetty liiketoimi

                        Kyllä

                        # 3

                        Ei

                        # 5

                        3

                        Raportointipäivän jälkeen tehty termiinikauppa

                        Kyllä

                           Ei raportointia

                        Ei

                        # 4

                        4

                        Termiinikauppa, joka alkaa 30 päivän aikajänteellä ja erääntyy kyseisen jakson jälkeen.

                        Kyllä

                           Ei raportointia

                        Ei

                        Rivi 260, tunniste 1.1.12

                        5

                        Sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä

                        Kyllä

                        # 6

                        Ei

                        # 7

                        6

                        Sisäänvirtaukset käyttämättömistä ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän jäsenten tarjoamista luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltainen viranomainen on myöntänyt luvan korkeamman sisäänvirtausasteen soveltamiseen (34 artikla)

                        Kyllä

                        Rivi 250, tunniste 1.1.11

                        Ei

                        # 7

                        7

                        Sisäänvirtaukset vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista lukuun ottamatta johdannaisia (32 artiklan 3 kohdan b–c ja e–f alakohta)

                        Kyllä

                        # 23

                        Ei

                        # 8

                        8

                        Maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista (32 artiklan 2 kohdan a alakohdan i alakohta)

                        Kyllä

                        Rivi 190, tunniste 1.1.5

                        Ei

                        # 9

                        9

                        Sisäänvirtaukset ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvistä liiketoimista (32 artiklan 2 kohdan a alakohdan ii alakohta)

                        Kyllä

                        Rivi 180, tunniste 1.1.4

                        Ei

                        # 10

                        10

                        Varat, joiden sopimuksenmukainen päättymispäivä on määrittelemätön (32 artiklan 3 kohdan i alakohta)

                        Kyllä

                        # 11

                        Ei

                        # 12

                        11

                        Sopimuksenmukaisesti erääntyvät ja seuraavien 30 päivän aikana tosiasialliseen käteisen sisäänvirtaukseen johtavat korot ja vähimmäismaksut varoista, joiden sopimuksenmukainen päättymispäivä on määrittelemätön

                        Kyllä

                        # 12

                        Ei

                        Rivi 200, tunniste 1.1.6

                        12

                        Maksut, jotka johtuvat merkittäviin indekseihin sisältyvien oman pääoman ehtoisten rahoitusvälineiden positioista, edellyttäen, että niitä ei lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa (32 artiklan 2 kohdan b alakohta)

                        Kyllä

                        Rivi 210, tunniste 1.1.7

                        Ei

                        # 13

                        13

                        Sisäänvirtaukset käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista ja mistä tahansa muista keskuspankkien antamista sitoumuksista edellyttäen, ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa (32 artiklan 3 kohdan g alakohta)

                        Kyllä

                        Rivi 220, tunniste 1.1.8

                        Ei

                        # 14

                        14

                        Sisäänvirtaukset erillisillä tileillä olevien saldojen vapauttamisesta asiakkaan kaupankäyntitarkoituksessa pitämien varojen suojaamista koskevien sääntelyvaatimusten mukaisesti (32 artiklan 4 kohta)

                        Kyllä

                        Rivi 230, tunniste 1.1.9

                        Ei

                        # 15

                        15

                        Johdannaisista johtuvat käteisen sisäänvirtaukset nettomääräisinä kunkin vastapuolen ja vakuuden osalta (32 artiklan 5 kohta)

                        Kyllä

                        Rivi 240, tunniste 1.1.10

                        Ei

                        # 16

                        16

                        Sisäänvirtaukset, jotka liittyvät 31 artiklan 9 kohdassa tarkoitettujen edistämislainasitoumusten mukaisiin ulosvirtauksiin (32 artiklan 3 kohdan a alakohta)

                        Kyllä

                        Rivi 170, tunniste 1.1.3

                        Ei

                        # 17

                        17

                        Maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta (32 artiklan 2 kohdan a alakohta)

                        Kyllä

                        # 21

                        Ei

                        # 18

                        18

                        Sellaiset maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja), jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua (32 artiklan 2 kohta)

                        Kyllä

                        Rivi 040, tunniste 1.1.1.1

                        Ei

                        # 19

                        19

                        Muut maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja) (32 artiklan 3 kohdan a alakohta)

                        Kyllä

                        # 20

                        Ei

                        Rivi 260, tunniste 1.1.12

                        20

                        Muut maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja) (32 artiklan 3 kohdan a alakohta)

                        # 20,1

                        Vähittäisasiakkaat

                        Kyllä

                        Rivi 060, tunniste 1.1.1.2.1

                        Ei

                        # 20.2

                        # 20.2

                        Muut kuin rahoitusalan yritykset

                        Kyllä

                        Rivi 070, tunniste 1.1.1.2.2

                        Ei

                        # 20.3

                        # 20.3

                        Valtiot, kansainväliset kehityspankit sekä julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset

                        Kyllä

                        Rivi 080, tunniste 1.1.1.2.3

                        Ei

                        Rivi 090, tunniste 1.1.1.2.4

                        21

                        Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat sisäänvirtaukset rahoitusalan asiakkailta (32 artiklan 3 kohdan d alakohta)

                        Kyllä

                        # 22

                        Ei

                        # 23

                        22

                        Luottolaitos pystyy määrittämään vastaavan symmetrisen sisäänvirtausasteen (32 artiklan 3 kohdan d alakohta)

                        Kyllä

                        Rivi 120, tunniste 1.1.2.1.1

                        Ei

                        Rivi 130, tunniste 1.1.2.1.2

                        23

                        Maksut keskuspankeilta (32 artiklan 2 kohdan a alakohta)

                        Kyllä

                        Rivi 150, tunniste 1.1.2.2.1

                        Ei

                        Rivi 160, tunniste 1.1.2.2.2

                        24

                        Vakuudellinen vaihtosopimustransaktio (32 artiklan 3 kohdan e alakohta)

                        Kyllä

                        Rivi 410, tunniste 1.3 5 (1)

                        Ei

                        # 25

                        25

                        Vakuutta voidaan pitää likvidinä omaisuuseränä (32 artiklan 3 kohdan b alakohta)

                        Kyllä

                        # 26

                        Ei

                        # 27

                        26

                        Vakuudellinen rahoitustoimi (32 artiklan 3 kohdan b alakohta)

                        # 26.1

                        Vakuuksia käytetään lyhyen position kattamiseen

                        Kyllä

                        Rivi 360, tunniste 1.2.2

                        Ei

                        # 26.2

                        # 26.2

                        Tason 1 vakuus, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Kyllä

                        Rivi 290, tunniste 1.2.1.1

                        Ei

                        # 26.3

                        # 26.3

                        Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Kyllä

                        Rivi 300, tunniste 1.2.1.2

                        Ei

                        # 26.4

                        # 26.4

                        Tason 2A vakuudet

                        Kyllä

                        Rivi 310, tunniste 1.2.1.3

                        Ei

                        # 26.5

                        # 26.5

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat)

                        Kyllä

                        Rivi 320, tunniste 1.2.1.4

                        Ei

                        # 26.6

                        # 26.6

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Kyllä

                        Rivi 330, tunniste 1.2.1.5

                        Ei

                        # 26.7

                        # 26.7

                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille)

                        Kyllä

                        Rivi 340, tunniste 1.2.1.6

                        Ei

                        Rivi 350, tunniste 1.2.1.7

                        27

                        Vakuudet, joita ei pidetä likvidinä omaisuuseränä (32 artiklan 3 kohdan b alakohta)

                        # 27,1

                        Limiittiluotot: vakuudet ovat epälikvidejä

                        Kyllä

                        Rivi 380, tunniste 1.2.3.1

                        Ei

                        # 27.2

                        # 27.2

                        Vakuudet ovat epälikvidiä omaa pääomaa

                        Kyllä

                        Rivi 390, tunniste 1.2.3.2

                        Ei

                        Rivi 400, tunniste 1.2.3.3

                  2.4.2   LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 sarakkeita koskeva päätöksentekokaavio

                        #

                        Erä

                        Päätös

                        Raportointi

                        1

                        Sisäänvirtaus, joka ilmoitetaan 32, 33 ja 34 artiklan sekä jaksossa 1 vahvistetun luokituksen (’Lomakkeen C 74.00 rivejä koskeva päätöksentekokaavio’) mukaisesti LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 riveillä 010–430.

                        Ei

                           Ei raportointia

                        Kyllä

                        # 2

                        2

                        Sisäänvirtaukset vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista lukuun ottamatta johdannaisia (32 artiklan 3 kohdan b–c ja e–f alakohta)

                        Kyllä

                        # 11

                        Ei

                        # 3

                        3

                        Osittainen vapautus sisäänvirtauksia koskevien ylärajojen soveltamisesta (33 artiklan 2–5 kohta)

                        Kyllä

                        # 4

                        Ei

                        # 6

                        4

                        Osittainen vapautus sisäänvirtauksia koskevien ylärajojen soveltamisesta (33 artiklan 2–5 kohta)

                        # 4.1

                        Osa sisäänvirtauksista vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                        —

                        # 5

                        # 4.2

                        Osaa sisäänvirtauksista ei ole vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                        —

                        # 7

                        5

                        Osa sisäänvirtauksista vapautettu 75 prosentin ylärajan soveltamisesta ja kuuluu 90 prosentin ylärajan soveltamisalaan (33 artiklan 4 ja 5 kohta)

                        Kyllä

                        # 9

                        Ei

                        # 10

                        6

                        Sisäänvirtaus, johon sovelletaan 75 prosentin ylärajaa (33 artiklan 1 kohta)

                        Kyllä

                        # 7

                        Ei

                        # 8

                        7

                        Sisäänvirtaus, johon sovelletaan 75 prosentin ylärajaa (33 artiklan 1 kohta)

                        #7.1

                        Maksut / käytettävissä oleva enimmäismäärä

                        —

                           Sarake 010

                        # 7.2

                        Sovellettava paino

                        —

                           Sarake 080

                        # 7.3

                        Sisäänvirtaus

                        —

                           Sarake 140

                        8

                        Sisäänvirtaus, johon sovelletaan 90 prosentin ylärajaa (33 artiklan 4 ja 5 kohta)

                        Kyllä

                        # 9

                        Ei

                        # 10

                        9

                        Sisäänvirtaus, johon sovelletaan 90 prosentin ylärajaa (33 artiklan 4 ja 5 kohta)

                        # 9.1

                        Maksut / käytettävissä oleva enimmäismäärä

                        —

                           Sarake 020

                        # 9.2

                        Sovellettava paino

                        —

                           Sarake 090

                        # 9.3

                        Sisäänvirtaus

                        —

                           Sarake 150

                        10

                        Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu kokonaan ylärajojen soveltamisesta (33 artiklan 2–3 kohta)

                        # 10.1

                        Maksut / käytettävissä oleva enimmäismäärä

                        —

                           Sarake 030

                        # 10.2

                        Sovellettava paino

                        —

                           Sarake 100

                        # 10.3

                        Sisäänvirtaus

                        —

                           Sarake 160

                        11

                        Vakuudellinen rahoitustoimi, jossa vakuutta pidetään likvidinä omaisuuseränä

                        Kyllä

                        # 12

                        Ei

                        # 3

                        12

                        Osittainen vapautus sisäänvirtauksia koskevien ylärajojen soveltamisesta (33 artiklan 2–5 kohta)

                        Kyllä

                        # 13

                        Ei

                        # 15

                        13

                        Osittainen vapautus sisäänvirtauksia koskevien ylärajojen soveltamisesta (33 artiklan 2–5 kohta)

                        # 13.1

                        Osa sisäänvirtauksista vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                        –

                        # 14

                        # 13.2

                        Osaa sisäänvirtauksista ei ole vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                        —

                        # 16

                        14

                        Osa sisäänvirtauksista vapautettu 75 prosentin ylärajan soveltamisesta ja kuuluu 90 prosentin ylärajan soveltamisalaan (33 artiklan 4 ja 5 kohta)

                        Kyllä

                        # 18

                        Ei

                        # 19

                        15

                        Sisäänvirtaus, johon sovelletaan 75 prosentin ylärajaa (33 artiklan 1 kohta)

                        Kyllä

                        # 16

                        Ei

                        # 17

                        16

                        Sisäänvirtaus, johon sovelletaan 75 prosentin ylärajaa (33 artiklan 1 kohta)

                        # 16.1

                        Maksut

                        —

                           Sarake 010

                        # 16.2

                        Saatujen vakuuksien markkina-arvo

                        —

                           Sarake 040

                        # 16.3

                        Sovellettava paino

                        —

                           Sarake 080

                        # 16.4

                        Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                        —

                           Sarake 110

                        # 16.5

                        Sisäänvirtaus

                        —

                           Sarake 140

                        17

                        Sisäänvirtaus, johon sovelletaan 90 prosentin ylärajaa (33 artiklan 4 ja 5 kohta)

