title: Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2018/1627 af 9. oktober 2018 om ændring af gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 for så vidt angår forsigtighedsbaseret værdiansættelse ved indberetning med henblik på tilsyn (EØS-relevant tekst)

text:
                  9.11.2018

                  DA

                  Den Europæiske Unions Tidende

                  L 281/1

         KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2018/1627
         af 9. oktober 2018
         om ændring af gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 for så vidt angår forsigtighedsbaseret værdiansættelse ved indberetning med henblik på tilsyn
         (EØS-relevant tekst)
         EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —
         under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,
         under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 af 26. juni 2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og investeringsselskaber og om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012 (1), særlig artikel 99, stk. 5, fjerde afsnit, artikel 99, stk. 6, fjerde afsnit, artikel 394, stk. 4, tredje afsnit, artikel 415, stk. 3, fjerde afsnit, og artikel 430, stk. 2, tredje afsnit, og
         ud fra følgende betragtninger:

                     (1)

                     I Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 (2) fastsættes de regler, i overensstemmelse med hvilke institutter skal indberette oplysninger om deres overholdelse af forordning (EU) nr. 575/2013. De ikkevæsentlige bestemmelser i det regelsæt, der er fastsat ved forordning (EU) nr. 575/2013, suppleres og ændres gradvis gennem vedtagelse af yderligere reguleringsmæssige tekniske standarder. Det er nødvendigt at ajourføre gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014, så den afspejler disse ændringer.

                     (2)

                     Forordning (EU) nr. 575/2013 er suppleret ved vedtagelsen af Kommissionens delegerede forordning (EU) 2016/101 (3) for så vidt angår forsigtig værdiansættelse og af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2017/2401 (4) for så vidt angår securitisering. Gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 bør ajourføres for at afspejle disse ændringer og for at præcisere de instrukser og definitioner, der anvendes ved institutternes indberetning med henblik på tilsyn. Ved anvendelsen af gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 er visse fejlagtige henvisninger og formateringsfejl blevet opdaget, og disse bør også rettes.

                     (3)

                     Ved delegeret forordning (EU) 2016/101 fastsættes der krav i forbindelse med forsigtige værdijusteringer af positioner til dagsværdi. Den fastsætter to metoder til implementeringen af kravene om forsigtig værdiansættelse: en kernemetode og en forenklet metode. For at overvåge instituttermes opfyldelse af kravene og for at vurdere forordningens virkninger for værdijusteringer er yderligere indberetning vedrørende kravene om forsigtig værdiansættelse nødvendig.

                     (4)

                     Forordning (EU) 2017/2401 ændrer forordning (EU) nr. 575/2013 for at gøre kapitalbehandling af securitiseringer mere risikofølsom og bedre i stand til på passende vis at afspejle de særlige karakteristika ved simple, transparente og standardiserede securitiseringer. Gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 skal ændres for at tage højde for indberetningen af securitiseringspositioner, som er omfattet af denne reviderede securitiseringsramme.

                     (5)

                     Det er også nødvendigt at ændre gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 for at forbedre de kompetente myndigheders evne til effektivt at overvåge og vurdere institutternes risikoprofil og danne sig et overblik over de risici for den finansielle sektor, som kræver mindre ændringer i indberetningskravene vedrørende den geografiske fordeling af eksponeringer.

                     (6)

                     Denne forordning er baseret på det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som Den Europæiske Banktilsynsmyndighed (EBA) har forelagt Kommissionen.

                     (7)

                     EBA har gennemført åbne offentlige høringer om det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, og som vedrører forsigtig værdiansættelse og den samlede geografiske fordeling, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt anmodet interessentgruppen for banker, som er nedsat i henhold artikel 37 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 (5), om en udtalelse derom. I overensstemmelse med nævnte forordnings artikel 15, stk. 1, andet afsnit, har EBA ikke gennemført åbne offentlige høringer af de dele af udkastet til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som nærværende forordning er baseret på, og som enten er af redaktionel art eller kun indfører et begrænset antal poster i de tilsynsmæssige indberetningsrammer, da sådanne høringer ikke ville stå i forhold til omfanget og virkningen af det pågældende udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder.

                     (8)

                     Gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 bør derfor ændres —

               VEDTAGET DENNE FORORDNING:

            Artikel 1
            I gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 foretages følgende ændringer:

                        1)

                        Artikel 5 ændres således:

                                    a)

                                    Litra a) ændres således:

                                                i)

                                                Nr. 4) affattes således:

                                                            »4)

                                                            oplysninger om den geografiske fordeling af eksponeringer efter land samt aggregeret på samlet niveau som anført i skema 9 i bilag I i overensstemmelse med instrukserne i del II, punkt 3.4, i bilag II. Hvad angår oplysningerne navnlig i skema 9.1 og 9.2 skal oplysninger om den geografiske fordeling efter land indberettes, hvor ikkeindenlandske oprindelige eksponeringer i alle »ikkeindenlandske« lande i alle eksponeringsklasser som indberettet i række 850 i skema 4 i bilag I mindst udgør 10 % af de samlede indenlandske og ikkeindenlandske oprindelige eksponeringer som indberettet i række 860 i skema 4 i bilag I. Til det formål betegnes eksponeringer som indenlandske, når de er eksponeringer mod modparter med hjemsted i den medlemsstat, hvor instituttet er beliggende. Entry- og exitkriterierne i artikel 4 finder anvendelse«.

                                                ii)

                                                Følgende indsættes som nr. 12):

                                                            »12)

                                                            oplysningerne om forsigtig værdiansættelse omhandlet i skema 32 i bilag I i overensstemmelse med instrukserne i del II, punkt 6, i bilag II, som følger:

                                                                        i)

                                                                        alle institutter indberetter de oplysninger, der er omhandlet i skema 32.1 i bilag I, i overensstemmelse med instrukserne i del II, punkt 6, i bilag II

                                                                        ii)

                                                                        ud over den i nr. i) omhandlede indberetning skal institutter, der anvender kernemetoden i forordning (EU) 2016/101, også indberette de oplysninger, der er omhandlet i skema 32.2 i bilag I i overensstemmelse med instrukserne i del II, punkt 6, i bilag II

                                                                        iii)

                                                                        ud over kravene i nr. i) og ii) skal institutter, der anvender kernemetoden i forordning (EU) 2016/101, og som overskrider den i samme forordnings artikel 4, stk. 1, omhandlede tærskel på deres respektive indberetningsniveau, også indberette de oplysninger, der er omhandlet i skema 32.3 og 32.4 i bilag I i overensstemmelse med instrukserne i del II, punkt 6, i bilag II

                                                                  I forbindelse med litra a), nr. 12), finder entry- og exitkriterierne i artikel 4 ikke anvendelse.«

                                    b)

                                    Litra b) ændres således:
                                    I nr. 3), litra a), b) og c), erstattes ordene »bilag II, del II, punkt 6« af ordene »bilag II, del II, punkt 7«.

                        2)

                        Artikel 9, stk. 2, litra d), affattes således:

                                    »d)

                                    de oplysninger, der er anført i skema 20 i del 2 i bilag III, indsendes kvartalsvis, når instituttet overskrider den tærskel, der er fastsat i artikel 5, litra a), nr. 4). Entry- og exitkriterierne i artikel 4 finder anvendelse.«

                        3)

                        Bilag I erstattes af teksten i bilag I til nærværende forordning.

                        4)

                        Bilag II erstattes af teksten i bilag II til nærværende forordning.

                        5)

                        Bilag V erstattes af teksten i bilag III til nærværende forordning.

                        6)

                        Bilag IX erstattes af teksten i bilag IV til nærværende forordning.

                        7)

                        Bilag XI erstattes af teksten i bilag V til denne forordning.

                        8)

                        Bilag XVI erstattes af teksten i bilag VI til nærværende forordning.

                        9)

                        Bilag XIX erstattes af teksten i bilag VII til nærværende forordning.

                        10)

                        Bilag XXI erstattes af teksten i bilag VIII til nærværende forordning.

                        11)

                        Bilag XXII erstattes af teksten i bilag IX til nærværende forordning.

                        12)

                        Bilag XXIII erstattes af teksten i bilag X til nærværende forordning.

            Artikel 2
            Denne forordning træder i kraft på tyvendedagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
            Den anvendes fra den 1. december 2018.

            Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.
            Udfærdiget i Bruxelles, den 9. oktober 2018.

                  På Kommissionens vegne

               Jean-Claude JUNCKER

                  Formand

            (1)  EUT L 176 af 27.6.2013, s. 1.

            (2)  Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014 af 16. april 2014 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for institutters indberetning med henblik på tilsyn i medfør af Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 (EUT L 191 af 28.6.2014, s. 1).

            (3)  Kommissionens delegerede forordning (EU) 2016/101 af 26. oktober 2015 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske standarder for forsigtig værdiansættelse i henhold til artikel 105, stk. 14 (EUT L 21 af 28.1.2016, s. 54).

            (4)  Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2017/2401 af 12. december 2017 om ændring af forordning (EU) nr. 575/2013 om tilsynsmæssige krav til kreditinstitutter og investeringsselskaber (EUT L 347 af 28.12.2017, s. 1).

            (5)  Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF og om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/78/EF (EUT L 331 af 15.12.2010, s. 12).

            BILAG I

                     »BILAG I

                        INDBERETNING AF KAPITALGRUNDLAG OG KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    COREP-SKEMAER

                                    Skema nr.

                                    Skemakode

                                    Navn på skema/gruppe af skemaer

                                    Navn i kortform

                                    KAPITALGRUNDLAG

                                 CA

                                 1

                                 C 01.00

                                 KAPITALGRUNDLAG

                                 CA1

                                 2

                                 C 02.00

                                 KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                 CA2

                                 3

                                 C 03.00

                                 KAPITALPROCENTER

                                 CA3

                                 4

                                 C 04.00

                                 MEMORANDUMPOSTER:

                                 CA4

                                    OVERGANGSBESTEMMELSER

                                    CA5

                                 5,1

                                 C 05.01

                                    OVERGANGSBESTEMMELSER

                                 CA5.1

                                 5,2

                                 C 05.02

                                    INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE

                                 CA5.2

                                    KONCERNSOLVENS

                                    GS

                                 6,1

                                 C 06.01

                                 KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER — I ALT

                                 GS i alt

                                 6,2

                                 C 06.02

                                 KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER

                                 GS

                                    KREDITRISIKO

                                    CR

                                 7

                                 C 07.00

                                 KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN

                                 CR SA

                                 KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN

                                 CR IRB

                                 8,1

                                 C 08.01

                                    KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN

                                 CR IRB 1

                                 8,2

                                 C 08.02

                                    KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (opdeling efter låntagerklasser eller -puljer)

                                 CR IRB 2

                                 GEOGRAFISK OPDELING

                                 CR GB

                                 9,1

                                 C 09.01

                                    Tabel 9.1 — Geografisk opdeling af eksponeringer efter låntagerens hjemsted: eksponeringer opgjort efter standardmetoden

                                 CR GB 1

                                 9,2

                                 C 09.02

                                    Tabel 9.2 — Geografisk opdeling af eksponeringer efter låntagerens hjemsted: eksponeringer opgjort efter IRB-metoden

                                 CR GB 2

                                 9,4

                                 C 09.04

                                    Tabel 9.4 — Opdeling af krediteksponeringer, som er relevante for beregningen af den kontracykliske buffer, efter land og institutspecifik kontracyklisk buffersats

                                 CCB

                                 KREDITRISIKO: EGENKAPITAL — KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN

                                 CR EQU IRB

                                 10,1

                                 C 10.01

                                    KREDITRISIKO: EGENKAPITAL — KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN

                                 CR EQU IRB 1

                                 10,2

                                 C 10.02

                                    KREDITRISIKO: EGENKAPITAL — KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN. OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER OPGJORT EFTER PD/LGD-METODEN EFTER LÅNTAGERKLASSE:

                                 CR EQU IRB 2

                                 11

                                 C 11.00

                                 AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO

                                 CR SETT

                                 12

                                 C 12.00

                                 KREDITRISIKO: SECURITISERINGER — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN

                                 CR SEC SA

                                 13

                                 C 13.00

                                 KREDITRISIKO: SECURITISERINGER — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN

                                 CR SEC IRB

                                 14

                                 C 14.00

                                 DETALJEREDE OPLYSNINGER OM SECURITISERINGER

                                 CR SEC Details

                                    OPERATIONEL RISIKO

                                    OPR

                                 16

                                 C 16.00

                                 OPERATIONEL RISIKO

                                 OPR

                                 OPERATIONEL RISIKO: TAB OG GODTGØRELSER

                                 17,1

                                 C 17.01

                                 OPERATIONEL RISIKO: TAB OG GODTGØRELSER EFTER FORRETNINGSOMRÅDER OG TYPER AF HÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR

                                 OPR DETAILS 1

                                 17,2

                                 C 17.02

                                 OPERATIONEL RISIKO: STORE TABSHÆNDELSER

                                 OPR DETAILS 2

                                    MARKEDSRISIKO

                                    MKR

                                 18

                                 C 18.00

                                 MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISICI I HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN

                                 MKR SA TDI

                                 19

                                 C 19.00

                                 MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO I SECURITISERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN

                                 MKR SA SEC

                                 20

                                 C 20.00

                                 MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO I KORRELATIONSHANDELSPORTEFØLJEN OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN

                                 MKR SA CTP

                                 21

                                 C 21.00

                                 MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISIKO I AKTIER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN

                                 MKR SA EQU

                                 22

                                 C 22.00

                                 MARKEDSRISIKO: VALUTARISIKO OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN

                                 MKR SA FX

                                 23

                                 C 23.00

                                 MARKEDSRISIKO: RÅVARER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN

                                 MKR SA COM

                                 24

                                 C 24.00

                                 MARKEDSRISIKO OPGJORT EFTER DEN INTERNE MODEL

                                 MKR IM

                                 25

                                 C 25.00

                                 KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO

                                 CVA

                                    FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE

                                    MKR

                                 32,1

                                 C 32.01

                                 FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AKTIVER OG PASSIVER TIL DAGSVÆRDI

                                 PRUVAL 1

                                 32,2

                                 C 32.02

                                 FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: KERNEMETODE

                                 PRUVAL 2

                                 32,3

                                 C 32.03

                                 FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AVA FOR MODELRISIKO

                                 PRUVAL 3

                                 32,4

                                 C 32.04

                                 FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AVA FOR KONCENTREREDE POSITIONER

                                 PRUVAL 4

                                    EKSPONERINGER MOD OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE

                                    MKR

                                 33

                                 C 33.00

                                 EKSPONERINGER MOD OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE EFTER MODPARTENS LAND

                                 GOV

                        C 01.00 – KAPITALGRUNDLAG (CA1)

                                    Rækker

                                    ID

                                    Post

                                    Beløb

                                    010

                                    1

                                    KAPITALGRUNDLAG

                                    015

                                    1.1

                                    KERNEKAPITAL

                                    020

                                    1.1.1

                                    EGENTLIG KERNEKAPITAL

                                    030

                                    1.1.1.1

                                    Kapitalinstrumenter, der er kvalificeret som egentlig kernekapital

                                    040

                                 1.1.1.1.1

                                 Betalte kapitalinstrumenter

                                    045

                                 1.1.1.1.1*

                                 Heraf: kapitalinstrumenter, som offentlige myndigheder har tegnet i nødsituationer

                                    050

                                 1.1.1.1.2*

                                 Memorandumpost: ikkekvalificerede kapitalinstrumenter

                                    060

                                 1.1.1.1.3

                                 Overkurs ved emission

                                    070

                                 1.1.1.1.4

                                 (-) Egne egentlige kernekapitalinstrumenter

                                    080

                                 1.1.1.1.4.1

                                 (-) Direkte besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter

                                    090

                                 1.1.1.1.4.2

                                 (-) Indirekte besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter

                                    091

                                 1.1.1.1.4.3

                                 (-) Syntetiske besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter

                                    092

                                 1.1.1.1.5

                                 (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne egentlige kernekapitalinstrumenter

                                    130

                                    1.1.1.2

                                    Overført resultat

                                    140

                                 1.1.1.2.1

                                 Overført resultat for foregående år

                                    150

                                 1.1.1.2.2

                                 Kvalificeret driftsresultat

                                    160

                                 1.1.1.2.2.1

                                 Driftsresultat, der kan henføres til ejerne af moderselskabet

                                    170

                                 1.1.1.2.2.2

                                 (-) Ikkekvalificerede foreløbige overskud og overskud ved årets udgang

                                    180

                                    1.1.1.3

                                    Akkumuleret anden totalindkomst

                                    200

                                    1.1.1.4

                                    Andre reserver

                                    210

                                    1.1.1.5

                                    Midler til dækning af generelle kreditinstitutrisici

                                    220

                                    1.1.1.6

                                    Overgangsjusteringer som følge af kapitalinstrumenter, der udgør egentlig kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser

                                    230

                                    1.1.1.7

                                    Minoritetsinteresser, der indgår i den egentlige kernekapital

                                    240

                                    1.1.1.8

                                    Overgangsjusteringer som følge af supplerende minoritetsinteresser

                                    250

                                    1.1.1.9

                                    Justeringer af egentlig kernekapital som følge af filtre

                                    260

                                 1.1.1.9.1

                                 (-) Stigninger i egenkapital som følge af securitiserede aktiver

                                    270

                                 1.1.1.9.2

                                 Cash flow hedge-reserve

                                    280

                                 1.1.1.9.3

                                 Kumulative gevinster og tab som følge af ændringer i instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med forpligtelser værdiansat til dagsværdi

                                    285

                                 1.1.1.9.4

                                 Gevinster og tab værdiansat til dagsværdi, der skyldes instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med afledte finansielle forpligtelser

                                    290

                                 1.1.1.9.5

                                 (-) Værdijusteringer som følge af kravene om forsigtighedsbaseret værdiansættelse

                                    300

                                    1.1.1.10

                                    (-) Goodwill

                                    310

                                 1.1.1.10.1

                                 (-) Goodwill, der medregnes som immaterielle aktiver

                                    320

                                 1.1.1.10.2

                                 (-) Goodwill, der indgår i værdiansættelsen af instituttets væsentlige investeringer

                                    330

                                 1.1.1.10.3

                                 Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til goodwill

                                    340

                                    1.1.1.11

                                    (-) Andre immaterielle aktiver

                                    350

                                 1.1.1.11.1

                                 (-) Andre immaterielle aktiver før fradrag af udskudte skatteforpligtelser

                                    360

                                 1.1.1.11.2

                                 Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til andre immaterielle aktiver

                                    370

                                    1.1.1.12

                                    (-) Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle fratrukket instituttets tilhørende udskudte skatteforpligtelser

                                    380

                                    1.1.1.13

                                    (-) Underskud af kreditrisikojusteringer som følge af forventede tab opgjort efter IRB-metoden

                                    390

                                    1.1.1.14

                                    (-) Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse

                                    400

                                 1.1.1.14.1

                                 (-) Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse

                                    410

                                 1.1.1.14.2

                                 Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser

                                    420

                                 1.1.1.14.3

                                 Aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser, som instituttet har uindskrænket ret til at anvende

                                    430

                                    1.1.1.15

                                    (-) Krydsejerskab af egentlig kernekapital

                                    440

                                    1.1.1.16

                                    (-) Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital

                                    450

                                    1.1.1.17

                                    (-) Kvalificerede andele uden for den finansielle sektor, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %

                                    460

                                    1.1.1.18

                                    (-) Securitiseringspositioner, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %

                                    470

                                    1.1.1.19

                                    (-) Leveringsrisiko (free deliveries), som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %

                                    471

                                    1.1.1.20

                                    (-) Positioner i en kurv, for hvilke et institut ikke kan fastsætte risikovægten efter IRB-metoden, og som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %

                                    472

                                    1.1.1.21

                                    (-) Aktieeksponeringer efter en metode med interne modeller, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %

                                    480

                                    1.1.1.22

                                    (-) Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                    490

                                    1.1.1.23

                                    (-) Fradragsberettigede udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle

                                    500

                                    1.1.1.24

                                    (-) Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                    510

                                    1.1.1.25

                                    (-) Beløb, der overstiger tærsklen på 17,65 %

                                    520

                                    1.1.1.26

                                    Andre overgangsjusteringer af den egentlige kernekapital

                                    524

                                    1.1.1.27

                                    (-) Yderligere fradrag af egentlig kernekapital, jf. artikel 3 i CRR

                                    529

                                    1.1.1.28

                                    Egentlig kernekapital — andre elementer eller fradrag

                                    530

                                    1.1.2

                                    HYBRID KERNEKAPITAL

                                    540

                                    1.1.2.1

                                    Kapitalinstrumenter, der er kvalificeret som hybrid kernekapital

                                    550

                                 1.1.2.1.1

                                 Betalte kapitalinstrumenter

                                    560

                                 1.1.2.1.2*

                                 Memorandumpost: ikkekvalificerede kapitalinstrumenter

                                    570

                                 1.1.2.1.3

                                 Overkurs ved emission

                                    580

                                 1.1.2.1.4

                                 (-) Egne hybride kernekapitalinstrumenter

                                    590

                                 1.1.2.1.4.1

                                 (-) Direkte besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter

                                    620

                                 1.1.2.1.4.2

                                 (-) Indirekte besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter

                                    621

                                 1.1.2.1.4.3

                                 (-) Syntetiske besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter

                                    622

                                 1.1.2.1.5

                                 (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne hybride kernekapitalinstrumenter

                                    660

                                    1.1.2.2

                                    Overgangsjusteringer som følge af kapitalinstrumenter, der udgør hybrid kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser

                                    670

                                    1.1.2.3

                                    Instrumenter udstedt af datterselskaber, der indgår i den hybride kernekapital

                                    680

                                    1.1.2.4

                                    Overgangsjusteringer som følge af yderligere indregning af kapitalinstrumenter udstedt af datterselskaber i den hybride kernekapital

                                    690

                                    1.1.2.5

                                    (-) Krydsejerskab af hybrid kernekapital

                                    700

                                    1.1.2.6

                                    (-) Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                    710

                                    1.1.2.7

                                    (-) Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                    720

                                    1.1.2.8

                                    (-) Overskud af fradrag i supplerende kapitalposter i forhold til den supplerende kapital

                                    730

                                    1.1.2.9

                                    Andre overgangsjusteringer af den hybride kernekapital

                                    740

                                    1.1.2.10

                                    Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital (fratrækkes den egentlige kernekapital)

                                    744

                                    1.1.2.11

                                    (-) Yderligere fradrag af hybrid kernekapital, jf. artikel 3 i CRR

                                    748

                                    1.1.2.12

                                    Hybrid kernekapital — andre elementer eller fradrag

                                    750

                                    1.2

                                    SUPPLERENDE KAPITAL

                                    760

                                    1.2.1

                                    Kapitalinstrumenter og efterstillede lån, der er kvalificeret som supplerende kapital

                                    770

                                 1.2.1.1

                                 Betalte kapitalinstrumenter og efterstillede lån

                                    780

                                 1.2.1.2*

                                 Memorandumpost: Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter og efterstillede lån

                                    790

                                 1.2.1.3

                                 Overkurs ved emission

                                    800

                                 1.2.1.4

                                 (–) Egne supplerende kapitalinstrumenter

                                    810

                                 1.2.1.4.1

                                 (-) Direkte besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter

                                    840

                                 1.2.1.4.2

                                 (-) Indirekte besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter

                                    841

                                 1.2.1.4.3

                                 (-) Syntetiske besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter

                                    842

                                 1.2.1.5

                                 (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne supplerende kapitalinstrumenter

                                    880

                                    1.2.2

                                    Overgangsjusteringer som følge af supplerende kapitalinstrumenter og efterstillede lån omfattet af overgangsbestemmelser

                                    890

                                    1.2.3

                                    Instrumenter udstedt af datterselskaber, der indgår i den supplerende kapital

                                    900

                                    1.2.4

                                    Overgangsjusteringer som følge af yderligere indregning af kapitalinstrumenter udstedt af datterselskaber i den supplerende kapital

                                    910

                                    1.2.5

                                    Overskud af hensættelser i forhold til kvalificerede forventede tab i henhold til IRB-metoden

                                    920

                                    1.2.6

                                    Generelle kreditrisikojusteringer i henhold til standardmetoden

                                    930

                                    1.2.7

                                    (-) Krydsejerskab af supplerende kapital

                                    940

                                    1.2.8

                                    (-) Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                    950

                                    1.2.9

                                    (-) Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                    960

                                    1.2.10

                                    Andre overgangsjusteringer af den supplerende kapital

                                    970

                                    1.2.11

                                    Overskud af fradrag i supplerende kapitalposter i forhold til den supplerende kapital (fratrækkes den hybride kernekapital)

                                    974

                                    1.2.12

                                    (-) Yderligere fradrag af supplerende kapital, jf. artikel 3 i CRR

                                    978

                                    1.2.13

                                    Supplerende kapital — andre elementer eller fradrag

                        C 02.00 – KAPITALGRUNDLAGSKRAV (CA2)

                                    Rækker

                                    Post

                                    Tekst

                                    Beløb

                                    010

                                    1

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                    020

                                 1*

                                    Heraf: Investeringsselskaber omfatter af artikel 95, stk. 2, og artikel 98 i CRR

                                    030

                                 1**

                                    Heraf: Investeringsselskaber omfatter af artikel 96, stk. 2, og artikel 97 i CRR

                                    040

                                    1,1

                                    RISIKOVÆGTEDE EKSPONERINGER FOR KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES)

                                    050

                                    1.1.1

                                    Standardmetode (SA)

                                    060

                                 1.1.1.1

                                 Eksponeringsklasser i henhold til standardmetoden, eksklusive securitiseringspositioner

                                    070

                                 1.1.1.1.01

                                 Centralregeringer eller centralbanker

                                    080

                                 1.1.1.1.02

                                 Regionale eller lokale myndigheder

                                    090

                                 1.1.1.1.03

                                 Offentlige enheder

                                    100

                                 1.1.1.1.04

                                 Multilaterale udviklingsbanker

                                    110

                                 1.1.1.1.05

                                 Internationale organisationer

                                    120

                                 1.1.1.1.06

                                 Institutter

                                    130

                                 1.1.1.1.07

                                 Selskaber

                                    140

                                 1.1.1.1.08

                                 Detail

                                    150

                                 1.1.1.1.09

                                 Sikret ved pant i fast ejendom

                                    160

                                 1.1.1.1.10

                                 Eksponeringer ved misligholdelse

                                    170

                                 1.1.1.1.11

                                 Poster forbundet med særlig stor risiko

                                    180

                                 1.1.1.1.12

                                 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer

                                    190

                                 1.1.1.1.13

                                 Krav mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering

                                    200

                                 1.1.1.1.14

                                 Kollektive investeringsinstitutter (CIU'er)

                                    210

                                 1.1.1.1.15

                                 Egenkapital

                                    211

                                 1.1.1.1.16

                                 Andre poster

                                    220

                                 1.1.1.2

                                 Securitiseringspositioner i henhold til standardmetoden

                                    230

                                 1.1.1.2*

                                    heraf: resecuritisering

                                    240

                                    1.1.2

                                    Metoden med interne ratings (IRB-metoden)

                                    250

                                 1.1.2.1

                                 IRB-metoder, når hverken egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) eller konverteringsfaktorer anvendes

                                    260

                                 1.1.2.1.01

                                 Centralregeringer og centralbanker

                                    270

                                 1.1.2.1.02

                                 Institutter

                                    280

                                 1.1.2.1.03

                                 Erhvervseksponeringer — SMV'er

                                    290

                                 1.1.2.1.04

                                 Erhvervseksponeringer — specialiseret långivning

                                    300

                                 1.1.2.1.05

                                 Selskaber — Andre

                                    310

                                 1.1.2.2

                                 IRB-metoder, når egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) og/eller konverteringsfaktorer anvendes

