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		52013PC0386

			Recomendación de DECISIÓN DEL CONSEJO por la que se deroga la Decisión 2009/591/CE relativa a la existencia de un déficit excesivo en Letonia /* COM/2013/0386 final - 2013/ () */

			   	Recomendación de
DECISIÓN DEL CONSEJO
por la que se deroga la Decisión
2009/591/CE relativa a la existencia de un déficit excesivo en Letonia
EL CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA,
Visto el Tratado de Funcionamiento de la
Unión Europea y, en particular, su artículo 126, apartado 12,
Vista la recomendación de la Comisión,
Considerando lo siguiente:
(1)       Mediante la Decisión
2009/591/CE del Consejo, de 7 julio 2009[1],
adoptada sobre la base de una recomendación de la Comisión formulada en virtud
del artículo 104, apartado 6, del Tratado, se decidió declarar la existencia de
un déficit excesivo en Letonia. El Consejo observaba que el déficit de las
Administraciones Públicas fue del 4,0 % del PIB en 2008, por encima del
valor de referencia del 3 % del PIB establecido en el Tratado, mientras
que la deuda bruta de las Administraciones Públicas alcanzaba el 19,5 %
del PIB, muy por debajo del valor de referencia del 60 % del PIB
establecido en el Tratado[2].

(2)       El 7 de julio de 2009,
de conformidad con el artículo 104, apartado 7, del Tratado y el artículo 3,
apartado 4, del Reglamento (CE) nº 1467/97 del Consejo, de 7 de julio de 1997,
relativo a la aceleración y clarificación del procedimiento de déficit excesivo[3], el Consejo, sobre
la base de una recomendación de la Comisión, formuló una recomendación dirigida
a Letonia para que este país pusiera fin a su situación de déficit excesivo en
2012 a más tardar. La recomendación se hizo pública.
(3)       De conformidad con el
artículo 4 del Protocolo sobre el procedimiento aplicable en caso de
déficit excesivo, anejo a los Tratados, la Comisión debe proporcionar los datos
para la aplicación de este procedimiento. En el marco de la aplicación de este
Protocolo, los Estados miembros deben notificar los datos relativos a la deuda
pública, al déficit público y a otras variables asociadas dos veces al año, a
saber, antes del 1 de abril y antes del 1 de octubre, de conformidad con
el artículo 3 del Reglamento (CE) nº 479/2009 del Consejo, de 25 de mayo
de 2009, relativo a la aplicación del Protocolo sobre el procedimiento
aplicable en caso de déficit excesivo, anejo al Tratado constitutivo de la
Comunidad Europea[4].

(4)       A la hora de examinar si
procede derogar una decisión sobre la existencia de un déficit excesivo, el
Consejo debe adoptar una decisión sobre la base de los datos notificados.
Además, una decisión sobre la existencia de un déficit excesivo solamente ha de
derogarse en caso de que las previsiones de la Comisión indiquen que el déficit
no superará el umbral del 3 % del PIB durante el período a que se refieren
las previsiones[5].
(5)       Los datos facilitados
por la Comisión (Eurostat) de conformidad con el artículo 14 del Reglamento
(CE) nº 479/2009 a raíz de la notificación realizada por Letonia antes del
1 de abril de 2013 y las previsiones de la primavera de 2013 de los servicios
de la Comisión justifican las conclusiones siguientes:
–
Después de que las Administraciones Públicas
registraran déficits muy altos en 2009 y 2010 (del 9,8 % del PIB y del 8,1 %
del PIB respectivamente), que en parte reflejaban medidas de estabilización del
sector financiero, el déficit inició un rápido descenso en 2011, año en el que
se situó en el 3,6 % del PIB. Esta mejora reflejó la importante y amplia
consolidación presupuestaria llevada a cabo durante el periodo 2009-2011, en el
marco del programa de ajuste económico que contó con el apoyo del mecanismo de
ayuda a la balanza de pagos, así como una mejora de las condiciones cíclicas.
En enero de 2012 se culminó con éxito el programa de ajuste. En 2012, el déficit
de las Administraciones Públicas siguió su tendencia descendente hasta situarse
en el 1,2 % del PIB, superando así el objetivo del 2,1 % del PIB
fijado en el programa de convergencia de 2012 y situándose muy por debajo del
valor de referencia del Tratado del 3 % del PIB. Por lo que se refiere a
los ingresos, esta evolución es reflejo de unas condiciones cíclicas favorables
y de una mejora de la eficacia fiscal que fueron acompañadas de un incremento
del gasto muy inferior al crecimiento del PIB nominal. El resultado fue un
incremento de 0,25 puntos porcentuales de la parte de los ingresos públicos en
el PIB, mientras que la parte del gasto público bajó 2 puntos porcentuales en
2012.
–
El programa de convergencia de 2013 sitúa la
previsión del déficit global en el 1,1 % del PIB para 2013, y prevé una
posterior estabilización del mismo en torno al 0,9 % hasta 2016. La
previsión de la primavera de 2013 de los servicios de la Comisión señala que el
déficit de las Administraciones Públicas seguirá siendo el mismo en términos
generales y se situará en el 1,2 % del PIB en 2013 y bajará al 0,9 %
del PIB en 2014, lo que lo situará muy por debajo del valor de referencia del 3 %
del PIB.
–
La deuda de las Administraciones Públicas
representó el 40,7 % del PIB en 2012. La
previsión de la primavera de 2013 de los servicios de la Comisión estima que la
deuda de las Administraciones Públicas aumentará hasta el 43,2 % del PIB
en 2013, dado que el Gobierno acumula activos para hacer frente a importantes
reembolsos de deuda previstos para 2014-2015. Se estima que la deuda bajará de
nuevo hasta aproximadamente un 40 % del PIB en 2014, a medida que se
proceda a los reembolsos.
(6)       El Consejo recuerda que,
a partir de 2013, que es el año siguiente al de la corrección del déficit
excesivo, Letonia debe garantizar el cumplimiento de los requisitos del
componente preventivo del Pacto de Estabilidad y Crecimiento, incluido el
respeto del valor de referencia del gasto.
(7)       De conformidad con el
artículo 126, apartado 12, del Tratado, las decisiones del Consejo
relativas a la existencia de un déficit excesivo deben derogarse cuando, en
opinión del Consejo, el déficit excesivo en el Estado miembro afectado haya
sido corregido.
(8)       En opinión del Consejo,
el déficit excesivo de Letonia ha sido corregido y, por consiguiente, procede derogar
la Decisión 2009/591/CE,
HA ADOPTADO LA PRESENTE DECISIÓN:
Artículo 1
De la evaluación global efectuada se
desprende que la situación de déficit excesivo en Letonia ha sido corregida.
Artículo 2
Queda derogada la
Decisión 2009/591/UE.
Artículo 3
El destinatario de la presente Decisión
será la República de Letonia.
Hecho en Bruselas, el
                                                                       Por
el Consejo
                                                                       El
Presidente
[1]               DO L 202 de 4.8.2009, p. 50.
[2]               El déficit y la deuda públicos para 2008
fueron revisados posteriormente y en la actualidad se cifran en
el 4,2 % del PIB y el 19,8 % del PIB,
respectivamente.
[3]               DO L 209 de 2.8.1997, p. 6.
[4]               DO L 145 de 10.6.2009, p. 1.
[5]               De acuerdo con las «Condiciones de aplicación del
Pacto de Estabilidad y Crecimiento y directrices sobre el contenido y el
formato de los programas de estabilidad y de convergencia», de 3 de septiembre
de 2012. Véase:
http://ec.europa.eu/economy_finance/economic_governance/sgp/pdf/coc/code_of_conduct_en.pdf


title: Recomendación del Banco Central Europeo, de 4 de abril de 2017, sobre las condiciones comunes para el ejercicio por las autoridades nacionales competentes de ciertas opciones y facultades que ofrece el derecho de la Unión respecto de las entidades menos significativas (BCE/2017/10)

text:
                  13.4.2017

                  ES

                  Diario Oficial de la Unión Europea

                  C 120/2

            RECOMENDACIÓN DEL BANCO CENTRAL EUROPEO
      de 4 de abril de 2017
      sobre las condiciones comunes para el ejercicio por las autoridades nacionales competentes de ciertas opciones y facultades que ofrece el derecho de la Unión respecto de las entidades menos significativas
      (BCE/2017/10)
      (2017/C 120/02)
      EL CONSEJO DE GOBIERNO DEL BANCO CENTRAL EUROPEO,
      Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea,
      Visto el Reglamento (UE) n.o 1024/2013 del Consejo, de 15 de octubre de 2013, que encomienda al Banco Central Europeo tareas específicas respecto de políticas relacionadas con la supervisión prudencial de las entidades de crédito (1), en particular el artículo 4, apartado 3, y el artículo 6, apartado 1, y apartado 5, letra c),
      Considerando lo siguiente:

                  (1)

                  El Banco Central Europeo (BCE) responde del funcionamiento eficaz y coherente del Mecanismo Único de Supervisión (MUS), y vigila el funcionamiento del sistema para garantizar la aplicación coherente de normas de supervisión estrictas y la coherencia de los resultados de la supervisión en todos los Estados miembros participantes.