                        Kyllä

                           # 18

                        Ei

                        # 19

                        18

                        Sisäänvirtaus, johon sovelletaan 90 prosentin ylärajaa (33 artiklan 4 ja 5 kohta)

                        # 18.1

                        Maksut

                        —

                           Sarake 020

                        # 18.2

                        Saatujen vakuuksien markkina-arvo

                        —

                           Sarake 050

                        # 18.3

                        Sovellettava paino

                        —

                           Sarake 090

                        # 18.4

                        Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                        —

                           Sarake 120

                        # 18.5

                        Sisäänvirtaus

                        —

                           Sarake 150

                        19

                        Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu kokonaan ylärajojen soveltamisesta (33 artiklan 2–3 kohta)

                        # 19.1

                        Maksut

                        —

                           Sarake 030

                        # 19.2

                        Saatujen vakuuksien markkina-arvo

                        —

                           Sarake 060

                        # 19.3

                        Sovellettava paino

                        —

                           Sarake 100

                        # 19.4

                        Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan

                        —

                           Sarake 130

                        # 19.5

                        Sisäänvirtaus

                        —

                           Sarake 160

                  2.5   Sisäänvirtausten raportointilomake
            2.5.1   Tiettyjä sarakkeita koskevat ohjeet

                        Sarake

                        Lainsäädäntöviitteet ja ohjeet

                        010

                           Määrä – sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajan soveltaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {040},{060}–{090},{120}–{130},{150}–{260},{290}–{360},{380}–{400},{440}–{450} ja {470}–{520} osalta luottolaitosten on tässä annettujen ohjeiden mukaisesti ilmoitettava sarakkeessa 010 sellaisten varojen, maksujen tai käytettävissä olevien enimmäismäärien kokonaismäärä, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 1 kohdan mukaisesti.
                        Jos toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt osittaisen vapautuksen sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2 kohdan mukaisesti, se osa määrästä, joka kuuluu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 020 tai 030, ja se osa määrästä, joka ei kuulu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 010.

                        020

                           Määrä – sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajan soveltaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {040},{060}–{090},{120}–{130},{150}–{260},{290}–{360},{380}–{400},{440}–{450} ja {470}–{520} osalta luottolaitosten on tässä annettujen ohjeiden mukaisesti ilmoitettava sarakkeessa 020 sellaisten varojen, maksujen tai käytettävissä olevien enimmäismäärien kokonaismäärä, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti.
                        Jos toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt osittaisen vapautuksen sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2 kohdan mukaisesti, se osa määrästä, joka kuuluu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 020 tai 030, ja se osa määrästä, joka ei kuulu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 010.

                        030

                           Määrä – vapautus sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {040},{060}–{090},{120}–{130},{150}–{260},{290}–{360},{380}–{400},{440}–{450} ja {470}–{520} osalta luottolaitosten on tässä annettujen ohjeiden mukaisesti ilmoitettava sarakkeessa 030 sellaisten varojen, maksujen tai käytettävissä olevien enimmäismäärien kokonaismäärä, jotka on vapautettu kokonaan sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2, 3 ja 5 kohdan mukaisesti.
                        Jos toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt osittaisen vapautuksen sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2 kohdan mukaisesti, se osa määrästä, joka kuuluu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 020 tai 030, ja se osa määrästä, joka ei kuulu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 010.

                        040

                           Saatujen vakuuksien markkina-arvo – sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajan soveltaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {290}–{350} ja rivin {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 040 sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvo, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 1 kohdan mukaisesti.
                        Jos toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt osittaisen vapautuksen sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2 kohdan mukaisesti, sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvo, jotka kuuluvat vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 050 tai 060, ja sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvo, jotka eivät kuulu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 040.

                        050

                           Saatujen vakuuksien markkina-arvo – sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajan soveltaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {290}–{350} ja rivin {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 050 sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvo, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti.
                        Jos toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt osittaisen vapautuksen sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2 kohdan mukaisesti, sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvo, jotka kuuluvat vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 050 tai 060, ja sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvo, jotka eivät kuulu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 040.

                        060

                           Saatujen vakuuksien markkina-arvo – vapautus sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {290}–{350} ja rivin {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 060 sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvo, jotka on vapautettu kokonaan sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2, 3 ja 5 kohdan mukaisesti.
                        Jos toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt osittaisen vapautuksen sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2 kohdan mukaisesti, sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvo, jotka kuuluvat vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 050 tai 060, ja sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvo, jotka eivät kuulu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 040.

                        070

                           Standardipaino

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Sarakkeessa 070 käytetyt standardipainot ovat komission delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/61 ilmoitettuja vakiopainoja, jotka annetaan tässä vain tiedoksi.

                        080

                           Sovellettava paino – sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajan soveltaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Sovellettavalla painolla tarkoitetaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32–34 artiklassa määritettyjä painoja. Sovellettavat painot saattavat johtaa painotettuihin keskiarvoihin, ja ne on ilmoitettava desimaalilukuina (eli 1,00 sovellettavalle 100 prosentin painolle tai 0,50 sovellettavalle 50 prosentin painolle). Sovellettavat painot voivat kuvastaa muun muassa yrityskohtaista ja kansallista harkintavaltaa.
                        Rivien {040},{060}–{090},{120}–{130},{150}–{260},{450},{470}–{480} ja {500}–{510} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 080 sellaisiin varoihin, maksuihin tai käytettävissä oleviin enimmäismääriin sovellettava keskimääräinen paino, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 1 kohdan mukaisesti. Rivien {060}–{090} ja {170} osalta sarakkeessa 080 ilmoitettava sovellettava paino on ilmoitettava sarakkeen 140 ja sarakkeen 010 välisenä suhdelukuna.
                        Rivien {290}–{350}, {380}–{400} ja {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 080 keskimääräinen paino, jota sovelletaan vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvoon, kun vakuudelliseen luotonantotransaktioon sovelletaan sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 1 kohdan mukaisesti.

                        090

                           Sovellettava paino – sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajan soveltaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Sovellettavalla painolla tarkoitetaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32–34 artiklassa määritettyjä painoja. Sovellettavat painot saattavat johtaa painotettuihin keskiarvoihin, ja ne on ilmoitettava desimaalilukuina (eli 1,00 sovellettavalle 100 prosentin painolle tai 0,50 sovellettavalle 50 prosentin painolle). Sovellettavat painot voivat kuvastaa muun muassa yrityskohtaista ja kansallista harkintavaltaa.
                        Rivien {040},{060}-{090},{120}–{130},{150}–{260},{450},{470}–{480} ja {500}–{510} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 090 sellaisiin varoihin, maksuihin tai käytettävissä oleviin enimmäismääriin sovellettava keskimääräinen paino, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti. Rivien {060}–{090} ja {170} osalta sarakkeessa 090 ilmoitettava sovellettava paino on ilmoitettava sarakkeen 150 ja sarakkeen 020 välisenä suhdelukuna.
                        Rivien {290}–{350}, {380}–{400} ja {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 090 keskimääräinen paino, jota sovelletaan vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvoon, kun vakuudelliseen luotonantotransaktioon sovelletaan sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti.

                        100

                           Sovellettava paino – vapautus sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Sovellettavalla painolla tarkoitetaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32–34 artiklassa määritettyjä painoja. Sovellettavat painot saattavat johtaa painotettuihin keskiarvoihin, ja ne on ilmoitettava desimaalilukuina (eli 1,00 sovellettavalle 100 prosentin painolle tai 0,50 sovellettavalle 50 prosentin painolle). Sovellettavat painot voivat kuvastaa muun muassa yrityskohtaista ja kansallista harkintavaltaa.
                        Rivien {040},{060}–{090},{120}–{130},{150}–{260},{450},{470}–{480} ja {500}–{510} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 100 sellaisiin varoihin, maksuihin tai käytettävissä oleviin enimmäismääriin sovellettava keskimääräinen paino, jotka on vapautettu sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2, 3 ja 5 kohdan mukaisesti. Rivien {060}–{090} ja {170} osalta sarakkeessa 100 ilmoitettava sovellettava paino on ilmoitettava sarakkeen 160 ja sarakkeen 030 välisenä suhdelukuna.
                        Rivien {290}–{350}, {380}–{400} ja {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 100 keskimääräinen paino, jota sovelletaan vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvoon, kun vakuudellinen luotonantotransaktio on vapautettu sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2, 3 ja 5 kohdan mukaisesti.

                        110

                           Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan – sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajan soveltaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {290}–{350} ja rivin {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 110 komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 9 artiklan mukainen sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien arvo, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajaa kyseisen asetuksen 33 artiklan 1 kohdan mukaisesti.
                        Jos toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt osittaisen vapautuksen sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2 kohdan mukaisesti, kyseisen asetuksen 9 artiklan mukainen sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien arvo, jotka kuuluvat vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 120 tai 130, ja kyseisen asetuksen 9 artiklan mukainen sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien arvo, jotka eivät kuulu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 110.

                        120

                           Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan – sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajan soveltaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {290}–{350} ja rivin {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 120 komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 9 artiklan mukainen sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien arvo, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajaa kyseisen asetuksen 33 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti.
                        Jos toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt osittaisen vapautuksen sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2 kohdan mukaisesti, kyseisen asetuksen 9 artiklan mukainen sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien arvo, jotka kuuluvat vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 120 tai 130, ja kyseisen asetuksen 9 artiklan mukainen sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien arvo, jotka eivät kuulu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 110.

                        130

                           Saatujen vakuuksien arvo 9 artiklan mukaan – vapautus sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {290}–{350} ja rivin {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 130 komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 9 artiklan mukainen sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien arvo, jotka on vapautettu kokonaan sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta kyseisen asetuksen 33 artiklan 2, 3 ja 5 kohdan mukaisesti.
                        Jos toimivaltainen viranomainen on hyväksynyt osittaisen vapautuksen sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2 kohdan mukaisesti, kyseisen asetuksen 9 artiklan mukainen sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien arvo, jotka kuuluvat vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 120 tai 130, ja kyseisen asetuksen 9 artiklan mukainen sellaisten vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien arvo, jotka eivät kuulu vapautuksen piiriin, on ilmoitettava sarakkeessa 110.

                        140

                           Sisäänvirtaus – sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajan soveltaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {040},{120}–{130},{150}–{160},{180}–{260},{380}–{400},{450},{470}–{480} ja{500}–{510} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 140 yhteenlasketut sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 1 kohdan mukaisesti ja jotka lasketaan kertomalla kokonaismäärä tai käytettävissä oleva enimmäismäärä, joka saadaan sarakkeesta 010, asiaankuuluvalla painolla, joka saadaan sarakkeesta 080.
                        Rivien {060}–{090} osalta on noudatettava seuraavaa menettelyä:

                                    —

                                    Jos sopimukseen perustuvia sitoumuksia ei ole tai jos tätä asiakastyyppiä koskevat sopimukseen perustuvat sitoumukset ovat alle 50 prosenttia sarakkeessa 010 ilmoitettavista maksuista, näitä maksuja on pienennettävä 50 prosentilla, ja tulos on ilmoitettava sarakkeessa 140. Tässä tapauksessa ei ilmoiteta velkoja LIITTEEN XXIV lomakkeessa C 73.00.

                                    —

                                    Jos asiakkaalle annetut sopimukseen perustuvat sitoumukset ovat vähintään 50 prosenttia mutta enintään 100 prosenttia sarakkeessa 010 ilmoitettavista maksuista, näitä maksuja on pienennettävä asianomaista asiakastyyppiä koskevilla sopimukseen perustuvilla sitoumuksilla, ja tulos on ilmoitettava sarakkeessa 140. Tässä tapauksessa ei ilmoiteta velkoja LIITTEEN XXIV lomakkeessa C 73.00.

                                    —

                                    Jos asiakkaalle annetut sopimukseen perustuvat sitoumukset ovat yli 100 prosenttia sarakkeessa 010 ilmoitettavista maksuista, sarakkeessa 140 on ilmoitettava ’0’, ja sopimukseen perustuvien sitoumusten ja sarakkeessa 010 ilmoitettavien maksujen välinen erotus on ilmoitettava ’ehdollisina rahoitusvelvoitteina’ LIITTEEN XXIV taulukon C 73.00 jaksossa 1.1.6.6.1.1, 1.1.6.6.1.2, 1.1.6.6.1.3 tai 1.1.6.6.1.4.

                                    —

                                    Luottolaitosten on varmistettava, ettei tällaisia eriä oteta kahta kertaa huomioon LIITTEEN XXIV lomakkeessa C 73.00.