                                    320

                                 1.1.2.2.01

                                 Centralregeringer og centralbanker

                                    330

                                 1.1.2.2.02

                                 Institutter

                                    340

                                 1.1.2.2.03

                                 Erhvervseksponeringer — SMV'er

                                    350

                                 1.1.2.2.04

                                 Erhvervseksponeringer — specialiseret långivning

                                    360

                                 1.1.2.2.05

                                 Selskaber — Andre

                                    370

                                 1.1.2.2.06

                                 Detail — Sikret ved pant i fast ejendom SMV'er

                                    380

                                 1.1.2.2.07

                                 Detail — Sikret ved pant i fast ejendom ikke-SMV'er

                                    390

                                 1.1.2.2.08

                                 Detail — Kvalificeret revolverende

                                    400

                                 1.1.2.2.09

                                 Detail — Andre SMV'er

                                    410

                                 1.1.2.2.10

                                 Detail — Andre ikke-SMV'er

                                    420

                                 1.1.2.3

                                 Egenkapital i henhold til IRB-metoden

                                    430

                                 1.1.2.4

                                 Securitiseringspositioner i henhold til IRB-metoden

                                    440

                                 1.1.2.4*

                                    Heraf: resecuritisering

                                    450

                                 1.1.2.5

                                 Andre aktiver, der ikke er gældsforpligtelser

                                    460

                                    1.1.3

                                    Risikoeksponeringsværdi for bidrag til en CCP's misligholdelsesfond

                                    490

                                    1,2

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR AFVIKLING/LEVERING

                                    500

                                    1.2.1

                                    Afviklingsrisiko/leveringsrisiko uden for handelsbeholdningen

                                    510

                                    1.2.2

                                    Afviklingsrisiko/leveringsrisiko i handelsbeholdningen

                                    520

                                    1,3

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR POSITIONS-, VALUTA- OG RÅVARERISICI

                                    530

                                    1.3.1

                                    Risikoeksponering for positions-, valuta- og råvarerisici opgjort efter standardmetoden (SA)

                                    540

                                 1.3.1.1

                                 Handlede gældsinstrumenter

                                    550

                                 1.3.1.2

                                 Egenkapital

                                    555

                                 1.3.1.3

                                 Særlig metode til positionsrisiko i CIU'er

                                    556

                                 1.3.1.3*

                                 Memorandumpost: CIU'er, der kun investerer i handlede gældsinstrumenter

                                    557

                                 1.3.1.3**

                                 Memorandumpost: CIU'er, der kun investerer i aktieinstrumenter eller blandede instrumenter

                                    560

                                 1.3.1.4

                                 Valuta

                                    570

                                 1.3.1.5

                                 Råvarer

                                    580

                                    1.3.2

                                    Risikoeksponering for positions-, valuta- og råvarerisici opgjort efter interne modeller (IM)

                                    590

                                    1,4

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR OPERATIONELLE RISICI (OpR)

                                    600

                                    1.4.1

                                    OpR opgjort efter basisindikatormetoden (BIA)

                                    610

                                    1.4.2

                                    OpR opgjort efter standardmetoden (TSA)/den alternative standardmetode (ASA)

                                    620

                                    1.4.3

                                    OpR opgjort efter avancerede målemetoder (AMA)

                                    630

                                    1,5

                                    YDERLIGERE RISIKOEKSPONERING SOM FØLGE AF FASTE OMKOSTNINGER

                                    640

                                    1,6

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR KREDITVÆRDIJUSTERING

                                    650

                                    1.6.1

                                    Avanceret metode

                                    660

                                    1.6.2

                                    Standardmetoden

                                    670

                                    1.6.3

                                    Baseret på OEM

                                    680

                                    1,7

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING I FORBINDELSE MED STORE EKSPONERINGER I HANDELSBEHOLDNINGEN

                                    690

                                    1,8

                                    ANDRE RISIKOEKSPONERINGER

                                    710

                                    1.8.2

                                    Heraf: yderligere strengere tilsynskrav i medfør af artikel 458

                                    720

                                 1.8.2*

                                 Heraf: krav vedrørende store eksponeringer

                                    730

                                 1.8.2**

                                 Heraf: som følge af modificerede risikovægte til håndtering af aktivbobler inden for beboelses- og erhvervsejendomssektoren

                                    740

                                 1.8.2***

                                 Heraf: som følge af eksponeringer inden for den finansielle sektor

                                    750

                                    1.8.3

                                    Heraf: yderligere strengere tilsynskrav i medfør af artikel 459

                                    760

                                    1.8.4

                                    Heraf: yderligere risikoeksponering, der følger af artikel 3 i CRR

                                    770

                                    1.8.5

                                    Heraf: Risikovægtede eksponeringer for kreditrisiko: securitiseringspositioner (revideret securitiseringsramme)

                                    780

                                    1.8.5.1

                                    Metoden med interne ratings (SEC-IRBA)

                                    790

                                 1.8.5.1.1

                                 Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    800

                                 1.8.5.1.2

                                 STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    810

                                    1.8.5.2

                                    Standardmetoden (SEC-SA)

                                    820

                                 1.8.5.2.1

                                 Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    830

                                 1.8.5.2.2

                                 STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    840

                                    1.8.5.3

                                    Metoden med eksterne ratings (SEC-ERBA)

                                    850

                                 1.8.5.3.1

                                 Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    860

                                 1.8.5.3.2

                                 STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    870

                                    1.8.5.4

                                    Den interne vurderingsmetode (IAA)

                                    880

                                 1.8.5.4.1

                                 Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    890

                                 1.8.5.4.2

                                 STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    900

                                    1.8.5.5

                                    Andre (risikovægt = 1 250  %)

                                    910

                                    1.8.6

                                    Heraf: Samlet risikoeksponering for positionsrisiko: Handlede gældsinstrumenter — specifik risiko ved securitiseringsinstrumenter (revideret securitiseringsramme)

                                    920

                                    1.8.6.1

                                    Metoden med interne ratings (SEC-IRBA)

                                    930

                                 1.8.6.1.1

                                 Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    940

                                 1.8.6.1.2

                                 STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    950

                                    1.8.6.2

                                    Standardmetoden (SEC-SA)

                                    960

                                 1.8.6.2.1

                                 Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    970

                                 1.8.6.2.2

                                 STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    980

                                    1.8.6.3

                                    Metoden med eksterne ratings (SEC-ERBA)

                                    990

                                 1.8.6.3.1

                                 Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    1000

                                 1.8.6.3.2

                                 STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    1010

                                    1.8.6.4

                                    Den interne vurderingsmetode (IAA)

                                    1020

                                 1.8.6.4.1

                                 Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    1030

                                 1.8.6.4.2

                                 STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                    1040

                                    1.8.6.5

                                    Andre (risikovægt = 1 250  %)

                        C 03.00 – KAPITALPROCENTER OG KAPITALNIVEAUER (CA3)

                                    Rækker

                                    ID

                                    Post

                                    Beløb

                                 010

                                    1

                                    Egentlig kernekapitalprocent

                                 020

                                    2

                                    Overskud (+)/Underskud (-) af egentlig kernekapital

                                 030

                                    3

                                    Kernekapitalprocent

                                 040

                                    4

                                    Overskud (+)/Underskud (-) af kernekapital

                                 050

                                    5

                                    Kapitalprocent i alt

                                 060

                                    6

                                    Overskud (+)/Underskud (-) af kapitalgrundlag

                                    Memorandumposter: Samlet SREP-kapitalkrav (TSCR), sammenlagt kapitalkrav (OCR) og søjle 2-retningslinjer (P2G)

                                 130

                                    13

                                    Samlet SREP-kapitalkrav (TSCR), i %

                                 140

                                    13*

                                    TSCR: i form af egentlig kernekapital

                                 150

                                    13**

                                    TSCR: i form af kernekapital

                                 160

                                    14

                                    Sammenlagt kapitalkrav (OCR), i %

                                 170

                                    14*

                                    OCR: i form af egentlig kernekapital

                                 180

                                    14**

                                    OCR: i form af kernekapital

                                 190

                                    15

                                    OCR og søjle 2-retningslinjer (P2G)

                                 200

                                    15*

                                    OCR og P2G: i form af egentlig kernekapital

                                 210

                                    15**

                                    OCR og P2G: i form af kernekapital

                        C 04.00 — MEMORANDUMPOSTER (CA4)

                                    Række

                                    ID

                                    Post

                                    Kolonne

                                    Udskudte skatteaktiver og -forpligtelser

                                 010

                                 010

                                 1

                                    Samlede udskudte skatteaktiver

                                 020

                                 1.1

                                 Udskudte skatteaktiver, som ikke afhænger af fremtidig rentabilitet

                                 030

                                 1.2

                                 Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle

                                 040

                                 1.3

                                 Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle

                                 050

                                 2

                                    Samlede udskudte skatteforpligtelser

                                 060

                                 2.1

                                 Udskudte skatteforpligtelser, der ikke kan fratrækkes udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet

                                 070

                                 2.2

                                 Udskudte skatteforpligtelser, der kan fratrækkes udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet

                                 080

                                 2.2.1

                                 Fradragsberettigede udskudte skatteforpligtelser tilknyttet udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle

                                 090

                                 2.2.2

                                 Fradragsberettigede udskudte skatteforpligtelser tilknyttet udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle

                                 093

                                 2A

                                    For meget betalt skat og tilbageførsel af skattemæssige underskud

                                 096

                                 2B

                                    Udskudte skatteaktiver tildelt en risikovægt på 250 %

                                 097

                                 2C

                                    Udskudte skatteaktiver tildelt en risikovægt på 0 %

                                    Kreditrisikojusteringer og forventede tab

                                 100

                                 3

                                    Overskud (+) eller underskud (-) af kreditrisikojusteringer, yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget som følge af forventede tab til ikkemisligholdte eksponeringer opgjort efter IRB-metoden

                                 110

                                 3.1

                                 Samlede kreditrisikojusteringer, yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget, der kan medtages i beregningen af det forventede tab

                                 120

                                 3.1.1

                                 Generelle kreditrisikojusteringer

                                 130

                                 3.1.2

                                 Specifikke kreditrisikojusteringer

                                 131

                                 3.1.3

                                 Yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget

                                 140

                                 3.2

                                 Samlede kvalificerede forventede tab

                                 145

                                 4

                                    Overskud (+) eller underskud (-) af specifikke kreditrisikojusteringer som følge af forventede tab til misligholdte eksponeringer opgjort efter IRB-metoden

                                 150

                                 4.1

                                 Specifikke kreditrisikojusteringer og positioner, der behandles på samme måde

                                 155

                                 4.2

                                 Samlede kvalificerede forventede tab

                                 160

                                 5

                                    Risikovægtede eksponeringer til beregning af loftet for overskuddet af hensættelser, der er kvalificeret som supplerende kapital

                                 170

                                 6

                                    Samlede bruttohensættelser, der er kvalificeret til indregning i den supplerende kapital

                                 180

                                 7

                                    Risikovægtede eksponeringer til beregning af loftet for hensættelser, der er kvalificeret som supplerende kapital

                                    Tærskler for fradrag i den egentlige kernekapital

                                 190

                                 8

                                    Tærskel for ikkefradragsberettigede besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 200

                                 9

                                    Tærskel på 10 % for egentlig kernekapital

                                 210

                                 10

                                    Tærskel på 17,65 % for egentlig kernekapital

                                 225

                                 11.1

                                    Justeret kapitalgrundlag, for så vidt angår kvalificerede andele uden for den finansielle sektor

                                 226

                                 11.2

                                    Justeret kapitalgrundlag, for så vidt angår store eksponeringer

                                    Investeringer i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 230

                                 12

                                    Besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner

                                 240

                                 12.1

                                 Direkte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 250

                                 12.1.1

                                 Direkte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 260

                                 12.1.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 270

                                 12.2

                                 Indirekte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 280

                                 12.2.1

                                 Indirekte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 290

                                 12.2.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 291

                                 12.3

                                 Syntetiske besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 292

                                 12.3.1

                                 Syntetiske bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 293

                                 12.3.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 300

                                 13

                                    Besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner

                                 310

                                 13.1

                                 Direkte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 320

                                 13.1.1

                                 Direkte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 330

                                 13.1.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 340

                                 13.2

                                 Indirekte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 350

                                 13.2.1

                                 Indirekte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 360

                                 13.2.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 361

                                 13.3

                                 Syntetiske besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 362

                                 13.3.1

                                 Syntetiske bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 363

                                 13.3.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 370

                                 14

                                    Besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner

                                 380

                                 14.1

                                 Direkte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 390

                                 14.1.1

                                 Direkte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 400

                                 14.1.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 410

                                 14.2

                                 Indirekte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 420

                                 14.2.1

                                 Indirekte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 430

                                 14.2.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 431

                                 14.3

                                 Syntetiske besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 432

                                 14.3.1

                                 Syntetiske bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 433

                                 14.3.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor

                                    Investeringer i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 440

                                 15

                                    Besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner

                                 450

                                 15.1

                                 Direkte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 460

                                 15.1.1

                                 Direkte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 470

                                 15.1.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 480

                                 15.2

                                 Indirekte besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 490

                                 15.2.1

                                 Indirekte bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 500

                                 15.2.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 501

                                 15.3

                                 Syntetiske besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 502

                                 15.3.1

                                 Syntetiske bruttobesiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 503

                                 15.3.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 510

                                 16

                                    Besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner

                                 520

                                 16.1

                                 Direkte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 530

                                 16.1.1

                                 Direkte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 540

                                 16.1.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 550

                                 16.2

                                 Indirekte besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 560

                                 16.2.1

                                 Indirekte bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 570

                                 16.2.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 571

                                 16.3

                                 Syntetiske besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 572

                                 16.3.1

                                 Syntetiske bruttobesiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 573

                                 16.3.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 580

                                 17

                                    Besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer, fratrukket korte positioner

                                 590

                                 17.1

                                 Direkte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 600

                                 17.1.1

                                 Direkte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 610

                                 17.1.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de direkte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 620

                                 17.2

                                 Indirekte besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 630

                                 17.2.1

                                 Indirekte bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 640

                                 17.2.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de indirekte bruttobesiddelser anført ovenfor

                                 641

                                 17.3

                                 Syntetiske besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 642

                                 17.3.1

                                 Syntetiske bruttobesiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 643

                                 17.3.2

                                 (-) Tilladt udligning af korte positioner i forhold til de syntetiske bruttobesiddelser anført ovenfor

                                    Risikoeksponeringer i alt for besiddelser, som ikke fratrækkes den tilsvarende kapitalkategori:

                                 650

                                 18

                                    Risikovægtede eksponeringer for besiddelser af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, som ikke fratrækkes instituttets egentlige kernekapital

                                 660

                                 19

                                    Risikovægtede eksponeringer for besiddelser af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, som ikke fratrækkes instituttets hybride kernekapital

                                 670

                                 20

                                    Risikovægtede eksponeringer for besiddelser af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, som ikke fratrækkes instituttets supplerende kapital

                                    Midlertidig fravigelse af bestemmelserne om fradrag i kapitalgrundlaget

                                 680

                                 21

                                    Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 690

                                 22

                                    Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 700

                                 23

                                    Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 710

                                 24

                                    Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 720

                                 25

                                    Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 730

                                 26

                                    Af bestemmelserne om midlertidig fravigelse omfattede besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                    Kapitalbuffere

                                 740

                                 27

                                    Kombineret bufferkrav

                                 750

                                    Kapitalbevaringsbuffer

                                 760

                                    Bevaringsbuffer som følge af makroprudentiel eller systemisk risiko identificeret på medlemsstatsniveau

                                 770

                                    Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffer

                                 780

                                    Systemisk risikobuffer

                                 800

                                    Buffer for globale systemisk vigtige institutter

                                 810

                                    Buffer for andre systemisk vigtige institutter

                                    Søjle II-krav

                                 820

                                 28

                                    Kapitalgrundlagskrav i forbindelse med søjle II-justeringer

                                    Yderligere oplysninger vedrørende investeringsselskaber

                                 830

                                 29

                                    Startkapital

                                 840

                                 30

                                    Kapitalgrundlag baseret på faste omkostninger

                                    Yderligere oplysninger vedrørende beregning af indberetningstærskler

                                 850

                                 31

                                    Ikkeindenlandske oprindelige eksponeringer

                                 860

                                 32

                                    Oprindelige eksponeringer i alt

                                    Basel I-minimumsgrænsen

                                 870

                                    Justeringer af samlet kapitalgrundlag

                                 880

                                    Kapitalgrundlag fuldt ud justeret for Basel I-minimumsgrænsen

                                 890

                                    Kapitalgrundlagskrav for Basel I-minimumsgrænsen

                                 900

                                    Kapitalgrundlagskrav for Basel I-minimumsgrænsen — SA-alternativ

                                 910

                                    Underskud af samlet kapitalgrundlag for så vidt angår minimumkapitalgrundlagskrav for Basel I-minimumsgrænsen

                        C 05.01 – OVERGANGSBESTEMMELSER (CA5.1)

                                    Justeringer af egentlig kernekapital

                                    Justeringer af hybrid kernekapital

                                    Justeringer af supplerende kapital

                                    Justeringer af risikovægtede aktiver

                                    Memorandumposter

                                    Relevant procentdel

                                    Kvalificeret beløb uden overgangsbestemmelser

                                    Kode

                                    ID

                                    Post

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1

                                    SAMLEDE JUSTERINGER

                                 020

                                 1.1

                                    INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER

                                 link til {CA1;r220}

                                 link til {CA1;r660}

                                 link til {CA1;r880}

                                 030

                                 1.1.1

                                    Instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser: Instrumenter, der udgør statsstøtte

                                 040

                                 1.1.1.1

                                 Instrumenter, der er kvalificeret som kapitalgrundlag i henhold til direktiv 2006/48/EF

                                 050

                                 1.1.1.2

                                 Instrumenter udstedt af institutter beliggende i en medlemsstat, som er omfattet af et økonomisk tilpasningsprogram

                                 060

                                 1.1.2

                                    Instrumenter, der ikke udgør statsstøtte

                                 link til {CA5.2;r010;c060}

                                 link til {CA5.2;r020;c060}

                                 link til {CA5.2;r090;c060}

                                 070

                                 1.2

                                    MINORITETSINTERESSER OG ÆKVIVALENTER

                                 link til {CA1;r240}

                                 link til {CA1;r680}

                                 link til {CA1;r900}

                                 080

                                 1.2.1

                                    Kapitalinstrumenter og poster, der ikke er kvalificeret som minoritetsinteresser

                                 090

                                 1.2.2

                                    Indregning af minoritetsinteresser i det konsoliderede kapitalgrundlag i henhold til overgangsbestemmelser

                                 091

                                 1.2.3

                                 Indregning af kvalificerende hybrid kernekapital i det konsoliderede kapitalgrundlag i henhold til overgangsbestemmelser

                                 092

                                 1.2.4

                                 Indregning af kvalificerende supplerende kapital i det konsoliderede kapitalgrundlag i henhold til overgangsbestemmelser

                                 100

                                 1.3

                                    ANDRE OVERGANGSJUSTERINGER

                                 link til {CA1;r520}

                                 link til {CA1;r730}

                                 link til {CA1;r960}

                                 110

                                 1.3.1

                                    Urealiserede gevinster og tab

                                 120

                                 1.3.1.1

                                 Urealiserede gevinster

                                 130

                                 1.3.1.2

                                 Urealiserede tab

                                 133

                                 1.3.1.3.

                                 Urealiserede gevinster på eksponeringer mod centralregeringer klassificeret i "disponibel for salg"-kategorien af EU-godkendte IAS 39

                                 136

                                 1.3.1.4.

                                 Urealiserede tab på eksponeringer mod centralregeringer klassificeret i "disponibel for salg"-kategorien af EU-godkendte IAS 39

                                 138

                                 1.3.1.5.

                                 Gevinster og tab værdiansat til dagsværdi, der skyldes instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med afledte finansielle forpligtelser

                                 140

                                 1.3.2

                                    Fradrag

                                 150

                                 1.3.2.1

                                 Tab i det løbende regnskabsår

                                 160

                                 1.3.2.2

                                 Immaterielle aktiver

                                 170

                                 1.3.2.3

                                 Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle

                                 180

                                 1.3.2.4

                                 Underskud af hensættelser til forventede tab opgjort efter IRB-metoden

                                 190

                                 1.3.2.5

                                 Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse

                                 194

                                 1.3.2.5*

                                 heraf: Indførelse af ændringer til IAS 19 – positiv post

                                 198

                                 1.3.2.5**

                                 heraf: Indførelse af ændringer til IAS 19 – negativ post

                                 200

                                 1.3.2.6

                                 Egne instrumenter

                                 210

                                 1.3.2.6.1

                                 Egne egentlige kernekapitalinstrumenter

                                 211

                                 1.3.2.6.1**

                                 heraf: Direkte besiddelser

                                 212

                                 1.3.2.6.1*

                                 heraf: Indirekte besiddelser

                                 220

                                 1.3.2.6.2

                                 Egne hybride kernekapitalinstrumenter

                                 221

                                 1.3.2.6.2**

                                 heraf: Direkte besiddelser

                                 222

                                 1.3.2.6.2*

                                 heraf: Indirekte besiddelser

                                 230

                                 1.3.2.6.3

                                 Egne supplerende kapitalinstrumenter

                                 231

                                 1.3.2.6.3*

                                 heraf: Direkte besiddelser

                                 232

                                 1.3.2.6.3**

                                 heraf: Indirekte besiddelser

                                 240

                                 1.3.2.7

                                 Krydsejerskab

                                 250

                                 1.3.2.7.1

                                 Krydsejerskab af egentlig kernekapital

                                 260

                                 1.3.2.7.1.1

                                 Krydsejerskab af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 270

                                 1.3.2.7.1.2

                                 Krydsejerskab af egentlig kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 280

                                 1.3.2.7.2

                                 Krydsejerskab af hybrid kernekapital

                                 290

                                 1.3.2.7.2.1

                                 Krydsejerskab af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 300

                                 1.3.2.7.2.2

                                 Krydsejerskab af hybrid kernekapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 310

                                 1.3.2.7.3

                                 Krydsejerskab af supplerende kapital

                                 320

                                 1.3.2.7.3.1

                                 Krydsejerskab af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 330

                                 1.3.2.7.3.2

                                 Krydsejerskab af supplerende kapital i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 340

                                 1.3.2.8

                                 Kapitalgrundlagsinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 350

                                 1.3.2.8.1

                                 Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 360

                                 1.3.2.8.2

                                 Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 370

                                 1.3.2.8.3

                                 Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 380

                                 1.3.2.9

                                 Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 385

                                 1.3.2.9a

                                 Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle

                                 390

                                 1.3.2.10

                                 Kapitalgrundlagsinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 400

                                 1.3.2.10.1

                                 Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 410

                                 1.3.2.10.2

                                 Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 420

                                 1.3.2.10.3

                                 Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 425

                                 1.3.2.11

                                 Undtagelser fra fradrag af aktiebeholdninger i forsikringsselskaber fra egentlige kernekapitalposter

                                 430

                                 1.3.3

                                    Supplerende filtre og fradrag

                                 440

                                 1.3.4

                                    Justeringer som følge af IFRS 9-overgangsordninger

                        C 05.02 – INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5.2)

                                    CA 5.2 Instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser: Instrumenter, der ikke udgør statsstøtte

                                    Værdien af instrumenter plus tilknyttet overkurs ved emission

                                    Basis for beregning af grænsen

                                    Relevant procentdel

                                    Grænse

                                    (-) Beløb, der overstiger grænserne for overgangsbestemmelser

                                    Beløb omfattet af overgangsbestemmelser i alt

                                    Kode

                                    ID

                                    Post

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 010

                                 1.

                                    Instrumenter, der er kvalificeret til artikel 57, litra), i 2006/48/EF

                                 link til {CA5.1;r060;c010)

                                 020

                                 2.

                                    Instrumenter, der er kvalificeret til artikel 57, litra ca), og artikel 154, stk. 8 og 9, i direktiv 2006/48/EF, jf. dog grænsen i artikel 489

                                 link til {CA5.1;r060;c020)

                                 030

                                 2.1

                                 Instrumenter i alt uden førtidsindfrielsesmulighed og incitamenter til indfrielse

                                 040

                                 2.2.