                  (2)

                  El BCE debe velar por la aplicación coherente de los requisitos prudenciales a las entidades de crédito de los Estados miembros participantes, con arreglo al Reglamento (UE) n.o 1024/2013 y al Reglamento (UE) n.o 468/2014 del Banco Central Europeo (BCE/2014/17) (2).

                  (3)

                  Como autoridad competente al efecto según el Reglamento (UE) n.o 1024/2013, el BCE ha ejercido diversas opciones y facultades conforme al Reglamento (UE) 2016/445 del Banco Central Europeo (BCE/2016/4) (3) respecto de las entidades de crédito clasificadas como significativas. Además, en su guía de noviembre de 2016 sobre las opciones y facultades que ofrece el derecho de la Unión (en lo sucesivo, la «Guía del BCE»), el BCE establece una serie de condiciones comunes para el ejercicio en casos concretos de algunas otras opciones, previo examen individual de las solicitudes presentadas por entidades de crédito clasificadas como significativas conforme al artículo 6, apartado 4, del Reglamento (UE) n.o 1024/2013, y conforme a la parte IV y el artículo 147, apartado 1, del Reglamento (UE) n.o 468/2014.

                  (4)

                  A fin de fomentar que las autoridades nacionales competentes (ANC) apliquen un enfoque supervisor común cuando examinen el ejercicio individual de las opciones y facultades, el BCE puede adoptar, conforme a lo dispuesto en el artículo 4, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o 1024/2013, recomendaciones sobre las condiciones que deben regir el examen de las solicitudes presentadas por entidades menos significativas.

                  (5)

                  Estas condiciones comunes para el ejercicio individual de opciones y facultades son necesarias, por una parte, para fomentar la coherencia, eficacia y transparencia de la supervisión de las entidades menos significativas en el MUS y, por otra parte, para fomentar, según proceda, la igualdad de trato entre las entidades significativas y menos significativas, así como la igualdad de condiciones para todas las entidades de crédito de los Estados miembros participantes. Al mismo tiempo, deben tenerse en cuenta el principio de proporcionalidad y las legítimas expectativas de las entidades de crédito supervisadas.

                  (6)

                  A estos efectos, el BCE ha determinado la conveniencia de que ciertas opciones y facultades de las incluidas en la Guía del BCE se ejerzan de modo idéntico respecto de las entidades significativas y menos significativas. Además, el BCE ha señalado otras opciones y facultades, entre ellas dos opciones y facultades de carácter general establecidas en el artículo 380 y el artículo 420, apartado 2, del Reglamento (UE) n.o 575/2013, para cuyo ejercicio el BCE recomienda un enfoque específico respecto de las entidades menos significativas.

                  (7)

                  En cuanto a las opciones y facultades relativas a la supervisión consolidada y las exenciones de los requisitos prudenciales, y conforme a las recomendaciones del capítulo 1 de la sección II de la Guía del BCE, debe alentarse a las ANC a aplicar criterios prudentes cuando concedan esas exenciones en casos concretos. En cuanto a las exenciones de liquidez a escala transfronteriza, el BCE recomienda soluciones específicas para las entidades menos significativas, ya que no todas las condiciones para el examen de las solicitudes incluidas en la Guía del BCE son aplicables a dichas entidades.

                  (8)

                  Deben aplicarse criterios coherentes y prudentes en todo el MUS respecto de las opciones y facultades relativas a los fondos propios y los requisitos de capital, conforme a los capítulos 2 y 3 de la sección II de la Guía del BCE, ya que estas decisiones de supervisión influyen en el volumen y calidad de los fondos propios disponibles. Lo mismo cabe decir de los instrumentos de capital de nivel 1 adicional y capital de nivel 2 o intereses minoritarios que pueden incluirse en los fondos propios admisibles con ciertas condiciones. Además, a fin de asegurar la igualdad de condiciones, el método estándar, el método basado en calificaciones internas, el método de los modelos internos y el «internal model approach» para calcular los requisitos de fondos propios, deben aplicarse de manera coherente en todas las entidades de crédito en todo el MUS. Con este mismo fin, el examen del cumplimiento de los requisitos del Reglamento (UE) n.o 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo (4) para permitir la aplicación de una ponderación por riesgo del cero por ciento para calcular los requisitos de fondos propios para exposiciones intragrupo, debe basarse en una serie de condiciones comunes. Sin embargo, el BCE ha determinado que, para ciertas opciones y facultades relativas a los requisitos de fondos propios y capital, se necesitan criterios específicos respecto de las entidades menos significativas.

                  (9)

                  En cuanto a las opciones y facultades relativas a las entidades que forman un sistema institucional de protección, se recomienda aplicar una serie de condiciones comunes para examinar las solicitudes de exenciones prudenciales, conforme al capítulo 4 de la sección II de la Guía del BCE, a fin de que la supervisión sea coherente, ya que lo normal es que los sistemas institucionales de protección comprendan entidades significativas y menos significativas. Sin embargo, para las carteras en entidades comprendidas en los sistemas institucionales de protección a que se refiere el artículo 49, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013, se recomienda aplicar criterios específicos respecto de las entidades menos significativas, a fin de reducir en lo posible la carga administrativa de estas entidades.

                  (10)

                  En cuanto al cumplimiento de los requisitos relativos a grandes exposiciones, el criterio expuesto en el capítulo 5 de la sección II de la Guía del BCE respecto de las entidades significativas debe aplicarse igualmente a las menos significativas, a fin de fomentar un tratamiento prudente de las grandes exposiciones en todas las entidades de crédito del MUS, de manera que se gestionen y limiten adecuadamente los riesgos de concentración.

                  (11)

                  El BCE recomienda un planteamiento coherente y prudente de las opciones y facultades relativas a los requisitos de liquidez, conforme al capítulo 6 de la sección II de la Guía del BCE, pues estas opciones y facultades influyen en el cálculo de los requisitos de la ratio de cobertura de liquidez, por ejemplo, al especificar el tratamiento de ciertas entradas y salidas de liquidez. En cuanto a los índices de salida para productos relacionados con las partidas fuera de balance de financiación comercial, las ANC pueden aplicar un índice de salida inferior al 5 % si el índice de salida aplicable se ha calibrado sobre la base de datos estadísticos.

                  (12)

                  Por lo que respecta al ejercicio de las exenciones aplicables a las entidades de crédito afiliadas de forma permanente a un organismo central a que se refiere el artículo 21, apartado 1, de la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (5), se recomienda que el criterio expuesto en el capítulo 8 de la sección II de la Guía del BCE se aplique a las entidades menos significativas a fin de establecer la igualdad de condiciones.

                  (13)

                  En cuanto a las opciones y facultades relativas a las estructuras de gobernanza y supervisión prudencial, se recomienda seguir un planteamiento prudente y coherente, conforme al capítulo 11 de la sección II de la Guía del BCE, a fin de promover que todas las entidades de crédito estén sujetas a requisitos de gobernanza apropiados. Sin embargo, en virtud del principio de proporcionalidad, se considera conveniente aplicar criterios específicos a las entidades menos significativas por lo que respecta a la integración de los comités de riesgos y auditoría.

                  (14)

                  Asimismo, la presente recomendación comprende opciones y facultades relativas a la cooperación entre autoridades, pues es preciso garantizar una cooperación fluida en el MUS.

                  (15)

                  En cuanto a los acuerdos bilaterales para la supervisión de entidades de crédito de Estados miembros no participantes conforme al artículo 115, apartado 2, de la Directiva 2013/36/UE, deben seguirse criterios específicos respecto de las entidades menos significativas, pues esta opción la puede ejercer la autoridad competente encargada de las autorizaciones. Según el artículo 4, apartado 1, letra a), y el artículo 9, del Reglamento (UE) n.o 1024/2013, el BCE tiene la competencia exclusiva en el MUS para autorizar entidades de crédito o revocar su autorización, por lo que debe participar en el establecimiento de acuerdos bilaterales para la supervisión de entidades de crédito de Estados miembros no participantes.

            HA ADOPTADO LA PRESENTE RECOMENDACIÓN:
      PARTE 1

         DISPOSICIONES GENERALES

         I.