                              Rivin {170} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 140 yhteenlasketut sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 1 kohdan mukaisesti, vain, jos luottolaitos on saanut kyseisen sitoumuksen maksaakseen edistämislainan lopulliselle edunsaajalle tai on saanut vastaavan sitoumuksen kansainväliseltä kehityspankilta tai julkisyhteisöltä tai julkisoikeudellisesta laitokselta.
                        Rivien {290}–{350} ja rivin {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 140 yhteenlasketut sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 1 kohdan mukaisesti ja jotka lasketaan vähentämällä sarake 110 sarakkeesta 010. Jos tulos on positiivinen, se on ilmoitettava sarakkeessa 140; ja jos tulos on negatiivinen, sen arvoksi on ilmoitettava ’0’.

                        150

                           Sisäänvirtaus – sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajan soveltaminen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {040},{120}–{130},{150}–{160},{180}–{260},{380}–{400},{450},{470}–{480} ja{500}–{510} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 150 yhteenlasketut sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti ja jotka lasketaan kertomalla kokonaismäärä tai käytettävissä oleva enimmäismäärä, joka saadaan sarakkeesta 020, asiaankuuluvalla painolla, joka saadaan sarakkeesta 090.
                        Rivien {060}–{090} osalta on noudatettava seuraavaa menettelyä:

                                    —

                                    Jos sopimukseen perustuvia sitoumuksia ei ole tai jos tätä asiakastyyppiä koskevat sopimukseen perustuvat sitoumukset ovat alle 50 prosenttia sarakkeessa 020 ilmoitettavista maksuista, näitä maksuja on pienennettävä 50 prosentilla, ja tulos on ilmoitettava sarakkeessa 150. Tässä tapauksessa ei ilmoiteta velkoja LIITTEEN XXIV lomakkeessa C 73.00.

                                    —

                                    Jos asiakkaalle annetut sopimukseen perustuvat sitoumukset ovat vähintään 50 prosenttia mutta enintään 100 prosenttia sarakkeessa 020 ilmoitettavista maksuista, näitä maksuja on pienennettävä asianomaista asiakastyyppiä koskevilla sopimukseen perustuvilla sitoumuksilla, ja tulos on ilmoitettava sarakkeessa 150. Tässä tapauksessa ei ilmoiteta velkoja LIITTEEN XXIV lomakkeessa C 73.00.

                                    —

                                    Jos asiakkaalle annetut sopimukseen perustuvat sitoumukset ovat yli 100 prosenttia sarakkeessa 020 ilmoitettavista maksuista, sarakkeessa 150 on ilmoitettava ’0’, ja sopimukseen perustuvien sitoumusten ja sarakkeessa 020 ilmoitettavien maksujen välinen erotus on ilmoitettava ’ehdollisina rahoitusvelvoitteina’ LIITTEEN XXIV taulukon C 73.00 jaksossa 1.1.6.6.1.1, 1.1.6.6.1.2, 1.1.6.6.1.3 tai 1.1.6.6.1.4.

                                    —

                                    Luottolaitosten on varmistettava, ettei tällaisia eriä oteta kahta kertaa huomioon LIITTEEN XXIV lomakkeessa C 73.00.

                              Rivin {170} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 150 yhteenlasketut sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti, vain, jos luottolaitos on saanut kyseisen sitoumuksen maksaakseen edistämislainan lopulliselle edunsaajalle tai on saanut vastaavan sitoumuksen kansainväliseltä kehityspankilta tai julkisyhteisöltä tai julkisoikeudellisesta laitokselta.
                        Rivien {290}–{350} ja rivin {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 150 yhteenlasketut sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajaa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti ja jotka lasketaan vähentämällä sarake 120 sarakkeesta 020. Jos tulos on positiivinen, se on ilmoitettava sarakkeessa 150; ja jos tulos on negatiivinen, sen arvoksi on ilmoitettava ’0’.

                        160

                           Sisäänvirtaus – vapautus sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Rivien {040},{120}–{130},{150}–{160},{180}–{260},{380}–{400},{450},{470}–{480} ja{500}–{510} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu kokonaan sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2, 3 ja 5 kohdan mukaisesti ja jotka lasketaan kertomalla kokonaismäärä tai käytettävissä oleva enimmäismäärä, joka saadaan sarakkeesta 030, asiaankuuluvalla painolla, joka saadaan sarakkeesta 100.
                        Rivien {060}–{090} osalta on noudatettava seuraavaa menettelyä:

                                    —

                                    Jos sopimukseen perustuvia sitoumuksia ei ole tai jos tätä asiakastyyppiä koskevat sopimukseen perustuvat sitoumukset ovat alle 50 prosenttia sarakkeessa 030 ilmoitettavista maksuista, näitä maksuja on pienennettävä 50 prosentilla, ja tulos on ilmoitettava sarakkeessa 160. Tässä tapauksessa ei ilmoiteta velkoja LIITTEEN XXIV lomakkeessa C 73.00.

                                    —

                                    Jos asiakkaalle annetut sopimukseen perustuvat sitoumukset ovat vähintään 50 prosenttia mutta enintään 100 prosenttia sarakkeessa 030 ilmoitettavista maksuista, näitä maksuja on pienennettävä asianomaista asiakastyyppiä koskevilla sopimukseen perustuvilla sitoumuksilla, ja tulos on ilmoitettava sarakkeessa 160. Tässä tapauksessa ei ilmoiteta velkoja LIITTEEN XXIV lomakkeessa C 73.00.

                                    —

                                    Jos asiakkaalle annetut sopimukseen perustuvat sitoumukset ovat yli 100 prosenttia sarakkeessa 030 ilmoitettavista maksuista, sarakkeessa 160 on ilmoitettava ’0’, ja sopimukseen perustuvien sitoumusten ja sarakkeessa 030 ilmoitettavien maksujen välinen erotus on ilmoitettava ’ehdollisina rahoitusvelvoitteina’ LIITTEEN XXIV taulukon C 73.00 jaksossa 1.1.6.6.1.1, 1.1.6.6.1.2, 1.1.6.6.1.3 tai 1.1.6.6.1.4.

                                    —

                                    Luottolaitosten on varmistettava, ettei tällaisia eriä oteta kahta kertaa huomioon LIITTEEN XXIV lomakkeessa C 73.00.

                              Rivin {170} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu kokonaan sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2, 3 ja 5 kohdan mukaisesti, vain, jos luottolaitos on saanut kyseisen sitoumuksen maksaakseen edistämislainan lopulliselle edunsaajalle tai on saanut vastaavan sitoumuksen kansainväliseltä kehityspankilta tai julkisyhteisöltä tai julkisoikeudellisesta laitokselta.
                        Rivien {290}–{350} ja rivin {490} osalta luottolaitosten on ilmoitettava sarakkeessa 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu kokonaan sisäänvirtausten ylärajan soveltamisesta komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 33 artiklan 2, 3 ja 5 kohdan mukaisesti ja jotka lasketaan vähentämällä sarake 130 sarakkeesta 030. Jos tulos on positiivinen, se on ilmoitettava sarakkeessa 160; ja jos tulos on negatiivinen, sen arvoksi on ilmoitettava ’0’.

                  2.5.2   Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet

                        Rivi

                        Lainsäädäntöviitteet ja ohjeet

                        010

                        1.   SISÄÄNVIRTAUKSET YHTEENSÄ

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 010

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 varojen / erääntyvien maksujen / käytettävissä olevan enimmäismäärän kokonaismäärä, joka saadaan laskemalla yhteen varat / erääntyvät maksut / käytettävissä oleva enimmäismäärä vakuudettomista liiketoimista/talletuksista sekä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista;

                                    —

                                    sarakkeessa 140 yhteenlasketut sisäänvirtaukset vakuudettomista liiketoimista/talletuksista, vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista sekä vakuudellisista vaihtosopimustransaktioista johtuvien sisäänvirtausten summana, josta on vähennetty kolmansissa maissa suoritetuista liiketoimista johtuvien painotettujen sisäänvirtausten kokonaismäärän ja painotettujen ulosvirtausten kokonaismäärän välinen erotus, kun kyseisissä maissa on siirtorajoituksia tai kun sisään- tai ulosvirtaukset ovat ei-vaihdettavien valuuttojen määräisiä; ja

                                    —

                                    sarakkeissa 150 ja 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset vakuudettomista liiketoimista/talletuksista, vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista sekä vakuudellisista vaihtosopimustransaktioista johtuvien sisäänvirtausten summana, josta on vähennetty kolmansissa maissa suoritetuista liiketoimista johtuvien painotettujen sisäänvirtausten kokonaismäärän ja painotettujen ulosvirtausten kokonaismäärän välinen erotus, kun kyseisissä maissa on siirtorajoituksia tai kun sisään- tai ulosvirtaukset ovat ei-vaihdettavien valuuttojen määräisiä, sekä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 2 artiklan 3 kohdan e alakohdassa ja 33 artiklan 6 kohdassa tarkoitetusta sidosyrityksenä olevasta erikoistuneesta luottolaitoksesta johtuvien sisäänvirtausten ylijäämä.

                        020

                        1.1.   Vakuudettomista liiketoimista/talletuksista johtuvat sisäänvirtaukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32, 33 ja 34 artikla
                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 020

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 yhteenlasketut varat / erääntyvät maksut / käytettävissä oleva enimmäismäärä vakuudettomista liiketoimista/talletuksista; ja

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 140, 150 ja 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset vakuudettomista liiketoimista/talletuksista.

                        030

                        1.1.1   Maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 030

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 yhteenlasketut maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja) (sellaiset maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta, jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua, sekä muut maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta) ja

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 140, 150 ja 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja) (sellaiset sisäänvirtaukset muilta kuin rahoitusalan asiakkailta, jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua, sekä muut sisäänvirtaukset muilta kuin rahoitusalan asiakkailta).

                              Muilta kuin rahoitusalan asiakkailta erääntyvät maksut vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista, joiden vakuutena on likvidejä varoja komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osaston mukaisesti, jos nämä liiketoimet määritellään asetuksen (EU) 575/2013 192 artiklan 2 ja 3 kohdassa, on ilmoitettava jaksossa 1.2 ilmoittamatta niitä jaksossa 1.1.1. Sellaisista liiketoimista erääntyvät maksut, joiden vakuutena on siirtokelpoisia arvopapereita, joita ei voida pitää likvideinä varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osaston mukaisesti, on ilmoitettava jaksossa 1.2 ilmoittamatta niitä jaksossa 1.1.1. Sellaisista liiketoimista muilta kuin rahoitusalan asiakkailta erääntyvät maksut, joiden vakuutena on siirtokelpoisia arvopapereita, joita ei voida pitää likvideinä varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osaston mukaisesti, on ilmoitettava jakson 1.1.1 asianomaisella rivillä.
                        Maksut keskuspankeilta on ilmoitettava jaksossa 1.1.2 ilmoittamatta niitä tässä.

                        040

                        1.1.1.1   Sellaiset maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja), jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Sellaiset muilta kuin rahoitusalan asiakkailta saatavat maksut (lukuun ottamatta keskuspankkeja), jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua. Näihin sisäänvirtauksiin kuuluvat korot ja palkkiot muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja).
                        Sellaiset maksut keskuspankeilta, jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua, on ilmoitettava jaksossa 1.1.2 ilmoittamatta niitä tässä.

                        050

                        1.1.1.2   Muut maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 050

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 yhteenlasketut muut maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja) muilta kuin rahoitusalan asiakkailta erääntyvien muiden maksujen summana vastapuolittain ja

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 140, 150 ja 160 yhteenlasketut muut sisäänvirtaukset muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja) muilta kuin rahoitusalan asiakkailta tulevien muiden sisäänvirtausten summana vastapuolittain.

                              Sellaiset maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja), jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua, on ilmoitettava jaksossa 1.1.1.1 ilmoittamatta niitä tässä.
                        Muut maksut keskuspankeilta on ilmoitettava jaksossa 1.1.2 ilmoittamatta niitä tässä.
                        Sisäänvirtaukset, jotka vastaavat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohdassa tarkoitettujen edistämislainasitoumusten mukaisia ulosvirtauksia, on ilmoitettava jaksossa 1.1.3 ilmoittamatta niitä tässä.

                        060

                        1.1.1.2.1   Maksut vähittäisasiakkailta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Maksut vähittäisasiakkailta.

                        070

                        1.1.1.2.2   Maksut muilta kuin rahoitusalan yrityksiltä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Maksut muilta kuin rahoitusalan yrityksiltä.

                        080

                        1.1.1.2.3   Maksut valtioilta, kansainvälisiltä kehityspankeilta sekä julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Maksut valtioilta, kansainvälisiltä kehityspankeilta sekä julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta.

                        090

                        1.1.1.2.4   Maksut muilta oikeushenkilöiltä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Maksut muilta, edellisiin kuulumattomilta oikeushenkilöiltä.

                        100

                        1.1.2   Maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 100

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 yhteenlasketut maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta (toiminnalliset ja ei-toiminnalliset talletukset); ja

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 140, 150 ja 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta (toiminnalliset ja ei-toiminnalliset talletukset).