                                 Instrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser, med førtidsindfrielsesmulighed og incitamenter til indfrielse

                                 050

                                 2.2.1

                                 Instrumenter med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som opfylder betingelserne i artikel 52 i CRR efter deres faktiske forfaldsdato

                                 060

                                 2.2.2

                                 Instrumenter med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som ikke opfylder betingelserne i artikel 52 i CRR efter deres faktiske forfaldsdato

                                 070

                                 2.2.3

                                 Instrumenter med førtidsindfrielsesmulighed til og med den 20. juli 2011, som ikke opfylder betingelserne i artikel 52 i CRR efter deres faktiske forfaldsdato

                                 080

                                 2.3

                                 Overskridelse af grænsen for egentlige kernekapitalinstrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser

                                 090

                                 3

                                    Poster, der er kvalificeret til artikel 57, litra e), f), g) eller h), i direktiv 2006/48/EF, jf. dog grænsen i artikel 490

                                 link til {CA5.1;r060;c030)

                                 100

                                 3.1

                                 Poster i alt uden incitamenter til indfrielse

                                 110

                                 3.2

                                 Poster, som er omfattet af overgangsbestemmelser, med incitamenter til indfrielse

                                 120

                                 3.2.1

                                 Poster med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som opfylder betingelserne i artikel 63 i CRR efter deres faktiske forfaldsdato

                                 130

                                 3.2.2

                                 Poster med førtidsindfrielsesmulighed efter indberetningsdatoen, som ikke opfylder betingelserne i artikel 63 i CRR efter deres faktiske forfaldsdato

                                 140

                                 3.2.3

                                 Poster med førtidsindfrielsesmulighed til og med den 20. juli 2011, som ikke opfylder betingelserne i artikel 63 i CRR efter deres faktiske forfaldsdato

                                 150

                                 3.3

                                 Overskridelse af grænsen for hybride kernekapitalinstrumenter, der er omfattet af overgangsbestemmelser

                        C 06.01 – KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER - I ALT (GS I ALT)

                                    OPLYSNINGER OM ENHEDERNES BIDRAG TIL KONCERNSOLVENSEN

                                    KAPITALBUFFERE

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                    KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAG, DER INDGÅR I DET KONSOLIDEREDE KAPITALGRUNDLAG

                                    KONSOLIDERET KAPITALGRUNDLAG

                                    KOMBINEREDE BUFFERKRAV

                                    KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO, LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) OG AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO

                                    POSITIONSRISIKO, VALUTARISIKO OG RÅVARERISIKO

                                    OPERATIONEL RISIKO

                                    ANDRE RISIKOEKSPONERINGER

                                    KVALIFICERENDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE KERNEKAPITAL

                                    KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE SUPPLERENDE KAPITAL

                                    MEMORANDUMPOST: GOODWILL (-)/(+) NEGATIV GOODWILL

                                    HERAF: EGENTLIG KERNEKAPITAL

                                    HERAF: HYBRID KERNEKAPITAL

                                    HERAF: BIDRAG TIL KONSOLIDERET RESULTAT

                                    HERAF: (-) GOODWILL/(+) NEGATIV GOODWILL

                                    KAPITALBEVARINGSBUFFER

                                    INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFER

                                    BEVARINGSBUFFER SOM FØLGE AF MAKROPRUDENTIEL ELLER SYSTEMISK RISIKO IDENTIFICERET PÅ MEDLEMSSTATSNIVEAU

                                    SYSTEMISK RISIKOBUFFER

                                    BUFFER FOR GLOBALE SYSTEMISK VIGTIGE INSTITUTTER

                                    BUFFER FOR ANDRE SYSTEMISK VIGTIGE INSTITUTTER

                                    MINORITETSINTERESSER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE EGENTLIGE KERNEKAPITAL

                                    KVALIFICERENDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE HYBRIDE KERNEKAPITAL

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                                 010

                                 I ALT

                        C 06.02 – KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER (GS)

                                    ENHEDER OMFATTET AF KONSOLIDERING

                                    OPLYSNINGER OM ENHEDER OMFATTET AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    OPLYSNINGER OM ENHEDERNES BIDRAG TIL KONCERNSOLVENSEN

                                    KAPITALBUFFERE

                                    NAVN

                                    KODE

                                    LEI-kode

                                    INSTITUT ELLER TILSVARENDE (JA/NEJ)

                                    TYPE ENHED

                                    OMFANG AF DATA: INDIVIDUELT FULDT KONSOLIDEREDE (SF) ELLER INDIVIDUELT DELVIST KONSOLIDEREDE (SP)

                                    LANDEKODE

                                    ANDEL AF BESIDDELSE (%)

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                    KAPITALGRUNDLAG

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                    KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAG, DER INDGÅR I DET KONSOLIDEREDE KAPITALGRUNDLAG

                                    KONSOLIDERET KAPITALGRUNDLAG

                                    KOMBINERET BUFFERKRAV

                                    KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO, LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) OG AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO

                                    POSITIONSRISIKO, VALUTARISIKO OG RÅVARERISIKO

                                    OPERATIONEL RISIKO

                                    ANDRE RISIKOEKSPONERINGER

                                    KERNEKAPITAL I ALT

                                    SUPPLERENDE KAPITAL

                                    KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO, LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) OG AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO

                                    POSITIONSRISIKO, VALUTARISIKO OG RÅVARERISIKO

                                    OPERATIONEL RISIKO

                                    ANDRE RISIKOEKSPONERINGER

                                    KVALIFICERENDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE KERNEKAPITAL

                                    KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE SUPPLERENDE KAPITAL

                                    MEMORANDUMPOST: GOODWILL (-)/(+) NEGATIV GOODWILL

                                    HERAF: EGENTLIG KERNEKAPITAL

                                    HERAF: HYBRID KERNEKAPITAL

                                    HERAF: BIDRAG TIL KONSOLIDERET RESULTAT

                                    HERAF: (-) GOODWILL/(+) NEGATIV GOODWILL

                                    KAPITALBEVARINGSBUFFER

                                    INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFER

                                    BEVARINGSBUFFER SOM FØLGE AF MAKROPRUDENTIEL ELLER SYSTEMISK RISIKO IDENTIFICERET PÅ MEDLEMSSTATSNIVEAU

                                    SYSTEMISK RISIKOBUFFER

                                    BUFFER FOR GLOBALE SYSTEMISK VIGTIGE INSTITUTTER

                                    BUFFER FOR ANDRE SYSTEMISK VIGTIGE INSTITUTTER

                                    EGENTLIG KERNEKAPITAL

                                    HYBRID KERNEKAPITAL

                                    MINORITETSINTERESSER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE EGENTLIGE KERNEKAPITAL

                                    KVALIFICERENDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, DER INDGÅR I DEN KONSOLIDEREDE HYBRIDE KERNEKAPITAL

                                       HERAF: KVALIFICERENDE KAPITALGRUNDLAG

                                       RELATEREDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, TILKNYTTET OVERFØRT RESULTAT OG OVERKURS VED EMISSION

                                       HERAF: KVALIFICERENDE KERNEKAPITAL

                                       RELATEREDE KERNEKAPITALINSTRUMENTER, TILKNYTTET OVERFØRT RESULTAT OG OVERKURS VED EMISSION

                                       HERAF: MINORITETSINTERESSER

                                       RELATEREDE KAPITALGRUNDLAGSINSTRUMENTER, TILKNYTTET OVERFØRT RESULTAT, OVERKURS VED EMISSION OG ANDRE RESERVER

                                       HERAF: KVALIFICERENDE HYBRID KERNEKAPITAL

                                       HERAF: KVALIFICERENDE SUPPLERENDE KAPITAL

                                 010

                                 020

                                 025

                                 030

                                 035

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 470

                                 480

                        C 07.00 – KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SA)

                        Eksponeringsklasse i henhold til standardmetoden

                                    OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER I FORBINDELSE MED DEN OPRINDELIGE EKSPONERING

                                    EKSPONERING EFTER INDREGNING AF VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER

                                    KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN

                                    NETTOEKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER PÅVIRKER EKSPONERINGEN: FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING. DEN UDBYGGEDE METODE FOR FINANSIEL SIKKERHED

                                    FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*)

                                    OPDELING AF FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI AF IKKEBALANCEFØRTE POSTER EFTER KONVERTERINGSFAKTOR

                                    EKSPONERINGSVÆRDI

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER

                                    UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING: JUSTEREDE VÆRDIER (Ga)

                                    FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER

                                    VOLATILITETSJUSTERING AF EKSPONERING

                                    (-) FINANSIEL SIKKERHED: JUSTERET VÆRDI (Cvam)

                                    0%

                                    20%

                                    50%

                                    100%

                                    HERAF: SOM OPSTÅR I FORBINDELSE MED MODPARTSRISIKO

                                    HERAF: MED KREDITVURDERING FORETAGET AF UDPEGET ECAI

                                    HERAF: MED KREDITVURDERING FRA CENTRALREGERING

                                    (-) GARANTIER

                                    (-) KREDITDERIVATER

                                    (-) FINANSIEL SIKKERHED: DEN ENKLE METODE

                                    (-) ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                    INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT (+)

                                    (-) HERAF: VOLATILITETS- OG LØBETIDSJUSTERINGER

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 215

                                 220

                                 230

                                 240

                                 010

                                    SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 Celle med link til CA

                                 015

                                    heraf: misligholdte eksponeringer

                                 020

                                    heraf: SMV'er

                                 030

                                    heraf: Eksponeringer omfattet af støttefaktor for SMV'er

                                 040

                                    heraf: Sikret ved pant i fast ejendom — beboelsesejendomme

                                 050

                                    heraf: eksponeringer, der permanent delvist opgøres efter standardmetoden

                                 060

                                    heraf: eksponeringer, der opgøres efter standardmetoden med forudgående tilladelse til at udføre trinvis IRB-implementering

                                    OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER EKSPONERINGSTYPE:

                                 070

                                    Balanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko

                                 080

                                    Ikkebalanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko

                                    Eksponeringer/transaktioner underlagt modpartsrisiko

                                 090

                                    Værdipapirfinansieringstransaktioner

                                 100

                                    heraf: centralt clearede via QCCP'er

                                 110

                                    Derivater og transaktioner med lang afviklingstid

                                 120

                                    heraf: centralt clearede via QCCP'er

                                 130

                                    Som følger af en aftale om netting på tværs af produkter

                                    OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER RISIKOVÆGT:

                                 140

                                    0%

                                 150

                                    2%

                                 160

                                    4%

                                 170

                                    10%

                                 180

                                    20%

                                 190

                                    35%

                                 200

                                    50%

                                 210

                                    70%

                                 220

                                    75%

                                 230

                                    100%

                                 240

                                    150%

                                 250

                                    250%

                                 260

                                    370%

                                 270

                                    1250 %

                                 280

                                    Andre risikovægte

                                    MEMORANDUMPOSTER

                                 290

                                    Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (erhvervsejendomme)

                                 300

                                    Eksponeringer ved misligholdelse tildelt en risikovægt på 100 %

                                 310

                                    Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (beboelsesejendomme)

                                 320

                                    Eksponeringer ved misligholdelse tildelt en risikovægt på 150 %

                        C 08.01 – KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB 1)

                        Eksponeringsklasse i henhold til IRB-metoden:

                        Egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) og/eller konverteringsfaktorer:

                                    SYSTEM MED INTERNE RATINGS

                                    OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN

                                    EKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    EKSPONERINGSVÆRDI

                                    KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER INDGÅR I LGD-ESTIMATER, EKSKL. DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING

                                    UNDERLAGT DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING

                                    EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)

                                    EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%) FOR STORE REGULEREDE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER

                                    EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIG LØBETID (DAGE)

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER

                                    MEMORANDUMPOSTER:

                                    UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    (-) ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER

                                    EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES: UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    FORVENTET TAB

                                    (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER

                                    ANTAL LÅNTAGERE

                                    PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE ELLER -PULJE (%)

                                    HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER

                                    (-) GARANTIER

                                    (-) KREDITDERIVATER

                                    (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                    INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT (+)

                                    HERAF: IKKEBALANCEFØRTE POSTER

                                    HERAF: IKKEBALANCEFØRTE POSTER

                                    HERAF: SOM OPSTÅR I FORBINDELSE MED MODPARTSRISIKO

                                    HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER

                                    GARANTIER

                                    KREDITDERIVATER

                                    EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES: ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    ANERKENDT FINANSIEL SIKKERHED

                                    ANDEN ANERKENDT SIKKERHED

                                    HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER

                                    FAST EJENDOM

                                    ANDEN FYSISK SIKKERHED

                                    FORDRINGER

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                    SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 Celle med link til CA

                                 015

                                    heraf: Eksponeringer omfattet af støttefaktor for SMV'er

                                    OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER EKSPONERINGSTYPE:

                                 020

                                    Balanceførte poster underlagt kreditrisiko

                                 030

                                    Ikkebalanceførte poster underlagt kreditrisiko

                                    Eksponeringer/transaktioner underlagt modpartsrisiko

                                 040

                                    Værdipapirfinansieringstransaktioner

                                 050

                                    Derivater og transaktioner med lang afviklingstid

                                 060

                                    Som følger af en aftale om netting på tværs af produkter

                                 070

                                    EKSPONERINGER TILDELT LÅNTAGERKLASSER ELLER -PULJER: I ALT

                                 080

                                    KATEGORISERINGSKRITERIER FOR SPECIALISERET LÅNGIVNING: I ALT

                                    OPDELING EFTER RISIKOVÆGT AF SAMLEDE EKSPONERINGER OMFATTET AF KATEGORISERINGSKRITERIER FOR SPECIALISERET LÅNGIVNING:

                                 090

                                    RISIKOVÆGT: 0 %

                                 100

                                    50%

                                 110

                                    70%

                                 120

                                    Heraf: i kategori 1

                                 130

                                    90%

                                 140

                                    115%

                                 150

                                    250%

                                 160

                                    ALTERNATIV BEHANDLING: SIKRET VED PANT I FAST EJENDOM

                                 170

                                    EKSPONERINGER SOM FØLGE AF LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES) UNDERLAGT RISIKOVÆGTE I HENHOLD TIL ALTERNATIV BEHANDLING, RISIKOVÆGTE PÅ 100 % OG ANDRE EKSPONERINGER UNDERLAGT RISIKOVÆGTE

                                 180

                                    UDVANDINGSRISIKO: ERHVERVEDE FORDRINGER I ALT

                        C 08.02 – KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN: OPDELING EFTER LÅNTAGERKLASSER ELLER -PULJER (CR IRB 2)

                        Eksponeringsklasse i henhold til IRB-metoden:

                        Egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) og/eller konverteringsfaktorer:

                                    LÅNTAGERKLASSE (ID-KODE FOR RÆKKEN)

                                    SYSTEM MED INTERNE RATINGS

                                    OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN

                                    EKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    EKSPONERINGSVÆRDI

                                    KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER INDGÅR I LGD-ESTIMATER, EKSKL. DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING

                                    UNDERLAGT DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING

                                    EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)

                                    EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%) FOR STORE REGULEREDE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER

                                    EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIG LØBETID (DAGE)

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER

                                    MEMORANDUMPOSTER:

                                    UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                 (-) ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER

                                    EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES: UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    FORVENTET TAB

                                 (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER

                                    ANTAL LÅNTAGERE

                                    PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE ELLER -PULJE (%)

                                    HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER

                                 (-) GARANTIER

                                 (-) KREDITDERIVATER

                                 (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                    INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT (+)

                                    HERAF: IKKEBALANCEFØRTE POSTER

                                    HERAF: IKKEBALANCEFØRTE POSTER

                                    HERAF: SOM OPSTÅR I FORBINDELSE MED MODPARTSRISIKO

                                    HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER

                                    GARANTIER

                                    KREDITDERIVATER

                                    EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES: ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    ANERKENDT FINANSIEL SIKKERHED

                                    ANDEN ANERKENDT SIKKERHED

                                    HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER

                                    FAST EJENDOM

                                    ANDEN FYSISK SIKKERHED

                                    FORDRINGER

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 255

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                        C 09.01 – GEOGRAFISK OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LÅNTAGERENS HJEMSTED: EKSPONERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR GB 1)

                        Land:

                                    OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    Observerede nye misligholdelser for perioden

                                    Generelle kreditrisikojusteringer

                                    Specifikke kreditrisikojusteringer

                                    Afskrivninger

                                    Kreditrisikojusteringer/afskrivninger for observerede nye misligholdelser

                                    EKSPONERINGSVÆRDI

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER

                                    misligholdte eksponeringer

                                 010

                                 020

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 010

                                 Centralregeringer eller centralbanker

                                 020

                                 Regionale eller lokale myndigheder

                                 030

                                 Offentlige enheder

                                 040

                                 Multilaterale udviklingsbanker

                                 050

                                 Internationale organisationer

                                 060

                                 Institutter

                                 070

                                 Selskaber

                                 075

                                 heraf: SMV'er

                                 080

                                 Detail

                                 085

                                 heraf: SMV'er

                                 090

                                 Sikret ved pant i fast ejendom

                                 095

                                 heraf: SMV'er

                                 100

                                 Eksponeringer ved misligholdelse

                                 110

                                 Eksponeringer forbundet med særlig høj risiko

                                 120

                                 Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer

                                 130

                                 Krav mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering

                                 140

                                 Kollektive investeringsinstitutter (CIU'er)

                                 150

                                 Aktieeksponeringer

                                 160

                                 Andre eksponeringer

                                 170

                                    Samlede eksponeringer

                        C 09.02 – GEOGRAFISK OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LÅNTAGERENS HJEMSTED: EKSPONERINGER OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR GB 2)

                        Land:

                                    OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    Observerede nye misligholdelser for perioden

                                    Generelle kreditrisikojusteringer

                                    Specifikke kreditrisikojusteringer

                                    Afskrivninger

                                    Kreditrisikojusteringer/afskrivninger for observerede nye misligholdelser

                                    PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE ELLER -PULJE (%)

                                    EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)

                                    EKSPONERINGSVÆRDI

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER ANVENDELSE AF STØTTEFAKTOR FOR SMV'ER

                                    FORVENTET TAB

                                    Heraf: misligholdte

                                    Heraf: misligholdte

                                    Heraf: misligholdte

                                 010

                                 030

                                 040

                                 050

                                 055

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 105

                                 110

                                 120

                                 125

                                 130

                                 010

                                 Centralregeringer eller centralbanker

                                 020

                                 Institutter

                                 030

                                 Selskaber

                                 042

                                 Heraf: specialiseret långivning (undtagen specialiseret långivning omfattet af kategoriseringskriterier)

                                 045

                                 Heraf: specialiseret långivning omfattet af kategoriseringskriterier

                                 050

                                 Heraf: SMV'er

                                 060

                                 Detail

                                 070

                                 Sikret ved pant i fast ejendom

                                 080

                                 SMV'er

                                 090

                                 Ikke-SMV'er

                                 100

                                 Kvalificerede revolverende

                                 110

                                 Andre detaileksponeringer

                                 120

                                 SMV'er

                                 130

                                 Ikke-SMV'er

                                 140

                                 Aktieeksponeringer

                                 150

                                    Samlede eksponeringer

                        C 09.04 — OPDELING AF KREDITEKSPONERINGER, SOM ER RELEVANTE FOR BEREGNINGEN AF DEN KONTRACYKLISKE BUFFER, EFTER LAND OG INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK BUFFERSATS

                        Land:

                                    Beløb

                                    Procent

                                    Kvalitative oplysninger

                                 010

                                 020

                                 030

                                    Relevante krediteksponeringer — Kreditrisiko

                                 010

                                 Eksponeringsværdi opgjort efter standardmetoden

                                 020

                                 Eksponeringsværdi opgjort efter IRB-metoden

                                    Relevante krediteksponeringer — Markedsrisiko

                                 030

                                 Sum af lange og korte positioner af eksponeringer i handelsbeholdningen for standardmetoden

                                 040

                                 Værdi af eksponeringer i handelsbeholdningen for interne modeller

                                    Relevante krediteksponeringer — Securitisering

                                 050

                                 Eksponeringsværdi af securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen efter standardmetoden

                                 060

                                 Eksponeringsværdi af securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen efter IRB-metoden

                                    Kapitalgrundlagskrav og -vægte

                                 070

                                 Samlede kapitalgrundlagskrav for kontracyklisk kapitalbuffer

                                 080

                                 Kapitalgrundlagskrav for relevante krediteksponeringer — Kreditrisiko

                                 090

                                 Kapitalgrundlagskrav for relevante krediteksponeringer — Markedsrisiko

                                 100

                                 Kapitalgrundlagskrav for relevante krediteksponeringer — Securitiseringspositioner i anlægsbeholdningen

                                 110

                                 Vægte for kapitalgrundlagskrav

                                    Kontracykliske kapitalbuffersatser

                                 120

                                 Kontracyklisk kapitalbuffersats fastsat af udpeget myndighed

                                 130

                                 Kontracyklisk kapitalbuffersats, der finder anvendelse på instituttets land

                                 140

                                 Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffersats

                                    Anvendelse af tærsklen på 2 %

                                 150

                                 Anvendelse af tærsklen på 2 % for generel krediteksponering

                                 160

                                 Anvendelse af tærsklen på 2 % for eksponeringer i handelsbeholdningen

                        C 10.01 – KREDITRISIKO: EGENKAPITAL – KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR EQU IRB 1)

                                    SYSTEM MED INTERNE RATINGS

                                    OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN

                                    EKSPONERINGSVÆRDI

                                    EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING

                                    MEMORANDUMPOST:

                                    UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER

                                    FORVENTET TAB

                                    PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE (%)

                                    (-) GARANTIER

                                    (-) KREDITDERIVATER

                                    (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 010

                                    SAMLET AKTIEEKSPONERING OPGJORT EFTER IRB-METODEN

                                 Celle med link til CA

                                 020

                                    PD/LGD-METODEN: I ALT

                                 050

                                    DEN FORENKLEDE RISIKOVÆGTNINGSMETODE: I ALT

                                 060

                                    OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER OPGJORT EFTER DEN FORENKLEDE RISIKOVÆGTNINGSMETODE EFTER RISIKOVÆGT:

                                 070

                                 RISIKOVÆGT: 190 %

                                 080

                                 290 %

                                 090

                                 370 %

                                 100

                                    METODEN MED INTERNE MODELLER

                                 110

                                    AKTIEEKSPONERINGER UNDERLAGT RISIKOVÆGTE

                        C 10.02 – KREDITRISIKO: EGENKAPITAL — KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN. OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER OPGJORT EFTER PD/LGD-METODEN EFTER LÅNTAGERKLASSE (CR EQU IRB 2)

                                    LÅNTAGERKLASSE (ID-KODE FOR RÆKKEN)

                                    SYSTEM MED INTERNE RATINGS

                                    OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN

                                    EKSPONERINGSVÆRDI

                                    EKSPONERINGSVÆGTET GENNEMSNITLIGT LGD (%)

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING

                                    MEMORANDUMPOST:

                                    UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER

                                    FORVENTET TAB

                                    PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE (%)

                                    (-) GARANTIER

                                    (-) KREDITDERIVATER

                                    (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                        C 11.00 – AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO (CR SETT)

                                    UAFVIKLEDE TRANSAKTIONER TIL AFVIKLINGSPRIS

                                    EKSPONERING MOD PRISFORSKEL SOM FØLGE AF UAFVIKLEDE TRANSAKTIONER

                                    KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    SAMLET AFVIKLINGSRISIKOEKSPONERING

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 010

                                    Samlede uafviklede transaktioner uden for handelsbeholdningen

                                 Celle med link til CA

                                 020

                                 Transaktioner uafviklet i op til fire dage (faktor 0 %)

                                 030

                                 Transaktioner uafviklet mellem 5 og 15 dage (faktor 8 %)

                                 040

                                 Transaktioner uafviklet mellem 16 og 30 dage (faktor 50 %)

                                 050

                                 Transaktioner uafviklet mellem 31 og 45 dage (faktor 75 %)

                                 060

                                 Transaktioner uafviklet i 46 dage eller derover (faktor 100 %)

                                 070

                                    Samlede uafviklede transaktioner i handelsbeholdningen

                                 Celle med link til CA

                                 080

                                 Transaktioner uafviklet i op til fire dage (faktor 0 %)

                                 090

                                 Transaktioner uafviklet mellem 5 og 15 dage (faktor 8 %)

                                 100

                                 Transaktioner uafviklet mellem 16 og 30 dage (faktor 50 %)

                                 110

                                 Transaktioner uafviklet mellem 31 og 45 dage (faktor 75 %)

                                 120

                                 Transaktioner uafviklet i 46 dage eller derover (faktor 100 %)

                        C 12.00 – KREDITRISIKO: SECURITISERINGER - KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SEC SA)

                                    INDGÅEDE SECURITISERINGSEKSPONERINGER I ALT

                                    SYNTETISKE SECURITISERINGER: KREDITRISIKOAFDÆKNING AF SECURITISEREDE EKSPONERINGER

                                    SECURITISERINGSPOSITIONER

                                    (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER

                                    EKSPONERING EFTER INDREGNING AF VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER

                                    KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN

                                    NETTOEKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    (-) KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER PÅVIRKER EKSPONERINGEN: FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING, DEN UDBYGGEDE METODE FOR FINANSIELLE SIKKERHEDER (Cvam)

                                    FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*)

                                    OPDELING AF FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*) AF IKKEBALANCEFØRTE POSTER EFTER KONVERTERINGSFAKTOR

                                    EKSPONERINGSVÆRDI

                                    OPDELING AF EKSPONERINGSVÆRDI UNDERLAGT RISIKOVÆGTE

                                    OPDELING AF EKSPONERINGSVÆRDI UNDERLAGT RISIKOVÆGTE

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING

                                    GENEREL VIRKNING (JUSTERING) SOM FØLGE AF OVERTRÆDELSE AF BESTEMMELSERNE OM RETTIDIG OMHU

                                    JUSTERING AF DEN RISIKOVÆGTEDE EKSPONERING SOM FØLGE AF MANGLENDE LØBETIDSMATCH

                                    SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING

                                    MEMORANDUMPOST:

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING SVARENDE TIL OVERFØRSLER FRA SECURITISERING OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN TIL ANDRE EKSPONERINGSKLASSER

                                    (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (Cva)

                                    (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                    NOTIONEL VÆRDI AF IKKEAFHÆNDET ELLER TILBAGEKØBT KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    (-) UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING: JUSTEREDE VÆRDIER (Ga)

                                    (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER

                                    0%

                                    >0 % og <=20 %

                                    >20 % og <=50 %

                                    >50 % og <=100 %

                                    (-) DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET

                                    UNDERLAGT RISIKOVÆGTE

                                    RATET

                                    (KREDITKVALITETSTRIN)

                                    1 250 %

                                    LOOK-THROUGH

                                    INTERN VURDERING

                                    (-) JUSTEREDE VÆRDIER FOR UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (G*)

                                    (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                    INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                    KREDITKVALITETSTRIN 1

                                    KREDITKVALITETSTRIN 2

                                    KREDITKVALITETSTRIN 3

                                    KREDITKVALITETSTRIN 4

                                    ALLE ANDRE KREDITKVALITETSTRIN

                                    IKKERATET

                                    HERAF: SECOND LOSS I ABCP

                                    HERAF: GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    HERAF: SYNTETISKE SECURITISERINGER

                                    FØR LOFT

                                    EFTER LOFT

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 010

                                    SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 Celle med link til CA

                                 020

                                 HERAF: RESECURITISERINGER

                                 Celle med link til CA

                                 030

                                    EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 040

                                 BALANCEFØRTE POSTER

                                 050

                                 SECURITISERINGER

                                 060

                                 RESECURITISERINGER

                                 070

                                 IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER

                                 080

                                 SECURITISERINGER

                                 090

                                 RESECURITISERINGER

                                 100

                                 FØRTIDSINDFRIELSE

                                 110

                                    INVESTOR: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 120

                                 BALANCEFØRTE POSTER

                                 130

                                 SECURITISERINGER

                                 140

                                 RESECURITISERINGER

                                 150

                                 IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER

                                 160

                                 SECURITISERINGER

                                 170

                                 RESECURITISERINGER

                                 180

                                    ORGANISERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 190

                                 BALANCEFØRTE POSTER

                                 200

                                 SECURITISERINGER

                                 210

                                 RESECURITISERINGER

                                 220

                                 IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER

                                 230

                                 SECURITISERINGER

                                 240

                                 RESECURITISERINGER

                                    OPDELING AF UDESTÅENDE POSITIONER EFTER KREDITKVALITETSTRIN VED UDFORMNINGEN:

                                 250

                                 KREDITKVALITETSTRIN 1

                                 260

                                 KREDITKVALITETSTRIN 2

                                 270

                                 KREDITKVALITETSTRIN 3

                                 280

                                 KREDITKVALITETSTRIN 4

                                 290

                                 ALLE ANDRE KREDITKVALITETSTRIN OG IKKERATEDE

                        C 13.00 – KREDITRISIKO: SECURITISERINGER - KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR SEC IRB)

                                    INDGÅEDE SECURITISERINGSEKSPONERINGER I ALT

                                    SYNTETISKE SECURITISERINGER: KREDITRISIKOAFDÆKNING AF SECURITISEREDE EKSPONERINGER

                                    SECURITISERINGSPOSITIONER

                                    KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNINGER PÅ EKSPONERINGEN

                                    EKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    (-) KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER PÅVIRKER EKSPONERINGEN: FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING, DEN UDBYGGEDE METODE FOR FINANSIELLE SIKKERHEDER (Cvam)

                                    FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*)

                                    OPDELING AF FULDT JUSTERET EKSPONERINGSVÆRDI (E*) AF IKKEBALANCEFØRTE POSTER EFTER KREDITKONVERTERINGSFAKTOR

                                    EKSPONERINGSVÆRDI

                                    OPDELING AF EKSPONERINGSVÆRDI UNDERLAGT RISIKOVÆGTE

                                    (-) REDUKTION AF DEN RISIKOVÆGTEDE EKSPONERING SOM FØLGE AF VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER

                                    RISIKOVÆGTET EKSPONERING

                                    GENEREL VIRKNING (JUSTERING) SOM FØLGE AF OVERTRÆDELSE AF BESTEMMELSERNE OM RETTIDIG OMHU

                                    JUSTERING AF DEN RISIKOVÆGTEDE EKSPONERING SOM FØLGE AF MANGLENDE LØBETIDSMATCH

                                    SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING

                                    MEMORANDUMPOST: RISIKOVÆGTET EKSPONERING SVARENDE TIL OVERFØRSLER FRA SECURITISERING OPGJORT EFTER IRB-METODEN TIL ANDRE EKSPONERINGSKLASSER

                                    (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (Cva)

                                    (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                    NOTIONEL VÆRDI AF IKKEAFHÆNDET ELLER TILBAGEKØBT KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    (-) UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING: JUSTEREDE VÆRDIER (Ga)

                                    (-) FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING

                                    SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER

                                    0%

                                    >0 % og <=20 %

                                    >20 % og <=50 %

                                    >50 % og <=100 %

                                    (-) DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET

                                    UNDERLAGT RISIKOVÆGTE

                                    DEN RATINGBASEREDE METODE (KREDITKVALITETSTRIN)

                                    1 250 %

                                    TILSYNSFORMELMETODEN

                                    LOOK-THROUGH

                                    DEN INTERNE VURDERINGSMETODE

                                    (-) JUSTEREDE VÆRDIER FOR UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING (G*)

                                    (-) UDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                    INDGÅENDE PENGESTRØMME I ALT

                                    KREDITKVALITETSTRIN 1 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 1

                                    KREDITKVALITETSTRIN 2

                                    KREDITKVALITETSTRIN 3

                                    KREDITKVALITETSTRIN 4 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 2

                                    KREDITKVALITETSTRIN 5

                                    KREDITKVALITETSTRIN 6

                                    KREDITKVALITETSTRIN 7 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 3

                                    KREDITKVALITETSTRIN 8

                                    KREDITKVALITETSTRIN 9

                                    KREDITKVALITETSTRIN 10

                                    KREDITKVALITETSTRIN 11

                                    ALLE ANDRE KREDITKVALITETSTRIN

                                    IKKERATET

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    HERAF: SYNTETISKE SECURITISERINGER

                                    FØR LOFT

                                    EFTER LOFT

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 460

                                 010

                                    SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 Celle med link til CA

                                 020

                                 HERAF: RESECURITISERINGER

                                 Celle med link til CA

                                 030

                                    EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 040

                                 BALANCEFØRTE POSTER

                                 050

                                 SECURITISERINGER

                                 A

                                 060

                                 B

                                 070

                                 C

                                 080

                                 RESECURITISERINGER

                                 D

                                 090

                                 E

                                 100

                                 IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER

                                 110

                                 SECURITISERINGER

                                 A

                                 120

                                 B

                                 130

                                 C

                                 140

                                 RESECURITISERINGER

                                 D

                                 150

                                 E

                                 160

                                 FØRTIDSINDFRIELSE

                                 170

                                    INVESTOR: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 180

                                 BALANCEFØRTE POSTER

                                 190

                                 SECURITISERINGER

                                 A

                                 200

                                 B

                                 210

                                 C

                                 220

                                 RESECURITISERINGER

                                 D

                                 230

                                 E

                                 240

                                 IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER

                                 250

                                 SECURITISERINGER

                                 A

                                 260

                                 B

                                 270

                                 C

                                 280

                                 RESECURITISERINGER

                                 D

                                 290

                                 E

                                 300

                                    ORGANISERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 310

                                 BALANCEFØRTE POSTER

                                 320

                                 SECURITISERINGER

                                 A

                                 330

                                 B

                                 340

                                 C

                                 350

                                 RESECURITISERINGER

                                 D

                                 360

                                 E

                                 370

                                 IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER

                                 380

                                 SECURITISERINGER

                                 A

                                 390

                                 B

                                 400

                                 C

                                 410

                                 RESECURITISERINGER

                                 D

                                 420

                                 E

                                    OPDELING AF UDESTÅENDE POSITIONER EFTER KREDITKVALITETSTRIN VED UDFORMNINGEN:

                                 430

                                 KREDITKVALITETSTRIN 1 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 1

                                 440

                                 KREDITKVALITETSTRIN 2

                                 450

                                 KREDITKVALITETSTRIN 3

                                 460

                                 KREDITKVALITETSTRIN 4 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 2

                                 470

                                 KREDITKVALITETSTRIN 5

                                 480

                                 KREDITKVALITETSTRIN 6

                                 490

                                 KREDITKVALITETSTRIN 7 & S/T KREDITKVALITETSTRIN 3

                                 500

                                 KREDITKVALITETSTRIN 8

                                 510

                                 KREDITKVALITETSTRIN 9

                                 520

                                 KREDITKVALITETSTRIN 10

                                 530

                                 KREDITKVALITETSTRIN 11

                                 540

                                 ALLE ANDRE KREDITKVALITETSTRIN OG IKKERATEDE

                        C 14.00 – DETALJEREDE OPLYSNINGER OM SECURITISERINGER (SEC DETAILS)

                                    RÆKKE-NR.