      1.   Objeto y ámbito de aplicación

      La presente recomendación establece los principios que rigen el ejercicio por las ANC de ciertas opciones y facultades que ofrece el derecho de la Unión respecto de las entidades menos significativas.
      2.   Definiciones

      A efectos de la presente recomendación, serán de aplicación las definiciones establecidas en el Reglamento (UE) n.o 1024/2013, el Reglamento (UE) n.o 468/2014 (BCE/2014/17), el Reglamento (UE) n.o 575/2013, la Directiva 2013/36/UE, y el Reglamento Delegado (UE) 2015/61 de la Comisión (6).
      PARTE 2

         OPCIONES Y FACULTADES PARA LAS QUE SE RECOMIENDA APLICAR CRITERIOS ESPECÍFICOS A LAS ENTIDADES MENOS SIGNIFICATIVAS

         II.

         Exenciones de los requisitos prudenciales

      1.   Artículo 8, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: exenciones de liquidez a escala transfronteriza

      Cuando examinen las solicitudes de exenciones de liquidez a escala transfronteriza, las ANC deben examinar el cumplimiento de todas las condiciones establecidas en el artículo 8, apartados 1 y 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013, aplicando las condiciones de evaluación establecidas en la sección II, capítulo 1, apartado 4, de la Guía del BCE, con excepción de las condiciones referidas al artículo 8, apartado 3, letra b).

         III.

         Requisitos de capital

      1.   Artículo 129, apartado 1, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: exposiciones en forma de bonos garantizados

      En cuanto a las exposiciones en forma de bonos garantizados, la ANC debe coordinarse con el BCE para evaluar posibles problemas significativos de concentración en el Estado miembro participante de que se trate, antes de decidir una exención parcial de la aplicación del artículo 129, apartado 1, letra c), del Reglamento (UE) n.o 575/2013, y admitir un nivel 2 de calidad crediticia para un máximo del 10 % de la exposición total del importe nominal de los bonos garantizados pendientes de la entidad emisora.
      2.   Artículo 311, apartado 2, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: tratamiento de las exposiciones a entidades de contrapartida central

                  2.1.

                  La ANC deber permitir que una entidad de crédito aplique el tratamiento expuesto en el artículo 310 del Reglamento (UE) n.o 575/2013 a sus exposiciones de negociación y contribuciones al fondo para impagos de una entidad de contrapartida central, si la entidad de contrapartida central ha notificado a la entidad de crédito que ha dejado de calcular el KCCP (capital hipotético), según se establece en el artículo 311, apartado 1), letra a), del Reglamento (UE) n.o 575/2013.

                  2.2.

                  A efectos del apartado 2.1, al examinar la validez de las razones por las que la entidad de contrapartida central ha dejado de calcular el KCCP (capital hipotético), las ANC deben aplicar las conclusiones del BCE respecto de la misma entidad de contrapartida central en su verificación de las razones.

            3.   Artículo 380 del Reglamento (UE) n.o 575/2013: exención en caso de fallo del sistema

                  3.1.

                  Cuando suceda un fallo generalizado del sistema conforme al artículo 380 del Reglamento (UE) n.o 575/2013 confirmado por una declaración pública del BCE, y mientras el BCE no emita una declaración pública sobre la rectificación de la situación, el BCE debe examinar el fallo y las ANC aplicar las conclusiones del examen del BCE y hacer uso de la opción que ofrece el artículo 380 del Reglamento (UE) n.o 575/2013. En este caso:

                              a)

                              debe dispensarse a las entidades de crédito de los requisitos de fondos propios calculados conforme a los artículos 378 y 379 del Reglamento (UE) n.o 575/2013, y

                              b)

                              si una contraparte no liquida una transacción, ello no debe considerarse como impago a efectos del riesgo de crédito.

                  3.2.

                  Si una ANC prevé emitir una declaración pública para confirmar que ha sucedido un fallo generalizado del sistema conforme al artículo 380 del Reglamento (UE) n.o 575/2013, debe coordinarse con el BCE antes de hacer pública la declaración.

         IV.

         Sistemas institucionales de protección

      1.   Artículo 49, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: deducción de tenencias en entidades integradas en sistemas institucionales de protección

                  1.1.

                  Cuando se solicita permiso para no deducir tenencias de instrumentos de fondos propios, las ANC deben aplicar los criterios de la sección II, capítulo 4, apartado 4, de la Guía del BCE, para determinar si se cumplen las condiciones del artículo 49, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013.

                  1.2.

                  La ANC puede autorizar a un sistema institucional de protección a solicitar el permiso al que se refiere el artículo 49, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013, en nombre de todas las entidades menos significativas integradas en el sistema. En este caso, la ANC puede adoptar una decisión concediendo el permiso al que se refiere el artículo 49, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013, que será de aplicación a todas las entidades menos significativas enumeradas en la solicitud.

         V.

         Liquidez

      1.   Artículo 420, apartado 2, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: salidas de liquidez

                  1.1.

                  Conforme al artículo 11 del Reglamento (UE) 2016/445, las ANC deben aplicar un índice de salida de liquidez del 5 % a las partidas fuera de balance de financiación comercial, con arreglo al artículo 429 del Reglamento (UE) n.o 575/2013 y al anexo I de dicho reglamento, que debe utilizarse por las entidades de crédito al evaluar las salidas de liquidez. La ANC debe exigir a las entidades de crédito que le presenten las salidas correspondientes conforme al Reglamento de Ejecución (UE) n.o 680/2014 de la Comisión (7).

                  1.2.

                  Como excepción a lo dispuesto en el apartado 1.1, la ANC puede aplicar un índice de salida inferior al 5 % sobre la base de datos estadísticos de las entidades menos significativas establecidas en el Estado miembro de que se trate.

         VI.

         Supervisión prudencial

      1.   Artículo 76, apartado 3, de la Directiva 2013/36/UE: integración de los comités de riesgos y auditoría

                  1.1.

                  Respecto de las entidades menos significativas (incluidas las entidades de crédito que son filiales de un grupo) que no se consideren importantes en el sentido del artículo 76, apartado 3, de la Directiva 2013/36/UE, las ANC deben ejercer la opción de permitir que se establezcan comités mixtos de riesgos y auditoría.

                  1.2.

                  Las ANC deben evaluar la importancia de las entidades en el sentido del artículo 76, apartado 3, de la Directiva 2013/36/UE, por su tamaño y su organización interna y por la naturaleza, dimensión y complejidad de sus actividades, de acuerdo con los criterios de evaluación establecidos en la sección II, capítulo 11, apartado 3, de la Guía del BCE.

                  1.3.

                  Si la ley nacional que incorpora al derecho interno la Directiva 2013/36/UE ya establece criterios de evaluación distintos de los de la sección II, capítulo 11, apartado 3, de la Guía del BCE, las ANC deben aplicar los criterios establecidos en esa ley nacional.

            2.   Artículo 115, apartado 2, de la Directiva 2013/36/UE: acuerdo bilateral para la supervisión de entidades de crédito de Estados miembros no participantes

                  2.1.

                  Dada la competencia del BCE para la autorización inicial de las entidades de crédito en el MUS y la competencia de las ANC para la supervisión prudencial de las entidades menos significativas, las ANC deben notificar al BCE su intención de delegar sus funciones de supervisión directa de una entidad menos significativa en la autoridad competente que haya autorizado y supervise a la empresa matriz de la entidad menos significativa, o de asumir las funciones de supervisión de una filial autorizada en otro Estado miembro. El BCE como autoridad competente para autorizar a las entidades de crédito cooperará con la ANC pertinente en el establecimiento de un acuerdo bilateral para la delegación o asunción de funciones de supervisión en nombre de la ANC encargada de la supervisión continua de la matriz o filial en los Estados miembros participantes.

                  2.2.

                  El apartado 2.1 se aplica en los casos siguientes:

                              a)

                              una ANC considera delegar sus funciones de supervisión directa de una entidad menos significativa en la ANC que ha autorizado y supervisa a la empresa matriz, y

                              b)

                              una ANC, en su condición de supervisor directo de una empresa matriz que es una entidad de crédito, pide asumir, o se le pide que asuma, la función de supervisar una entidad de crédito filial autorizada en otro Estado miembro.

            PARTE 3

         OPCIONES Y FACULTADES EJERCIDAS EN CASOS CONCRETOS PARA LAS QUE DEBEN APLICARSE CRITERIOS COMUNES A TODAS LAS ENTIDADES DE CRÉDITO

         VII.

      En el anexo de la presente recomendación figuran las opciones y facultades ejercidas en casos concretos para las que deben aplicarse criterios comunes a las entidades significativas y menos significativas. Las ANC deben ejercer estas opciones y facultades respecto de las entidades menos significativas de acuerdo con el cuadro de referencia del anexo.
      PARTE 4

         DISPOSICIÓN FINAL

         VIII.

         Disposición final

      La presente recomendación se dirige a las ANC de los Estados miembros participantes.

         Hecho en Fráncfort del Meno, el 4 de abril de 2017.

               El presidente del BCE

            Mario DRAGHI

         (1)  DO L 287 de 29.10.2013, p. 63.