                              Luottolaitosten on ilmoitettava tässä keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta seuraavien 30 päivän aikana erääntyvät maksut, jotka eivät ole vielä erääntyneet ja joiden suhteen pankilla ei ole syytä odottaa, että ne jätettäisiin suorittamatta tällä 30 päivän aikajänteellä.
                        Sellaiset maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta, jotka eivät vastaa pääoman takaisinmaksua, on ilmoitettava asianomaisessa jaksossa.
                        Komission delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/61 27 artiklan 3 kohdassa tarkoitettuja keskusluottolaitokseen sijoitettuja talletuksia ei tule ilmoittaa sisäänvirtauksena.

                        110

                        1.1.2.1   Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan a alakohta yhdessä 27 artiklan kanssa
                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 110

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 yhteenlasketut toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta (riippumatta siitä, pystyykö luottolaitos määrittämään vastaavan symmetrisen sisäänvirtausasteen vai ei); ja

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 140, 150 ja 160 yhteenlasketut toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat sisäänvirtaukset rahoitusalan asiakkailta (riippumatta siitä, pystyykö luottolaitos määrittämään vastaavan symmetrisen sisäänvirtausasteen vai ei).

                              Luottolaitosten on ilmoitettava tässä maksut, jotka erääntyvät rahoitusalan asiakkailta luottolaitokselle selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalvelujen saamiseksi komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan mukaisesti.

                        120

                        1.1.2.1.1   Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta, jos luottolaitos pystyy määrittämään vastaavan symmetrisen sisäänvirtausasteen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan d alakohta yhdessä 27 artiklan kanssa
                        Maksut, jotka erääntyvät rahoitusalan asiakkailta luottolaitokselle selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalvelujen saamiseksi komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan mukaisesti, jos luottolaitos pystyy määrittämään vastaavan symmetrisen sisäänvirtausasteen.

                        130

                        1.1.2.1.2   Toiminnallisiksi talletuksiksi luokiteltavat maksut rahoitusalan asiakkailta, jos luottolaitos ei pysty määrittämään vastaavaa symmetristä sisäänvirtausastetta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan d alakohta yhdessä 27 artiklan kanssa
                        Maksut, jotka erääntyvät rahoitusalan asiakkailta luottolaitokselle selvitys-, säilytys- tai käteisvarojen hoitopalvelujen saamiseksi komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 27 artiklan mukaisesti, jos luottolaitos ei pysty määrittämään vastaavaa symmetristä sisäänvirtausastetta. Näiden erien osalta sovelletaan 5 prosentin sisäänvirtausastetta.

                        140

                        1.1.2.2   Sellaiset maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta, joita ei luokitella toiminnallisiksi talletuksiksi

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan a alakohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 140

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 sellaiset yhteenlasketut maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta, joita ei luokitella toiminnallisiksi talletuksiksi, ja

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 140, 150 ja 160 sellaiset yhteenlasketut sisäänvirtaukset keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta, joita ei luokitella toiminnallisiksi talletuksiksi.

                              Luottolaitosten on ilmoitettava tässä sellaiset maksut keskuspankeilta ja rahoitusalan asiakkailta, joita ei voida käsitellä toiminnallisina talletuksina siten kuin tarkoitetaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan d kohdassa yhdessä 27 artiklan kanssa.

                        150

                        1.1.2.2.1   Maksut keskuspankeilta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan a alakohta
                        Maksut keskuspankeilta.

                        160

                        1.1.2.2.2   Maksut rahoitusalan asiakkailta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan a alakohta
                        Sellaiset maksut rahoitusalan asiakkailta, joita ei voida käsitellä toiminnallisina talletuksina siten kuin tarkoitetaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan d kohdassa yhdessä 27 artiklan kanssa.
                        Sisäänvirtaukset, jotka vastaavat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohdassa tarkoitettujen edistämislainasitoumusten mukaisia ulosvirtauksia, on ilmoitettava jaksossa 1.1.3 ilmoittamatta niitä tässä.

                        170

                        1.1.3   Sisäänvirtaukset, jotka vastaavat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohdassa tarkoitettujen edistämislainasitoumusten mukaisia ulosvirtauksia

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan a alakohta
                        Sisäänvirtaukset, jotka vastaavat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 31 artiklan 9 kohdassa tarkoitettujen edistämislainasitoumusten mukaisia ulosvirtauksia.

                        180

                        1.1.4   Maksut ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvistä liiketoimista

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan a alakohdan ii alakohta
                        Seuraavien 30 päivän aikana erääntyvät maksut ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvistä liiketoimista komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan a alakohdan ii alakohdan mukaisesti.

                        190

                        1.1.5   Maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan a alakohdan i alakohta
                        Maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan a alakohdan i alakohdan mukaisesti.

                        200

                        1.1.6   Varat, joiden sopimuksenmukainen päättymispäivä on määrittelemätön

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan i alakohta
                        Varat, joiden sopimuksenmukainen päättymispäivä on määrittelemätön, komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan i alakohdan mukaisesti. Sisäänvirtaukset on otettava huomioon ainoastaan siinä tapauksessa, että sopimuksessa sallitaan luottolaitoksen irtisanoutuvan sopimuksesta ja pyytävän maksun suorittamista 30 päivän kuluessa. Korot ja vähimmäismaksut, jotka voidaan veloittaa asiakkaan tililtä 30 päivän kuluessa, on sisällytettävä ilmoitettuun määrään. Sopimuksenmukaisesti erääntyvät ja seuraavien 30 päivän aikana tosiasialliseen käteisen sisäänvirtaukseen johtavat korot ja vähimmäismaksut varoista, joiden sopimuksenmukainen päättymispäivä on määrittelemätön, on katsottava erääntyviksi maksuiksi ja ilmoitettava asianomaisella rivillä erääntyville maksuille 32 artiklassa määrätyn käsittelyn jälkeen. Luottolaitosten ei tule ilmoittaa sellaisia muita erääntyviä korkoja, joita ei veloiteta asiakkaan tililtä ja jotka eivät johda tosiasialliseen käteisen sisäänvirtaukseen 30 päivän kuluessa.

                        210

                        1.1.7   Maksut, jotka johtuvat merkittäviin indekseihin sisältyvien oman pääoman ehtoisten rahoitusvälineiden positioista, edellyttäen ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan b alakohta
                        Maksut, jotka johtuvat merkittäviin indekseihin sisältyvien oman pääoman ehtoisten rahoitusvälineiden positioista, edellyttäen, ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa, komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan b alakohdan mukaisesti. Position on sisällettävä maksut, jotka erääntyvät sopimuksenmukaisesti seuraavien 30 päivän aikana, kuten merkittäviin indekseihin sisältyvien oman pääoman ehtoisten rahoitusvälineiden käteisosingot sekä käteisvarat tällaisista rahoitusvälineistä, jotka on myyty mutta joita ei ole vielä selvitetty, jos niitä ei voida pitää likvideinä varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osaston mukaisesti.

                        220

                        1.1.8   Sisäänvirtaukset käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista ja mistä tahansa muista keskuspankkien antamista sitoumuksista edellyttäen, ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan g alakohta
                        Sisäänvirtaukset käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista ja mistä tahansa muista keskuspankkien antamista sitoumuksista komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan g alakohdan mukaisesti edellyttäen, ettei niitä lasketa kahteen kertaan likvidien varojen kanssa.
                        Sen estämättä, mitä komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 34 artiklassa säädetään, käyttämättömiä luottojärjestelyjä tai likviditeettisopimuksia ja muita sitoumuksia, jotka on saatu muilta yhteisöiltä kuin keskuspankeilta, ei oteta huomioon. Käyttämättömiä sitovia likviditeettisopimuksia ja muita keskuspankin antamia sitoumuksia, joita voidaan pitää likvideinä varoina komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 14 artiklan mukaisesti, ei oteta huomioon.

                        230

                        1.1.9   Sisäänvirtaukset erillisillä tileillä olevien saldojen vapauttamisesta asiakkaan kaupankäyntitarkoituksessa pitämien varojen suojaamista koskevien sääntelyvaatimusten mukaisesti

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 4 kohta
                        Sisäänvirtaukset erillisillä tileillä olevien saldojen vapauttamisesta asiakkaan kaupankäyntitarkoituksessa pitämien varojen suojaamista koskevien sääntelyvaatimusten mukaisesti, komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 4 kohdan mukaisesti.
                        Sisäänvirtaukset voidaan ottaa huomioon ainoastaan siinä tapauksessa, että kyseiset saldot ovat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osaston mukaisina likvideinä varoina.

                        240

                        1.1.10   Johdannaisista johtuvat sisäänvirtaukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 5 kohta
                        Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liitteessä II luetelluista sopimuksista 30 päivän aikajänteellä odotettavissa olevien saamisten nettomäärä.
                        Luottolaitosten on laskettava 30 kalenteripäivän aikajänteellä odotettavissa olevat sisäänvirtaukset nettomääräisesti kunkin vastapuolen osalta edellyttäen, että ne ovat tehneet asetuksen (EU) N:o 575/2013 295 artiklan mukaisia kahdenvälisiä nettoutussopimuksia.
                        Nettomääräiseksi on katsottava määrä myös ilman saatavia vakuuksia edellyttäen, että vakuuksia voidaan pitää komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 II osaston mukaisena likvidinä omaisuuseränä.
                        Käteisen ulosvirtaukset ja sisäänvirtaukset valuuttajohdannaistransaktioista, joissa pääomamäärät vaihdetaan kokonaisuudessaan samanaikaisesti (tai saman päivän aikana), on laskettava nettoperusteisesti, vaikka kyseiset liiketoimet eivät kuuluisi kahdenvälisen nettoutussopimuksen soveltamisalaan.
                        Merkittäviin valuuttoihin liittyvän raportoinnin yhteydessä valuuttaliiketoimet erotellaan kunkin valuutan määräisiksi virroiksi. Vastapuolikohtaista nettoutusta voidaan soveltaa ainoastaan kyseisen valuutan määräisiin virtauksiin.

                        250

                        1.1.11   Sisäänvirtaukset ryhmän jäsenten tai laitosten suojajärjestelmän tarjoamista käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltaiset viranomaiset ovat antaneet luvan soveltaa korkeampaa sisäänvirtausastetta

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 34 artikla
                        Sisäänvirtaukset ryhmän jäsenten tai laitosten suojajärjestelmän tarjoamista käyttämättömistä luottojärjestelystä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltainen viranomainen on antanut luvan soveltaa korkeampaa sisäänvirtausastetta, komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 34 artiklan mukaisesti.

                        260

                        1.1.12.   Muut sisäänvirtaukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohta
                        Kaikki muut sisäänvirtaukset komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 2 kohdan mukaisesti, jos niitä ei ole ilmoitettu muualla lomakkeessa.

                        270

                        1.2.   Vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvat sisäänvirtaukset

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b, c ja f alakohta viittaavat vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuviin sisäänvirtauksiin.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 270

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 yhteenlasketut maksut vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista (riippumatta siitä, voidaanko vakuutta pitää likvidinä omaisuuseränä vai ei); ja

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 140, 150 ja 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista (riippumatta siitä, voidaanko vakuutta pitää likvidinä omaisuuseränä vai ei).

                        280

                        1.2.1   Vakuudet, joita pidetään likvidinä omaisuuseränä

                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 280

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 yhteenlasketut maksut vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista, kun vakuutta voidaan pitää likvidinä omaisuuseränä, vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvien maksujen summana vakuuden tyypin mukaan;

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 040, 050 ja 060 vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien yhteenlaskettu markkina-arvo, kun vakuutta voidaan pitää likvidinä omaisuuseränä, vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien markkina-arvojen summana vakuuden tyypin mukaan;

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 110, 120 ja 130 vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 9 artiklan mukainen saatujen vakuuksien yhteenlaskettu arvo, kun vakuutta voidaan pitää likvidinä omaisuuseränä, vakuudellisessa luotonannossa ja pääomamarkkinalähtöisissä liiketoimissa saatujen vakuuksien komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 9 artiklan mukaisesti laskettujen arvojen summana vakuuden tyypin mukaan; ja

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 140, 150 ja 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista, kun vakuutta voidaan pitää likvidinä omaisuuseränä, vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista johtuvien sisäänvirtauksien summana vakuuden tyypin mukaan.

                        290

                        1.2.1.1.   Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Tason 1 vakuudet, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        300

                        1.2.1.2.   Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Tason 1 vakuudet, jotka ovat erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        310

                        1.2.1.3.   Tason 2A vakuudet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Tason 2A vakuudet, kaikki tyypit.

                        320

                        1.2.1.4.   Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit, joiden kohde-etuudet ovat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan i–iii alakohdassa tarkoitettuja lainoja ja jotka täyttävät kyseisen delegoidun asetuksen 13 artiklan kaikki asiaankuuluvat vaatimukset.