                                    INTERN KODE

                                    ID FOR SECURITISERINGEN

                                    ID FOR EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT

                                    SECURITISERINGSTYPE: (TRADITIONEL/SYNTETISK)

                                    REGNSKABSMÆSSIG BEHANDLING: Securitiserede eksponeringer bevares på eller fjernes fra balancen?

                                    SOLVENSBEHANDLING: Er securitiseringspositioner omfattet af kapitalgrundlagskrav?

                                    SECURITISERING ELLER RESECURITISERING?

                                    STS-SECURITISERING

                                    TILBAGEHOLDELSE

                                    INSTITUTTETS ROLLE: (EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT/ORGANISERENDE INSTITUT/OPRINDELIG LÅNGIVER/INVESTOR)

                                    IKKE-ABCP-PROGRAMMER

                                    SECURITISEREDE EKSPONERINGER

                                    SECURITISERINGSSTRUKTUR

                                    SECURITISERINGSPOSITIONER

                                    (-) EKSPONERINGSVÆRDI, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET

                                    SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING

                                    METODE

                                    STS-SECURITISERINGER, DER ER BERETTIGEDE TIL DIFFERENTIERET KAPITALBEHANDLING

                                    SECURITISERINGSPOSITIONER — HANDELSBEHOLDNING

                                    TYPE AF ANVENDT TILBAGEHOLDELSE

                                    % AF TILBAGEHOLDELSE PÅ INDBERETNINGSDATOEN

                                    OVERHOLDES TILBAGEHOLDELSESKRAVET?

                                    INDGÅELSESDATO

                                    SAMLEDE SECURITISEREDE EKSPONERINGER PÅ INDGÅELSESDATOEN

                                    SAMLET VÆRDI

                                    INSTITUTTETS ANDEL (%)

                                    TYPE

                                    ANVENDT METODE (SA/IRB/MIX)

                                    ANTAL EKSPONERINGER

                                    LAND

                                    ELGD (%)

                                    (-) VÆRDIJUSTERINGER OG HENSÆTTELSER

                                    KAPITALGRUNDLAGSKRAV INDEN SECURITISERING (%)

                                    BALANCEFØRTE POSTER

                                    IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER

                                    LØBETID

                                    OPRINDELIG EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER

                                    MEMORANDUMPOSTER: IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER

                                    FØRTIDSINDFRIELSE

                                    CTP ELLER NON-CTP?

                                    NETTOPOSITIONER

                                    SAMLEDE KAPITALGRUNDLAGSKRAV (SA)

                                    PRIVILEGEREDE

                                    MEZZANIN

                                    FIRST LOSS

                                    PRIVILEGEREDE

                                    MEZZANIN

                                    FIRST LOSS

                                    FØRSTE FORVENTEDE UDLØBSDATO

                                    JURIDISK FORFALDSDATO

                                    BALANCEFØRTE POSTER

                                    IKKEBALANCEFØRTE POSTER OG DERIVATER

                                    DIREKTE KREDITSUBSTITUTTER

                                    IRS/CRS

                                    ANERKENDTE LIKVIDITETSFACILITETER

                                    ANDRE (HERUNDER IKKEANERKENDTE LIKVIDITETSFACILITETER)

                                    ANVENDT KONVERTERINGSFAKTOR

                                    PRIVILEGEREDE

                                    MEZZANIN

                                    FIRST LOSS

                                    PRIVILEGEREDE

                                    MEZZANIN

                                    FIRST LOSS

                                    FØR LOFT

                                    EFTER LOFT

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    SPECIFIK RISIKO

                                 005

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 075

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 445

                                 446

                                 450

                                 460

                                 470

                                 480

                        C 16.00 – OPERATIONEL RISIKO (OPR)

                                    BANKYDELSER

                                    RELEVANT INDIKATOR

                                    LÅN OG FORSKUD (VED ANVENDELSE AF ASA)

                                    KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    Samlet risikoeksponering for operationelle risici

                                    AMA: MEMORANDUMPOSTER, DER EVT. SKAL INDBERETTES

                                    ÅR-3

                                    ÅR-2

                                    FOREGÅENDE ÅR

                                    ÅR-3

                                    ÅR-2

                                    FOREGÅENDE ÅR

                                    HERAF: SOM FØLGE AF EN FORDELINGSMEKANISME

                                    KAPITALGRUNDLAGSKRAV FØR REDUKTION SOM FØLGE AF FORVENTET TAB, DIVERSIFICERING OG RISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER

                                    (-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF FORVENTET TAB OPFANGET I FORRETNINGSGANGE

                                    (-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF DIVERSIFICERING

                                    (-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF RISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER (FORSIKRING OG ANDRE RISIKOOVERFØRSELSMEKANISMER)

                                    010

                                    020

                                    030

                                    040

                                    050

                                    060

                                    070

                                    O71

                                    080

                                    090

                                    100

                                    110

                                    120

                                 010

                                                1.

                                             BANKYDELSER OMFATTET AF BASISINDIKATORMETODEN (BIA)

                                 Celle med link til CA2

                                 020

                                                2.

                                             BANKYDELSER OMFATTET AF STANDARDMETODEN (TSA)/DEN ALTERNATIVE STANDARDMETODE (ASA)

                                 Celle med link til CA2

                                       OMFATTET AF TSA:

                                 030

                                 VIRKSOMHEDSFINANSIERING (CF)

                                 040

                                 HANDEL OG SALG (TS)

                                 050

                                 BØRSMÆGLERVIRKSOMHED PÅ DETAILMARKEDET (RBr)

                                 060

                                 FORRETNINGSBANKYDELSER (CB)

                                 070

                                 DETAILBANKYDELSER (RB)

                                 080

                                 BETALING OG AFVIKLING (PS)

                                 090

                                 TJENESTEYDELSER I AFDELINGER (AS)

                                 100

                                 PORTEFØLJEADMINISTRATION (AM)

                                       OMFATTET AF ASA:

                                 110

                                 FORRETNINGSBANKYDELSER (CB)

                                 120

                                 DETAILBANKYDELSER (RB)

                                 130

                                             3.

                                             BANKYDELSER OMFATTET AF AVANCEREDE MÅLEMETODER (AMA)

                                 Celle med link til CA2

                        C 17.01 – OPERATIONEL RISIKO: TAB OG GODTGØRELSER EFTER FORRETNINGSOMRÅDER OG TYPER AF HÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS 1)

                                    FORDELING AF TAB PÅ FORRETNINGSOMRÅDER

                                    HÆNDELSESTYPER

                                    HÆNDELSESTYPER I ALT

                                    MEMORANDUMPOST: TÆRSKEL ANVENDT VED DATAINDSAMLING

                                    INTERN SVIG

                                    EKSTERN SVIG

                                    ANSÆTTELSESVILKÅR OG SIKKERHED PÅ ARBEJDSPLADSEN

                                    KUNDER, PRODUKTER OG FORRETNINGSPRAKSIS

                                    SKADER PÅ FYSISKE AKTIVER

                                    FORRETNINGSFORSTYRRELSER OG SYSTEMFEJL

                                    ORDREAFVIKLING, LEVERING OG PROCESFORVALTNING

                                    LAVESTE

                                    HØJESTE

                                 Rækker

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0010

                                    VIRKSOMHEDSFINANSIERING [CF]

                                 Antal hændelser (nye hændelser)

                                 0020

                                 Bruttotab (nye hændelser)

                                 0030

                                 Antal hændelser underlagt tabsjusteringer

                                 0040

                                 Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder

                                 0050

                                 Største enkelttab

                                 0060

                                 Summen af de fem største tab

                                 0070

                                 Samlet direkte tabsgodtgørelse

                                 0080

                                 Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer

                                 0110

                                    HANDEL OG SALG [TS]

                                 Antal hændelser (nye hændelser)

                                 0120

                                 Bruttotab (nye hændelser)

                                 0130

                                 Antal hændelser underlagt tabsjusteringer

                                 0140

                                 Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder

                                 0150

                                 Største enkelttab

                                 0160

                                 Summen af de fem største tab

                                 0170

                                 Samlet direkte tabsgodtgørelse

                                 0180

                                 Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer

                                 0210

                                    BØRSMÆGLERVIRKSOMHED PÅ DETAILMARKEDET [RBr]

                                 Antal hændelser (nye hændelser)

                                 0220

                                 Bruttotab (nye hændelser)

                                 0230

                                 Antal hændelser underlagt tabsjusteringer

                                 0240

                                 Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder

                                 0250

                                 Største enkelttab

                                 0260

                                 Summen af de fem største tab

                                 0270

                                 Samlet direkte tabsgodtgørelse

                                 0280

                                 Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer

                                 0310

                                    FORRETNINGSBANKYDELSER [CB]

                                 Antal hændelser (nye hændelser)

                                 0320

                                 Bruttotab (nye hændelser)

                                 0330

                                 Antal hændelser underlagt tabsjusteringer

                                 0340

                                 Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder

                                 0350

                                 Største enkelttab

                                 0360

                                 Summen af de fem største tab

                                 0370

                                 Samlet direkte tabsgodtgørelse

                                 0380

                                 Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer

                                 0410

                                    DETAILBANKYDELSER [RB]

                                 Antal hændelser (nye hændelser)

                                 0420

                                 Bruttotab (nye hændelser)

                                 0430

                                 Antal hændelser underlagt tabsjusteringer

                                 0440

                                 Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder

                                 0450

                                 Største enkelttab

                                 0460

                                 Summen af de fem største tab

                                 0470

                                 Samlet direkte tabsgodtgørelse

                                 0480

                                 Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer

                                 0510

                                    BETALING OG AFVIKLING [PS]

                                 Antal hændelser (nye hændelser)

                                 0520

                                 Bruttotab (nye hændelser)

                                 0530

                                 Antal hændelser underlagt tabsjusteringer

                                 0540

                                 Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder

                                 0550

                                 Største enkelttab

                                 0560

                                 Summen af de fem største tab

                                 0570

                                 Samlet direkte tabsgodtgørelse

                                 0580

                                 Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer

                                 0610

                                    TJENESTEYDELSER I AFDELINGER [AS]

                                 Antal hændelser (nye hændelser)

                                 0620

                                 Bruttotab (nye hændelser)

                                 0630

                                 Antal hændelser underlagt tabsjusteringer

                                 0640

                                 Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder

                                 0650

                                 Største enkelttab

                                 0660

                                 Summen af de fem største tab

                                 0670

                                 Samlet direkte tabsgodtgørelse

                                 0680

                                 Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer

                                 0710

                                    PORTEFØLJEADMINISTRATION [AM]

                                 Antal hændelser (nye hændelser)

                                 0720

                                 Bruttotab (nye hændelser)

                                 0730

                                 Antal hændelser underlagt tabsjusteringer

                                 0740

                                 Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder

                                 0750

                                 Største enkelttab

                                 0760

                                 Summen af de fem største tab

                                 0770

                                 Samlet direkte tabsgodtgørelse

                                 0780

                                 Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer

                                 0810

                                    VIRKSOMHEDSPOSTER [CI]

                                 Antal hændelser (nye hændelser)

                                 0820

                                 Bruttotab (nye hændelser)

                                 0830

                                 Antal hændelser underlagt tabsjusteringer

                                 0840

                                 Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder

                                 0850

                                 Største enkelttab

                                 0860

                                 Summen af de fem største tab

                                 0870

                                 Samlet direkte tabsgodtgørelse

                                 0880

                                 Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer

                                 0910

                                    I ALT FORRETNINGS- OMRÅDER

                                 Antal hændelser (nye hændelser). Heraf:

                                 0911

                                 vedrørende tab ≥ 10000 og < 20000

                                 0912

                                 vedrørende tab ≥ 20000 og < 100000

                                 0913

                                 vedrørende tab ≥ 100000 og < 1 000 000

                                 0914

                                 vedrørende tab ≥ 1 000 000

                                 0920

                                 Bruttotab (nye hændelser). Heraf:

                                 0921

                                 vedrørende tab ≥ 10000 og < 20000

                                 0922

                                 vedrørende tab ≥ 20 000  og < 100 000

                                 0923

                                 vedrørende tab ≥ 100 000  og < 1 000 000

                                 0924

                                 vedrørende tab ≥ 1 000 000

                                 0930

                                 Antal hændelser underlagt tabsjusteringer. Heraf:

                                 0935

                                 heraf: antal hændelser med en positiv tabsjustering

                                 0936

                                 heraf: antal hændelser med en negativ tabsjustering

                                 0940

                                 Tabsjusteringer vedrørende tidligere indberetningsperioder

                                 0945

                                 heraf: positive tabsjusteringer (+)

                                 0946

                                 heraf: negative tabsjusteringer (-)

                                 0950

                                 Største enkelttab

                                 0960

                                 Summen af de fem største tab

                                 0970

                                 Samlet direkte tabsgodtgørelse

                                 0980

                                 Samlet godtgørelse fra forsikring og andre risikooverførselsmekanismer

                        C 17.02 – OPERATIONEL RISIKO: STORE TABSHÆNDELSER (OPR DETAILS 2)

                                    Hændelses-ID

                                    Bogføringsdato

                                    Hændelsesdato

                                    Konstateringsdato

                                    Hændelsestype

                                    Bruttotab

                                    Bruttotab fratrukket direkte godtgørelser

                                    BRUTTOTAB EFTER FORRETNINGSOMRÅDE

                                    Juridisk enheds navn

                                    ID for juridisk enhed

                                    Forretningsenhed

                                    Beskrivelse

                                    Virksomhedsfinansiering [CF]

                                    Handel og salg [TS]

                                    Børsmæglervirksomhed på detailmarkedet [RBr]

                                    Forretningsbankydelser [CB]

                                    Detailbankydelser [RB]

                                    Betaling og afvikling [PS]

                                    Tjenesteydelser i afdelinger [AS]

                                    Porteføljeadministration [AM]

                                    Virksomhedsposter [CI]

                                 Rækker

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 …

                        C 18.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISICI I HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA TDI)

                        Valuta:

                                    POSITIONER

                                    KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                    ALLE POSITIONER

                                    NETTOPOSITIONER

                                    POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    LANGE

                                    KORTE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER I HANDELSBEHOLDNINGEN

                                 Celle med link til CA2

                                 011

                                    Generel risiko

                                 012

                                 Derivater

                                 013

                                 Andre aktiver og passiver

                                 020

                                 Løbetidsbaseret metode

                                 030

                                 Zone 1

                                 040

                                 0 ≤ 1 måned

                                 050

                                 > 1 ≤ 3 måneder

                                 060

                                 > 3 ≤ 6 måneder

                                 070

                                 > 6 ≤ 12 måneder

                                 080

                                 Zone 2

                                 090

                                 > 1 ≤ 2 (1,9 for kuponrente under 3 %) år

                                 100

                                 > 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 for kuponrente under3 %) år

                                 110

                                 > 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 for kuponrente under3 %) år

                                 120

                                 Zone 3

                                 130

                                 > 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 for kuponrente under 3 %) år

                                 140

                                 > 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 for kuponrente under 3 %) år

                                 150

                                 > 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 for kuponrente under 3 %) år

                                 160

                                 > 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 for kuponrente under3 %) år

                                 170

                                 > 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 for kuponrente under3 %) år

                                 180

                                 > 20 (> 10,6 ≤ 12,0 for kuponrente under 3 %) år

                                 190

                                 (> 12,0 ≤ 20,0 for kuponrente under 3 %) år

                                 200

                                 (> 20 for kuponrente under 3 %) år

                                 210

                                 Varighedsbaseret metode

                                 220

                                 Zone 1

                                 230

                                 Zone 2

                                 240

                                 Zone 3

                                 250

                                    Specifik risiko

                                 251

                                 Kapitalgrundlagskrav i relation til gældsinstrumenter, som ikke er securitiseringsinstrumenter

                                 260

                                 Gældsbeviser i den første kategori i tabel 1

                                 270

                                 Gældsbeviser i den anden kategori i tabel 1

                                 280

                                 Med restløbetid ≤ 6 måneder

                                 290

                                 Med restløbetid > 6 måneder og ≤ 24 måneder

                                 300

                                 Med restløbetid > 24 måneder

                                 310

                                 Gældsbeviser i den tredje kategori i tabel 1

                                 320

                                 Gældsbeviser i den fjerde kategori i tabel 1

                                 321

                                 Ratede "nth-to-default"-kreditderivater

                                 325

                                 Kapitalgrundlagskrav for securitiseringsinstrumenter

                                 330

                                 Kapitalgrundlagskrav for korrelationshandelsporteføljen

                                 350

                                 Yderligere krav til optioner (bortset fra deltarisici)

                                 360

                                 Forenklet metode

                                 370

                                 Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende gammarisiko

                                 380

                                 Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende vegarisiko

                                 385

                                 Delta plus-metode — ikkekontinuerte optioner og warrants

                                 390

                                 Scenario matrix-metode

                        C 19.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO I SECURITISERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA SEC)

                                    ALLE POSITIONER

                                    (-) POSITIONER, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET

                                    NETTOPOSITIONER

                                    OPDELING AF NETTOPOSITIONER (LANGE) EFTER RISIKOVÆGT (STANDARD- OG IRB-METODEN)

                                    OPDELING AF NETTOPOSITIONER (KORTE) EFTER RISIKOVÆGT (STANDARD- OG IRB-METODEN)

                                    GENEREL VIRKNING (JUSTERING) SOM FØLGE AF OVERTRÆDELSE AF BESTEMMELSERNE OM RETTIDIG OMHU

                                    FØR LOFT

                                    EFTER LOFT

                                    SAMLEDE KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    RISIKOVÆGTE < 1 250  %

                                    1 250 %

                                    TILSYNSFORMELMETODEN

                                    LOOK-THROUGH

                                    INTERN VURDERING

                                    RISIKOVÆGTE < 1 250  %

                                    1 250 %

                                    TILSYNSFORMELMETODEN

                                    LOOK-THROUGH

                                    INTERN VURDERING

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    (-) LANGE

                                    (-) KORTE

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    7-10 %

                                    12-18 %

                                    20-35 %

                                    40-75 %

                                    100%

                                    150%

                                    200%

                                    225%

                                    250%

                                    300%

                                    350%

                                    425%

                                    500%

                                    650%

                                    750%

                                    850%

                                    RATET

                                    IKKERATET

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    7-10 %

                                    12-18 %

                                    20-35 %

                                    40-75 %

                                    100%

                                    150%

                                    200%

                                    225%

                                    250%

                                    300%

                                    350%

                                    425%

                                    500%

                                    650%

                                    750%

                                    850%

                                    RATET

                                    IKKERATET

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER

                                    VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER

                                    VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER

                                    VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER

                                    SUM AF VÆGTEDE LANGE OG KORTE NETTOPOSITIONER

                                    VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER

                                    VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER

                                    SUM AF VÆGTEDE LANGE OG KORTE NETTOPOSITIONER

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 460

                                 470

                                 480

                                 490

                                 500

                                 510

                                 520

                                 530

                                 540

                                 550

                                 560

                                 570

                                 580

                                 590

                                 600

                                 610

                                 010

                                    SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 Celle med link til MKR SA TDI {325:060}

                                 020

                                 Heraf: RESECURITISERINGER

                                 030

                                    EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 040

                                 SECURITISERINGER

                                 050

                                 RESECURITISERINGER

                                 060

                                    INVESTOR: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 070

                                 SECURITISERINGER

                                 080

                                 RESECURITISERINGER

                                 090

                                    ORGANISERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 100

                                 SECURITISERINGER

                                 110

                                 RESECURITISERINGER

                                    OPDELING AF DEN SAMLEDE SUM AF VÆGTEDE LANGE OG KORTE NETTOPOSITIONER EFTER UNDERLIGGENDE TYPE:

                                 120

                                             1.

                                             Pant i beboelsesejendom

                                 130

                                             2.

                                             Pant i erhvervsejendom

                                 140

                                             3.

                                             Fordringer på kreditkort

                                 150

                                             4.

                                             Leasing

                                 160

                                             5.

                                             Lån til selskaber eller SMV'er

                                 170

                                             6.

                                             Forbrugerlån

                                 180

                                             7.

                                             Tilgodehavender fra salg

                                 190

                                             8.

                                             Andre aktiver

                                 200

                                             9.

                                             Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer

                                 210

                                             10.