         (2)  Reglamento (UE) n.o 468/2014 del Banco Central Europeo, de 16 de abril de 2014, por el que se establece el marco de cooperación en el Mecanismo Único de Supervisión entre el Banco Central Europeo y las autoridades nacionales competentes y con las autoridades nacionales designadas (Reglamento Marco del MUS) (BCE/2014/17) (DO L 141 de 14.5.2014, p. 1).

         (3)  Reglamento (UE) 2016/445 del Banco Central Europeo, de 14 de marzo de 2016, sobre el ejercicio de las opciones y facultades que ofrece el derecho de la Unión (BCE/2016/4) (DO L 78 de 24.3.2016, p. 60).

         (4)  Reglamento (UE) n.o 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, sobre los requisitos prudenciales de las entidades de crédito y las empresas de inversión, y por el que se modifica el Reglamento (UE) n.o 648/2012 (DO L 176 de 27.6.2013, p. 1).

         (5)  Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito y a la supervisión prudencial de las entidades de crédito y las empresas de inversión, por la que se modifica la Directiva 2002/87/CE y se derogan las Directivas 2006/48/CE y 2006/49/CE (DO L 176 de 27.6.2013, p. 338).

         (6)  Reglamento Delegado (UE) 2015/61 de la Comisión, de 10 de octubre de 2014, por el que se completa el Reglamento (UE) n.o 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo en lo que atañe al requisito de cobertura de liquidez aplicable a las entidades de crédito (DO L 11 de 17.1.2015, p. 1).

         (7)  Reglamento de Ejecución (UE) n.o 680/2014 de la Comisión, de 16 de abril de 2014, por el que se establecen normas técnicas de ejecución en relación con la comunicación de información con fines de supervisión por parte de las entidades, de conformidad con el Reglamento (UE) n.o 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo (DO L 191 de 28.6.2014, p. 1).

         ANEXO

                     Fundamento jurídico de la opción o facultad

                     Enfoque recomendado: coherencia con la política sobre opciones y facultades para entidades significativas

                           Supervisión consolidada y exenciones de requisitos prudenciales

                     Artículo 7, apartados 1, 2, y 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: exenciones de capital

                     Sección II, capítulo 1, apartado 3, de la Guía del BCE

                     Artículo 8, apartados 1 y 2, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: exenciones de liquidez

                     Sección II, capítulo 1, apartado 4, de la Guía del BCE

                     Artículo 9 del Reglamento (UE) n.o 575/2013: método de consolidación individual

                     Sección II, capítulo 1, apartado 5, de la Guía del BCE

                     Artículo 10, apartados 1 y 2, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: exenciones aplicables a las entidades de crédito afiliadas de forma permanente a un organismo central

                     Sección II, capítulo 1, apartado 6, de la Guía del BCE

                     Artículo 24, apartado 2, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: valoración de activos y de partidas fuera de balance-uso de las Normas internacionales de información financiera a efectos prudenciales

                     Sección II, capítulo 1, apartado 8, de la Guía del BCE

                           Fondos propios

                     Artículo 49, apartado 1, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: deducción de sociedades de cartera de seguros

                     Sección II, capítulo 2, apartado 4, de la Guía del BCE

                     Artículo 49, apartado 2, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: deducción de tenencias de entes del sector financiero

                     Sección II, capítulo 2, apartado 5, de la Guía del BCE

                     Artículo 78, apartado 1, letra b), del Reglamento (UE) n.o 575/2013: reducción de los fondos propios-requisito de margen de exceso de capital

                     Sección II, capítulo 2, apartado 6, de la Guía del BCE

                     Artículo 78, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: reducción de los fondos propios-mutuas, entidades de ahorro y sociedades cooperativas

                     Sección II, capítulo 2, apartado 7, de la Guía del BCE

                     Artículo 83, apartado 1, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: exención para instrumentos de capital de nivel 1 adicional y de nivel 2 emitidos por una entidad de cometido especial

                     Sección II, capítulo 2, apartado 9, de la Guía del BCE

                     Artículo 84, apartado 5, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: intereses minoritarios incluidos en el capital de nivel 1 ordinario consolidado

                     Sección II, capítulo 2, apartado 10, de la Guía del BCE

                           Requisitos de capital

                     Artículo 113, apartado 6, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: cálculo de las exposiciones ponderadas por riesgo-exposiciones dentro del grupo

                     Sección II, capítulo 3, apartado 3, de la Guía del BCE

                     Artículo 162, apartado 1, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: vencimiento de las exposiciones

                     Sección II, capítulo 3, apartado 5, de la Guía del BCE

                     Artículo 225, apartado 2, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: estimación propia de los ajustes de volatilidad

                     Sección II, capítulo 3, apartado 7, de la Guía del BCE

                     Artículo 243, apartado 2, y artículo 244, apartado 2, segundo párrafo, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: transferencia del riesgo significativa

                     Sección II, capítulo 3, apartado 8, de la Guía del BCE

                     Artículo 283, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: aplicación del método de los modelos internos

                     Sección II, capítulo 3, apartado 9, de la Guía del BCE

                     Artículo 284, apartados 4 y 9, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: cálculo del valor de exposición para el riesgo de crédito de contraparte

                     Sección II, capítulo 3, apartado 10, de la Guía del BCE

                     Artículo 311, apartado 3, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: riesgo de mercado (exposiciones a contrapartes centrales)

                     Sección II, capítulo 3, apartado 11, de la Guía del BCE

                     Artículo 366, apartado 4, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: cálculo del número del valor en riesgo

                     Sección II, capítulo 3, apartado 12, de la Guía del BCE

                           Sistemas institucionales de protección

                     Artículo 8, apartado 4, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: exención de liquidez para los miembros de los sistemas institucionales de protección

                     Sección II, capítulo 4, apartado 3, de la Guía del BCE

                           Grandes exposiciones

                     Artículo 396, apartado 1, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: cumplimiento con los requisitos de grandes exposiciones

                     Sección II, capítulo 5, apartado 3, de la Guía del BCE

                           Liquidez

                     Artículo 422, apartado 8, del Reglamento (UE) n.o 575/2013 y artículo 29, del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: salidas de liquidez dentro del grupo

                     Sección II, capítulo 6, apartado 11, de la Guía del BCE

                     Artículo 425, apartado 4, del Reglamento (UE) n.o 575/2013 y artículo 34, del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: entradas de liquidez dentro del grupo

                     Sección II, capítulo 6, apartado 15, de la Guía del BCE

                     Artículo 8, apartado 1, del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: diversificación de las tenencias en cartera de activos líquidos

                     Sección II, capítulo 6, apartado 5, de la Guía del BCE

                     Artículo 8, apartado 3, letra c), del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: gestión de los activos líquidos

                     Sección II, capítulo 6, apartado 6, de la Guía del BCE

                     Artículo 8, apartado 6, del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: desajustes de divisas

                     Sección II, capítulo 6, apartado 4, de la Guía del BCE

                     Artículo 10, apartado 2, del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: recortes en bonos garantizados de calidad extremadamente elevada

                     Sección II, capítulo 6, apartado 7, de la Guía del BCE

                     Artículo 24, apartado 6, del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: multiplicador para depósitos minoristas cubiertos por un sistema de garantía de depósitos

                     Sección II, capítulo 6, apartado 8, de la Guía del BCE

                     Artículo 25, apartado 3, del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: índices de salida superior

                     Sección II, capítulo 6, apartado 9, de la Guía del BCE

                     Artículo 26 del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: salidas acompañadas de entradas independientes

                     Sección II, capítulo 6, apartado 10, de la Guía del BCE

                     Artículo 30, apartado 2, del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: salidas adicionales de activos de garantía por rebajas

                     Sección II, capítulo 6, apartado 12, de la Guía del BCE

                     Artículo 33, apartado 2, del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: límite máximo de las entradas

                     Sección II, capítulo 6, apartado 13, de la Guía del BCE

                     Artículo 33, apartados 3, 4 y 5, del Reglamento Delegado (UE) 2015/61: entidades de crédito especializadas

                     Sección II, capítulo 6, apartado 14, de la Guía del BCE

                           Apalancamiento

                     Artículo 429, apartado 7, del Reglamento (UE) n.o 575/2013: exclusión de las exposiciones dentro del grupo del cálculo del ratio de apalancamiento

                     Sección II, capítulo 7, apartado 3, de la Guía del BCE

                           Requisitos generales para el acceso a la actividad de las entidades de crédito

                     Artículo 21, apartado 1, de la Directiva 2013/36/UE: exención para las entidades de crédito afiliadas de forma permanente a un organismo central

                     Sección II, capítulo 9, apartado 1, de la Guía del BCE

                           Estructura de gobierno y supervisión prudencial

                     Artículo 88, apartado 1, de la Directiva 2013/36/UE: combinar las funciones del presidente y del consejero delegado