                        330

                        1.2.1.5.   Tason 2B vakuudet, jotka ovat laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Tason 2B vakuudet, jotka ovat laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        340

                        1.2.1.6.   Tason 2B vakuudet, jotka ovat omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit, joiden kohde-etuudet ovat komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 13 artiklan 2 kohdan g alakohdan iv–v alakohdassa tarkoitettuja lainoja ja jotka täyttävät kyseisen delegoidun asetuksen 13 artiklan kaikki asiaankuuluvat vaatimukset.

                        350

                        1.2.1.7.   Tason 2B vakuudet, joita ei ole vielä otettu huomioon jaksossa 1.2.1.4, 1.2.1.5 tai 1.2.1.6

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Tason 2B vakuudet, joita ei ole otettu edellä huomioon.

                        360

                        1.2.2   Vakuudet, joita käytetään lyhyen position kattamiseen

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Kaikki vakuudet, joita käytetään lyhyen position kattamiseen. Kaikentyyppiset vakuudet, joita käytetään lyhyen position kattamiseen, on ilmoitettava tässä eikä edellisillä riveillä. Kahdenkertainen huomioiminen ei ole sallittua.

                        370

                        1.2.3   Vakuudet, joita ei pidetä likvidinä omaisuuseränä

                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 370

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 yhteenlasketut maksut vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista, kun vakuutta ei voida pitää likvidinä omaisuuseränä, sellaisten maksujen summana, jotka johtuvat limiittiluotoista, kun vakuus on epälikvidi, vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista, kun vakuus on epälikvidiä omaa pääomaa, sekä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista, joiden vakuutena ovat mitkä tahansa muut epälikvidi vakuudet; ja

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 140, 150 ja 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista, kun vakuutta ei voida pitää likvidinä omaisuuseränä, sellaisten sisäänvirtausten summana, jotka johtuvat limiittiluotoista, kun vakuus on epälikvidi, vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista, kun vakuus on epälikvidiä omaa pääomaa, sekä vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista, joiden vakuutena ovat mitkä tahansa muut epälikvidi vakuudet.

                        380

                        1.2.3.1   Limiittiluotot: vakuudet ovat epälikvidejä

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan c alakohta
                        Limiittiluotot, joiden vakuutena on epälikvidejä varoja, kun saatuja varoja ei käytetä kattamaan lyhyitä positioita, komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan c alakohdan mukaisesti.

                        390

                        1.2.3.2   Vakuudet ovat epälikvidiä omaa pääomaa

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Vakuudet ovat epälikvidiä omaa pääomaa.

                        400

                        1.2.3.3   Kaikki muut epälikvidit vakuudet

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 3 kohdan b alakohta
                        Vakuudet ovat epälikvidejä vakuuksia, joita ei ole otettu edellä huomioon.

                        410

                        1.3.   Vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvat sisäänvirtaukset yhteensä

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä vakuudellisista vaihtosopimuksista johtuvien yhteenlaskettujen sisäänvirtausten summa, joka on laskettu LIITTEEN XXIV lomakkeessa C 75.00.

                        420

                        1.4.   (Kolmansissa maissa suoritetuista liiketoimista johtuvien painotettujen sisäänvirtausten kokonaismäärän ja painotettujen ulosvirtausten kokonaismäärän välinen erotus, kun kyseisissä maissa on siirtorajoituksia tai kun sisään- tai ulosvirtaukset ovat ei-vaihdettavien valuuttojen määräisiä)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 32 artiklan 8 kohta
                        Laitosten on ilmoitettava asianomaisessa sarakkeessa 140, 150 ja 160 kolmansista maista tulevien yhteenlaskettujen painotettujen sisäänvirtausten summa, josta on vähennetty kohdassa {C 73.00; r1380, c060} ilmoitettu yhteenlaskettujen painotettujen ulosvirtausten summa kolmansiin maihin, kun kyseisissä maissa on siirtorajoituksia tai kun sisään- tai ulosvirtaukset ovat ei-vaihdettavien valuuttojen määräisiä. Jos tämä määrä on negatiivinen, laitosten on ilmoitettava ’0’.

                        430

                        1.5.   (Sidosyrityksenä olevasta erikoistuneesta luottolaitoksesta johtuvien sisäänvirtausten ylijäämä)

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 2 artiklan 3 kohdan e alakohta ja 33 artikla 6 kohta
                        Konsolidoidusti raportoivien luottolaitosten on ilmoitettava asianomaisessa sarakkeessa 140, 150 tai 160 komission delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/61 33 artiklan 3 ja 4 kohdassa tarkoitetusta sidosyrityksenä olevasta erikoistuneesta luottolaitoksesta johtuvien sisäänvirtausten määrä, joka ylittää samasta yrityksestä johtuvien ulosvirtausten määrän.

                           LISÄTIETOERÄT

                        440

                        2.   Ulosvirtauksista riippuvat sisäänvirtaukset

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä lisätietoeränä ulosvirtauksista riippuvat sisäänvirtaukset, joita ei ole sisällytetty sisäänvirtausten laskelmaan, koska ne on nettoutettu ulosvirtausten kanssa. Kaikki ulosvirtauksista riippuvat sisäänvirtaukset, joita ei ole nettoutettu ulosvirtausten kanssa (ylijäämä), on sisällytettävä asianomaiseen riviin jaksossa 1.
                        Luottolaitosten on varmistettava, ettei tällaisia eriä huomioida kahdenkertaisesti ulosvirtausten raportointilomakkeessa.

                        450

                        3.   Valuuttojen sisäänvirtaukset

                        Tämä lisätietoerä on ilmoitettava ainoastaan, jos raportointi on sellaisen valuutan määräisenä, josta on ilmoitettava erikseen.
                        Ainoastaan merkittäviin valuuttoihin liittyvän raportoinnin yhteydessä luottolaitosten on ilmoitettava se osa johdannaisista johtuvista sisäänvirtauksista (ilmoitettu jaksossa 1.1.10), jotka liittyvät 30 päivän kuluessa erääntyvistä koron- ja valuutanvaihtosopimuksista ja valuuttojen spot- tai termiinikaupan liiketoimista johtuviin valuuttapääomavirtauksiin asianomaisessa merkittävässä valuutassa. Vastapuolikohtaista nettoutusta voidaan soveltaa ainoastaan kyseisen valuutan määräisiin virtauksiin.

                        460

                        4.   Sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä lisätietoerinä kaikki jaksossa 1 (lukuun ottamatta jaksoa 1.1.11) ilmoitetut liiketoimet, joissa vastapuoli on luottolaitoksen emoyritys tai tytäryritys tai saman emoyrityksen toinen tytäryritys tai joissa vastapuoli on direktiivin 83/349/ETY 12 artiklan 1 kohdassa tarkoitetussa yhteydessä luottolaitokseen tai kuuluu samaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuun laitosten suojajärjestelmään tai on kyseisen asetuksen 10 artiklassa tarkoitettu keskuslaitos tai verkoston tai osuustoiminnallisen ryhmän jäsen.
                        Luottolaitosten on ilmoitettava LIITTEEN XXIV lomakkeen C 74.00 rivillä 460

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 010, 020 ja 030 yhteenlasketut ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä erääntyvät maksut / käytettävissä oleva enimmäismäärä ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä erääntyvien maksujen / käytettävissä olevan enimmäismäärän summana liiketoimen ja vastapuolen tyypin mukaan; ja

                                    —

                                    kussakin sarakkeessa 140, 150 ja 160 yhteenlasketut sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä sisäänvirtausten summana ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä liiketoimen ja vastapuolen tyypin mukaan.

                        470

                        4.1.   Maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta (lukuun ottamatta keskuspankkeja)

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä kaikki sellaiset jaksossa 1.1.1 ilmoitetut maksut muilta kuin rahoitusalan asiakkailta, joissa vastapuoli on luottolaitoksen emoyritys tai tytäryritys tai saman emoyrityksen toinen tytäryritys tai joissa vastapuoli on direktiivin 83/349/ETY 12 artiklan 1 kohdassa tarkoitetussa yhteydessä luottolaitokseen tai kuuluu samaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuun laitosten suojajärjestelmään tai on kyseisen asetuksen 10 artiklassa tarkoitettu keskuslaitos tai verkoston tai osuustoiminnallisen ryhmän jäsen.

                        480

                        4.2.   Maksut rahoitusalan asiakkailta

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä kaikki sellaiset jaksossa 1.1.2 ilmoitetut maksut rahoitusalan asiakkailta, joissa vastapuoli on luottolaitoksen emoyritys tai tytäryritys tai saman emoyrityksen toinen tytäryritys tai joissa vastapuoli on direktiivin 83/349/ETY 12 artiklan 1 kohdassa tarkoitetussa yhteydessä luottolaitokseen tai kuuluu samaan asetuksen (EU) N: 575/2013 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuun laitosten suojajärjestelmään tai on kyseisen asetuksen 10 artiklassa tarkoitettu keskuslaitos tai verkoston tai osuustoiminnallisen ryhmän jäsen.

                        490

                        4.3.   Vakuudelliset liiketoimet

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä kaikki sellaiset maksut vakuudellisesta luotonannosta ja pääomamarkkinalähtöisistä liiketoimista sekä jaksossa 1.2 ilmoitettujen saatujen vakuuksien yhteenlaskettu markkina-arvo ja vakuuksien arvo komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 9 artiklan mukaisesti (sarakkeet 110–130), joissa vastapuoli on luottolaitoksen emoyritys tai tytäryritys tai saman emoyrityksen toinen tytäryritys tai joissa vastapuoli on direktiivin 83/349/ETY 12 artiklan 1 kohdassa tarkoitetussa yhteydessä luottolaitokseen tai kuuluu samaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuun laitosten suojajärjestelmään tai on kyseisen asetuksen 10 artiklassa tarkoitettu keskuslaitos tai verkoston tai osuustoiminnallisen ryhmän jäsen.

                        500

                        4.4.   Maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä kaikki sellaiset jaksossa 1.1.5 ilmoitetut maksut 30 päivän kuluessa erääntyvistä arvopapereista, joissa liikkeeseenlaskija on luottolaitoksen emoyritys tai tytäryritys tai saman emoyrityksen toinen tytäryritys tai joissa liikkeeseenlaskija on direktiivin 83/349/ETY 12 artiklan 1 kohdassa tarkoitetussa yhteydessä luottolaitokseen tai kuuluu samaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuun laitosten suojajärjestelmään tai on kyseisen asetuksen 10 artiklassa tarkoitettu keskuslaitos tai verkoston tai osuustoiminnallisen ryhmän jäsen.

                        510

                        4.5.   Kaikki muut sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tässä kaikki sellaiset jaksoissa 1.1.3–1.1.12 (lukuun ottamatta jaksoja 1.1.5 ja 1.1.11) ilmoitetut muut sisäänvirtaukset ryhmän tai laitosten suojajärjestelmän sisällä, joissa vastapuoli on luottolaitoksen emoyritys tai tytäryritys tai saman emoyrityksen toinen tytäryritys tai joissa vastapuoli on direktiivin 83/349/ETY 12 artiklan 1 kohdassa tarkoitetussa yhteydessä luottolaitokseen tai kuuluu samaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 113 artiklan 7 kohdassa tarkoitettuun laitosten suojajärjestelmään tai on kyseisen asetuksen 10 artiklassa tarkoitettu keskuslaitos tai verkoston tai osuustoiminnallisen ryhmän jäsen.

                        520

                        4.6.   Sisäänvirtaukset ryhmän jäsenten tai laitosten suojajärjestelmän tarjoamista käyttämättömistä luottojärjestelyistä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltainen viranomainen ei ole antanut lupaa soveltaa korkeampaa sisäänvirtausastetta

                        Sisäänvirtaukset ryhmän jäsenten tai laitosten suojajärjestelmän tarjoamista käyttämättömistä luottojärjestelystä tai likviditeettisopimuksista, jos toimivaltainen viranomainen ei ole antanut lupaa soveltaa korkeampaa sisäänvirtausastetta, komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 34 artiklan mukaisesti.

               MAKSUVALMIUSRAPORTOINTI (OSA 4: VAKUUDELLISET VAIHTOSOPIMUKSET)

            3.   Vakuudelliset vaihtosopimukset
            3.1   Yleiset huomautukset

                        1.

                        Tässä lomakkeessa ilmoitetaan 30 päivän kuluessa erääntyvät liiketoimet, joissa muita kuin käteisvaroja vaihdetaan toisiksi muiksi kuin käteisvaroiksi. Laitosten ei tarvitse täyttää harmaalla merkittyjä kohtia.

                        2.

                        Vakuudellisten vaihtosopimusten, jotka erääntyvät seuraavien 30 päivän kuluessa, on johdettava sitä määrää vastaavaan ulosvirtaukseen, jolla lainaksi otettujen varojen likviditeettiarvo ylittää lainaksi annettujen varojen likviditeettiarvon, jollei vastapuoli ole keskuspankki, jolloin sovelletaan 0 prosentin ulosvirtausastetta.