                                             Andre forpligtelser

                        C 20.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO I KORRELATIONSHANDELSPORTEFØLJEN OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA CTP)

                                    ALLE POSITIONER

                                    (-) POSITIONER, DER FRATRÆKKES KAPITALGRUNDLAGET

                                    NETTOPOSITIONER

                                    OPDELING AF NETTOPOSITIONER (LANGE) EFTER RISIKOVÆGT (STANDARD- OG IRB-METODEN)

                                    OPDELING AF NETTOPOSITIONER (KORTE) EFTER RISIKOVÆGT (STANDARD- OG IRB-METODEN)

                                    FØR LOFT

                                    EFTER LOFT

                                    SAMLEDE KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    RISIKOVÆGTE < 1 250  %

                                    1 250 %

                                    TILSYNSFORMELMETODEN

                                    LOOK-THROUGH

                                    INTERN VURDERING

                                    RISIKOVÆGTE < 1 250  %

                                    1 250 %

                                    TILSYNSFORMELMETODEN

                                    LOOK-THROUGH

                                    INTERN VURDERING

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    (-) LANGE

                                    (-) KORTE

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    7-10 %

                                    12-18 %

                                    20-35 %

                                    40- 75 %

                                    100%

                                    250%

                                    350%

                                    425%

                                    650%

                                    Andre

                                    RATET

                                    IKKERATET

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    7-10 %

                                    12-18 %

                                    20-35 %

                                    40-75 %

                                    100%

                                    250%

                                    350%

                                    425%

                                    650%

                                    Andre

                                    RATET

                                    IKKERATET

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    GENNEMSNITLIG RISIKOVÆGT (%)

                                    VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER

                                    VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER

                                    VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER

                                    VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 310

                                 320

                                 330

                                 340

                                 350

                                 360

                                 370

                                 380

                                 390

                                 400

                                 410

                                 420

                                 430

                                 440

                                 450

                                 010

                                    SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 Celle med link til MKR SA TDI {330:060}

                                    SECURITISERINGSPOSITIONER:

                                 020

                                    EKSPONERINGSLEVERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 030

                                 SECURITISERINGER

                                 040

                                 ANDRE CTP-POSITIONER

                                 050

                                    INVESTOR: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 060

                                 SECURITISERINGER

                                 070

                                 ANDRE CTP-POSITIONER

                                 080

                                    ORGANISERENDE INSTITUT: SAMLEDE EKSPONERINGER

                                 090

                                 SECURITISERINGER

                                 100

                                 ANDRE CTP-POSITIONER

                                    "NTH TO DEFAULT"-KREDITDERIVATER

                                 110

                                 "NTH TO DEFAULT"-KREDITDERIVATER

                                 120

                                 ANDRE CTP-POSITIONER

                        C 21.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISIKO I AKTIER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA EQU)

                        Nationalt marked:

                                    POSITIONER

                                    KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                    ALLE POSITIONER

                                    NETTOPOSITIONER

                                    POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    LANGE

                                    KORTE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    AKTIER I HANDELSBEHOLDNINGEN

                                 Celle med link til CA

                                 020

                                 Generel risiko

                                 021

                                 Derivater

                                 022

                                 Andre aktiver og passiver

                                 030

                                 Børshandlede aktieindeksfutures, der er bredt diversificerede og omfattet af en særlig metode

                                 040

                                 Andre aktier end børshandlede aktieindeksfutures, der er bredt diversificerede

                                 050

                                 Specifik risiko

                                 090

                                 Yderligere krav til optioner (bortset fra deltarisici)

                                 100

                                 Forenklet metode

                                 110

                                 Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende gammarisiko

                                 120

                                 Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende vegarisiko

                                 125

                                 Delta plus-metode — ikkekontinuerte optioner og warrants

                                 130

                                 Scenario matrix-metode

                        C 22.00 — MARKEDSRISIKO: VALUTARISIKO OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA FX)

                                    ALLE POSITIONER

                                    NETTOPOSITIONER

                                    POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV (herunder omfordeling af ikkematchede positioner i ikkeindberetningsvalutaer, underlagt særlig behandling for matchede positioner)

                                    KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    MATCHEDE

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 010

                                    SAMLEDE POSITIONER

                                 Celle med link til CA

                                 020

                                 Snævert forbundne valutaer

                                 025

                                 heraf: indberetningsvaluta

                                 030

                                 Alle andre valutaer (herunder CIU'er, der behandles som forskellige valutaer)

                                 040

                                 Guld

                                 050

                                 Yderligere krav til optioner (bortset fra deltarisici)

                                 060

                                 Forenklet metode

                                 070

                                 Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende gammarisiko

                                 080

                                 Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende vegarisiko

                                 085

                                 Delta plus-metode — ikkekontinuerte optioner og warrants

                                 090

                                 Scenario matrix-metode

                                    OPDELING AF SAMLEDE POSITIONER (HERUNDER INDBERETNINGSVALUTA) EFTER EKSPONERINGSTYPE

                                 100

                                 Andre aktiver og passiver end ikkebalanceførte poster og derivater

                                 110

                                 Ikkebalanceførte poster

                                 120

                                 Derivater

                                    Memorandumposter: VALUTAPOSITIONER

                                 130

                                 EUR

                                 140

                                 Lek

                                 150

                                 Argentinsk peso

                                 160

                                 Australsk dollar

                                 170

                                 Brasiliansk real

                                 180

                                 Bulgarsk lev

                                 190

                                 Canadisk dollar

                                 200

                                 Tjekkisk koruna

                                 210

                                 Dansk krone

                                 220

                                 Egyptisk pund

                                 230

                                 Britisk pund

                                 240

                                 Forint

                                 250

                                 Yen

                                 270

                                 Litauisk litas

                                 280

                                 Denar

                                 290

                                 Mexicansk peso

                                 300

                                 Zloty

                                 310

                                 Rumænsk leu

                                 320

                                 Russisk rubel

                                 330

                                 Serbisk dinar

                                 340

                                 Svensk krone

                                 350

                                 Schweizisk franc

                                 360

                                 Tyrkisk lira

                                 370

                                 Grynia

                                 380

                                 Amerikansk dollar

                                 390

                                 Islandsk krone

                                 400

                                 Norsk krone

                                 410

                                 Hongkongsk dollar

                                 420

                                 Ny taiwansk dollar

                                 430

                                 Newzealandsk dollar

                                 440

                                 Singaporeansk dollar

                                 450

                                 Won

                                 460

                                 Yuan Renminbi

                                 470

                                 Andre

                                 480

                                 Kroatisk kuna

                        C 23.00 — MARKEDSRISIKO: RÅVARER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA COM)

                                    ALLE POSITIONER

                                    NETTOPOSITIONER

                                    POSITIONER UNDERLAGT KAPITALKRAV

                                    KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                    LANGE

                                    KORTE

                                    LANGE

                                    KORTE

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 010

                                    SAMLEDE POSITIONER I RÅVARER

                                 Celle med link til CA

                                 020

                                 Ædelmetaller (eksklusive guld)

                                 030

                                 Uædle metaller

                                 040

                                 Landbrugsprodukter ("softs")

                                 050

                                 Andre

                                 060

                                 Heraf energiprodukter (olie og gas)

                                 070

                                 Løbetidsmetode

                                 080

                                 Udvidet løbetidsmetode

                                 090

                                 Forenklet metode: Alle positioner

                                 100

                                 Yderligere krav til optioner (bortset fra deltarisici)

                                 110

                                 Forenklet metode

                                 120

                                 Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende gammarisiko

                                 130

                                 Delta plus-metode — yderligere krav vedrørende vegarisiko

                                 135

                                 Delta plus-metode — ikkekontinuerte optioner og warrants

                                 140

                                 Scenario matrix-metode

                        C 24.00 – MARKEDSRISIKO OPGJORT EFTER DEN INTERNE MODEL (MKR IM)

                                    VaR

                                    VaR I STRESSSITUATIONER

                                    KAPITALKRAV FOR FORØGET MISLIGHOLDELSES- OG MIGRERINGSRISIKO

                                    ALLE PRISRISICI, KAPITALKRAV FOR CTP

                                    KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                    Antal overskridelser for de seneste 250 arbejdsdage

                                    VaR-multiplikationsfaktor (mc)

                                    SVaR-multiplikationsfaktor (ms)

                                    ANTAGET KAPITALKRAV FOR CTP-BUNDVÆRDI – VÆGTEDE LANGE NETTOPOSITIONER EFTER LOFT

                                    ANTAGET KAPITALKRAV FOR CTP-BUNDVÆRDI – VÆGTEDE KORTE NETTOPOSITIONER EFTER LOFT

                                    MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mc) x GENNEMSNIT FOR DE FOREGÅENDE 60 ARBEJDSDAGE (VaRavg)

                                    DEN FOREGÅENDE DAG (VaRt-1)

                                    MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mS) x GENNEMSNIT FOR DE FOREGÅENDE 60 ARBEJDSDAGE (SVaRavg)

                                    DEN SENESTE TILGÆNGELIGE (SVaRt-1)

                                    GENNEMSNITTET AF TALLET OVER 12 UGER

                                    SENESTE TAL

                                    BUNDVÆRDI

                                    GENNEMSNITTET AF TALLET OVER 12 UGER

                                    SENESTE TAL

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 010

                                    SAMLEDE POSITIONER

                                 Celle med link til CA

                                    Memorandumposter: OPDELING AF MARKEDSRISIKO

                                 020

                                    Handlede gældsinstrumenter

                                 030

                                    HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER (TDI) – GENEREL RISIKO

                                 040

                                    HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER (TDI) – SPECIFIK RISIKO

                                 050

                                    Aktier

                                 060

                                    Aktier – Generel risiko

                                 070

                                    Aktier – Specifik risiko

                                 080

                                    Valutarisiko

                                 090

                                    Råvarerisiko

                                 100

                                    Samlet beløb for generel risiko

                                 110

                                    Samlet beløb for specifik risiko

                        C 25.00 – KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO (CVA)

                                    EKSPONERINGSVÆRDI

                                    VaR

                                    VaR I STRESSSITUATIONER

                                    KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                                    SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                    MEMORANDUMPOSTER

                                    NOTIONELLE VÆRDIER FOR SIKRING AF KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO

                                    heraf: OTC-derivater

                                    heraf: Værdipapirfinansieringstransaktioner

                                    MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mc) x GENNEMSNIT FOR DE FOREGÅENDE 60 ARBEJDSDAGE (VaRavg)

                                    DEN FOREGÅENDE DAG (VaRt-1)

                                    MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mS) x GENNEMSNIT FOR DE FOREGÅENDE 60 ARBEJDSDAGE (SVaRavg)

                                    DEN SENESTE TILGÆNGELIGE (SVaRt-1)

                                    Antal modparter

                                    heraf: proxy anvendt til at bestemme kreditspænd

                                    OPSTÅET KREDITVÆRDIJUSTERING

                                    SINGLE NAME CREDIT DEFAULT SWAPS

                                    INDEX CREDIT DEFAULT SWAPS

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 010

                                    Samlet kreditværdijusteringsrisiko

                                 Link til {CA2;r640;c010}

                                 020

                                    Opgjort efter den avancerede metode

                                 Link til {CA2;r650;c010}

                                 030

                                    Opgjort efter standardmetoden

                                 Link til {CA2;r660;c010}

                                 040

                                    Baseret på OEM

                                 Link til {CA2;r670;c010}

                        C 32.01 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AKTIVER OG PASSIVER TIL DAGSVÆRDI (PRUVAL 1)

                                    AKTIVER OG PASSIVER TIL DAGSVÆRDI

                                    AKTIVER OG PASSIVER TIL DAGSVÆRDI, DER IKKE MEDTAGES PÅ GRUND AF DELVIS PÅVIRKNIN AF EGENTLIG KERNEKAPITAL

                                    AKTIVER OG PASSIVER TIL DAGSVÆRDI, DER MEDTAGES I TÆRSKLEN I ARTIKEL 4, STK. 1

                                    HERAF: HANDELSBEHOLDNING

                                    MED FULDKOMMEN MATCH

                                    REGNSKABSMÆSSIG SIKRING

                                    FILTRE

                                    ANDRE

                                    BEMÆRKNINGER TIL ANDRE

                                    HERAF: HANDELSBEHOLDNING

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0010

                                    1

                                    SAMLEDE AKTIVER OG PASSIVER TIL DAGSVÆRDI

                                 0020

                                    1,1

                                    SAMLEDE AKTIVER TIL DAGSVÆRDI

                                 0030

                                 1.1.1

                                 FINANSIELLE AKTIVER, SOM BESIDDES MED HANDEL FOR ØJE

                                 0040

                                 1.1.2

                                 FINANSIELLE AKTIVER I HANDELSBEHOLDNINGEN

                                 0050

                                 1.1.3

                                 FINANSIELLE AKTIVER, UDEN FOR HANDELSBEHOLDNINGEN, SOM SKAL MÅLES TIL DAGSVÆRDI GENNEM RESULTATET

                                 0060

                                 1.1.4

                                 FINANSIELLE AKTIVER KLASSIFICERET TIL DAGSVÆRDI GENNEM RESULTATET

                                 0070

                                 1.1.5

                                 FINANSIELLE AKTIVER TIL DAGSVÆRDI GENNEM ANDEN TOTALINDKOMST

                                 0080

                                 1.1.6

                                 FINANSIELLE AKTIVER, BORTSET FRA DERIVATER, UDEN FOR HANDELSBEHOLDNINGEN, MÅLT TIL DAGSVÆRDI GENNEM RESULTATET

                                 0090

                                 1.1.7

                                 FINANSIELLE AKTIVER, BORTSET FRA DERIVATER, UDEN FOR HANDELSBEHOLDNINGEN, MÅLT TIL DAGSVÆRDI I EGENKAPITALEN

                                 0100

                                 1.1.8

                                 ANDRE FINANSIELLE AKTIVER, BORTSET FRA DERIVATER, UDEN FOR HANDELSBEHOLDNINGEN

                                 0110

                                 1.1.9

                                 DERIVATER — REGNSKABSMÆSSIG SIKRING

                                 0120

                                 1.1.10

                                 ÆNDRING I DAGSVÆRDIEN AF SIKREDE POSTER VED PORTEFØLJESIKRING AF RENTERISIKO

                                 0130

                                 1.1.11

                                 KAPITALANDELE I DATTERSELSKABER, JOINT VENTURES OG ASSOCIEREDE SELSKABER

                                 0140

                                 1.1.12

                                 (-) HAIRCUTS FOR AKTIVER I HANDELSBEHOLDNINGEN TIL DAGSVÆRDI

                                 0150

                                    1.2

                                    SAMLEDE PASSIVER TIL DAGSVÆRDI

                                 0160

                                 1.2.1

                                 FINANSIELLE FORPLIGTELSER, SOM BESIDDES MED HANDEL FOR ØJE

                                 0170

                                 1.2.2

                                 FINANSIELLE FORPLIGTELSER I HANDELSBEHOLDNINGEN

                                 0180

                                 1.2.3

                                 FINANSIELLE FORPLIGTELSER KLASSIFICERET TIL DAGSVÆRDI GENNEM RESULTATET

                                 0190

                                 1.2.4

                                 DERIVATER — REGNSKABSMÆSSIG SIKRING

                                 0200

                                 1.2.5

                                 ÆNDRING I DAGSVÆRDIEN AF SIKREDE POSTER VED PORTEFØLJESIKRING AF RENTERISIKO

                                 0210

                                 1.2.6

                                 HAIRCUTS FOR FORPLIGTELSER I HANDELSBEHOLDNINGEN TIL DAGSVÆRDI

                        C 32.02 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: KERNEMETODE (PRUVAL 2)

                                    AVA PÅ KATEGORINIVEAU

                                    SAMLET AVA

                                    OPADRETTET USIKKERHED

                                    AKTIVER OG PASSIVER TIL DAGSVÆRDI

                                    KVARTAL-TIL-DATO-INDTÆGTER

                                    IPV-FORSKEL

                                    DAGSVÆRDIJUSTERINGER

                                    DAG 1-FORSKEL I RESULTATOPGØRELSEN

                                    BESKRIVELSE

                                    MARKEDSPRISUSIKKERHED

                                    OMKOSTNINGER VED AT LUKKE POSITIONER

                                    MODELRISIKO

                                    KONCENTREREDE POSITIONER

                                    FREMTIDIGE ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER

                                    FORFALD FØR AFTALT TID

                                    OPERATIONEL RISIKO

                                    AKTIVER TIL DAGSVÆRDI

                                    PASSIVER TIL DAGSVÆRDI

                                    MARKEDSPRISUSIKKERHED

                                    OMKOSTNINGER VED AT LUKKE POSITIONER

                                    MODELRISIKO

                                    KONCENTREREDE POSITIONER

                                    IKKE OPTJENTE KREDITSPÆND

                                    INVESTERINGS- OG FINANSIERINGSOMKOSTNINGER

                                    FREMTIDIGE ADMINISTRATIVE OMKOSTNINGER

                                    FORFALD FØR AFTALT TID

                                    OPERATIONEL RISIKO

                                    HERAF: BEREGNET VED DEN EKSPERTBASEREDE METODE

                                    HERAF: BEREGNET VED DEN EKSPERTBASEREDE METODE

                                    HERAF: BEREGNET VED DEN EKSPERTBASEREDE METODE

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                                 0160

                                 0170

                                 0180

                                 0190

                                 0200

                                 0210

                                 0220

                                 0230

                                 0240

                                 0250

                                 0260

                                 0270

                                 0010

                                    1

                                    SAMLET KERNEMETODE

                                 0020

                                    HERAF: HANDELSBEHOLDNING

                                 0030

                                    1.1

                                    PORTEFØLJER EFTER ARTIKEL 9-17 — SAMLET VÆRDI PÅ KATEGORINIVEAU EFTER DIVERSIFICERING

                                 0040

                                    1.1.1

                                    SAMLET VÆRDI PÅ KATEGORINIVEAU FØR DIVERSIFICERING

                                 0050

                                 1.1.1*

                                    HERAF: AVA FOR IKKE OPTJENTE KREDITSPÆND

                                 0060

                                 1.1.1**

                                    HERAF: AVA FOR INVESTERINGS- OG FINANSIERINGSOMKOSTNINGER

                                 0070

                                 1.1.1***

                                    HERAF: AVA, DER ANSES FOR AT HAVE VÆRDIEN NUL, JF. ARTIKEL 9, STK. 2

                                 0080

                                 1.1.1****

                                    HERAF: AVA, DER ANSES FOR AT HAVE VÆRDIEN NUL, JF. ARTIKEL 10, STK. 2 OG 3

                                 0090

                                 1.1.1.1

                                 RENTER

                                 0100

                                 1.1.1.2

                                 VALUTA

                                 0110

                                 1.1.1.3

                                 LÅN

                                 0120

                                 1.1.1.4

                                 AKTIER

                                 0130

                                 1.1.1.5

                                 RÅVARER

                                 0140

                                    1.1.2

                                 (-) DIVERSIFICERINGSFORDELE

                                 0150

                                 1.1.2.1

                                 (-) DIVERSIFICERINGSFORDEL BEREGNET MED METODE 1

                                 0160

                                 1.1.2.2

                                 (-) DIVERSIFICERINGSFORDEL BEREGNET MED METODE 2

                                 0170

                                 1.1.2.2*

                                 MEMORANDUMPOST: AVA'ER FØR DIVERSIFICERING REDUCERET MED OVER 90 % VED DIVERSIFICERING EFTER METODE 2

                                 0180

                                    1.2

                                    PORTEFØLJER BEREGNET EFTER DEN SUBSIDIÆRE METODE

                                 0190

                                 1.2.1

                                 100 % UREALISERET NETTOGEVINST

                                 0200

                                 1.2.2

                                 10 % FIKTIV VÆRDI

                                 0210

                                 1.2.3

                                 25 % INDGÅELSESVÆRDI

                        C 32.03 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AVA FOR MODELRISIKO (PRUVAL 3)

                                    PLACERING

                                    MODEL

                                    RISIKOKATEGORI

                                    PRODUKT

                                    OBSERVERBARHED

                                    AVA FOR MODELRISIKO

                                    AGGREGERET AVA BEREGNET EFTER METODE 2

                                    AKTIVER OG PASSIVER TIL DAGSVÆRDI

                                    IPV-FORSKEL (OUTPUTTEST)

                                    IPV-DÆKNING (OUTPUTTEST)

                                    DAGSVÆRDIJUSTERINGER

                                    DAG 1-FORSKEL I RESULTATOPGØRELSEN

                                    HERAF: BRUG AF EKSPERTBASERET METODE

                                    HERAF: AGGREGERET VED BRUG AF METODE 2

                                    AKTIVER TIL DAGSVÆRDI

                                    PASSIVER TIL DAGSVÆRDI

                                    MODELRISIKO

                                    FORFALD FØR AFTALT TID

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                                 0110

                                 0120

                                 0130

                                 0140

                                 0150

                        C 32.04 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AVA FOR KONCENTREREDE POSITIONER (PRUVAL 4)

                                    PLACERING

                                    RISIKOKATEGORI

                                    PRODUKT

                                    UNDERLIGGENDE INSTRUMENT(ER)

                                    KONCENTRERET POSITION STØRRELSE

                                    MÅLEENHED

                                    MARKEDSVÆRDI

                                    FORSIGTIGT ANSAT EXITPERIODE

                                    AVA FOR KONCENTREREDE POSITIONER

                                    KONCENTRERET POSITION DAGSVÆRDIJUSTERING

                                    IPV-FORSKEL

                                 0005

                                 0010

                                 0020

                                 0030

                                 0040

                                 0050

                                 0060

                                 0070

                                 0080

                                 0090

                                 0100

                        C 33.00 - EKSPONERINGER MOD OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE EFTER MODPARTENS LAND (GOV)

                        Land:

                                    Direkte eksponeringer

                                    Memorandumpost: Kreditderivater, der er solgt på grundlag af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service

                                    Eksponeringsværdi

                                    Risikovægtet eksponering

                                    Balanceførte eksponeringer

                                    Akkumuleret værdiforringelse

                                    Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko

                                    Derivater

                                    Ikkebalanceførte eksponeringer

                                    Regnskabsmæssig bruttoværdi i alt af finansielle aktiver, bortset fra derivater

                                    Regnskabsmæssig værdi i alt af finansielle aktiver (fratrukket korte positioner)

                                    Finansielle aktiver, bortset fra derivater, efter porteføljeregnskaber

                                    Korte positioner

                                    Derivater med positiv dagsværdi

                                    Derivater med negativ dagsværdi

                                    Nominel værdi

                                    Hensættelser

                                    Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko

                                    Derivater med positiv dagsværdi — Regnskabsmæssig værdi

                                    Derivater med negativ dagsværdi — Regnskabsmæssig værdi

                                    Finansielle aktiver, som besiddes med handel for øje

                                    Finansielle aktiver i handelsbeholdningen

                                    Finansielle aktiver, uden for handelsbeholdningen, som skal måles til dagsværdi gennem resultatet

                                    Finansielle aktiver klassificeret til dagsværdi gennem resultatet

                                    Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet

                                    Finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst

                                    Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen

                                    Finansielle aktiver til amortiseret kostpris

                                    Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt med en omkostningsbaseret metode

                                    Andre finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen

                                    Heraf: Korte positioner fra omvendte repolån klassificeret som "besiddes med handel for øje" eller er i handelsbeholdningen

                                    heraf: fra finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst eller fra finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen

                                    heraf: fra finansielle aktiver, uden for handelsbeholdningen, som skal måles til dagsværdi gennem resultatet, finansielle aktiver klassificeret til dagsværdi gennem resultatet eller fra finansielle aktiver uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet

                                    heraf: fra finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst eller fra finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen

                                    Regnskabsmæssig værdi

                                    Notionel værdi

                                    Regnskabsmæssig værdi

                                    Notionel værdi

                                 010

                                 020

                                 030

                                 040

                                 050

                                 060

                                 070

                                 080

                                 090

                                 100

                                 110

                                 120

                                 130

                                 140

                                 150

                                 160

                                 170

                                 180

                                 190

                                 200

                                 210

                                 220

                                 230

                                 240

                                 250

                                 260

                                 270

                                 280

                                 290

                                 300

                                 010

                                 Samlede eksponeringer

                                    OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER RISIKO, LOVGIVNINGSMÆSSIG FREMGANGSMÅDE OG EKSPONERINGSKLASSE

                                 020

                                 Eksponeringer omfattet af kreditrisikorammen

                                 030

                                 Standardmetoden

                                 040

                                 Centralregeringer

                                 050

                                 Regionale eller lokale myndigheder

                                 060

                                 Offentlige enheder

                                 070

                                 Internationale organisationer

                                 075

                                 Andre eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service omfattet af standardmetoden

                                 080

                                 IRB-metoden

                                 090

                                 Centralregeringer

                                 100

                                 Regionale eller lokale myndigheder [Centralregeringer]

                                 110

                                 Regionale eller lokale myndigheder [Institutter]

                                 120

                                 Offentlige enheder [Centralregeringer]

                                 130

                                 Offentlige enheder [Institutter]

                                 140

                                 Internationale organisationer [Centralregeringer]

                                 155

                                 Andre eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service omfattet af IRB-metoden

                                 160

                                 Eksponeringer omfattet af markedsrisikorammen

                                    OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER RESTLØBETID

                                 170

                                 [0 - 3M [

                                 180

                                 [3M - 1Å [

                                 190

                                 [1Å - 2Å [

                                 200

                                 [2Å - 3Å [

                                 210

                                 [3Å - 5Å [

                                 220

                                 [5Å - 10Å [

                                 230

                                 [10Å - længere«

            BILAG II

                     »BILAG II

                        INDBERETNING AF KAPITALGRUNDLAG OG KAPITALGRUNDLAGSKRAV

                     Indholdsfortegnelse

                                 DEL I: GENERELLE INSTRUKSER

                              162

                                 1.

                              OPBYGNING OG KONVENTIONER
                              162

                                 1.1.

                              OPBYGNING
                              162

                                 1.2.

                              KONVENTION FOR NUMMERERING
                              162

                                 1.3.

                              KONVENTION FOR TEGN
                              162

                                 1.4.

                              FORKORTELSER
                              162

                                 DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SKEMAER

                              162

                                 1.

                              OVERSIGT OVER KAPITALGRUNDLAG (CA)
                              162

                                 1.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              162

                                 1.2.

                              C 01.00 — KAPITALGRUNDLAG (CA1)
                              163

                                 1.2.1.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              163

                                 1.3.

                              C 02.00 — KAPITALGRUNDLAGSKRAV (CA2)
                              177

                                 1.3.1.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              177

                                 1.4.

                              C 03.00 — KAPITALPROCENTER OG KAPITALNIVEAUER (CA3)
                              186

                                 1.4.1.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              186

                                 1.5.

                              C 04.00 — MEMORANDUMPOSTER (CA4)
                              188

                                 1.5.1.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              188

                                 1.6.

                              OVERGANGSBESTEMMELSER OG »GRANDFATHERED« INSTRUMENTER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5)
                              203

                                 1.6.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              203

                                 1.6.2.

                              C 05.01 — OVERGANGSBESTEMMELSER (CA5.1)
                              203

                                 1.6.2.1.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              204

                                 1.6.3.

                              C 05.02 — INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5.2)
                              211

                                 1.6.3.1.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              211

                                 2.

                              KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER (GS)
                              213

                                 2.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              213

                                 2.2.

                              DETALJEREDE OPLYSNINGER OM KONCERNSOLVENS
                              213

                                 2.3.

                              OPLYSNINGER OM DE INDIVIDUELLE ENHEDERS BIDRAG TIL KONCERNSOLVENSEN
                              214

                                 2.4.

                              C 06.01 — KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER — I ALT (GS I ALT)
                              214

                                 2.5.

                              C 06.02 — KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER (GS)
                              214

                                 3.

                              SKEMAER FOR KREDITRISIKO
                              222

                                 3.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              222

                                 3.1.1.

                              INDBERETNING AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNING
                              222

                                 3.1.2.

                              INDBERETNING AF MODPARTSRISIKO
                              222

                                 3.2.

                              C 07.00 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SA)
                              222

                                 3.2.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              222

                                 3.2.2.

                              ANVENDELSESOMRÅDET FOR CR SA-SKEMAET
                              222

                                 3.2.3.

                              FORDELING AF EKSPONERINGER I EKSPONERINGSKLASSER EFTER STANDARDMETODEN
                              224

                                 3.2.4.

                              PRÆCISERING AF ANVENDELSESOMRÅDET FOR SPECIFIKKE EKSPONERINGSKLASSER OMHANDLET I ARTIKEL 112 I CRR
                              227

                                 3.2.4.1.

                              EKSPONERINGSKLASSEN »INSTITUTTER«
                              227

                                 3.2.4.2.

                              EKSPONERINGSKLASSEN »SÆRLIGT DÆKKEDE OBLIGATIONER OG SÆRLIGT DÆKKEDE REALKREDITOBLIGATIONER«
                              227

                                 3.2.4.3.

                              EKSPONERINGSKLASSEN »CIU'ER«
                              227

                                 3.2.5.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              227

                                 3.3.

                              KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB)
                              234

                                 3.3.1.

                              ANVENDELSESOMRÅDET FOR CR IRB-SKEMAET
                              234

                                 3.3.2.

                              OPDELING AF CR IRB-SKEMAET
                              235

                                 3.3.3.

                              C 08.01 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB 1)
                              236

                                 3.3.3.1.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              236

                                 3.3.4.

                              C 08.02 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (OPDELING EFTER LÅNTAGERKLASSER ELLER -PULJER (CR IRB 2-SKEMAET)
                              243

                                 3.4.

                              KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): OPLYSNINGER MED GEOGRAFISK OPDELING (CR GB)
                              244

                                 3.4.1.

                              C 09.01 — GEOGRAFISK OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LÅNTAGERENS HJEMSTED: EKSPONERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR GB 1)
                              244

                                 3.4.1.1.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              244

                                 3.4.2.

                              C 09.02 — GEOGRAFISK OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LÅNTAGERENS HJEMSTED: EKSPONERINGER OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR GB 2)
                              246

                                 3.4.2.1.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              246

                                 3.4.3.

                              C 09.04 — OPDELING AF KREDITEKSPONERINGER, SOM ER RELEVANTE FOR BEREGNINGEN AF DEN KONTRACYKLISKE BUFFER, EFTER LAND OG INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK BUFFERSATS
                              249

                                 3.4.3.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              249

                                 3.4.3.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              249

                                 3.5.

                              C 10.01 OG C 10.02 — AKTIEEKSPONERINGER OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR EQU IRB 1 OG CR EQU IRB 2)
                              253

                                 3.5.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              253

                                 3.5.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER (GÆLDER FOR BÅDE CR EQU IRB 1 OG CR EQU IRB 2)
                              254

                                 3.6.

                              C 11.00 — AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO (CR SETT)
                              256

                                 3.6.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              256

                                 3.6.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              257

                                 3.7.

                              C 12.00 — KREDITRISIKO: SECURITISERING — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SEC SA)
                              259

                                 3.7.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              259

                                 3.7.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              259

                                 3.8.

                              C 13.00 — KREDITRISIKO — SECURITISERING: KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR SEC IRB)
                              265

                                 3.8.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              265

                                 3.8.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              266

                                 3.9.

                              C 14.00 — DETALJEREDE OPLYSNINGER OM SECURITISERINGER (SEC DETAILS)
                              272

                                 3.9.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              272

                                 3.9.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              273

                                 4.

                              SKEMAER FOR OPERATIONEL RISIKO
                              283

                                 4.1.

                              C 16.00 — OPERATIONEL RISIKO (OPR)
                              283

                                 4.1.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              283

                                 4.1.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              283

                                 4.2.