                     Sección II, capítulo 11, apartado 4, de la Guía del BCE

                     Artículo 91, apartado 6, de la Directiva 2013/36/UE: puesto directivo no ejecutivo adicional

                     Sección II, capítulo 11, apartado 5, de la Guía del BCE

                     Artículo 108, apartado 1, de la Directiva 2013/36/UE: proceso de evaluación de la adecuación del capital interno para las entidades de crédito afiliadas de forma permanente a un organismo central

                     Sección II, capítulo 11, apartado 7, de la Guía del BCE

                     Artículo 111, apartado 5, de la Directiva 2013/36/UE: supervisión de las sociedades financieras de cartera o de las sociedades financieras mixtas de cartera con parte del grupo en Estados miembros no participantes

                     Sección II, capítulo 11, apartado 8, de la Guía del BCE

                     Artículos 117 y 118 de la Directiva 2013/36/UE: obligaciones de cooperación

                     Sección II, capítulo 11, apartado 10, de la Guía del BCE

                     Artículo 142 de la Directiva 2013/36/UE: planes de conservación del capital

                     Sección II, capítulo 11, apartado 13, de la Guía del BCE


Avis juridique important

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52004SC0811

Recomendación con vistas a una recomendación del Consejo a Malta encaminada a poner fin a la situación de déficit público excesivo  /* SEC/2004/0811 final */

Recomendación con vistas a una RECOMENDACIÓN DEL CONSEJO A MALTA encaminada a poner fin a la situación de déficit público excesivo(presentada por la Comisión)EXPOSICIÓN DE MOTIVOSEl 7 de abril de 2004, la Comisión publicó sus previsiones de primavera de 2004 [1]. Según estas previsiones, que toman en consideración los datos transmitidos por Malta en marzo de 2004, el déficit de las administraciones públicas maltesas aumentó del 5,7% del PIB en 2002 al 9,7% del PIB en 2003, rebasando así el valor de referencia del 3% del PIB establecido en el Tratado.[1]  Las previsiones de primavera de 2004 de la Comisión se pueden consultar en la siguiente dirección electrónica: http://europa.eu.int/comm/economy_finance/publications/european_economy/2004/ee204en.pdf.Partiendo de estos primeros datos, la Comisión inició el procedimiento de déficit excesivo para Malta el 12 de mayo de 2004, con la aprobación del informe previsto en el apartado 3 del artículo 104 del Tratado [2]. El 21 de mayo de 2004, la Comisión recibió el programa de convergencia de Malta, que confirmó una cifra de déficit equivalente al 9,7% del PIB para 2003.[2]  El texto completo de este informe se encuentra en la siguiente dirección electrónica: http://europa.eu.int/comm/economy_finance/about/activities/sgp/procedures_en.htm.La aplicación del procedimiento de déficit excesivo se rige por el artículo 104 del Tratado y por el Reglamento (CE) nº 1467/97 del Consejo relativo a la "aceleración y clarificación de la aplicación del procedimiento de déficit excesivo", que forma parte del Pacto de Estabilidad y Crecimiento [3]. Los países que ingresaron en la UE el 1 de mayo de 2004 son Estados miembros acogidos a una excepción y deben evitar déficit excesivos, pero no pueden ser objeto de las sanciones contempladas en los apartados 9 y 11 del artículo 104.[3]  DO L 209, 2.8.1997.El informe de la Comisión elaborado en virtud del apartado 3 del artículo 104 del Tratado concluía que el hecho de que en 2003 el déficit rebasara el valor de referencia del Tratado del 3% del PIB no obedecía, en el sentido del Pacto de Estabilidad y Crecimiento, a un acontecimiento inhabitual sobre el que no tenían ningún control las autoridades maltesas, ni a una grave recesión económica. En cuanto a la evolución en 2004, el informe concluía que aunque el déficit de las administraciones públicas podría disminuir es probable que se mantenga por encima del 3% del PIB. En particular, las previsiones de primavera de 2004 de la Comisión anuncian un déficit de las administraciones públicas equivalente al 5,9% del PIB en 2004, esto es, un déficit superior al 5,2% del PIB previsto por las autoridades maltesas en el programa de convergencia.El informe de la Comisión, basado en sus previsiones de primavera de 2004, también concluía que el ratio deuda/PIB, que había alcanzado el 72,0% del PIB en 2003, se seguirá desviando en 2004 respecto del valor de referencia del 60% del PIB establecido en el Tratado. En particular, según las previsiones de primavera de 2004 de la Comisión, el ratio de deuda alcanzaría el 73,9% del PIB en 2004, cifra superior al 72,1% del PIB previsto por las autoridades maltesas en el programa de convergencia.El apartado 4 del artículo 104 establece que "el Comité previsto en el artículo 114 (esto es, el Comité Económico y Financiero) emitirá un dictamen sobre el informe de la Comisión". El Comité emitió su dictamen el 24 de mayo de 2004, coincidiendo con la evaluación realizada por la Comisión en su informe. En particular, el Comité concluía que la situación presupuestaria de Malta indicaba la existencia de un déficit excesivo atendiendo a los dos criterios establecidos al respecto en el apartado 2 del artículo 104. La consideración de los demás factores pertinentes, especialmente, la situación presupuestaria a medio plazo y el ratio de inversión pública, no ha modificado la evaluación realizada partiendo de dichos criterios. Asimismo, el Comité consideraba probable que en 2004 el déficit de las administraciones públicas siga rebasando el valor de referencia del Tratado y la deuda pública bruta siga rebasando en 2004 el valor de referencia del 60% del PIB establecido en el Tratado.La Comisión, tras haber examinado los factores pertinentes mencionados en su informe, y visto el dictamen del Comité Económico y Financiero, considera que en Malta existe un déficit excesivo. El dictamen correspondiente, adoptado por la Comisión el 24 de junio de 2004, se ha transmitido al Consejo, de conformidad con el apartado 5 del artículo 104 del Tratado. La Comisión ha recomendado que el Consejo decida en consecuencia, en virtud del apartado 6 del artículo 104. Por otra parte, la Comisión, con arreglo al apartado 7 del artículo 104 del Tratado, transmite al Consejo una recomendación con vistas a una recomendación del Consejo dirigida a Malta para que este país ponga fin a su situación de déficit público excesivo. El control de la aplicación de las medidas adoptadas por Malta puede requerir que el Consejo formule nuevas recomendaciones de conformidad con el apartado 7 del artículo 104, habida cuenta de la inaplicabilidad del apartado 9 de dicho artículo a los Estados miembros acogidos a una excepción.Recomendación con vistas a una RECOMENDACIÓN DEL CONSEJO A MALTA encaminada a poner fin a la situación de déficit público excesivoEL CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEAVisto el Tratado constitutivo de la Comunidad Europea, y, en particular, el apartado 7 de su artículo 104,Vista la recomendación de la Comisión,Considerando lo siguiente:(1) Con arreglo al artículo 104 del Tratado, los Estados miembros deben evitar déficit públicos excesivos.(2) El Pacto de Estabilidad y Crecimiento está basado en el objetivo de lograr unas haciendas públicas saneadas como medio de reforzar las condiciones para la estabilidad de precios y para un crecimiento fuerte y sostenible y generador de empleo.(3) El [5 de julio] de 2004, el Consejo decidió declarar la existencia de un déficit excesivo en Malta, de conformidad con el apartado 6 de artículo 104.(4) Tras haber decidido declarar la existencia de un déficit excesivo en Malta, el Consejo, de conformidad con el apartado 7 del artículo 104 del Tratado y el artículo 3 del Reglamento (CE) nº 1467/97 del Consejo, debe dirigir recomendaciones a este Estado miembro con vistas a poner fin a dicha situación en un plazo determinado.(5) En virtud del apartado 4 del artículo 3 del Reglamento (CE) nº 1467/97 del Consejo, esta recomendación debe establecer un plazo máximo de cuatro meses para que el Estado miembro afectado tome medidas efectivas encaminadas a corregir el déficit excesivo y disponer que la corrección del déficit excesivo debe concluirse en el año siguiente a su detección salvo si concurren circunstancias especiales. Estas circunstancias especiales están presentes en el caso de Malta, en particular teniendo en cuenta que el déficit de las administraciones públicas en el momento de la adhesión era significativamente superior al valor de referencia.(6) La existencia de circunstancias especiales autorizan al Consejo a permitir la corrección del déficit excesivo a medio plazo. Es adecuado considerar que el programa de convergencia presentado por Malta en mayo de 2004, y sus actualizaciones sucesivas, así como los correspondientes dictámenes del Consejo, proporcionan una senda de ajuste para la corrección del déficit excesivo. En el programa de convergencia de mayo de 2004 se prevé reducir el déficit excesivo por debajo del valor de referencia del 3% de aquí a 2006, con los siguientes objetivos para el déficit anual de las administraciones públicas: 5,2% del PIB en 2004; 3,7% en 2005, 2,3% en 2006 y 1,4% en 2007. Por otra parte, según el programa, el ratio de deuda, que alcanzó el 72,0% en 2003, seguirá aumentando por encima del valor de referencia del 60% del PIB establecido en el Tratado hasta 2005 (para llegar al 72,4%), pero disminuirá a continuación hasta el 70,4% en 2007. La senda de ajuste se basa en un escenario macroeconómico verosímil según el dictamen del Consejo de [5 de julio] de 2004 sobre el programa de convergencia.(7) En opinión del Consejo, las medidas de saneamiento presupuestario deberán garantizar una mejora duradera del saldo de las administraciones públicas, orientándose hacia la mejora de la calidad de la hacienda pública y el reforzamiento del potencial de crecimiento de la economía.RECOMIENDA:- Las autoridades maltesas deberán poner fin a la actual situación de déficit excesivo lo más pronto posible.- Las autoridades maltesas deberán tomar medidas a medio plazo que permitan situar el déficit por debajo del 3% del PIB en 2006 de forma creíble y sostenible, de conformidad con la senda de reducción del déficit especificada en el dictamen del Consejo de [5 de julio] de 2004 sobre el programa de convergencia presentado en mayo de 2004.- Las autoridades maltesas deberán aplicar enérgicamente las medidas previstas en el programa de convergencia de mayo de 2004, en particular, aquellas de carácter estructural encaminadas a racionalizar y reducir los gastos.- Las autoridades maltesas habrán de actuar eficazmente de aquí al [5 de noviembre] de 2004 en relación con las medidas previstas a fin de alcanzar el objetivo de déficit para 2005.- Las autoridades maltesas deberán garantizar que el ratio de deuda deja de subir en 2005 y comienza a bajar a continuación, conforme a lo indicado en el dictamen del Consejo sobre el programa de convergencia presentado en mayo de 2004.Por otra parte, el Consejo insta a las autoridades maltesas a garantizar que el saneamiento presupuestario hacia una situación de proximidad al equilibrio o superávit a medio plazo se prosiga una vez que se haya corregido el déficit excesivo.El destinatario de la presente Recomendación es la República de Malta.Hecho en Bruselas, el [5 de julio] de 2004.Por el ConsejoEl Presidente