                        3.

                        Vakuudellisten vaihtosopimusten, jotka erääntyvät seuraavien 30 päivän kuluessa, on johdettava sitä määrää vastaavaan sisäänvirtaukseen, jolla lainaksi annettujen varojen likviditeettiarvo ylittää lainaksi otettujen varojen likviditeettiarvon, jollei saatua vakuutta edelleenpantata sellaisten lyhyiden positioiden kattamiseksi, joita voidaan pidentää yli 30 päivän aikajänteen, jolloin sovelletaan 0 prosentin sisäänvirtausastetta.

                        4.

                        Likvidien varojen likviditeettiarvo määräytyy 9 artiklan mukaisesti, ja epälikvidien varojen likviditeettiarvo on nolla.

                        5.

                        Kukin vakuudellinen vaihtosopimustransaktio on arvioitava erikseen ja virtaus ilmoitettava joko ulos- tai sisäänvirtauksena (liiketoimittain) vastaavalla rivillä. Jos samaan kauppaan sisältyy useita vakuustyyppejä (esim. vakuuskori), se on raportointia varten jaettava lomakkeen rivejä vastaaviin osiin ja arvioitava osissa.

                        6.

                        Merkittävän valuutan määräisen tuoton tapauksessa ilmoitettuihin saldoihin saavat sisältyä ainoastaan merkittävän valuutan määräiset saldot, jotta valuuttaerot voidaan ottaa oikealla tavalla huomioon. Tämä voi merkitä sitä, että liiketoimi ilmoitetaan vain yksipuolisesti merkittävää valuuttaa koskevassa lomakkeessa, millä on vastaava vaikutus likviditeettiarvon ylijäämään.

                        7.

                        Luottolaitosten on ilmoitettava tämän lomakkeen tiedot komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 4 artiklan 5 kohdan mukaisten vastaavien valuuttojen määräisinä.

                        8.

                        Vakuudellisista johdannaisista 30 päivän aikajänteellä johtuvat virtaukset on ilmoitettava tämän lomakkeen sarakkeissa 090–120 eikä sarakkeissa 010–080.

                  1.2.   Erityiset huomautukset

                        9.

                        Laitosten on ilmoitettava vain sellaiset tasojen 1, 2A ja 2B varat, joita pidetään likvideinä varoina II osaston mukaisesti. Lainaksi annettujen vakuuksien osalta tällä tarkoitetaan varoja, joita pidettäisiin niiden erääntyessä likvideinä varoina II osaston mukaisesti, mukaan lukien komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 8 artiklassa määritellyt yleiset ja toiminnalliset vaatimukset.

                        10.

                        Jos vakuus täyttää komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10–19 artiklan mukaiset tason 1, 2A tai 2B kriteerit mutta sitä ei katsota likvidiksi omaisuuseräksi II osaston mukaisesti, mukaan lukien komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 7 ja 8 artiklassa määritellyt yleiset ja toiminnalliset vaatimukset, se on ilmoitettava epälikvidinä. Vastaavasti jos laitos voi kirjata vain osan ulkomaan valuutan määräisistä osakkeistaan, ulkomaan valuutan määräisistä keskushallinnolta tai keskuspankilta olevista varoistaan tai kotimaan valuutan määräisistä keskushallinnolta tai keskuspankilta olevista varoistaan laadukkaisiin likvideihin varoihinsa, tasojen 1, 2A ja 2B varoja koskevilla riveillä ilmoitetaan vain likvideihin varoihin kirjattava määrä (12 artiklan 1 kohdan c alakohdan i–iii alakohta ja 10 artiklan 1 kohdan d alakohta). Jos tiettyä omaisuuserää käytetään vakuutena, mutta sen määrä ylittää sen osuuden määrän, joka voidaan kirjata likvideihin varoihin, ylimääräinen osuus on ilmoitettava epälikvidejä varoja koskevassa jaksossa.

                        11.

                        Vakuudelliset vaihtosopimukset, joihin liittyy tason 2A varoja, on ilmoitettava vastaavalla tason 2A varoja koskevalla rivillä, vaikka noudatettaisiin vaihtoehtoista maksuvalmiusmenetelmää (ts. tason 2A varoja ei siirretä tason 1 varoihin vakuudellisten vaihtosopimusten raportoinnissa).

                  Vakuudellisten vaihtosopimusten raportointilomake
            Tiettyjä sarakkeita koskevat ohjeet

                        Sarake

                        Lainsäädäntöviitteet ja ohjeet

                        010

                           Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                        Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo on ilmoitettava sarakkeessa 010. Markkina-arvo on laskettava päivän kurssin mukaan ennen arvonleikkausta ja ilman virtauksia, jotka johtuvat vakuuksiin liittyvien suojien purkamisesta [8 artiklan 5 kohta].

                        020

                           Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                        Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo on ilmoitettava sarakkeessa 020. Likvidien varojen likviditeettiarvo on laskettava omaisuuserän arvon mukaan arvonleikkauksen jälkeen. Käytettävän painon on oltava suhteessa painoon/arvonleikkaukseen, jota sovelletaan vastaavaan omaisuuserätyyppiin liitteen XXIV lomakkeessa C 72.00. Käytettävän painon määrittää laitos, mutta laitosten on otettava lähtökohdaksi II osaston vähimmäismääräiset standardipainot vastaavan omaisuuserän osalta.

                        030

                           Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                        Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo on ilmoitettava sarakkeessa 030. Markkina-arvo on laskettava päivän kurssin mukaan ennen arvonleikkausta ja ilman virtauksia, jotka johtuvat vakuuksiin liittyvien suojien purkamisesta [8 artiklan 5 kohta].

                        040

                           Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                        Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo on ilmoitettava sarakkeessa 040. Likvidien varojen likviditeettiarvo on laskettava omaisuuserän arvon mukaan arvonleikkauksen jälkeen. Käytettävän painon on oltava suhteessa painoon/arvonleikkaukseen, jota sovelletaan vastaavaan omaisuuserätyyppiin liitteen XXIV lomakkeessa C 72.00. Käytettävän painon määrittää laitos, mutta laitosten on otettava lähtökohdaksi II osaston vähimmäismääräiset standardipainot vastaavan omaisuuserän osalta.

                        050

                           Ulosvirtaukset

                        Jos sarake 040 on suurempi kuin sarake 020 (per liiketoimi), erotus on ilmoitettava sarakkeessa 050 (ulosvirtaukset), jollei vastapuoli ole keskuspankki, jolloin ulosvirtaus ilmoitetaan nollaksi.

                        060

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 prosentin ylärajaa

                        Jos sarake 020 on suurempi kuin sarake 040 (per liiketoimi), erotus on ilmoitettava sarakkeessa 060/070/080 (sisäänvirtaukset), jollei saatua vakuutta edelleenpantata sellaisten lyhyiden positioiden kattamiseksi, joita voidaan pidentää yli 30 päivän aikajänteen, jolloin sisäänvirtaus ilmoitetaan nollaksi.
                        Saraketta 060 on käytettävä, jos liiketoimeen sovelletaan sisäänvirtausten 75 prosentin ylärajaa.

                        070

                           Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 90 prosentin ylärajaa

                        Jos sarake 020 on suurempi kuin sarake 040 (per liiketoimi), erotus on ilmoitettava sarakkeessa 060/070/080 (sisäänvirtaukset), jollei saatua vakuutta edelleenpantata sellaisten lyhyiden positioiden kattamiseksi, joita voidaan pidentää yli 30 päivän aikajänteen, jolloin sisäänvirtaus ilmoitetaan nollaksi.
                        Saraketta 070 on käytettävä, jos liiketoimeen sovelletaan sisäänvirtausten 90 prosentin ylärajaa.

                        080

                           Sisäänvirtaukset, jotka on vapautettu ylärajojen soveltamisesta

                        Jos sarake 020 on suurempi kuin sarake 040 (per liiketoimi), erotus on ilmoitettava sarakkeessa 060/070/080 (sisäänvirtaukset), jollei saatua vakuutta edelleenpantata sellaisten lyhyiden positioiden kattamiseksi, joita voidaan pidentää yli 30 päivän aikajänteen, jolloin sisäänvirtaus ilmoitetaan nollaksi.
                        Saraketta 080 on käytettävä, jos liiketoimi on vapautettu ylärajojen soveltamisesta.

                        090

                           Vain vakuudelliset johdannaiset: Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo

                        Lainaksi annettujen vakuuksien markkina-arvo on ilmoitettava sarakkeessa 090. Markkina-arvo on laskettava päivän kurssin mukaan ennen arvonleikkausta ja ilman virtauksia, jotka johtuvat vakuuksiin liittyvien suojien purkamisesta [8 artiklan 5 kohta].

                        100

                           Vain vakuudelliset johdannaiset: Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                        Lainaksi annettujen vakuuksien likviditeettiarvo on ilmoitettava sarakkeessa 100. Likvidien varojen likviditeettiarvo on laskettava omaisuuserän arvon mukaan arvonleikkauksen jälkeen. Käytettävän painon on oltava suhteessa painoon/arvonleikkaukseen, jota sovelletaan vastaavaan omaisuuserätyyppiin liitteen XXIV lomakkeessa C 72.00. Käytettävän painon määrittää laitos, mutta laitosten on otettava lähtökohdaksi II osaston vähimmäismääräiset standardipainot vastaavan omaisuuserän osalta.

                        110

                           Vain vakuudelliset johdannaiset: Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo

                        Lainaksi otettujen vakuuksien markkina-arvo on ilmoitettava sarakkeessa 110. Markkina-arvo on laskettava päivän kurssin mukaan ennen arvonleikkausta ja ilman virtauksia, jotka johtuvat vakuuksiin liittyvien suojien purkamisesta [8 artiklan 5 kohta].

                        120

                           Vain vakuudelliset johdannaiset: Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo

                        Lainaksi otettujen vakuuksien likviditeettiarvo on ilmoitettava sarakkeessa 120. Likvidien varojen likviditeettiarvo on laskettava omaisuuserän arvon mukaan arvonleikkauksen jälkeen. Käytettävän painon on oltava suhteessa painoon/arvonleikkaukseen, jota sovelletaan vastaavaan omaisuuserätyyppiin liitteen XXIV lomakkeessa C 72.00. Käytettävän painon määrittää laitos, mutta laitosten on otettava lähtökohdaksi II osaston vähimmäismääräiset standardipainot vastaavan omaisuuserän osalta.

                  Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet

                        Rivi

                        Lainsäädäntöviitteet ja ohjeet

                        010

                        1.   VAKUUDELLISET VAIHTOSOPIMUKSET JA VAKUUDELLISET JOHDANNAISET YHTEENSÄ

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 4 kohta ja 32 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kussakin sarakkeessa vakuudellisten vaihtosopimusten ja vakuudellisten johdannaisten yhteenlasketut arvot.

                        020

                        1.1.   Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 1 varoja (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja) ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 4 kohta ja 32 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kussakin sarakkeessa vakuudellisten vaihtosopimusten ja vakuudellisten johdannaisten yhteenlasketut arvot liiketoimissa, joissa annetaan lainaksi tason 1 varoja (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja).

                        030

                        1.1.1.   Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 1 varoja kuin erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) muihin tason 1 varoihin kuin erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        040

                        1.1.2.   Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 1 varoja kuin erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 1 erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        050

                        1.1.3.   Tason 2A varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 1 varoja kuin erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2A varoihin (lainaksi ottaminen).

                        060

                        1.1.4.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 1 varoja kuin erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        070

                        1.1.5.   Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 1 varoja kuin erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2B laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        080

                        1.1.6.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 1 varoja kuin erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        090

                        1.1.7.   Muut tason 2B varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 1 varoja, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja, (lainaksi antaminen) muihin tason 2B varoihin (lainaksi ottaminen).

                        100

                        1.1.8.   Epälikvidit varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 1 varoja kuin erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) epälikvideihin varoihin (lainaksi ottaminen).

                        110

                        1.2.   Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 4 kohta ja 32 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kussakin sarakkeessa vakuudellisten vaihtosopimusten ja vakuudellisten johdannaisten yhteenlasketut arvot liiketoimissa, joissa annetaan lainaksi tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        120

                        1.2.1.   Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) muihin tason 1 varoihin kuin erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        130

                        1.2.2.   Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 1 erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        140

                        1.2.3.   Tason 2A varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2A varoihin (lainaksi ottaminen).

                        150

                        1.2.4.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolaina, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        160

                        1.2.5.   Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2B laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        170

                        1.2.6.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        180

                        1.2.7.   Muut tason 2B varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) muihin tason 2B varoihin (lainaksi ottaminen)

                        190

                        1.2.8.   Epälikvidit varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 1 erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) epälikvideihin varoihin (lainaksi ottaminen).

                        200

                        1.3.   Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2A varoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 4 kohta ja 32 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kussakin sarakkeessa vakuudellisten vaihtosopimusten ja vakuudellisten johdannaisten yhteenlasketut arvot liiketoimissa, joissa tason 2A varoja annetaan lainaksi.