                              OPERATIONEL RISIKO: DETALJEREDE OPLYSNINGER OM TAB I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS)
                              285

                                 4.2.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              285

                                 4.2.2.

                              C 17.01: OPERATIONEL RISIKO: TAB OG GODTGØRELSER EFTER FORRETNINGSOMRÅDER OG TYPER AF HÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS 1)
                              286

                                 4.2.2.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              286

                                 4.2.2.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              287

                                 4.2.3.

                              C 17.02: OPERATIONEL RISIKO: DETALJEREDE OPLYSNINGER OM DE STØRSTE TABSHÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS 2)
                              292

                                 4.2.3.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              292

                                 4.2.3.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              292

                                 5.

                              SKEMAER FOR MARKEDSRISIKO
                              293

                                 5.1.

                              C 18.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISICI I HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA TDI)
                              293

                                 5.1.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              293

                                 5.1.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              294

                                 5.2.

                              C 19.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO I SECURITISERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA SEC)
                              296

                                 5.2.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              296

                                 5.2.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              296

                                 5.3.

                              C 20.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO FOR POSITIONER TILDELT KORRELATIONSHANDELSPORTEFØLJEN OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA CTP)
                              298

                                 5.3.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              298

                                 5.3.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              299

                                 5.4.

                              C 21.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISIKO I AKTIER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA EQU)
                              300

                                 5.4.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              300

                                 5.4.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              301

                                 5.5.

                              C 22.00 — MARKEDSRISIKO: VALUTARISIKO OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA FX)
                              302

                                 5.5.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              302

                                 5.5.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              302

                                 5.6.

                              C 23.00 — MARKEDSRISIKO: RÅVARER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA COM)
                              304

                                 5.6.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              304

                                 5.6.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              304

                                 5.7.

                              C 24.00 — MARKEDSRISIKO OPGJORT EFTER DEN INTERNE MODEL (MKR IM)
                              305

                                 5.7.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              305

                                 5.7.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              306

                                 5.8.

                              C 25.00 — KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO (CVA)
                              308

                                 5.8.1.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              308

                                 6.

                              FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE (PRUVAL)
                              310

                                 6.1.

                              C 32.01 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AKTIVER OG PASSIVER TIL DAGSVÆRDI (PRUVAL 1)
                              310

                                 6.1.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              310

                                 6.1.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              310

                                 6.2.

                              C 32.02 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: KERNEMETODE (PRUVAL 2)
                              314

                                 6.2.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              314

                                 6.2.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              314

                                 6.3.

                              C 32.03 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AVA FOR MODELRISIKO (PRUVAL 3)
                              322

                                 6.3.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              322

                                 6.3.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              322

                                 6.4

                              C 32.04 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AVA FOR KONCENTREREDE POSITIONER (PRUVAL 4)
                              324

                                 6.4.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              324

                                 6.4.2.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              325

                                 7.

                              C 33.00 — EKSPONERINGER MOD OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE (GOV)
                              326

                                 7.1.

                              GENERELLE BEMÆRKNINGER
                              326

                                 7.2.

                              OMFANGET AF SKEMAET OM EKSPONERINGER MOD »OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE«
                              326

                                 7.3.

                              INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
                              327

                        DEL I: GENERELLE INSTRUKSER

                     1.   OPBYGNING OG KONVENTIONER
                     1.1.   OPBYGNING

                                 1.

                                 Generelt består systemet af fem blokke af skemaer:

                                             a)

                                             kapitalgrundlag, oversigt over lovpligtig kapital; samlet risikoeksponering

                                             b)

                                             koncernsolvens, en oversigt over opfyldelsen af solvenskravene for alle individuelle enheder, der er omfattet af den indberettende enheds konsolidering

                                             c)

                                             kreditrisiko (herunder modparts-, udvandings- og afviklingsrisici)

                                             d)

                                             markedsrisiko (herunder positionsrisiko i handelsbeholdningen, valutarisiko, råvarerisiko og kreditværdijusteringsrisiko)

                                             e)

                                             operationel risiko.

                                 2.

                                 For hvert skema gives der henvisninger til retsakter. Yderligere detaljerede oplysninger om de mere generelle aspekter af indberetningen via hver blok af skemaer, instrukser vedrørende specifikke positioner samt valideringsregler findes i denne del af de gennemførelsesmæssige tekniske standarder.

                                 3.

                                 Institutter skal kun indgive de skemaer, der er relevante for den anvendte metode til bestemmelse af kapitalgrundlagskravene.

                           1.2.   KONVENTION FOR NUMMERERING

                                 4.

                                 Dokumentet følger de konventioner for tekst, der er beskrevet i den følgende tabel, når der henvises til kolonner, rækker og celler i skemaerne. Disse numeriske koder anvendes i vid udstrækning i valideringsreglerne.

                                 5.

                                 Følgende generelle notation anvendes i instrukserne: {Skema;Række;Kolonne}.

                                 6.

                                 Ved valideringer i et skema, hvor kun datapunkter fra skemaet anvendes, henviser notationer ikke til et skema: {Række;Kolonne}.

                                 7.

                                 I forbindelse med skemaer med kun én kolonne henvises der kun til rækker: {Skema;Række}.

                                 8.

                                 En asterisk viser, at validering udføres for de angivne rækker eller kolonner.

                           1.3.   KONVENTION FOR TEGN

                                 9.

                                 Beløb, der forøger kapitalgrundlaget eller kapitalkravene, indberettes som et positivt tal. Modsat indberettes beløb, der reducerer det samlede kapitalgrundlag eller kapitalkravet, som et negativt tal. Hvis der er indsat et negativt fortegn (-) ved teksten ud for en post, indberettes et positivt tal ikke for den pågældende post.

                           1.4.   FORKORTELSER

                                 9a.

                                 I dette bilag henvises der til forordning (EU) nr. 575/2013 ved hjælp af forkortelsen »CRR« og til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU ved hjælp af forkortelsen »CRD«.

                        DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SKEMAER

                     1.   OVERSIGT OVER KAPITALGRUNDLAG (CA)
                     1.1.   GENERELLE BEMÆRKNINGER

                                 10.

                                 CA-skemaer indeholder oplysninger om søjle 1-tællere (kapitalgrundlag, kernekapital, egentlig kernekapital), nævner (kapitalgrundlagskrav) og overgangsbestemmelser og omfatter fem skemaer:

                                             a)

                                             CA1-skemaet indeholder beløbet for institutternes kapitalgrundlag opdelt i de poster, der er nødvendige for at nå frem til det pågældende beløb. Det beregnede kapitalgrundlag omfatter den aggregerede virkning af overgangsbestemmelser pr. kapitaltype.

                                             b)

                                             CA2-skemaet opsummerer den samlede risikoeksponering som defineret i artikel 92, stk. 3, i CRR.

                                             c)

                                             CA3-skemaet indeholder de procentdele, som CRR angiver et minimumsniveau for, og andre relaterede data.

                                             d)

                                             CA4-skemaet indeholder memorandumposter, der bruges til at beregne poster i CA1, og oplysninger vedrørende kapitalbuffere, jf. CRD.

                                             e)

                                             CA5-skemaet indeholder de data, der skal bruges til at beregne virkningen af overgangsbestemmelser for kapitalgrundlaget. CA5 udgår, når overgangsbestemmelserne udløber.

                                 11.

                                 Skemaerne gælder for alle indberettende enheder, uanset hvilke regnskabsstandarder de følger, selv om nogle poster i tælleren er specifikke for enheder, der anvender IAS/IFRS-valideringsregler. Generelt er oplysningerne i nævneren kædet sammen med de endelige resultater, der indberettes i de tilsvarende skemaer til beregning af den samlede risikoeksponering.

                                 12.

                                 Det samlede kapitalgrundlag består af forskellige typer kapital: kernekapital (tier 1 capital — T1), som er summen af et instituts egentlige kernekapital (common equity tier 1 capital — CET1), hybride kernekapital (additional tier 1 capital — AT1) og supplerende kapital (tier 2 capital — T2).

                                 13.

                                 Overgangsbestemmelser behandles på følgende måde i CA-skemaer:

                                             a)

                                             Posterne i CA1 anføres generelt før indregning af overgangsjusteringer. Det betyder, at tal i CA1-poster beregnes i henhold til de endelige bestemmelser (dvs. som om der ikke var fastlagt overgangsbestemmelser), dog med undtagelse af poster, der opsummerer virkningen af overgangsbestemmelser. For hver kapitaltype (dvs. CET1, AT1 og T2) er der tre forskellige poster, hvori alle justeringer i medfør af overgangsbestemmelser er anført.

                                             b)

                                             Overgangsbestemmelser kan også påvirke underskydende hybrid kernekapital og supplerende kapital (dvs. overskuddet af fradrag i hybrid kernekapital og supplerende kapital, der er omhandlet i henholdsvis artikel 36, stk. 1, litra j), og artikel 56, litra e), i CRR, og de poster, der indeholder disse underskud, kan derfor indirekte afspejle virkningen af overgangsbestemmelser.

                                             c)

                                             CA5-skemaet bruges kun til indberetning vedrørende overgangsbestemmelserne.

                                 14.

                                 Behandlingen af søjle II-kravene kan variere i EU (artikel 104, stk. 2, i CRD skal gennemføres i national lovgivning). Kun virkningen af søjle II-kravene på soliditetsgraden eller målprocenten skal angives ved indberetningen af solvens i henhold til CRR. Detaljeret indberetning af søjle II-krav ligger ikke inden for rammerne af det mandat, der gives i artikel 99 i CRR.

                                             a)

                                             Skema CA1, CA2 og CA5 indeholder kun data om søjle I-forhold.

                                             b)

                                             CA3-skemaet omhandler virkningen af yderligere søjle II-krav på soliditetsgraden på et samlet grundlag. Den ene blok fokuserer på beløbenes indvirkning på kapitalprocenterne, mens den anden blok fokuserer på selve kapitalprocenten. Begge blokke af kapitalprocenter hænger ikke yderligere sammen med skema CA1, CA2 eller CA5.

                                             c)

                                             CA4-skemaet indeholder en celle, der omhandler krav om yderligere kapitalgrundlag vedrørende søjle II. Denne celle er ikke kædet sammen med kapitalprocenterne i CA3-skemaet via valideringsreglerne og afspejler artikel 104, stk. 2, i CRD, der udtrykkeligt nævner krav om yderligere kapitalgrundlag som et område for søjle II-afgørelser.

                           1.2.   C 01.00 — KAPITALGRUNDLAG (CA1)
                     1.2.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner

                                 Række

                                 Henvisninger til retsakter og instrukser

                                 010

                                 1.   Kapitalgrundlag

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 118), og artikel 72 i CRR.
                                 Et instituts kapitalgrundlag består af summen af dets kernekapital og supplerende kapital.

                                 015

                                 1.1.   Kernekapital

                                 Artikel 25 i CRR.
                                 Kernekapitalen er summen af egentlig kernekapital og hybrid kernekapital.

                                 020

                                 1.1.1.   Egentlig kernekapital

                                 Artikel 50 i CRR.

                                 030

                                 1.1.1.1.   Kapitalinstrumenter, der er kvalificeret som egentlig kernekapital

                                 Artikel 26, stk. 1, litra a) og b), artikel 27-30, artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i CRR.

                                 040

                                 1.1.1.1.1.   Betalte kapitalinstrumenter

                                 Artikel 26, stk. 1, litra a), og artikel 27-31 i CRR.
                                 Indberetningen skal indbefatte gensidige selskabers, andelsselskabers og lignende institutters kapitalinstrumenter (artikel 27 og 29 i CRR).
                                 Overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne indberettes ikke.
                                 Kapitalinstrumenter, som offentlige myndigheder har tegnet i nødsituationer, indberettes, hvis samtlige betingelser i artikel 31 i CRR er opfyldt.

                                 045

                                 1.1.1.1.1*   Heraf: kapitalinstrumenter, som offentlige myndigheder har tegnet i nødsituationer

                                 Artikel 31 i CRR.
                                 Kapitalinstrumenter, som offentlige myndigheder har tegnet i nødsituationer, medregnes i den egentlige kernekapital, hvis samtlige betingelser i artikel 31 i CRR er opfyldt.

                                 050

                                 1.1.1.1.2*   Memorandumpost: ikkekvalificerede kapitalinstrumenter

                                 Artikel 28, stk. 1, litra b), l) og m), i CRR.
                                 Disse bestemmelser afspejler forskellige situationer vedrørende kapitalen, som er reversible, hvilket betyder, at det indberettede beløb kan være kvalificeret i efterfølgende perioder.
                                 I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.

                                 060

                                 1.1.1.1.3.   Overkurs ved emission

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 124), og artikel 26, stk. 1, litra b), i CRR.
                                 Overkurs ved emission har samme betydning som i den gældende regnskabsstandard.
                                 Det beløb, der indberettes i denne post, skal være den andel, der vedrører de »betalte kapitalinstrumenter«.

                                 070

                                 1.1.1.1.4.   (-) Egne egentlige kernekapitalinstrumenter

                                 Artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i CRR.
                                 Egne kernekapitalinstrumenter, som det indberettende institut eller den indberettende koncern er i besiddelse af på indberetningsdatoen. Omfattet af undtagelserne i artikel 42 i CRR.
                                 Besiddelser af aktier, der er anført som »Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter«, indberettes ikke i denne række.
                                 Det indberettede beløb skal indbefatte overkurs ved emission i forbindelse med egne aktier.
                                 Post 1.1.1.1.4 til 1.1.1.1.4.3 omfatter ikke faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne egentlige kernekapitalinstrumenter. Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne egentlige kernekapitalinstrumenter indberettes særskilt i post 1.1.1.1.5.

                                 080

                                 1.1.1.1.4.1.   (-) Direkte besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter

                                 Artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i CRR.
                                 Egentlige kernekapitalinstrumenter anført i post 1.1.1.1, som besiddes af institutter i den konsoliderede koncern.
                                 Det indberettede beløb skal indbefatte besiddelser i handelsbeholdningen beregnet på grundlag af lange nettopositioner i overensstemmelse med artikel 42, litra a), i CRR.

                                 090

                                 1.1.1.1.4.2.   (-) Indirekte besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 114), artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i CRR.

                                 091

                                 1.1.1.1.4.3.   (-) Syntetiske besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 126), artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i CRR.

                                 092

                                 1.1.1.1.5.   (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne egentlige kernekapitalinstrumenter

                                 Artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i CRR.
                                 I henhold til artikel 36, stk. 1, litra f), i CRR skal et instituts egne egentlige kernekapitalinstrumenter, som det er forpligtet til at købe i henhold til en faktisk forpligtelse eller eventualforpligtelse, trækkes fra.

                                 130

                                 1.1.1.2.   Overført resultat

                                 Artikel 26, stk. 1, litra c), og artikel 26, stk. 2, i CRR.
                                 Overført resultat omfatter overført resultat for det foregående år samt kvalificerede foreløbige overskud og overskud ved årets udgang.

                                 140

                                 1.1.1.2.1.   Overført resultat for foregående år

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 123), og artikel 26, stk. 1, litra c), i CRR.
                                 I artikel 4, stk. 1, nr. 123), i CRR defineres overført resultat som fremført driftsresultat opgjort som det endelige overskud eller tab i henhold til de gældende regnskabsregler.

                                 150

                                 1.1.1.2.2.   Kvalificeret driftsresultat

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 121), artikel 26, stk. 2, og artikel 36, stk. 1, litra a), i CRR.
                                 I henhold til artikel 26, stk. 2, i CRR kan foreløbige overskud og overskud ved årets udgang medregnes med den kompetente myndigheds forudgående tilladelse, hvis visse betingelser opfyldes.
                                 Omvendt skal tab trækkes fra den egentlige kernekapital i henhold til artikel 36, stk. 1, litra a), i CRR.

                                 160

                                 1.1.1.2.2.1.   Driftsresultat, der kan henføres til ejerne af moderselskabet

                                 Artikel 26, stk. 2, og artikel 36, stk. 1, litra a), i CRR.
                                 Det indberettede beløb skal være det overskud eller tab, der er indberettet i resultatopgørelsen.

                                 170

                                 1.1.1.2.2.2.   (-) Ikkekvalificerede foreløbige overskud og overskud ved årets udgang

                                 Artikel 26, stk. 2, i CRR.
                                 Denne række udfyldes ikke, hvis instituttet har indberettet tab for referenceperioden, eftersom tab skal fratrækkes den egentlige kernekapital.
                                 Hvis instituttet indberetter overskud, skal det indberette, hvilken del der ikke er kvalificeret i henhold til artikel 26, stk. 2, i CRR (dvs. ikke-reviderede overskud og forventede omkostninger eller udbytter).
                                 I forbindelse med overskud skal det beløb, der fratrækkes, mindst være de foreløbige udbytter.

                                 180

                                 1.1.1.3.   Akkumuleret anden totalindkomst

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 100), og artikel 26, stk. 1, litra d), i CRR.
                                 Det indberettede beløb skal være fratrukket afgifter, der forventes på beregningstidspunktet, og før anvendelse af filtre. Det indberettede beløb fastsættes i henhold til artikel 13, stk. 4, i Kommissionens delegerede forordning (EU) nr. 241/2014.

                                 200

                                 1.1.1.4.   Andre reserver

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 117), og artikel 26, stk. 1, litra e), i CRR.
                                 Andre reserver defineres i CRR som »reserver, jf. de gældende regnskabsregler, som skal oplyses i henhold til den gældende regnskabsstandard med fradrag af de beløb, der allerede indgår i akkumuleret anden totalindkomst eller overført resultat«.
                                 Det indberettede beløb skal være fratrukket afgifter, der forventes på beregningstidspunktet.

                                 210

                                 1.1.1.5.   Midler til dækning af generelle kreditinstitutrisici

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 112), og artikel 26, stk. 1, litra f), i CRR.
                                 Midler til dækning af generelle kreditinstitutrisici defineres i artikel 38 i direktiv 86/635/EØF som »de beløb, kreditinstituttet beslutter at hensætte til dækning af sådanne risici, såfremt dette af forsigtighedshensyn er nødvendigt i forbindelse med de særlige risici ved bankmæssige forretninger«.
                                 Det indberettede beløb skal være fratrukket afgifter, der forventes på beregningstidspunktet.

                                 220

                                 1.1.1.6.   Overgangsjusteringer som følge af kapitalinstrumenter, der udgør egentlig kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser

                                 Artikel 483, stk. 1-3, og artikel 484-487 i CRR.
                                 Værdi af kapitalinstrumenter, der udgør egentlig kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.

                                 230

                                 1.1.1.7.   Minoritetsinteresser, der indgår i den egentlige kernekapital

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 120), og artikel 84 i CRR.
                                 Summen af beløbene for alle minoritetsinteresser, der indgår i den konsoliderede egentlige kernekapital.

                                 240

                                 1.1.1.8.   Overgangsjusteringer som følge af supplerende minoritetsinteresser

                                 Artikel 479 og 480 i CRR.
                                 Justeringer af minoritetsinteresser som følge af overgangsbestemmelser. Denne post hentes direkte fra CA5.

                                 250

                                 1.1.1.9.   Justeringer af egentlig kernekapital som følge af filtre

                                 Artikel 32-35 i CRR.

                                 260

                                 1.1.1.9.1.   (-) Stigninger i egenkapital som følge af securitiserede aktiver

                                 Artikel 32, stk. 1, i CRR.
                                 Det beløb, der skal indberettes, er den stigning i instituttets egenkapital, der genereres af securitiserede aktiver, jf. den gældende regnskabsstandard.
                                 Denne post omfatter f.eks. fremtidig margenindkomst, som indbringer instituttet en gevinst ved salg, eller den nettogevinst, der opnås ved kapitalisering af fremtidig indkomst fra securitiserede aktiver, som medfører en kreditforbedring af securitiseringspositionerne, hvis der er tale om eksponeringsleverende institutter.

                                 270

                                 1.1.1.9.2.   Cash flow hedge-reserve

                                 Artikel 33, stk. 1, litra a), i CRR.
                                 Det indberettede beløb kan være positivt eller negativt. Det skal være positivt, hvis cash flow hedges resulterer i et tab (dvs. hvis de reducerer den regnskabsmæssige egenkapital) og omvendt. Fortegnet skal derfor være modsat det fortegn, der anvendes i regnskabsopgørelser.
                                 Beløbet skal være fratrukket afgifter, der forventes på beregningstidspunktet.

                                 280

                                 1.1.1.9.3.   Kumulative gevinster og tab som følge af ændringer i instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med forpligtelser værdiansat til dagsværdi

                                 Artikel 33, stk. 1, litra b), i CRR.
                                 Det indberettede beløb kan være positivt eller negativt. Det skal være positivt, hvis der opstår et tab som følge af ændringer i egen kreditrisiko (dvs. hvis det reducerer den regnskabsmæssige egenkapital) og omvendt. Fortegnet skal derfor være modsat det fortegn, der anvendes i regnskabsopgørelser.
                                 Ikke-revideret fortjeneste medtages ikke i denne post.

                                 285

                                 1.1.1.9.4.   Gevinster og tab værdiansat til dagsværdi, der skyldes instituttets egen kreditrisiko i forbindelse med afledte finansielle forpligtelser

                                 Artikel 33, stk. 1, litra c), og artikel 33, stk. 2, i CRR.
                                 Det indberettede beløb kan være positivt eller negativt. Det skal være positivt, hvis der opstår et tab som følge af ændringer i egen kreditrisiko, og omvendt. Fortegnet skal derfor være modsat det fortegn, der anvendes i regnskabsopgørelser.
                                 Ikke-revideret fortjeneste medtages ikke i denne post.

                                 290

                                 1.1.1.9.5.   (-) Værdijusteringer som følge af kravene om forsigtighedsbaseret værdiansættelse

                                 Artikel 34 og 105 i CRR.
                                 Justeringer i dagsværdien af eksponeringer i eller uden for handelsbeholdningen som følge af de strengere standarder for forsigtighedsbaseret værdiansættelse, der er fastsat i artikel 105 i CRR.

                                 300

                                 1.1.1.10.   (-) Goodwill

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 113), artikel 36, stk. 1, litra b), og artikel 37 i CRR.

                                 310

                                 1.1.1.10.1.   (-) Goodwill, der medregnes som immaterielle aktiver

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 113), og artikel 36, stk. 1, litra b), i CRR.
                                 Goodwill har samme betydning som i den gældende regnskabsstandard.
                                 Det indberettede beløb skal være det samme som det, der er opført på balancen.

                                 320

                                 1.1.1.10.2.   (-) Goodwill, der indgår i værdiansættelsen af instituttets væsentlige investeringer

                                 Artikel 37, litra b), og artikel 43 i CRR.

                                 330

                                 1.1.1.10.3.   Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til goodwill

                                 Artikel 37, litra a), i CRR.
                                 Beløbet for udskudte skatteforpligtelser, som ville blive afviklet, hvis goodwill blev forringet eller ophørte med at blive indregnet i henhold til den gældende regnskabsstandard.

                                 340

                                 1.1.1.11.   (-) Andre immaterielle aktiver

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 115), artikel 36, stk. 1, litra b), og artikel 37, litra a), i CRR.
                                 Andre immaterielle aktiver er immaterielle aktiver som i de gældende regnskabsregler minus goodwill, også i henhold til de gældende regnskabsregler.

                                 350

                                 1.1.1.11.1.   (-) Andre immaterielle aktiver før fradrag af udskudte skatteforpligtelser

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 115), og artikel 36, stk. 1, litra b), i CRR.
                                 Andre immaterielle aktiver er immaterielle aktiver som i de gældende regnskabsregler minus goodwill, også i henhold til de gældende regnskabsregler.
                                 Det indberettede beløb skal være det samme som det, der er opført på balancen for andre immaterielle aktiver end goodwill.

                                 360

                                 1.1.1.11.2.   Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til andre immaterielle aktiver

                                 Artikel 37, litra a), i CRR.
                                 Beløbet for udskudte skatteforpligtelser, som ville blive afviklet, hvis andre immaterielle aktiver end goodwill blev forringet eller ophørte med at blive indregnet i henhold til den gældende regnskabsstandard.

                                 370

                                 1.1.1.12.   (-) Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle fratrukket instituttets tilhørende udskudte skatteforpligtelser

                                 Artikel 36, stk. 1, litra c), og artikel 38 i CRR.

                                 380

                                 1.1.1.13.   (-) Underskud af kreditrisikojusteringer som følge af forventede tab opgjort efter IRB-metoden

                                 Artikel 36, stk. 1, litra d), og artikel 40, 158 og 159 i CRR.
                                 Det indberettede beløb reduceres ikke med en forøgelse af omfanget af udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet, eller anden yderligere skatteeffekt, som kunne opstå, hvis hensættelserne steg til samme niveau som de forventede tab (artikel 40 i CRR).

                                 390

                                 1.1.1.14.   (-) Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 109), artikel 36, stk. 1, litra e), og artikel 41 i CRR.

                                 400

                                 1.1.1.14.1.   (-) Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 109), og artikel 36, stk. 1, litra e), i CRR.
                                 Aktiver i ydelsesbaseret pensionskasse defineres som »aktiver i en ydelsesbaseret pensionskasse eller -ordning opgjort efter fradrag af samme pensionskasses eller -ordnings forpligtelser«.
                                 Det indberettede beløb skal være det samme som det, der er opført på balancen (hvis det er opført særskilt).

                                 410

                                 1.1.1.14.2.   Udskudte skatteforpligtelser med tilknytning til aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 108) og 109), og artikel 41, stk. 1, litra a), i CRR.
                                 Beløbet for udskudte skatteforpligtelser, som ville blive afviklet, hvis aktiverne i ydelsesbaserede pensionskasser blev forringet eller ophørte med at blive indregnet i henhold til de gældende regnskabsregler.

                                 420

                                 1.1.1.14.3.   Aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser, som instituttet har uindskrænket ret til at anvende

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 109), og artikel 41, stk. 1, litra b), i CRR.
                                 Denne post udfyldes kun, hvis den kompetente myndighed på forhånd har godkendt en reduktion af det beløb for aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser, der skal fratrækkes.
                                 Aktiverne i denne række tillægges en risikovægt i henhold til kreditrisikokravene.

                                 430

                                 1.1.1.15.   (-) Krydsejerskab af egentlig kernekapital

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 122), artikel 36, stk. 1, litra g), og artikel 44 i CRR.
                                 Besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1 nr. 27), i CRR), når disse enheder har en besiddelse i krydsejerskab, som efter de kompetente myndigheders opfattelse er blevet indgået for kunstigt at øge instituttets kapitalgrundlag.
                                 Det indberettede beløb skal beregnes på grundlag af lange bruttopositioner og skal omfatte kernekapitalposter i forsikringsselskaber.

                                 440

                                 1.1.1.16.   (-) Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital

                                 Artikel 36, stk. 1, litra j), i CRR.
                                 Det indberettede beløb hentes direkte fra CA1-posten »Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital«. Beløbet skal trækkes fra den egentlige kernekapital.

                                 450

                                 1.1.1.17.   (-) Kvalificerede andele uden for den finansielle sektor, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 36), artikel 36, stk. 1, litra k), nr. i), og artikel 89-91 i CRR.
                                 Kvalificerede andele defineres som »direkte eller indirekte besiddelse af mindst 10 % af kapitalen eller stemmerettighederne i en virksomhed eller en besiddelse, som giver mulighed for at udøve betydelig indflydelse på driften af den pågældende virksomhed«.
                                 I henhold til artikel 36, stk. 1, litra k), nr. i), i CRR kan de alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (ved hjælp af denne post) eller tildeles en risikovægt på 1 250  %.