title: Recomendación del Consejo, de 20 de diciembre de 2012 , sobre la validación del aprendizaje no formal e informal

text:
               22.12.2012

               ES

               Diario Oficial de la Unión Europea

               C 398/1

         RECOMENDACIÓN DEL CONSEJO
   de 20 de diciembre de 2012
   sobre la validación del aprendizaje no formal e informal
   2012/C 398/01
   EL CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA,
   Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea y, en particular, sus artículos 165 y 166,
   Vista la propuesta de la Comisión Europea,
   Considerando lo siguiente:

               (1)

               La validación del resultado del aprendizaje, en particular, conocimientos, capacidades y competencias, adquirido a través del aprendizaje no formal e informal puede desempeñar un importante papel para mejorar la capacidad de empleo y la movilidad, así como para aumentar la motivación para aprender toda la vida, en particular en el caso de las personas más desfavorecidas desde el punto de vista social y económico o con menores cualificaciones.

               (2)

               En un momento en que la Unión Europea se enfrenta a una grave crisis económica que ha dado pie a un incremento del desempleo, especialmente entre los jóvenes, y en el contexto de una población que envejece, la validación de conocimientos, capacidades y competencias pertinentes supone una contribución tanto más valiosa a la mejora en el funcionamiento del mercado laboral, el fomento de la movilidad y el refuerzo de la competitividad y el crecimiento económico.

               (3)

               Las organizaciones patronales, los empresarios individuales, los sindicatos, las cámaras de industria, comercio y artesanía, las entidades nacionales que participan en el proceso de reconocimiento de cualificaciones profesionales y en la evaluación y certificación de los resultados del aprendizaje, los servicios de empleo, las organizaciones juveniles, los trabajadores en el ámbito de la juventud, los proveedores de educación y formación, así como las organizaciones de la sociedad civil son partes interesadas esenciales en la oferta de oportunidades de aprendizaje no formal e informal y en todos los procesos de validación posteriores.

               (4)

               La Estrategia Europa 2020 para un crecimiento inteligente, sostenible e integrador propugna que se impulsen los conocimientos, capacidades y competencias para lograr el crecimiento económico y el empleo. Las iniciativas emblemáticas que la acompañan, denominadas Juventud en Movimiento y Agenda de nuevas cualificaciones y empleos destacan la necesidad de contar con itinerarios de aprendizaje más flexibles que permitan mejorar el acceso al mercado laboral y la progresión en el mismo, facilitar la transición entre las fases de trabajo y aprendizaje y promover la validación del aprendizaje no formal e informal.

               (5)

               En las Conclusiones del Consejo, de 12 de mayo de 2009, sobre un marco estratégico para la cooperación europea en la educación y la formación (ET 2020) (1), se señalaba que el aprendizaje permanente debe concebirse como un principio fundamental sobre el que gira el marco en su conjunto, de modo que abarque el aprendizaje en todos los contextos, ya sea formal, no formal o informal.

               (6)

               La "Estrategia de la UE para la juventud: inversión y capacitación, un método abierto de coordinación renovado para abordar los desafíos y las oportunidades de los jóvenes" de 2009 propugnaba un mayor reconocimiento de las competencias adquiridas mediante la educación no formal de los jóvenes y subrayaba la necesidad de aprovechar plenamente el conjunto de instrumentos creados a escala de la Unión Europea para la validación del conocimiento, las capacidades y las competencias para el reconocimiento de cualificaciones. Fue respaldada mediante la Resolución del Consejo, de 27 de noviembre de 2009, relativa a un marco renovado para la cooperación europea en el ámbito de la juventud (2010-2018) (2).

               (7)

               En el Comunicado de Brujas de diciembre de 2010, los Ministros Europeos de Educación y Formación Profesionales, los interlocutores sociales europeos y la Comisión Europea declararon que los países participantes debían empezar a elaborar, a más tardar en 2015, procedimientos nacionales de reconocimiento y validación del aprendizaje no formal e informal, respaldados, cuando proceda, por marcos nacionales de cualificaciones.

               (8)

               El Comunicado de la Conferencia de Ministros Europeos responsables de la Educación Superior, celebrada en Lovaina y Lovaina la Nueva, Bélgica, los días 28 y 29 de abril de 2009, subrayaba que unas medidas eficaces de aprendizaje permanente deberían incluir principios y procedimientos básicos para el reconocimiento del aprendizaje previo sobre la base de los resultados del aprendizaje, al tiempo que las conclusiones del Consejo de 28 de noviembre de 2011 sobre la modernización de la enseñanza superior (3) se instaba a los Estados miembros a establecer unos itinerarios claros hacia la enseñanza superior a partir de la formación profesional y de otros tipos, así como mecanismos de reconocimiento del aprendizaje y la experiencia previos adquiridos al margen de la educación y la formación formales.

               (9)

               La Resolución del Consejo, de 28 de noviembre de 2011, sobre un plan europeo renovado de aprendizaje de adultos (4), señaló como uno de sus objetivos prioritarios para el período 2012-2014 la creación de sistemas plenamente funcionales para convalidar el aprendizaje no formal e informal y promover el acceso de los adultos de todas las edades y a todos los niveles de cualificación, y también de las empresas y otras organizaciones.

               (10)

               En la Resolución del Consejo, de 19 de diciembre de 2002 (5) relativa al fomento de la cooperación reforzada europea en materia de educación y formación profesionales y en la Declaración de Copenhague, de 30 de noviembre de 2002, se pedía que se elaborase un conjunto de principios comunes para la validación del aprendizaje no formal e informal.

               (11)

               Las Conclusiones del Consejo y de los Representantes de los Gobiernos de los Estados Miembros reunidos en el seno del Consejo de 18 de mayo de 2004 promovían los principios europeos comunes para la determinación y validación del aprendizaje no formal e informal.

               (12)

               Desde 2004 se publica periódicamente un Inventario europeo sobre la validación del aprendizaje no formal e informal, que contiene información actualizada sobre las prácticas de validación vigentes en los países europeos, mientras que en 2009 se publicaron unas Directrices europeas para la validación del aprendizaje no formal e informal.

               (13)

               La Decisión no 2241/2004/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de diciembre de 2004 (6), relativa a un marco comunitario único para la transparencia de las cualificaciones y competencias (Europass), se estableció «Europass», un expediente europeo que pueden utilizar los ciudadanos para comunicar mejor, registrar y presentar sus competencias y cualificaciones en toda Europa.

               (14)

               En la Resolución del Consejo y de los representantes de los gobiernos de los Estados miembros reunidos en el seno del Consejo, de 18 de mayo de 2006 sobre el reconocimiento del valor de la educación no formal e informal en el ámbito de la juventud europea (7), se invitaba a los Estados miembros a permitir la determinación de competencias adquiridas mediante el aprendizaje no formal e informal, para que pudiese ser reconocido en el mercado laboral.