                        210

                        1.3.1.   Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2A varoja (lainaksi antaminen) muihin tason 1 varoihin kuin erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        220

                        1.3.2.   Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2A varoja (lainaksi antaminen) tason 1 erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        230

                        1.3.3.   Tason 2A varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2A varoja (lainaksi antaminen) tason 2A varoihin (lainaksi ottaminen).

                        240

                        1.3.4.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2A varoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        250

                        1.3.5.   Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2A varoja (lainaksi antaminen) tason 2B laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        260

                        1.3.6.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2A varoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        270

                        1.3.7.   Muut tason 2B varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2A varoja (lainaksi antaminen) muihin tason 2B varoihin (lainaksi ottaminen).

                        280

                        1.3.8.   Epälikvidit varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2A varoja (lainaksi antaminen) epälikvideihin varoihin (lainaksi ottaminen).

                        290

                        1.4.   Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 4 kohta ja 32 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kussakin sarakkeessa vakuudellisten vaihtosopimusten ja vakuudellisten johdannaisten yhteenlasketut arvot liiketoimissa, joissa tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) annetaan lainaksi.

                        300

                        1.4.1.   Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi antaminen) muihin tason 1 varoihin kuin erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        310

                        1.4.2.   Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi antaminen) tason 1 erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        320

                        1.4.3.   Tason 2A varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi antaminen) tason 2A varoihin (lainaksi ottaminen).

                        330

                        1.4.4.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        340

                        1.4.5.   Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi antaminen) tason 2B laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        350

                        1.4.6.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        360

                        1.4.7.   Muut tason 2B varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi antaminen) muihin tason 2B varoihin (lainaksi ottaminen).

                        370

                        1.4.8.   Epälikvidit varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi antaminen) epälikvideihin varoihin (lainaksi ottaminen).

                        380

                        1.5.   Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 4 kohta ja 32 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kussakin sarakkeessa vakuudellisten vaihtosopimusten ja vakuudellisten johdannaisten yhteenlasketut arvot liiketoimissa, joissa annetaan lainaksi tason 2B erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja.

                        390

                        1.5.1   Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) muihin tason 1 varoihin kuin erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        400

                        1.5.2.   Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 1 erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        410

                        1.5.3.   Tason 2A varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2A varoihin (lainaksi ottaminen).

                        420

                        1.5.4.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        430

                        1.5.5.   Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2B laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        440

                        1.5.6.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        450

                        1.5.7.   Muut tason 2B varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) muihin tason 2B varoihin (lainaksi ottaminen)

                        460

                        1.5.8.   Epälikvidit varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B laadukkaita katettuja joukkolainoja (lainaksi antaminen) epälikvideihin varoihin (lainaksi ottaminen).

                        470

                        1.6.   Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 4 kohta ja 32 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kussakin sarakkeessa vakuudellisten vaihtosopimusten ja vakuudellisten johdannaisten yhteenlasketut arvot liiketoimissa, joissa tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) annetaan lainaksi.

                        480

                        1.6.1.   Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi antaminen) muihin tason 1 varoihin kuin erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        490

                        1.6.2.   Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi antaminen) tason 1 erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        500

                        1.6.3.   Tason 2A varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi antaminen) tason 2A varoihin (lainaksi ottaminen).

                        510

                        1.6.4.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        520

                        1.6.5.   Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi antaminen) tason 2B laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        530

                        1.6.6.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        540

                        1.6.7.   Muut tason 2B varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi antaminen) muihin tason 2B varoihin (lainaksi ottaminen).

                        550

                        1.6.8.   Epälikvidit varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut tason 2B omaisuusvakuudellisia arvopapereita (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi antaminen) epälikvideihin varoihin (lainaksi ottaminen).

                        560

                        1.7.   Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi muita tason 2B varoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 4 kohta ja 32 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kussakin sarakkeessa vakuudellisten vaihtosopimusten ja vakuudellisten johdannaisten yhteenlasketut arvot liiketoimissa, joissa muita tason 2B varoja annetaan lainaksi.

                        570

                        1.7.1.   Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 2B varoja (lainaksi antaminen) muihin tason 1 varoihin kuin erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        580

                        1.7.2.   Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 2B varoja (lainaksi antaminen) tason 1 erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        590

                        1.7.3.   Tason 2A varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 2B varoja (lainaksi antaminen) tason 2A varoihin (lainaksi ottaminen).

                        600

                        1.7.4.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 2B varoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (asunto- tai autolaina, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        610

                        1.7.5.   Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 2B varoja (lainaksi antaminen) tason 2B laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        620

                        1.7.6.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 2B varoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        630

                        1.7.7.   Muut tason 2B varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 2B varoja (lainaksi antaminen) muihin tason 2B varoihin (lainaksi ottaminen).

                        640

                        1.7.8.   Epälikvidit varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut muita tason 2B varoja (lainaksi antaminen) epälikvideihin varoihin (lainaksi ottaminen).

                        650

                        1.8.   Sellaiset liiketoimet yhteensä, joissa annetaan lainaksi epälikvidejä varoja ja otetaan lainaksi seuraavia vakuuksia:

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 28 artiklan 4 kohta ja 32 artiklan 3 kohta
                        Luottolaitosten on ilmoitettava kussakin sarakkeessa vakuudellisten vaihtosopimusten ja vakuudellisten johdannaisten yhteenlasketut arvot liiketoimissa, joissa epälikvidejä varoja annetaan lainaksi.

                        660

                        1.8.1.   Tason 1 varat (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut epälikvidejä varoja (lainaksi antaminen) muihin tason 1 varoihin kuin erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        670

                        1.8.2.   Tason 1 erittäin laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut epälikvidejä varoja (lainaksi antaminen) tason 1 erittäin laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        680

                        1.8.3.   Tason 2A varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut epälikvidejä varoja (lainaksi antaminen) tason 2A varoihin (lainaksi ottaminen).

                        690

                        1.8.4.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (asunto- tai autolainat, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut epälikvidejä varoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (asunto- tai autolainat, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        700

                        1.8.5.   Tason 2B laadukkaat katetut joukkolainat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut epälikvidejä varoja (lainaksi antaminen) tason 2B laadukkaisiin katettuihin joukkolainoihin (lainaksi ottaminen).

                        710

                        1.8.6.   Tason 2B omaisuusvakuudelliset arvopaperit (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1)

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut epälikvidejä varoja (lainaksi antaminen) tason 2B omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin (kaupalliset lainat tai lainat yksityishenkilöille, jäsenvaltio, LL 1) (lainaksi ottaminen).

                        720

                        1.8.7.   Muut tason 2B varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut epälikvidejä varoja (lainaksi antaminen) muihin tason 2B varoihin (lainaksi ottaminen).

                        730

                        1.8.8.   Epälikvidit varat

                        Liiketoimet, joissa laitos on vaihtanut epälikvidejä varoja (lainaksi antaminen) epälikvideihin varoihin (lainaksi ottaminen).

                           LISÄTIETOERÄT

                        740

                        2.   Sellaiset vakuudelliset vaihtosopimukset yhteensä (kaikki vastapuolet), joissa lainaksi otettuja vakuuksia on käytetty lyhyiden positioiden kattamiseen

                        Laitosten on ilmoitettava tässä sellaiset edellisillä riveillä ilmoitetut vakuudelliset vaihtosopimukset yhteensä (kaikki vastapuolet), joissa lainaksi otettuja vakuuksia on käytetty lyhyiden positioiden kattamiseen, kun on sovellettu 0 prosentin ulosvirtausastetta.

                        750

                        3.   Vakuudelliset vaihtosopimukset ryhmänsisäisten vastapuolten kanssa yhteensä

                        Laitosten on ilmoitettava tässä sellaiset edellisillä riveillä ilmoitetut vakuudelliset vaihtosopimukset yhteensä, jotka on tehty ryhmänsisäisten vastapuolten kanssa.

                        760

                        4.   Vakuudelliset vaihtosopimukset keskuspankkivastapuolten kanssa yhteensä

                        Laitosten on ilmoitettava tässä sellaiset edellisillä riveillä ilmoitetut vakuudelliset vaihtosopimukset yhteensä, jotka on tehty keskuspankkivastapuolten kanssa, kun on sovellettu 0 prosentin ulosvirtausastetta.

               MAKSUVALMIUSRAPORTOINTI (OSA 5: LASKELMAT

            4.   Laskelmat
            4.1   Yleiset huomautukset
            Tämä on yhteenvetolomake, joka sisältää laskelmia koskevat tiedot komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 mukaista maksuvalmiusvaatimuksen raportointia varten. Laitosten ei tarvitse täyttää harmaalla merkittyjä kohtia.
            4.2   Erityiset huomautukset
            Solujen viitetiedot annetaan seuraavassa muodossa: lomake; rivi; sarake. Esimerkiksi {C 72.00; r130; c040} viittaa likvidien varojen raportointilomakkeeseen; riviin 130; sarakkeeseen 040.
            Laskelmien raportointilomake
            Tiettyjä rivejä koskevat ohjeet

                        Rivi

                        Lainsäädäntöviitteet ja ohjeet

                           LASKELMAT

                           Osoittaja, nimittäjä, suhdeluku

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 4 artikla
                        Maksuvalmiusvaatimuksen osoittaja, nimittäjä ja suhdeluku.
                        Kaikki jäljempänä mainitut tiedot ilmoitetaan annetun rivin sarakkeessa 010.

                        010

                        1.   Maksuvalmiuspuskuri

                        Ilmoitetaan luku solusta {C 76.00; r290; c010}.

                        020

                        2.   Likviditeetin nettoulosvirtaus

                        Ilmoitetaan luku solusta {C 76.00; r370; c010}.

                        030

                        3.   Maksuvalmiusvaatimus (%)

                        Ilmoitetaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 4 artiklan 1 kohdan mukaisesti laskettu maksuvalmiusvaatimus.
                        Maksuvalmiusvaatimus vastaa luottolaitoksen maksuvalmiuspuskurin suhdetta sen likviditeetin nettoulosvirtauksiin 30 kalenteripäivän stressikauden aikana, ja se on ilmaistava prosenttiosuutena.
                        Jos {C 76.00; r020; c010} on nolla (jolloin suhdeluku on ääretön), ilmoitetaan arvo 999999.

                           Osoittajaa koskevat laskelmat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 17 artikla ja LIITE I
                        Maksuvalmiuspuskurin laskennassa käytettävä kaava
                        Kaikki jäljempänä mainitut tiedot ilmoitetaan annetun rivin sarakkeessa 010.

                        040

                        4.   Tason 1 maksuvalmiuspuskuri, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja (arvo 9 artiklan mukaan): oikaisematon

                        Ilmoitetaan luku solusta {C 72.00; r030; c040}.

                        050

                        5.   Tason 1 vakuuksien ulosvirtaukset 30 päivän aikana, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Ilmoitetaan tason 1 likvidien arvopapereiden ulosvirtaukset (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja), kun sellainen vakuudellinen rahoitustoimi, vakuudellinen luotonantotoimi, omaisuuserän vaihto tai vakuudellinen johdannaistransaktio kumotaan vastakkaisella transaktiolla, joka erääntyy 30 kalenteripäivän kuluessa viitepäivästä.

                        060

                        6.   Tason 1 vakuuksien sisäänvirtaukset 30 päivän aikana, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja

                        Ilmoitetaan tason 1 likvidien arvopapereiden sisäänvirtaukset (lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja), kun sellainen vakuudellinen rahoitustoimi, vakuudellinen luotonantotoimi, omaisuuserän vaihto tai vakuudellinen johdannaistransaktio kumotaan vastakkaisella transaktiolla, joka erääntyy 30 kalenteripäivän kuluessa viitepäivästä.

                        070

                        7.   Vakuudelliset käteisen ulosvirtaukset 30 päivän aikana

                        Ilmoitetaan käteisen (tason 1 omaisuuserä) ulosvirtaukset, kun sellainen vakuudellinen rahoitustoimi, vakuudellinen luotonantotoimi, omaisuuserän vaihto tai vakuudellinen johdannaistransaktio kumotaan vastakkaisella transaktiolla, joka erääntyy 30 kalenteripäivän kuluessa viitepäivästä.

                        080

                        8.   Vakuudelliset käteisen sisäänvirtaukset 30 päivän aikana

                        Ilmoitetaan käteisen (tason 1 omaisuuserä) sisäänvirtaukset, kun sellainen vakuudellinen rahoitustoimi, vakuudellinen luotonantotoimi, omaisuuserän vaihto tai vakuudellinen johdannaistransaktio kumotaan vastakkaisella transaktiolla, joka erääntyy 30 kalenteripäivän kuluessa viitepäivästä.