                                 460

                                 1.1.1.18.   (-) Securitiseringspositioner, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %

                                 Artikel 36, stk. 1, litra k), nr. ii), artikel 243, stk. 1, litra b), artikel 244, stk. 1, litra b), artikel 258 og artikel 266, stk. 3, i CRR i den udgave, der er gældende pr. 31. december 2018, eller artikel 244, stk. 1, litra b), artikel 245, stk. 1, litra b), artikel 253, stk. 1, og artikel 268, stk. 4, i CRR, alt efter hvad der er relevant.
                                 Securitiseringspositioner, som tildeles en risikovægt på 1 250  %, kan alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (artikel 36, stk. 1, litra k), nr. ii), i CRR), indberettes i denne post.

                                 470

                                 1.1.1.19.   (-) Leveringsrisiko (free deliveries), som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %

                                 Artikel 36, stk. 1, litra k), nr. iii), og artikel 379, stk. 3, i CRR.
                                 Leveringsrisiko (free deliveries) tildeles en risikovægt på 1 250  % fra fem arbejdsdage efter den anden aftalte betaling/dellevering indtil transaktionens endelige afslutning i overensstemmelse med kapitalgrundlagskravene i relation til afviklingsrisiko. Alternativt kan de fratrækkes den egentlige egenkapital (artikel 36, stk. 1, litra k), nr. iii), i CRR). I sidstnævnte tilfælde indberettes de i denne post.

                                 471

                                 1.1.1.20.   (-) Positioner i en kurv, for hvilke et institut ikke kan fastsætte risikovægten efter IRB-metoden, og som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %

                                 Artikel 36, stk. 1, litra k), nr. iv), og artikel 153, stk. 8, i CRR.
                                 I henhold til artikel 36, stk. 1, litra k), nr. iv), i CRR kan de alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (ved hjælp af denne post) eller tildeles en risikovægt på 1 250  %.

                                 472

                                 1.1.1.21.   (-) Aktieeksponeringer efter en metode med interne modeller, som alternativt kan tildeles en risikovægt på 1 250  %

                                 Artikel 36, stk. 1, litra k), nr. v), og artikel 155, stk. 4, i CRR.
                                 I henhold til artikel 36, stk. 1, litra k), nr. v), i CRR kan de alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (ved hjælp af denne post) eller tildeles en risikovægt på 1 250  %.

                                 480

                                 1.1.1.22.   (-) Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 36, stk. 1, litra h), artikel 43-46, artikel 49, stk. 2 og 3, og artikel 79 i CRR.
                                 Instituttets besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR), hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes den egentlige kernekapital.
                                 Se alternativer til fradrag, når konsolidering finder anvendelse (artikel 49, stk. 2 og 3).

                                 490

                                 1.1.1.23.   (-) Fradragsberettigede udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle

                                 Artikel 36, stk. 1, litra c), artikel 38 og artikel 48, stk. 1, litra a), i CRR.
                                 Andel af udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle (fratrukket instituttets tilhørende udskudte skatteforpligtelser, der skyldes midlertidige forskelle, jf. artikel 38, stk. 5, litra b), i CRR), som skal fratrækkes, baseret på tærsklen på 10 % i artikel 48, stk. 1, litra a), i CRR.

                                 500

                                 1.1.1.24.   (-) Egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 36, stk. 1, litra i), artikel 43, 45 og 47, artikel 48, stk. 1, litra b), artikel 49, stk. 1-3, og artikel 79 i CRR.
                                 Instituttets besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR), hvori instituttet har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes, baseret på tærsklen på 10 % i artikel 48, stk. 1, litra b), i CRR.
                                 Se alternativer til fradrag, når konsolidering finder anvendelse (artikel 49, stk. 1, 2 og 3).

                                 510

                                 1.1.1.25.   (-) Beløb, der overstiger tærsklen på 17,65 %

                                 Artikel 48, stk. 1, nr. 1), i CRR.
                                 Andel af udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og instituttets direkte og indirekte besiddelser af egentlige kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR), hvori instituttet har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes, baseret på tærsklen på 17,65 % i artikel 48, stk. 1, i CRR.

                                 520

                                 1.1.1.26.   Andre overgangsjusteringer af den egentlige kernekapital

                                 Artikel 469-472, 478 og 481 i CRR.
                                 Justeringer af fradrag som følge af overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.

                                 524

                                 1.1.1.27.   (-) Yderligere fradrag af egentlig kernekapital, jf. artikel 3 i CRR

                                 Artikel 3 i CRR.

                                 529

                                 1.1.1.28.   Egentlig kernekapital — andre elementer eller fradrag

                                 Denne række er indsat for at sikre en vis fleksibilitet i forbindelse med indberetningen. Den skal kun undtagelsesvis udfyldes, hvis der ikke er truffet en endelig afgørelse om indberetningen af specifikke kapitalposter/-fradrag i det nuværende CA1-skema. Det betyder, at rækken kun skal udfyldes, hvis et element eller et fradrag af den egentlige kernekapital ikke kan tildeles en af rækkerne 020-524.
                                 Denne celle må ikke bruges til at medtage kapitalposter/-fradrag, som ikke er omfattet af CRR, i beregningen af soliditetsgraden (f.eks. nationale kapitalposter/-fradrag, som er uden for CRR's rammer).

                                 530

                                 1.1.2.   HYBRID KERNEKAPITAL

                                 Artikel 61 i CRR.

                                 540

                                 1.1.2.1.   Kapitalinstrumenter, der er kvalificeret som hybrid kernekapital

                                 Artikel 51, litra a), artikel 52- 54, artikel 56, litra a), og artikel 57 i CRR.

                                 550

                                 1.1.2.1.1.   Betalte kapitalinstrumenter

                                 Artikel 51, litra a), og artikel 52-54 i CRR.
                                 I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.

                                 560

                                 1.1.2.1.2 (*)   Memorandumpost: ikkekvalificerede kapitalinstrumenter

                                 Artikel 52, stk. 1, litra c), e) og f), i CRR.
                                 Disse bestemmelser afspejler forskellige situationer vedrørende kapitalen, som er reversible, hvilket betyder, at det indberettede beløb kan være kvalificeret i efterfølgende perioder.
                                 I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.

                                 570

                                 1.1.2.1.3.   Overkurs ved emission

                                 Artikel 51, litra b), i CRR.
                                 Overkurs ved emission har samme betydning som i den gældende regnskabsstandard.
                                 Det beløb, der indberettes i denne post, skal være den andel, der vedrører de »betalte kapitalinstrumenter«.

                                 580

                                 1.1.2.1.4.   (-) Egne hybride kernekapitalinstrumenter

                                 Artikel 52, stk. 1, litra b), artikel 56, litra a), og artikel 57 i CRR.
                                 Egne hybride kernekapitalinstrumenter, som det indberettende institut eller den indberettende koncern er i besiddelse af på indberetningsdatoen. Omfattet af undtagelserne i artikel 57 i CRR.
                                 Besiddelser af aktier, der er anført som »Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter«, indberettes ikke i denne række.
                                 Det indberettede beløb skal indbefatte overkurs ved emission i forbindelse med egne aktier.
                                 Post 1.1.2.1.4 til 1.1.2.1.4.3 omfatter ikke faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne egentlige kernekapitalinstrumenter. Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne hybride kernekapitalinstrumenter indberettes særskilt i post 1.1.2.1.5.

                                 590

                                 1.1.2.1.4.1.   (-) Direkte besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 114), artikel 52, stk. 1, litra b), artikel 56, litra a), og artikel 57 i CRR.
                                 Hybride kernekapitalinstrumenter anført i post 1.1.2.1.1, som besiddes af institutter i den konsoliderede koncern.

                                 620

                                 1.1.2.1.4.2.   (-) Indirekte besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter

                                 Artikel 52, stk. 1, litra b), nr. ii), artikel 56, litra a), og artikel 57 i CRR.

                                 621

                                 1.1.2.1.4.3.   (-) Syntetiske besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 126), artikel 52, stk. 1, litra b), artikel 56, litra a), og artikel 57 i CRR.

                                 622

                                 1.1.2.1.5.   (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne hybride kernekapitalinstrumenter

                                 Artikel 56, litra a), og artikel 57 i CRR.
                                 I henhold til artikel 56, litra a), i CRR skal et instituts egne hybride kernekapitalinstrumenter, som det kan være forpligtet til at købe i medfør af eksisterende kontraktlige forpligtelser, trækkes fra.

                                 660

                                 1.1.2.2.   Overgangsjusteringer som følge af kapitalinstrumenter, der udgør hybrid kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser

                                 Artikel 483, stk. 4 og 5, artikel 484-487, artikel 489 og 491 i CRR.
                                 Værdi af kapitalinstrumenter, der udgør hybrid kernekapital i henhold til overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.

                                 670

                                 1.1.2.3.   Instrumenter udstedt af datterselskaber, der indgår i den hybride kernekapital

                                 Artikel 83, 85 og 86 i CRR.
                                 Summen af alle datterselskabers kvalificerende kernekapital, der indgår i den konsoliderede hybride kernekapital.
                                 Kvalificerende hybrid kernekapital udstedt af en enhed med særligt formål (SPE) (artikel 83 i CRR) medregnes.

                                 680

                                 1.1.2.4.   Overgangsjusteringer som følge af yderligere indregning af kapitalinstrumenter udstedt af datterselskaber i den hybride kernekapital

                                 Artikel 480 i CRR.
                                 Justeringer af den kvalificerende kernekapital indregnet i den konsoliderede hybride kernekapital som følge af overgangsbestemmelser. Denne post hentes direkte fra CA5.

                                 690

                                 1.1.2.5.   (-) Krydsejerskab af hybrid kernekapital

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 122), artikel 56, litra b), og artikel 58 i CRR.
                                 Besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR), når disse enheder har en besiddelse i krydsejerskab, som efter de kompetente myndigheders opfattelse er blevet indgået for kunstigt at øge instituttets kapitalgrundlag.
                                 Det indberettede beløb skal beregnes på grundlag af lange bruttopositioner og omfatte hybride kernekapitalposter i forsikringsselskaber.

                                 700

                                 1.1.2.6.   (-) Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 56, litra c), artikel 59, 60 og 79 i CRR.
                                 Instituttets besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR), hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes den hybride kernekapital.

                                 710

                                 1.1.2.7.   (-) Hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 56, litra d), artikel 59 og 79 i CRR.
                                 Instituttets besiddelser af hybride kernekapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR), hvori instituttet har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes.

                                 720

                                 1.1.2.8.   (-) Overskud af fradrag i supplerende kapitalposter i forhold til den supplerende kapital

                                 Artikel 56, litra e), i CRR.
                                 Det beløb, der skal indberettes, hentes direkte fra CA1-posten »Overskud af fradrag i supplerende kapitalposter i forhold til den supplerende kapital (fratrækkes den hybride kernekapital)«.

                                 730

                                 1.1.2.9.   Andre overgangsjusteringer af den hybride kernekapital

                                 Artikel 474, 475, 478 og 481 i CRR.
                                 Justeringer som følge af overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.

                                 740

                                 1.1.2.10.   Overskud af fradrag i hybride kernekapitalposter i forhold til den hybride kernekapital (fratrækkes den egentlige kernekapital)

                                 Artikel 36, stk. 1, litra j), i CRR.
                                 Hybrid kernekapital kan ikke være negativ, men fradrag i hybrid kernekapital kan overstige den hybride kernekapital plus den tilknyttede del af overkursen ved emission. Når det sker, skal den hybride kernekapital være lig med nul, og fradragene i hybride kernekapitalposter, der overstiger den hybride kernekapital, skal fratrækkes den egentlige kernekapital.
                                 Med denne post sikres det, at summen af post 1.1.2.1 til 1.1.2.12 aldrig er lavere end nul. Hvis der indberettes et positivt tal i denne post, skal post 1.1.1.16 være det modsatte af det pågældende tal.

                                 744

                                 1.1.2.11.   (-) Yderligere fradrag af hybrid kernekapital, jf. artikel 3 i CRR

                                 Artikel 3 i CRR.

                                 748

                                 1.1.2.12.   Hybrid kernekapital — andre elementer eller fradrag

                                 Denne række er indsat for at sikre en vis fleksibilitet i forbindelse med indberetningen. Den skal kun undtagelsesvis udfyldes, hvis der ikke er truffet en endelig afgørelse om indberetningen af specifikke kapitalposter/-fradrag i det nuværende CA1-skema. Det betyder, at rækken kun skal udfyldes, hvis et element eller et fradrag af den hybride kernekapital ikke kan tildeles en af rækkerne 530-744.
                                 Denne celle må ikke bruges til at medtage kapitalposter/-fradrag, som ikke er omfattet af CRR, i beregningen af soliditetsgraden (f.eks. nationale kapitalposter/-fradrag, som er uden for CRR's rammer).

                                 750

                                 1.2.   SUPPLERENDE KAPITAL

                                 Artikel 71 i CRR.

                                 760

                                 1.2.1.   Kapitalinstrumenter og efterstillede lån, der er kvalificeret som supplerende kapital

                                 Artikel 62, litra a), artikel 63-65, artikel 66, litra a), og artikel 67 i CRR.

                                 770

                                 1.2.1.1.   Betalte kapitalinstrumenter og efterstillede lån

                                 Artikel 62, litra a), artikel 63 og 65 i CRR.
                                 I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.

                                 780

                                 1.2.1.2 (*)   Memorandumpost: Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter og efterstillede lån

                                 Artikel 63, litra c), e) og f), og artikel 64 i CRR.
                                 Disse bestemmelser afspejler forskellige situationer vedrørende kapitalen, som er reversible, hvilket betyder, at det indberettede beløb kan være kvalificeret i efterfølgende perioder.
                                 I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.

                                 790

                                 1.2.1.3.   Overkurs ved emission

                                 Artikel 62, litra b), og artikel 65 i CRR.
                                 Overkurs ved emission har samme betydning som i den gældende regnskabsstandard.
                                 Det beløb, der indberettes i denne post, skal være den andel, der vedrører de »betalte kapitalinstrumenter«.

                                 800

                                 1.2.1.4.   (-) Egne supplerende kapitalinstrumenter

                                 Artikel 63, litra b), nr. i), artikel 66, litra a), og artikel 67 i CRR.
                                 Egne supplerende kapitalinstrumenter, som det indberettende institut eller den indberettende koncern er i besiddelse af på indberetningsdatoen. Omfattet af undtagelserne i artikel 67 i CRR.
                                 Besiddelser af aktier, der er anført som »Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter«, indberettes ikke i denne række.
                                 Det indberettede beløb skal indbefatte overkurs ved emission i forbindelse med egne aktier.
                                 Post 1.1.2.1.4 til 1.1.2.1.4.3 omfatter ikke faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne hybride kernekapitalinstrumenter. Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne supplerende kapitalinstrumenter indberettes særskilt i post 1.2.1.5.

                                 810

                                 1.2.1.4.1.   (-) Direkte besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter

                                 Artikel 63, litra b), artikel 66, litra a), og artikel 67 i CRR.
                                 Supplerende kapitalinstrumenter anført i post 1.2.1.1, som besiddes af institutter i den konsoliderede koncern.

                                 840

                                 1.2.1.4.2.   (-) Indirekte besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 114), artikel 63, litra b), artikel 66, litra a), og artikel 67 i CRR.

                                 841

                                 1.2.1.4.3.   (-) Syntetiske besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 126), artikel 63, litra b), artikel 66, litra a), og artikel 67 i CRR.

                                 842

                                 1.2.1.5.   (-) Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne supplerende kapitalinstrumenter

                                 Artikel 66, litra a), og artikel 67 i CRR.
                                 I henhold til artikel 66, litra a), i CRR fradrager instituttet sine egne supplerende kapitalinstrumenter, som et institut kan være forpligtet til at købe i medfør af eksisterende kontraktlige forpligtelser.

                                 880

                                 1.2.2.   Overgangsjusteringer som følge af supplerende kapitalinstrumenter og efterstillede lån omfattet af overgangsbestemmelser

                                 Artikel 483, stk. 6 og 7, samt artikel 484, 486, 488, 490 og 491 i CRR.
                                 Værdi af kapitalinstrumenter, der udgør supplerende kapital i henhold til overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.

                                 890

                                 1.2.3.   Instrumenter udstedt af datterselskaber, der indgår i den supplerende kapital

                                 Artikel 83, 87 og 88 i CRR.
                                 Summen af alle datterselskabers kvalificerende kapitalgrundlag, der indgår i den konsoliderede supplerende kapital.
                                 Kvalificerende supplerende kapital udstedt af en enhed med særligt formål (SPE) (artikel 83 i CRR) medregnes.

                                 900

                                 1.2.4.   Overgangsjusteringer som følge af yderligere indregning af kapitalinstrumenter udstedt af datterselskaber i den supplerende kapital

                                 Artikel 480 i CRR.
                                 Justeringer af det kvalificerende kapitalgrundlag indregnet i den konsoliderede supplerende kapital som følge af overgangsbestemmelser. Denne post hentes direkte fra CA5.

                                 910

                                 1.2.5.   Overskud af hensættelser i forhold til kvalificerede forventede tab i henhold til IRB-metoden

                                 Artikel 62, litra d), i CRR.
                                 For institutter, der beregner risikovægtede eksponeringer ved hjælp af IRB-metoden, indeholder denne post de positive beløb, der fås ved at sammenligne hensættelserne og de forventede tab, der er kvalificeret som supplerende kapital.

                                 920

                                 1.2.6.   Generelle kreditrisikojusteringer i henhold til standardmetoden

                                 Artikel 62, litra c), i CRR.
                                 For institutter, der beregner risikovægtede eksponeringer ved hjælp af standardmetoden, indeholder denne post de generelle kreditrisikojusteringer, der er kvalificeret som supplerende kapital.

                                 930

                                 1.2.7.   (-) Krydsejerskab af supplerende kapital

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 122), artikel 66, litra b), og artikel 68 i CRR.
                                 Besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR), når disse enheder har en besiddelse i krydsejerskab, som efter de kompetente myndigheders opfattelse er blevet indgået for kunstigt at øge instituttets kapitalgrundlag.
                                 Det indberettede beløb skal beregnes på grundlag af lange bruttopositioner og omfatte supplerende kapitalposter og resterende supplerende kapitalposter i forsikringsselskaber.

                                 940

                                 1.2.8.   (-) Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 66, litra c), artikel 68-70 og 79 i CRR.
                                 Instituttets besiddelser af instrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR), hvori instituttet ikke har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes den supplerende kapital.

                                 950

                                 1.2.9.   (-) Supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor, hvori instituttet har væsentlige investeringer

                                 Artikel 4, stk. 1, nr. 27), artikel 66, litra d), artikel 68, 69 og 79 i CRR.
                                 Instituttets besiddelser af supplerende kapitalinstrumenter i enheder i den finansielle sektor (som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 27), i CRR), hvori instituttet har væsentlige investeringer, der skal fratrækkes.

                                 960

                                 1.2.10.   Andre overgangsjusteringer af den supplerende kapital

                                 Artikel 476-478 og 481 i CRR.
                                 Justeringer som følge af overgangsbestemmelser. Det beløb, der indberettes, hentes direkte fra CA5.

                                 970

                                 1.2.11.   Overskud af fradrag i supplerende kapitalposter i forhold til den supplerende kapital (fratrækkes den hybride kernekapital)

                                 Artikel 56, litra e), i CRR.
                                 Supplerende kapital kan ikke være negativ, men fradrag i supplerende kapital kan overstige den supplerende kapital plus den tilknyttede del af overkursen ved emission. Når det sker, skal den supplerende kapital være lig med nul, og overskuddet af fradrag i supplerende kapitalposter, skal fratrækkes den hybride kernekapital.
                                 Med denne post sikres det, at summen af post 1.2.1 til 1.2.13 aldrig er lavere end nul. Hvis der indberettes et positivt tal i denne post, skal post 1.1.2.8 være det modsatte af det pågældende tal.

                                 974

                                 1.2.12.   (-) Yderligere fradrag af supplerende kapital, jf. artikel 3 i CRR

                                 Artikel 3 i CRR.

                                 978

                                 1.2.13.   Supplerende kapital — andre elementer eller fradrag

                                 Denne række er indsat for at sikre en vis fleksibilitet i forbindelse med indberetningen. Den skal kun undtagelsesvis udfyldes, hvis der ikke er truffet en endelig afgørelse om indberetningen af specifikke kapitalposter/-fradrag i det nuværende CA1-skema. Det betyder, at rækken kun skal udfyldes, hvis et element eller et fradrag af den supplerende kapital ikke kan tildeles en af rækkerne 750-974.
                                 Denne celle må ikke bruges til at medtage kapitalposter/-fradrag, som ikke er omfattet af CRR, i beregningen af soliditetsgraden (f.eks. nationale kapitalposter/-fradrag, som er uden for CRR's rammer).

                           1.3.   C 02.00 — KAPITALGRUNDLAGSKRAV (CA2)
                     1.3.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner

                                 Række

                                 Henvisninger til retsakter og instrukser

                                 010

                                 1.   SAMLET RISIKOEKSPONERING

                                 Artikel 92, stk. 3, samt artikel 95, 96 og 98 i CRR.

                                 020

                                 1*   Heraf: Investeringsselskaber omfatter af artikel 95, stk. 2, og artikel 98 i CRR

                                 For investeringsselskaber, der er omfattet af artikel 95, stk. 2, og artikel 98 i CRR.

                                 030

                                 1**   Heraf: Investeringsselskaber omfatter af artikel 96, stk. 2, og artikel 97 i CRR

                                 For investeringsselskaber, der er omfattet af artikel 96, stk. 2, og artikel 97 i CRR.

                                 040

                                 1.1.   RISIKOVÆGTEDE EKSPONERINGER FOR KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO, UDVANDINGSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES)

                                 Artikel 92, stk. 3, litra a) og f), i CRR.

                                 050

                                 1.1.1.   Standardmetode (SA)

                                 CR SA- og SEC SA-skemaer på niveauet for samlede eksponeringer.

                                 060

                                 1.1.1.1.   Eksponeringsklasser i henhold til standardmetoden, eksklusive securitiseringspositioner

                                 CR SA-skema på niveauet for samlede eksponeringer. Eksponeringsklasserne i henhold til standardmetoden er de klasser, der er nævnt i artikel 112 i CRR, med undtagelse af securitiseringspositioner.

                                 070

                                 1.1.1.1.01.   Centralregeringer eller centralbanker

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 080

                                 1.1.1.1.02.   Regionale eller lokale myndigheder

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 090

                                 1.1.1.1.03.   Offentlige enheder

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 100

                                 1.1.1.1.04.   Multilaterale udviklingsbanker

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 110

                                 1.1.1.1.05.   Internationale organisationer

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 120

                                 1.1.1.1.06.   Institutter

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 130

                                 1.1.1.1.07.   Selskaber

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 140

                                 1.1.1.1.08.   Detail

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 150

                                 1.1.1.1.09.   Sikret ved pant i fast ejendom

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 160

                                 1.1.1.1.10.   Eksponeringer ved misligholdelse

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 170

                                 1.1.1.1.11.   Poster forbundet med særlig stor risiko

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 180

                                 1.1.1.1.12.   Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 190

                                 1.1.1.1.13.   Fordringer på institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 200

                                 1.1.1.1.14.   Kollektive investeringsinstitutter (CIU'er)

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 210

                                 1.1.1.1.15.   Egenkapital

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 211

                                 1.1.1.1.16.   Andre poster

                                 Se CR SA-skemaet.

                                 220

                                 1.1.1.2.   Securitiseringspositioner i henhold til standardmetoden

                                 CR SEC SA-skema på niveauet for samlede securitiseringstyper.

                                 230

                                 1.1.1.2.*   Heraf: resecuritisering

                                 CR SEC SA-skema på niveauet for samlede securitiseringstyper.

                                 240

                                 1.1.2.   Metoden med interne ratings (IRB-metoden)

                                 250

                                 1.1.2.1.   IRB-metoder, når hverken egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) eller konverteringsfaktorer anvendes

                                 CR IRB-skema på niveauet for samlede eksponeringer (når egne estimater over tab givet misligholdelse og/eller konverteringsfaktorer ikke anvendes)

                                 260

                                 1.1.2.1.01.   Centralregeringer og centralbanker

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 270

                                 1.1.2.1.02.   Institutter

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 280

                                 1.1.2.1.03.   Erhvervseksponeringer — SMV'er

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 290

                                 1.1.2.1.04.   Selskaber — Specialiseret långiver

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 300

                                 1.1.2.1.05.   Selskaber — Andre

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 310

                                 1.1.2.2.   IRB-metoder, når egne estimater over tab givet misligholdelse (LGD) og/eller konverteringsfaktorer anvendes

                                 CR IRB-skema på niveauet for samlede eksponeringer (når egne estimater over tab givet misligholdelse og/eller konverteringsfaktorer anvendes)

                                 320

                                 1.1.2.2.01.   Centralregeringer og centralbanker

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 330

                                 1.1.2.2.02.   Institutter

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 340

                                 1.1.2.2.03.   Erhvervseksponeringer — SMV'er

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 350

                                 1.1.2.2.04.   Selskaber — Specialiseret långiver

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 360

                                 1.1.2.2.05.   Selskaber — Andre

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 370

                                 1.1.2.2.06.   Detail — Sikret ved pant i fast ejendom SMV'er

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 380

                                 1.1.2.2.07.   Detail — Sikret ved pant i fast ejendom ikke-SMV'er

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 390

                                 1.1.2.2.08.   Detail — Kvalificeret revolverende

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 400

                                 1.1.2.2.09.   Detail — Andre SMV'er

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 410

                                 1.1.2.2.10.   Detail — Andre ikke-SMV'er

                                 Se CR IRB-skemaet.

                                 420

                                 1.1.2.3.   Egenkapital i henhold til IRB-metoden

                                 Se CR EQU IRB-skemaet.

                                 430

                                 1.1.2.4.   Securitiseringspositioner i henhold til IRB-metoden

                                 CR SEC IRB-skema på niveauet for samlede securitiseringstyper.

                                 440

                                 1.1.2.4*   Heraf: resecuritisering

                                 CR SEC IRB-skema på niveauet for samlede securitiseringstyper.

                                 450

                                 1.1.2.5.   Andre aktiver, der ikke er gældsforpligtelser

                                 Det beløb, der skal indberettes, er den risikovægtede eksponering beregnet i henhold til artikel 156 i CRR.

                                 460

                                 1.1.3.   Risikoeksponeringsværdi for bidrag til en CCP's misligholdelsesfond

                                 Artikel 307-309 i CRR.

                                 490

                                 1.2.   SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR AFVIKLING/LEVERING

                                 Artikel 92, stk. 3, litra c), nr. ii), og artikel 92, stk. 4, litra b), i CRR.

                                 500

                                 1.2.1.   Afviklingsrisiko/leveringsrisiko uden for handelsbeholdningen

                                 Se CR SETT-skemaet.

                                 510

                                 1.2.2.   Afviklingsrisiko/leveringsrisiko i handelsbeholdningen

                                 Se CR SETT-skemaet.

                                 520

                                 1.3.   SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR POSITIONS-, VALUTA- OG RÅVARERISICI

                                 Artikel 92, stk. 3, litra b), nr. i), og litra c), nr. i) og iii), og artikel 92, stk. 4, litra b), i CRR.

                                 530

                                 1.3.1.   Risikoeksponering for positions-, valuta- og råvarerisici opgjort efter standardmetoden (SA)

                                 540

                                 1.3.1.1.   Handlede gældsinstrumenter

                                 MKR SA TDI-skema på niveauet for samlet valuta.

                                 550

                                 1.3.1.2.   Egenkapital

                                 MKR SA EQU-skema på niveauet for samlede nationale markeder.