               (15)

               El instrumento Youthpass se creó como un instrumento de transparencia para los participantes en el proyecto financiado por el programa de acción comunitario «La juventud en acción», establecido por el Parlamento Europeo y el Consejo en virtud de la Decisión n.o1719/2006/CE (8).

               (16)

               En la Recomendación del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de abril de 2008,relativa a la creación del Marco Europeo de Cualificaciones para el aprendizaje permanente (9), se invitaba a los Estados miembros a que alineasen sus sistemas nacionales de cualificaciones con el Marco Europeo de Cualificaciones, y a que promoviesen la validación del aprendizaje no formal e informal de conformidad con los principios europeos comunes acordados en las conclusiones del Consejo de mayo de 2004.

               (17)

               El Sistema Europeo de Transferencia y Acumulación de Créditos (ECTS), creado en 1989 en el marco del Programa Erasmus, concede créditos para el aprendizaje formal basándose en los resultados de aprendizaje y la carga de trabajo de los estudiantes, y también facilita a los centros de enseñanza superior la concesión de créditos basándose en los resultados de aprendizaje de experiencias de aprendizaje no formal e informal.

               (18)

               En la Recomendación del Parlamento Europeo y del Consejo, de 18 de junio de 2009, sobre el establecimiento de un Marco de Referencia Europeo de Garantía de la Calidad en la Educación y Formación Profesionales (10) se subrayaba que dicho Marco debería apoyar la aplicación de unos principios europeos comunes para la determinación y validación del aprendizaje no formal e informal, mejorando la interconexión entre la educación, la formación y el empleo, y tendiendo puentes entre el aprendizaje formal, el no formal y el informal.

               (19)

               La Recomendación del Parlamento Europeo y del Consejo, de 18 de junio de 2009, creó un Sistema Europeo de Créditos para la Educación y la Formación Profesionales (ECVET) (11), que se utiliza para la transferencia, el reconocimiento y la acumulación de los resultados de aprendizaje de las personas en contextos formales y, cuando proceda, no formales e informales.

               (20)

               Las consultas en forma de encuesta en línea, los debates en los órganos políticos pertinentes y una gran variedad de actividades de aprendizaje entre iguales, con la participación de los interlocutores sociales, pusieron de manifiesto un gran consenso sobre la importancia de hacer visibles las capacidades adquiridas a través de la experiencia, así como un amplio apoyo a una iniciativa europea para fomentar políticas y prácticas en materia de validación en los Estados miembros de la Unión.

         HA ADOPTADO LA PRESENTE RECOMENDACIÓN:

               1.

               LOS ESTADOS MIEMBROS, CON EL FIN DE OFRECER A LOS CIUDADANOS LA OPORTUNIDAD DE DEMOSTRAR LO QUE HAN APRENDIDO AL MARGEN DE LA EDUCACIÓN Y LA FORMACIÓN FORMALES, INCLUSIVE MERCED A SUS EXPERIENCIAS EN MATERIA DE MOVILIDAD, Y CON EL FIN DE APROVECHARLO EN SUS VIDAS PROFESIONALES Y EN SU APRENDIZAJE POSTERIOR, Y CON EL DEBIDO RESPETO DEL PRINCIPIO DE SUBSIDIARIEDAD, DEBERÁN:

                           1)

                           Establecer para 2018 a más tardar, de acuerdo a las circunstancias y especificidades nacionales y según consideren apropiado, disposiciones para la validación del aprendizaje no formal e informal que permitan a las personas:

                                       a)

                                       validar los conocimientos, capacidades y competencias adquiridos mediante el aprendizaje no formal e informal, cuando proceda, mediante los recursos educativos abiertos;

                                       b)

                                       obtener una cualificación total o, cuando proceda, parcial sobre la base de experiencias de aprendizaje no formal e informal validadas, sin perjuicio de otras disposiciones del Derecho de la Unión, en particular la Directiva 2005/36/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 7 de septiembre de 2005 relativa al reconocimiento de cualificaciones profesionales (12),

                                 Los Estados miembros podrán dar prioridad a determinados ámbitos o sectores dentro de las disposiciones de validación que decidan de acuerdo con sus necesidades.

                           2)

                           Incluir los siguientes elementos, según proceda, en las disposiciones de validación del aprendizaje no formal e informal que establezcan, al tiempo que permiten que cada ciudadano se sirva de ellas, bien por separado, bien de forma combinada, de forma acorde con sus necesidades:

                                       a)

                                       DETERMINACIÓN de los resultados del aprendizaje que haya adquirido una persona mediante un aprendizaje no formal e informal;

                                       b)

                                       DOCUMENTACIÓN de los resultados del aprendizaje que haya adquirido una persona mediante un aprendizaje no formal e informal;

                                       c)

                                       EVALUACIÓN de los resultados del aprendizaje que haya adquirido una persona mediante un aprendizaje no formal e informal;

                                       d)

                                       CERTIFICACIÓN de los resultados de la evaluación del aprendizaje individual adquiridos mediante un aprendizaje no formal e informal, ya sea en forma de cualificación, de créditos que den lugar a una cualificación o de cualquier otro modo que se considera apropiado.

                           3)

                           Aplicar los siguientes principios, según proceda, a las disposiciones de validación del aprendizaje no formal e informal que establezcan, al tiempo que tienen en cuenta las necesidades y características nacionales, regionales o locales y sectoriales:

                                       a)

                                       Las disposiciones de validación estarán vinculadas a los marcos nacionales de cualificaciones y en consonancia con el Marco Europeo de Cualificaciones;

                                       b)

                                       Se pondrá a disposición de personas y organizaciones la correspondiente información y orientación sobre las ventajas y oportunidades de la validación, así como sobre los procedimientos correspondientes para acceder a ella;

                                       c)

                                       Los grupos desfavorecidos, incluidas las personas en situación de desempleo o los ciudadanos con más probabilidades de caer en el desempleo podrán beneficiarse especialmente de las disposiciones de validación, ya que esta puede aumentar su participación en el aprendizaje permanente y su acceso al mercado de trabajo;

                                       d)

                                       Las personas en situación de desempleo o en riesgo de desempleo tienen la oportunidad, de conformidad con su legislación y especificidades nacionales, de someterse a una especie de "auditoría de competencias" destinada a determinar sus conocimientos, capacidades y competencias dentro de un plazo razonable, idealmente dentro de los seis meses siguientes a la detección de una necesidad;

                                       e)

                                       La validación del aprendizaje no formal e informal, apoyada por una orientación y un asesoramiento adecuados es fácilmente accesible;

                                       f)

                                       Se aplican medidas transparentes de garantía de calidad en consonancia con los marcos de garantía de calidad existentes en apoyo de métodos e instrumentos de evaluación fiables, válidos y dignos de crédito;

                                       g)

                                       Se garantiza el perfeccionamiento de la competencia profesional del personal que participa en el proceso de validación en todos los sectores pertinentes;

                                       h)

                                       Las cualificaciones o, cuando proceda, partes de las cualificaciones obtenidas mediante la validación de experiencias de aprendizaje no formal e informal respetan las normas acordadas que sean iguales o equivalentes a las normas de las cualificaciones obtenidas a través de programas de educación formal;

                                       i)

                                       Se impulsa la utilización de instrumentos de transparencia de la Unión, como el marco Europass y Youthpass con el fin de facilitar la documentación de los resultados del aprendizaje;

                                       j)

                                       Existen sinergias entre las disposiciones de validación y los sistemas de créditos aplicables en el sistema formal de educación y formación, por ejemplo, el ECTS y el ECVET;

                           4)

                           Promover la participación en la concepción y aplicación de los elementos y principios indicados en los puntos 1 a 4, de todas las partes interesadas, como por ejemplo empresarios, sindicatos, cámaras de industria, comercio y artesanía, entidades nacionales que participen en el proceso de reconocimiento de cualificaciones profesionales, servicios de empleo, organizaciones juveniles, trabajadores en el ámbito de la juventud, proveedores de educación y formación, y las organizaciones de la sociedad civil.
                           Para promover la participación en este proceso:

                                       a)

                                       los empresarios, las organizaciones juveniles y las organizaciones de la sociedad civil deberán promover y facilitar la determinación y la documentación de los resultados de aprendizaje adquiridos en el trabajo o en actividades de voluntariado, utilizando los instrumentos pertinentes de transparencia de la Unión, como los elaborados en el marco de Europass y Youthpass;

                                       b)

                                       los proveedores de educación y formación deberán facilitar el acceso a la educación y la formación formales sobre la base de los resultados del aprendizaje adquirido en contextos no formales e informales y, en su caso, conceder exenciones o créditos en relación con los resultados del aprendizaje adquirido en contextos no formales o informales;

                           5)

                           Promover la coordinación de las disposiciones de validación entre las partes interesadas en los sectores de la educación, la formación, el empleo y el juvenil, así como las partes interesadas de otros ámbitos de actuación pertinentes.