                        090

                        9.   Tason 1 oikaistu määrä, lukuun ottamatta erittäin laadukkaita katettuja joukkolainoja, ennen ylärajan soveltamista

                        Tämä vastaa liitteessä I olevan 5 kohdan muuttujaa a.
                        Ilmoitetaan tason 1 varoiksi katsottavien kattamattomien joukkolainojen oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista.
                        Oikaistussa määrässä otetaan huomioon sellaisten vakuudellisten rahoitustoimien, vakuudellisten luotonantotoimien, omaisuuserän vaihtojen tai vakuudellisten johdannaistransaktioiden kumoaminen vastakkaisella transaktiolla, jotka erääntyvät 30 kalenteripäivän kuluessa viitepäivästä.

                        100

                        10.   Tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen arvo 9 artiklan mukaan: oikaisematon

                        Ilmoitetaan luku solusta {C 72.00; r180; c040}.

                        110

                        11.   Tason 1 vakuuksiin kuuluvien erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen ulosvirtaukset 30 päivän aikana

                        Ilmoitetaan tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen ulosvirtaukset, kun sellainen vakuudellinen rahoitustoimi, vakuudellinen luotonantotoimi, omaisuuserän vaihto tai vakuudellinen johdannaistransaktio kumotaan vastakkaisella transaktiolla, joka erääntyy 30 kalenteripäivän kuluessa viitepäivästä.

                        120

                        12.   Tason 1 vakuuksiin kuuluvien erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen sisäänvirtaukset 30 päivän aikana

                        Ilmoitetaan tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen sisäänvirtaukset, kun sellainen vakuudellinen rahoitustoimi, vakuudellinen luotonantotoimi, omaisuuserän vaihto tai vakuudellinen johdannaistransaktio kumotaan vastakkaisella transaktiolla, joka erääntyy 30 kalenteripäivän kuluessa viitepäivästä.

                        130

                        13.   Tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista

                        Tämä vastaa liitteessä I olevan 5 kohdan muuttujaa b.
                        Ilmoitetaan tason 1 varoiksi katsottavien katettujen joukkolainojen oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista.
                        Oikaistussa määrässä otetaan huomioon sellaisten vakuudellisten rahoitustoimien, vakuudellisten luotonantotoimien, omaisuuserän vaihtojen tai vakuudellisten johdannaistransaktioiden kumoaminen vastakkaisella transaktiolla, jotka erääntyvät 30 kalenteripäivän kuluessa viitepäivästä.

                        140

                        14.   Tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen oikaistu määrä ylärajan soveltamisen jälkeen

                        Tämä vastaa liitteessä I olevan 5 kohdan muuttujaa b′.
                        Ilmoitetaan b′ (tason 1 varoiksi katsottavien katettujen joukkolainojen oikaistu määrä ylärajan soveltamisen jälkeen)
                        = MIN(b, a70/30)
                        jossa b = tason 1 varoiksi katsottavien katettujen joukkolainojen oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista.

                        150

                        15.   Ylimääräisiin likvideihin varoihin kuuluvien tason 1 erittäin laadukkaiden katettujen joukkolainojen määrä

                        Ilmoitetaan liitteessä I olevan 5 kohdan muuttujien b ja b′. b ja b′ välinen ero.

                        160

                        16.   Taso 2A 9 artiklan mukaan: oikaisematon

                        Ilmoitetaan luku solusta {C 72.00; r230; c040}.

                        170

                        17.   Tason 2A vakuuksien ulosvirtaukset 30 päivän aikana

                        Ilmoitetaan tason 2A likvidien arvopapereiden ulosvirtaukset, kun sellainen vakuudellinen rahoitustoimi, vakuudellinen luotonantotoimi, omaisuuserän vaihto tai vakuudellinen johdannaistransaktio kumotaan vastakkaisella transaktiolla, joka erääntyy 30 kalenteripäivän kuluessa laskentapäivästä.

                        180

                        18.   Tason 2A vakuuksien sisäänvirtaukset 30 päivän aikana

                        Ilmoitetaan tason 2A likvidien arvopapereiden sisäänvirtaukset, kun sellainen vakuudellinen rahoitustoimi, vakuudellinen luotonantotoimi, omaisuuserän vaihto tai vakuudellinen johdannaistransaktio kumotaan vastakkaisella transaktiolla, joka erääntyy 30 kalenteripäivän kuluessa laskentapäivästä.

                        190

                        19.   Tason 2A oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista

                        Tämä vastaa liitteessä I olevan 5 kohdan muuttujaa c.
                        Ilmoitetaan tason 2A varojen oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista.
                        Oikaistussa määrässä otetaan huomioon sellaisten vakuudellisten rahoitustoimien, vakuudellisten luotonantotoimien, omaisuuserän vaihtojen tai vakuudellisten johdannaistransaktioiden kumoaminen vastakkaisella transaktiolla, jotka erääntyvät 30 kalenteripäivän kuluessa laskentapäivästä.

                        200

                        20.   Tason 2A oikaistu määrä ylärajan soveltamisen jälkeen

                        Tämä vastaa liitteessä I olevan 5 kohdan muuttujaa c′.
                        Ilmoitetaan c′ (tason 2A varojen oikaistu määrä ylärajan soveltamisen jälkeen)
                        = MIN(c, (a+b′)40/60, MAX(a70/30 – b′, 0))
                        jossa c = tason 2A varojen oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista.

                        210

                        21.   Tason 2A ylimääräisten likvidien varojen määrä

                        Ilmoitetaan liitteessä I olevan 5 kohdan muuttujien c ja c′. c ja c′ välinen ero.

                        220

                        22.   Taso 2B 9 artiklan mukaan: oikaisematon

                        Ilmoitetaan luku solusta {C 72.00; r310; c040}.

                        230

                        23.   Tason 2B vakuuksien ulosvirtaukset 30 päivän aikana

                        Ilmoitetaan tason 2B likvidien arvopapereiden ulosvirtaukset, kun sellainen vakuudellinen rahoitustoimi, vakuudellinen luotonantotoimi, omaisuuserän vaihto tai vakuudellinen johdannaistransaktio kumotaan vastakkaisella transaktiolla, joka erääntyy 30 kalenteripäivän kuluessa laskentapäivästä.

                        240

                        24.   Tason 2B vakuuksien sisäänvirtaukset 30 päivän aikana

                        Ilmoitetaan tason 2B likvidien arvopapereiden sisäänvirtaukset, kun sellainen vakuudellinen rahoitustoimi, vakuudellinen luotonantotoimi, omaisuuserän vaihto tai vakuudellinen johdannaistransaktio kumotaan vastakkaisella transaktiolla, joka erääntyy 30 kalenteripäivän kuluessa laskentapäivästä.

                        250

                        25.   Tason 2B oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista

                        Tämä vastaa liitteessä I olevan 5 kohdan muuttujaa d.
                        Ilmoitetaan tason 2B varojen oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista.
                        Oikaistussa määrässä otetaan huomioon sellaisten vakuudellisten rahoitustoimien, vakuudellisten luotonantotoimien, omaisuuserän vaihtojen tai vakuudellisten johdannaistransaktioiden kumoaminen vastakkaisella transaktiolla, jotka erääntyvät 30 kalenteripäivän kuluessa laskentapäivästä.

                        260

                        26.   Tason 2B oikaistu määrä ylärajan soveltamisen jälkeen

                        Tämä vastaa liitteessä I olevan 5 kohdan muuttujaa d′.
                        Ilmoitetaan d′ (tason 2B varojen oikaistu määrä ylärajan soveltamisen jälkeen)
                        = MIN (d, (a+b′+c′)15/85, MAX((a+b′)40/60 – c′,0), MAX(70/30a – b′ – c′,0))
                        jossa d = tason 2B varojen oikaistu määrä ennen ylärajan soveltamista

                        270

                        27.   Tason 2B ylimääräisten likvidien varojen määrä

                        Ilmoitetaan liitteessä I olevan 5 kohdan muuttujien d ja d′. d ja d′ välinen ero.

                        280

                        28.   Ylimääräisten likvidien varojen määrä

                        Liitteessä I oleva 4 kohta
                        Ilmoitetaan ylimääräisten likvidien varojen määrä: tämän määrän on vastattava

                                    a)

                                    tason 1 varoiksi katsottavien kattamattomien joukkolainojen oikaistua määrää, johon lisätään

                                    b)

                                    tason 1 varoiksi katsottavien katettujen joukkolainojen oikaistu määrä johon lisätään

                                    c)

                                    tason 2A varojen oikaistu määrä, johon lisätään

                                    d)

                                    tason 2B varojen oikaistu määrä,

                              josta vähennetään pienempi seuraavista:

                                    e)

                                    a:n, b:n, c:n ja d:n summa,

                                    f)

                                    100/30 kertaa a,

                                    g)

                                    100/60 kertaa a:n ja b:n summa,

                                    h)

                                    100/85 kertaa a:n, b:n ja c:n summa.

                        290

                        29.   Maksuvalmiuspuskuri

                        Liitteessä I oleva 2 kohta
                        Ilmoitetaan maksuvalmiuspuskuri, joka vastaa

                                    a)

                                    tason 1 varojen määrää, johon lisätään

                                    b)

                                    tason 2A varojen määrä, johon lisätään

                                    c)

                                    tason 2B varojen määrä,

                              josta vähennetään pienempi seuraavista:

                                    d)

                                    a:n, b:n ja c:n summa, tai

                                    e)

                                    ylimääräisten likvidien varojen määrä.

                           Nimittäjää koskevat laskelmat

                        Komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 LIITE II
                        Likviditeetin nettoulosvirtauksen laskennassa käytettävä kaava
                        jossa
                        NLO= Likviditeetin nettoulosvirtaus (Net liquidity outflow)
                        TO= Ulosvirtausten kokonaismäärä (Total outflows)
                        TI= Sisäänvirtausten kokonaismäärä (Total inflows)
                        FEI= Kokonaan vapautetut sisäänvirtaukset (Fully exempted inflows)
                        IHC= Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan korkeampaa 90 prosentin ylärajaa suhteessa ulosvirtauksiin
                        IC= Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 prosentin ylärajaa suhteessa ulosvirtauksiin
                        Kaikki jäljempänä mainitut tiedot ilmoitetaan annetun rivin sarakkeessa 010.

                        300

                        30.   Ulosvirtaukset yhteensä

                        TO= Ulosvirtausten raportointilomakkeesta
                        Ilmoitetaan luku solusta {C 73.00; r010; c060}.

                        310

                        31.   Kokonaan vapautetut sisäänvirtaukset

                        FEI= Sisäänvirtausten raportointilomakkeesta
                        Ilmoitetaan luku solusta {C 74.00; r010; c160}.

                        320

                        32.   Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 90 %:n ylärajaa

                        IHC= Sisäänvirtausten raportointilomakkeesta
                        Ilmoitetaan luku solusta {C 74.00; r010; c150}.

                        330

                        33.   Sisäänvirtaukset, joihin sovelletaan 75 %:n ylärajaa

                        IC= Sisäänvirtausten ja vakuudellisten vaihtosopimusten raportointilomakkeesta
                        Ilmoitetaan luku solusta {C 74.00; r010; c140}.

                        340

                        34.   Kokonaan vapautettuja sisäänvirtauksia vastaava vähennys

                        Ilmoitetaan seuraava NLO-laskelman osa:
                        = MIN (FEI, TO).

                        350

                        35.   Sellaisia sisäänvirtauksia vastaava vähennys, joihin sovelletaan 90 %:n ylärajaa

                        Ilmoitetaan seuraava NLO-laskelman osa:
                        = MIN (IHC, 0,9*MAX(TO-FEI, 0)).

                        360

                        36.   Sellaisia sisäänvirtauksia vastaava vähennys, joihin sovelletaan 75 %:n ylärajaa

                        Ilmoitetaan seuraava NLO-laskelman osa:
                        = MIN (IC, 0,75*MAX(TO-FEI-IHC/0,9, 0)).

                        370

                        37.   Likviditeetin nettoulosvirtaus

                        Ilmoitetaan likviditeetin nettoulosvirtaus, joka vastaa ulosvirtausten kokonaismäärää, josta on vähennetty kokonaan vapautettuja sisäänvirtauksia koskeva vähennys, josta on vähennetty niitä sisäänvirtauksia koskeva vähennys, joihin sovelletaan 90 prosentin ylärajaa, ja niitä sisäänvirtauksia koskeva vähennys, joihin sovelletaan 75 prosentin ylärajaa.
                        NLO = TO – MIN(FEI, TO) – MIN(IHC, 0,9*MAX(TO-FEI, 0)) – MIN(IC, 0,75*MAX(T0-FEI-IHC/0,9,0))

                           Pilari 2

                        380

                        38.   Toisen pilarin vaatimus

                        Vakavaraisuusdirektiivin 105 artiklassa säädetty
                        Ilmoitetaan toisen pilarin vaatimus.”

         (1)  Vakuudelliset vaihtosopimustransaktiot, jotka on ilmoitettava myös liitteen XXIV lomakkeessa C 75.00.