               2.

               LOS ESTADOS MIEMBROS Y LA COMISIÓN DEBEN ADOPTAR LAS SIGUIENTES MEDIDAS:

                           a)

                           Garantizar el seguimiento de la presente Recomendación por el Grupo Consultivo para el Marco Europeo de Cualificaciones creado mediante la Recomendación del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de abril de 2008, relativa a la creación del Marco Europeo de Cualificaciones para el aprendizaje permanente (MEC) (13) y hacer partícipes a las organizaciones juveniles y a los representantes del sector del voluntariado en posteriores actividades del citado Grupo Consultivo MEC;

                           b)

                           Informar de los avances logrados en la adopción de la presente Recomendación en futuros informes conjuntos del Consejo y la Comisión en relación con el marco estratégico del programa Educación y Formación 2020 y en futuros informes conjuntos de la Unión Europea sobre Juventud con arreglo al marco renovado de cooperación europea en el ámbito de la juventud.

                           c)

                           Apoyar la aplicación de la presente Recomendación aprovechando los conocimientos especializados de las agencias de la Unión, en particular el Cedefop, e informando sobre la situación relativa a la validación del aprendizaje no formal e informal en el informe anual sobre el desarrollo de los marcos nacionales de cualificaciones.

               3.

               LA COMISIÓN ADOPTARÁ LAS SIGUIENTES MEDIDAS:

                           a)

                           apoyar a los Estados miembros y a las partes interesadas:

                                       —

                                       facilitar un aprendizaje entre iguales efectivo y el intercambio de experiencias y buenas prácticas;

                                       —

                                       revisar regularmente las Directrices europeas para la validación del aprendizaje no formal e informal;

                                       —

                                       revisar periódicamente el Inventario Europeo sobre la validación del aprendizaje no formal e informal, en cooperación con los Estados miembros.

                           b)

                           Antes de 2018, plantearse, en consulta con los Estados miembros, tal como se especifica en la Decisión no 2241/2004/CE la promoción de instrumentos adicionales en el marco de Europass que faciliten la transparencia en toda la Unión de los resultados del aprendizaje validados adquiridos mediante experiencias no formales e informales;

                           c)

                           Garantizar que, en cooperación con los Estados miembros, los Programas de Aprendizaje Permanente y «La juventud en acción», y, sin perjuicio de las negociaciones del próximo Marco financiero plurianual, el futuro programa europeo de educación, formación, juventud y deporte y los Fondos Estructurales europeos se utilicen para apoyar la aplicación de la presente Recomendación;

                           d)

                           Valorar y evaluar, en cooperación con los Estados miembros y previa consulta a las partes interesadas, las acciones emprendidas en respuesta a la presente Recomendación, y presentar un informe al Consejo, a más tardar el 31 de diciembre de 2019, sobre la experiencia adquirida y las repercusiones en el futuro, incluida, en su caso, la posible revisión de la presente Recomendación.

      Hecho en Bruselas, el 20 de diciembre de 2012.

            Por el Consejo

            El Presidente

         E. FLOURENTZOU

      (1)  DO C 119 de 28.5.2009, p. 2.

      (2)  DO C 311 de 19.12.2009, p. 1.

      (3)  DO C 372 de 20.12.2011, p. 36.

      (4)  DO C 372 de 20.12.2011, p. 1.

      (5)  DO C 13 de 18.1.2003, p. 2

      (6)  DO L 390 de 31.12.2004, p. 6.

      (7)  DO C 168 de 20.07.2006, p. 1.

      (8)  DO L 327 de 24.11.2006. p.30.

      (9)  DO C 111 de 6.5.2008, p. 1.

      (10)  DO C 155 de 8.7.2009, p. 1.

      (11)  DO C 155 de 8.7.2009, p. 11.

      (12)  DO L 255 de 30.9.2005, p. 22.

      (13)  DO C 111 de 6.5.2008, p. 1.

      ANEXO

         DEFINICIONES

      A efectos de la presente Recomendación, se aplicarán las siguientes definiciones:

                  a)

                     Aprendizaje formal, el que tiene lugar en entornos organizados y estructurados, dedicado específicamente al aprendizaje, y por lo general da lugar a la concesión de una cualificación, por lo general en forma de certificado o de título, y a barca los sistemas de enseñanza general, de formación profesional inicial y de enseñanza superior.

                  b)

                     Aprendizaje no formal, el derivado de actividades planificadas (en cuanto a objetivos didácticos y duración) en el que existe alguna forma de apoyo al aprendizaje (como, por ejemplo, una relación entre estudiante y profesor). Puede abarcar programas para impartir capacidades laborales, alfabetización de adultos y la educación básica para personas que han abandonado la escuela prematuramente. Algunos casos muy comunes de aprendizaje no formal son la formación dentro de la empresa, a través de la cual las empresas actualizan y mejoran las capacidades de sus trabajadores, como el manejo de las tecnologías de la información y de la comunicación (TIC), el aprendizaje en línea estructurado (por ejemplo, utilizando recursos educativos abiertos) y cursos organizados por organizaciones de la sociedad civil para sus miembros, su grupo destinatario o el público en general.

                  c)

                     Aprendizaje informal es el resultante de actividades cotidianas relacionadas con el trabajo, la familia o el ocio y que no está organizado o estructurado en cuanto a objetivos, tiempo o apoyo para el aprendizaje. El aprendizaje informal puede ser no intencionado desde el punto de vista de quien aprende. Un ejemplo de los resultados obtenidos a través del aprendizaje informal son las capacidades adquiridas a través de las experiencias vitales y laborales. Otros ejemplos son las competencias en gestión de proyectos y en el manejo de las TIC adquiridas en el trabajo, los idiomas y las competencias interculturales aprendidos durante una estancia en otro país, las competencias en TIC adquiridas fuera del trabajo, las capacidades adquiridas en actividades de voluntariado, culturales, deportivas, con jóvenes, o realizadas en casa (por ejemplo, el cuidado de un hijo).

                  d)

                     Recursos educativos abiertos (REA), material digitalizado ofrecido de forma gratuita y abierta a educadores, estudiantes y autodidactas para su uso y reutilización con el fin de enseñar, aprender e investigar. Incluye contenidos de aprendizaje, instrumentos de equipo lógico para diseñar, utilizar y distribuir contenidos, y recursos de aplicación como por ejemplo, licencias abiertas. Por REA también se entenderán los contenidos digitales acumulados que pueden adaptarse y que proporcionan beneficios sin restringir las posibilidades de que otros disfruten de ellos.

                  e)

                     Auditoría de competencias, proceso orientado a determinar y analizar los conocimientos, capacidades y competencias de una persona, inclusive sus aptitudes y motivaciones, con el fin de poder elaborar un proyecto de carrera o planear una reorientación profesional o un proyecto formativo. El objetivo de las auditorías de competencias es ayudar a las personas a analizar su experiencia profesional, a autoevaluar su posición en el entorno laboral y a planear un itinerario profesional, o, en algunos casos, a la validación de los resultados de su aprendizaje no formal o informal.

                  f)

                     Cualificación es el resultado formal de un proceso de evaluación y validación que se obtiene cuando un organismo competente establece que el aprendizaje de una persona ha superado un nivel determinado.

                  g)

                     Resultados del aprendizaje son la expresión de lo que una persona sabe, comprende y es capaz de hacer al culminar un proceso de aprendizaje; se definen en términos de conocimientos, capacidades y competencias.

                  h)

                     Marco nacional de cualificaciones: instrumento de clasificación de las cualificaciones en función de un conjunto de criterios correspondientes a determinados niveles de aprendizaje, cuyo objeto consiste en integrar y coordinar los subsistemas nacionales de cualificaciones y en mejorar la transparencia, el acceso, la progresión y la calidad de las cualificaciones en relación con el mercado de trabajo y la sociedad civil.

                  i)

                  La validación es un proceso por el que un organismo autorizado confirma que una persona ha adquirido los resultados de aprendizaje medidos respecto a un nivel pertinente y consta de cuatro fases distintas:

                              1)

                              la DETERMINACIÓN, mediante el diálogo, de la experiencia concreta de una persona;

                              2)

                              la DOCUMENTACIÓN (para hacer visible la experiencia de la persona);

                              3)

                              la EVALUACIÓN formal de dicha experiencia y

                              4)

                              la CERTIFICACIÓN de los resultados de la evaluación que puede conducir a una cualificación completa o parcial.

                  j)

                     Reconocimiento del aprendizaje previo, la validación de los resultados del aprendizaje, bien se trate de educación formal o no formal o informal, adquirido con anterioridad a la solicitud de validación.