                                 555

                                 1.3.1.3.   Særlig metode til positionsrisiko i CIU'er

                                 Artikel 348, stk. 1, artikel 350, stk. 3, litra c), og artikel 364, stk. 2, litra a), i CRR.
                                 Den samlede risikoeksponering for positioner i CIU'er, hvor kapitalkrav beregnes i overensstemmelse med artikel 348, stk. 1, i CRR enten omgående eller som følge af det loft, der er nævnt i artikel 350, stk. 3, litra c), i CRR. CRR tildeler ikke udtrykkeligt disse positioner til hverken renterisiko eller aktierisiko.
                                 Hvis den særlige metode i henhold til artikel 348, stk. 1, første punktum, i CRR anvendes, udgør det beløb, der skal indberettes, 32 % af nettopositionen i den pågældende CIU-eksponering, ganget med 12,5.
                                 Hvis den særlige metode i henhold til artikel 348, stk. 1, andet punktum, i CRR anvendes, er det beløb, der skal indberettes, det laveste af 32 % af nettopositionen i den pågældende CIU-eksponering og forskellen mellem 40 % af denne nettoposition og de kapitalgrundlagskrav, der følger af valutarisikoen i forbindelse med den pågældende CIU-eksponering, hver ganget med 12,5.

                                 556

                                 1.3.1.3.*   Memorandumpost: CIU'er, der kun investerer i handlede gældsinstrumenter

                                 Den samlede risikoeksponering for positioner i CIU'er, hvor CIU'en kun investerer i instrumenter, der er omfattet af renterisiko.

                                 557

                                 1.3.1.3.**   CIU'er, der kun investerer i aktieinstrumenter eller blandede instrumenter

                                 Den samlede risikoeksponering for positioner i CIU'er, hvor CIU'en kun investerer i enten instrumenter omfattet af aktierisiko eller i blandede instrumenter, eller hvor CIU'ens bestanddele er ukendte.

                                 560

                                 1.3.1.4.   Valuta

                                 Se MKR SA FX-skemaet.

                                 570

                                 1.3.1.5.   Råvarer

                                 Se MKR SA COM-skemaet.

                                 580

                                 1.3.2.   Risikoeksponering for positionsrisiko, valutarisiko og råvarerisiko opgjort efter interne modeller (IM)

                                 Se MKR IM-skemaet.

                                 590

                                 1.4.   SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR OPERATIONELLE RISICI (OpR)

                                 Artikel 92, stk. 3, litra e), og artikel 92, stk. 4, litra b), i CRR.
                                 For investeringsselskaber, der er omfattet af artikel 95, stk. 2, artikel 96, stk. 2, og artikel 98 i CRR, skal denne post være nul.

                                 600

                                 1.4.1.   OpR opgjort efter basisindikatormetoden (BIA)

                                 Se OPR-skemaet.

                                 610

                                 1.4.2.   OpR opgjort efter standardmetoden (TSA)/den alternative standardmetode (ASA)

                                 Se OPR-skemaet.

                                 620

                                 1.4.3.   OpR opgjort efter avancerede målemetoder (AMA)

                                 Se OPR-skemaet.

                                 630

                                 1.5.   YDERLIGERE RISIKOEKSPONERING SOM FØLGE AF FASTE OMKOSTNINGER

                                 Artikel 95, stk. 2, artikel 96, stk. 2, artikel 97 og artikel 98, stk. 1, litra a), i CRR.
                                 Kun for investeringsselskaber, der er omfattet af artikel 95, stk. 2, artikel 96, stk. 2, og artikel 98 i CRR. Se også artikel 97 i CRR.
                                 Investeringsselskaber, der er omfattet af artikel 96 i CRR, skal indberette det beløb, der er nævnt i artikel 97, ganget med 12,5.
                                 For investeringsselskaber, der er omfattet artikel 95 i CRR, gælder følgende:

                                             —

                                             Hvis det beløb, der er nævnt i artikel 95, stk. 2, litra a), i CRR, er større end det beløb, der er nævnt i artikel 95, stk. 2, litra b), i CRR, skal det indberettede beløb være nul.

                                             —

                                             Hvis det beløb, der er nævnt i artikel 95, stk. 2, litra b), i CRR, er større end det beløb, der er nævnt i artikel 95, stk. 2, litra a), i CRR, skal det indberettede beløb være det resultat, der fås ved at trække sidstnævnte beløb fra det førstnævnte.

                                 640

                                 1.6.   SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR KREDITVÆRDIJUSTERING

                                 Artikel 92, stk. 3, litra d), i CRR. Se CVA-skemaet.

                                 650

                                 1.6.1.   Avanceret metode

                                 Kapitalgrundlagskravene i relation til kreditværdijusteringsrisiko i henhold til artikel 383 i CRR. Se CVA-skemaet.

                                 660

                                 1.6.2.   Standardmetoden

                                 Kapitalgrundlagskravene i relation til kreditværdijusteringsrisiko i henhold til artikel 384 i CRR. Se CVA-skemaet.

                                 670

                                 1.6.3.   Baseret på OEM

                                 Kapitalgrundlagskravene i relation til kreditværdijusteringsrisiko i henhold til artikel 385 i CRR. Se CVA-skemaet.

                                 680

                                 1.7.   SAMLET RISIKOEKSPONERING I FORBINDELSE MED STORE EKSPONERINGER I HANDELSBEHOLDNINGEN

                                 Artikel 92, stk. 3, litra b), nr. ii), og artikel 395-401 i CRR.

                                 690

                                 1.8.   ANDRE RISIKOEKSPONERINGER

                                 Artikel 3, 458 og 459 i CRR og risikoeksponeringer, der ikke kan tildeles en af posterne fra 1.1 til 1.7.
                                 Institutter skal indberette de beløb, der er nødvendige, for at overholde følgende:
                                 Strengere tilsynskrav, der pålægges af Kommissionen i henhold til artikel 458 og 459 i CRR.
                                 Yderligere risikoeksponeringer, der følger af artikel 3 i CRR.
                                 Denne post er ikke kædet sammen med et detaljeret skema.

                                 710

                                 1.8.2.   Heraf: yderligere strengere tilsynskrav i medfør af artikel 458

                                 Artikel 458 i CRR.

                                 720

                                 1.8.2*   Heraf: krav vedrørende store eksponeringer

                                 Artikel 458 i CRR.

                                 730

                                 1.8.2**   Heraf: som følge af modificerede risikovægte til håndtering af aktivbobler inden for beboelses- og erhvervsejendomssektoren

                                 Artikel 458 i CRR.

                                 740

                                 1.8.2***   Heraf: som følge af eksponeringer inden for den finansielle sektor

                                 Artikel 458 i CRR.

                                 750

                                 1.8.3.   Heraf: yderligere strengere tilsynskrav i medfør af artikel 459

                                 Artikel 459 i CRR.

                                 760

                                 1.8.4.   Heraf: Yderligere risikoeksponering, der følger af artikel 3 i CRR

                                 Artikel 3 i CRR.
                                 Den yderligere risikoeksponering skal indberettes. Den skal kun omfatte den yderligere eksponering (hvis en eksponering på 100 f.eks. har en risikovægt på 20 %, og instituttet anvender en risikovægt på 50 % i medfør af artikel 3 i CRR, indberettes værdien 30).

                                 770-900

                                 1.8.5   Heraf: Risikovægtede eksponeringer for kreditrisiko: securitiseringspositioner (revideret securitiseringsramme)

                                 I række 770-900 skal institutterne indberette oplysninger om referencedatoer for indberetning, der ligger efter den 1. januar 2019.
                                 Række 770-900 repræsenterer de risikovægtede eksponeringer for kreditrisiko for de securitiseringspositioner, hvis risikovægtede eksponering beregnes i overensstemmelse med bestemmelserne i CRR.
                                 De indberettede beløb skal svare til den samlede risikovægtede eksponering, der er beregnet i overensstemmelse med afsnit II, kapitel 5, i CRR, under hensyntagen til den samlede risikovægt, der pålægges i overensstemmelse med artikel 247, stk. 6, i CRR, og lofterne i tredje del, afsnit II, kapitel 5, underafdeling 4, i CRR.

                                 770

                                 1.8.5.   Heraf: Risikovægtede eksponeringer for kreditrisiko: securitiseringspositioner (revideret securitiseringsramme)

                                 Artikel 92, stk. 3, litra a), og tredje del, afsnit II, kapitel 5, i CRR.

                                 780

                                 1.8.5.1.   Metoden med interne ratings (SEC-IRBA)

                                 Artikel 254, stk. 1, litra a), artikel 259 og artikel 260 i CRR.

                                 790

                                 1.8.5.1.1.   Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra a), og artikel 259 i CRR.

                                 800

                                 1.8.5.1.2.   STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra a), artikel 259 og artikel 260 i CRR.
                                 Både STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 243 i CRR, og privilegerede positioner i SMV-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 270 i CRR, indberettes i denne række.

                                 810

                                 1.8.5.2   Standardmetoden (SEC-SA)

                                 Artikel 254, stk. 1, litra b), artikel 254, stk. 6, artikel 261, artikel 262 og artikel 269 i CRR.

                                 820

                                 1.8.5.2.1.   Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra b), artikel 254, stk. 6, artikel 261 og artikel 269 i CRR.

                                 830

                                 1.8.5.2.2.   STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra b), artikel 261 og artikel 262 i CRR.
                                 Både STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 243 i CRR, og privilegerede positioner i SMV-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 270 i CRR, indberettes i denne række.

                                 840

                                 1.8.5.3.   Metoden med eksterne ratings (SEC-ERBA)

                                 Artikel 254, stk. 1, litra c), artikel 254, stk. 2, 3 og 4, artikel 263 og artikel 264 i CRR.

                                 850

                                 1.8.5.3.1.   Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra c), artikel 254, stk. 2, 3 og 4, og artikel 263 i CRR.

                                 860

                                 1.8.5.3.2.   STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra c), artikel 254, stk. 2, 3 og 4, artikel 263 og artikel 264 i CRR.
                                 Både STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 243 i CRR, og privilegerede positioner i SMV-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 270 i CRR, indberettes i denne række.

                                 870

                                 1.8.5.4.   Den interne vurderingsmetode (IAA)

                                 Artikel 254, stk. 5, artikel 265 og artikel 266 i CRR.

                                 880

                                 1.8.5.4.1.   Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 5, artikel 265 og artikel 266 i CRR.

                                 890

                                 1.8.5.4.2.   STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 5, artikel 265 og artikel 266 i CRR.
                                 Både STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 243 i CRR, og privilegerede positioner i SMV-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 270 i CRR, indberettes i denne række.

                                 900

                                 1.8.5.5.   Andre (risikovægt = 1 250  %)

                                 Artikel 254, stk. 7, i CRR.

                                 910-1040

                                 1.8.6   Heraf: Samlet risikoeksponering for positionsrisiko: Handlede gældsinstrumenter — specifik risiko ved securitiseringsinstrumenter (revideret securitiseringsramme)

                                 I række 910-1040 skal institutterne indberette oplysninger om referencedatoer for indberetning, der ligger efter den 1. januar 2019.
                                 I række 910-1040 indgår de risikovægtede eksponeringer for de securitiseringspositioner i handelsbeholdningen, hvis samlede risikoeksponeringer beregnes i overensstemmelse med bestemmelserne i CRR. Securitiseringspositioner omfattet af kapitalgrundlagskrav for korrelationshandelsporteføljen i overensstemmelse med artikel 338 den ændrede CRR indberettes dog ikke i disse rækker, men i skemaet MKR SA CTP.
                                 De indberettede beløb skal svare til den samlede risikovægtede eksponering, som er resultatet af multiplikationen af kapitalgrundlagskravene beregnet i overensstemmelse med artikel 337 i CRR med 12,5. Det indberettede beløb skal tage højde for den gældende samlede risikovægt i overensstemmelse med artikel 337, stk. 3, i CRR samt loftet over kapitalgrundlagskravet for en nettoposition i overensstemmelse med artikel 335 i CRR.
                                 I tråd med bestemmelsen af risikovægte i overensstemmelse med artikel 337 i CRR bestemmes den metode, der anvendes til at beregne kapitalgrundlagskravet for instrumenter i handelsbeholdningen, som er securitiseringspositioner, som den metode, instituttet ville anvende på positionen uden for handelsbeholdningen.

                                 910

                                 1.8.6.   Heraf: Samlet risikoeksponering for positionsrisiko: Handlede gældsinstrumenter — specifik risiko ved securitiseringsinstrumenter (revideret securitiseringsramme)

                                 Artikel 92, stk. 3, litra b), nr. i), artikel 92, stk. 4, artikel 335 og artikel 337 i CRR.

                                 920

                                 1.8.6.1.   Metoden med interne ratings (SEC-IRBA)
                                 Artikel 254, stk. 1, litra a), artikel 259, artikel 260 og artikel 337 i CRR.

                                 930

                                 1.8.6.1.1.   Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra a), artikel 259 og artikel 337 i CRR.

                                 940

                                 1.8.6.1.2.   STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra a), artikel 259, artikel 260 og artikel 337 i CRR.
                                 Både STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 243 i CRR, og privilegerede positioner i SMV-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 270 i CRR, indberettes i denne række.

                                 950

                                 1.8.6.2.   Standardmetoden (SEC-SA)

                                 Artikel 254, stk. 1, litra b), artikel 254, stk. 6, artikel 261, artikel 262, artikel 269 og artikel 337 i CRR.

                                 960

                                 1.8.6.2.1.   Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra b), artikel 254, stk. 6, artikel 261, artikel 269 og artikel 337 i CRR.

                                 970

                                 1.8.6.2.2.   STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra b), artikel 261, artikel 262 og artikel 337 i CRR.
                                 Både STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 243 i CRR, og privilegerede positioner i SMV-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 270 i CRR, indberettes i denne række.

                                 980

                                 1.8.6.3.   Metoden med eksterne ratings (SEC-ERBA)

                                 Artikel 254, stk. 1, litra c), artikel 254, stk. 2, 3 og 4, artikel 263, artikel 264 og artikel 337 i CRR.

                                 990

                                 1.8.6.3.1.   Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra c), artikel 254, stk. 2, 3 og 4, artikel 263 og artikel 337 i CRR.

                                 1000

                                 1.8.6.3.2.   STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 1, litra c), artikel 254, stk. 2, 3 og 4, artikel 263, artikel 264 og artikel 337 i CRR.
                                 Både STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 243 i CRR, og privilegerede positioner i SMV-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 270 i CRR, indberettes i denne række.

                                 1010

                                 1.8.6.4.   Den interne vurderingsmetode (IAA)

                                 Artikel 254, stk. 5, artikel 265, artikel 266 og artikel 337 i CRR.

                                 1020

                                 1.8.6.4.1.   Securitiseringer, der ikke er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 5, artikel 265, artikel 266 og artikel 337 i CRR.

                                 1030

                                 1.8.6.4.2.   STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling

                                 Artikel 254, stk. 5, artikel 265, artikel 266 og artikel 337 i CRR.
                                 Både STS-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 243 i CRR, og privilegerede positioner i SMV-securitiseringer, der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 270 i CRR, indberettes i denne række.

                                 1040

                                 1.8.6.5.   Andre (risikovægt = 1 250  %)

                                 Artikel 254, stk. 7, og artikel 337 i CRR.

                           1.4.   C 03.00 — KAPITALPROCENTER OG KAPITALNIVEAUER (CA3)
                     1.4.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner

                                 Rækker

                                 010

                                 1   Egentlig kernekapitalprocent

                                 Artikel 92, stk. 2, litra a), i CRR.
                                 Den egentlige kernekapitalprocent er instituttets egentlige kernekapital udtrykt som en procentdel af den samlede risikoeksponering.

                                 020

                                 2   Overskud (+)/Underskud (-) af egentlig kernekapital

                                 I denne post vises (i absolutte tal) beløbet for overskuddet eller underskuddet af egentlig kernekapital i forhold til kravet i artikel 92, stk. 1, litra a), i CRR (4,5 %), dvs. uden hensyntagen til kapitalbuffere og overgangsbestemmelser vedrørende kapitalprocenten.

                                 030

                                 3   Kernekapitalprocent

                                 Artikel 92, stk. 2, litra b), i CRR.
                                 Kernekapitalprocenten er instituttets kernekapital udtrykt som en procentdel af den samlede risikoeksponering.

                                 040

                                 4   Overskud (+)/Underskud (-) af kernekapital

                                 I denne post vises (i absolutte tal) beløbet for overskuddet eller underskuddet af kernekapital i forhold til kravet i artikel 92, stk. 1, litra b), i CRR (6 %), dvs. uden hensyntagen til kapitalbuffere og overgangsbestemmelser vedrørende kapitalprocenten.

                                 050

                                 5   Kapitalprocent i alt

                                 Artikel 92, stk. 2, litra c), i CRR.
                                 Den samlede kapitalprocent er instituttets kapitalgrundlag udtrykt som en procentdel af den samlede risikoeksponering.

                                 060

                                 6   Overskud (+)/Underskud (-) af kapitalgrundlag

                                 I denne post vises (i absolutte tal) beløbet for overskuddet eller underskuddet af kapitalgrundlaget i forhold til kravet i artikel 92, stk. 1, litra c), i CRR (8 %), dvs. uden hensyntagen til kapitalbuffere og overgangsbestemmelser vedrørende kapitalprocenten.

                                 130

                                 13   Samlet SREP-kapitalkrav (TSCR), i %

                                 Summen af i) og ii) som følger:

                                             i)

                                             den samlede kapitalprocent (8 %) som, jf. artikel 92, stk. 1, litra c), i CRR

                                             ii)

                                             de yderligere kapitalgrundlagskrav (søjle 2-krav), i procent, fastsat i overensstemmelse med kriterierne i EBA's retningslinjer om fælles procedurer og metoder for tilsynskontrol- og vurderingsprocessen og tilsynsmæssig stresstestning (EBA Guidelines on common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process and supervisory stress testing — EBA SREP GL).

                                       Denne post afspejler det samlede SREP-kapitalkrav, i procent, som den kompetente myndighed har meddelt instituttet. TSCR er defineret i afsnit 1.2 i EBA SREP GL.
                                 Hvis den kompetente myndighed ikke har meddelt yderligere kapitalgrundlagskrav, indberettes kun nr. i).

                                 140

                                 13*   TSCR: i form af egentlig kernekapital

                                 Summen af i) og ii) som følger:

                                             i)

                                             den egentlige kernekapitalprocent (4,5 %), jf. artikel 92, stk. 1, litra a), i CRR

                                             ii)

                                             den del af søjle 2-andelen, omhandlet i nr. ii) i række 130, som den kompetente myndighed kræver besiddes i form af egentlig kernekapital.

                                       Hvis den kompetente myndighed ikke har meddelt yderligere kapitalgrundlagskrav, som skal besiddes i form af egentlig kernekapital, indberettes kun nr. i).

                                 150

                                 13**   TSCR: i form af kernekapital

                                 Summen af i) og ii) som følger:

                                             i)

                                             kernekapitalprocenten (6 %), jf. artikel 92, stk. 1, litra b), i CRR

                                             ii)

                                             den del af søjle 2-andelen, omhandlet i nr. ii) i række 130, som den kompetente myndighed kræver besiddes i form af kernekapital.

                                       Hvis den kompetente myndighed ikke har meddelt yderligere kapitalgrundlagskrav, som skal besiddes i form af kernekapital, indberettes kun nr. i).

                                 160

                                 14   Sammenlagt kapitalkrav (OCR), i %

                                 Summen af i) og ii) som følger:

                                             i)

                                             TSCR-andelen i række 130

                                             ii)

                                             i det omfang, det er juridisk gældende, det kombinerede bufferkrav, jf. artikel 128, nr. 6), i CRD.

                                       Denne post afspejler det sammenlagte kapitalkrav (OCR), i procent, som defineret i afsnit 1.2 i EBA SREP GL.
                                 Hvis intet bufferkrav finder anvendelse, indberettes kun nr. i).

                                 170

                                 14*   OCR: i form af egentlig kernekapital

                                 Summen af i) og ii) som følger:

                                             i)

                                             TSCR-andelen i form af egentlig kernekapital, jf. række 140

                                             ii)

                                             i det omfang, det er juridisk gældende, det kombinerede bufferkrav, jf. artikel 128, nr. 6), i CRD.

                                       Hvis intet bufferkrav finder anvendelse, indberettes kun nr. i).

                                 180

                                 14**   OCR: i form af kernekapital

                                 Summen af i) og ii) som følger:

                                             i)

                                             TSCR-andelen i form af kernekernekapital, jf. række 150

                                             ii)

                                             i det omfang, det er juridisk gældende, det kombinerede bufferkrav, jf. artikel 128, nr. 6), i CRD.

                                       Hvis intet bufferkrav finder anvendelse, indberettes kun nr. i).

                                 190

                                 15   Sammenlagt kapitalkrav (OCR) og søjle 2-retningslinjer (P2G), i %

                                 Summen af i) og ii) som følger:

                                             i)

                                             OCR-andelen i række 160

                                             ii)

                                             hvis relevant, søjle 2-retningslinjerne (P2G) som defineret i EBA SREP GL. P2G medtages kun, hvis den kompetente myndighed har meddelt det til instituttet.

                                       Hvis den kompetente myndighed ikke har meddelt P2G, indberettes kun nr. i).

                                 200

                                 15*   OCR og P2G: i form af egentlig kernekapital

                                 Summen af i) og ii) som følger:

                                             i)

                                             OCR-andelen i form af egentlig kernekapital, jf. række 170

                                             ii)

                                             hvis relevant, den del af P2G, omhandlet i nr. ii) i række 190, som den kompetente myndighed kræver besiddes i form af egentlig kernekapital. P2G medtages kun, hvis den kompetente myndighed har meddelt det til instituttet.

                                       Hvis den kompetente myndighed ikke har meddelt P2G, indberettes kun nr. i).

                                 210

                                 15**   OCR og P2G: i form af kernekapital

                                 Summen af i) og ii) som følger:

                                             i)

                                             OCR-andelen i form af kernekernekapital, jf. række 180

                                             ii)

                                             hvis relevant, den del af P2G, omhandlet i nr. ii) i række 190, som den kompetente myndighed kræver besiddes i form egentlig kernekapital. P2G medtages kun, hvis den kompetente myndighed har meddelt det til instituttet.

                                       Hvis den kompetente myndighed ikke har meddelt P2G, indberettes kun nr. i).

                           1.5.   C 04.00 — MEMORANDUMPOSTER (CA4)
                     1.5.1.   Instrukser vedrørende specifikke positioner

                                 Rækker

                                 010

                                 1.   Samlede udskudte skatteaktiver

                                 Det indberettede beløb skal være det samme som det, der er opført på den seneste kontrollerede/reviderede balance.

                                 020

                                 1.1.   Udskudte skatteaktiver, som ikke afhænger af fremtidig rentabilitet

                                 Artikel 39, stk. 1, nr. 2), i CRR.
                                 Udskudte skatteaktiver, som ikke afhænger af fremtidig rentabilitet og derfor er genstand for risikovægtning.

                                 030

                                 1.2.   Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle

                                 Artikel 36, stk. 1, litra c), og artikel 38 i CRR.
                                 Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet, men ikke skyldes midlertidige forskelle, og dermed ikke er genstand for nogen tærskel (dvs. fratrækkes den egentlige kernekapital).

                                 040

                                 1.3.   Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle

                                 Artikel 36, stk. 1, litra c), artikel 38 og artikel 48, stk. 1, litra a), i CRR.
                                 Udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, hvorfor deres fradrag i den egentlige kernekapital er underlagt tærsklerne på 10 % og 17,65 % i artikel 48 i CRR.

                                 050

                                 2   Samlede udskudte skatteforpligtelser

                                 Det indberettede beløb skal være det samme som det, der er opført på den seneste kontrollerede/reviderede balance.

                                 060

                                 2.1.   Udskudte skatteforpligtelser, der ikke kan fratrækkes udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet

                                 Artikel 38, stk. 3 og 4, i CRR.
                                 Udskudte skatteforpligtelser, for hvilke betingelserne i artikel 38, stk. 3 og 4, i CRR ikke er opfyldt. Denne post skal derfor indeholde de udskudte skatteforpligtelser, der reducerer værdien af goodwill, andre immaterielle aktiver eller aktiver i ydelsesbaserede pensionskasser, som skal fratrækkes, der indberettes i henholdsvis CA1-post 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 og 1.1.1.14.2.

                                 070

                                 2.2.   Udskudte skatteforpligtelser, der kan fratrækkes udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet

                                 Artikel 38 i CRR.

                                 080

                                 2.2.1.   Fradragsberettigede udskudte skatteforpligtelser tilknyttet udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og ikke skyldes midlertidige forskelle

                                 Artikel 38, stk. 3, 4 og 5, i CRR.
                                 Udskudte skatteforpligtelser, der kan reducere værdien af udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet i henhold til artikel 38, stk. 3 og 4, i CRR, og ikke er tildelt udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, jf. artikel 38, stk. 5, i CRR.

                                 090

                                 2.2.2.   Fradragsberettigede udskudte skatteforpligtelser tilknyttet udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle

                                 Artikel 38, stk. 3, 4 og 5, i CRR.
                                 Udskudte skatteforpligtelser, der kan reducere værdien af udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet i henhold til artikel 38, stk. 3 og 4, i CRR, og er tildelt udskudte skatteaktiver, som afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, jf. forordningens artikel 38, stk. 5, i CRR.

                                 093

                                 2A   For meget betalt skat og tilbageførsel af skattemæssige underskud

                                 Artikel 39, stk. 1, i CRR.
                                 Værdien af for meget betalt skat, tilbageførsel af skattemæssige underskud, der ikke fratrækkes kapitalgrundlaget i overensstemmelse med artikel 39, stk. 1, i CRR; den indberettede værdi skal være værdien før risikovægtning.

                                 096

                                 2B   Udskudte skatteaktiver tildelt en risikovægt på 250 %

                                 Artikel 48, stk. 4, i CRR.
                                 Værdien af udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og som ikke fratrækkes i henhold til artikel 48, stk. 1, i CRR, men som tildeles en risikovægt på 250 % i henhold til artikel 48, stk. 4, i CRR, idet der tages hensyn til virkningen af artikel 470 i CRR. Den indberettede værdi skal være værdien af udskudte skatteaktiver før risikovægtning.

                                 097

                                 2C   Udskudte skatteaktiver tildelt en risikovægt på 0 %

                                 Artikel 469, stk. 1, litra d), artikel 470, artikel 472, stk. 5, og artikel 478 i CRR.
                                 Værdien af udskudte skatteaktiver, der afhænger af fremtidig rentabilitet og skyldes midlertidige forskelle, og som ikke fratrækkes i henhold til artikel 469, stk. 1, litra d), og artikel 470 i CRR, men som tildeles en risikovægt på 250 % i henhold til artikel 472, stk. 5, i CRR. Den indberettede værdi skal være værdien af udskudte skatteaktiver før risikovægtning.

                                 100

                                 3.   Overskud (+) eller underskud (-) af kreditrisikojusteringer, yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget som følge af forventede tab til ikkemisligholdte eksponeringer opgjort efter IRB-metoden

                                 Artikel 36, stk. 1, litra d), artikel 62, litra d), artikel 158 og 159 i CRR.
                                 Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.

                                 110

                                 3.1.   Samlede kreditrisikojusteringer, yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget, der kan medtages i beregningen af det forventede tab

                                 Artikel 159 i CRR.
                                 Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.

                                 120

                                 3.1.1.   Generelle kreditrisikojusteringer

                                 Artikel 159 i CRR.
                                 Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.

                                 130

                                 3.1.2.   Specifikke kreditrisikojusteringer

                                 Artikel 159 i CRR.
                                 Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.

                                 131

                                 3.1.3.   Yderligere værdijusteringer og andre reduktioner af kapitalgrundlaget

                                 Artikel 34, 110 og 159 i CRR.
                                 Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden.

                                 140

                                 3.2.   Samlede kvalificerede forventede tab

                                 Artikel 158, stk. 5, 6 og 10, og artikel 159 i CRR.
                                 Denne post indberettes kun af institutter, der anvender IRB-metoden. Kun det forventede tab tilhørende ikkemisligholdte eksponeringer indberettes.

                                 145

                                 4   Overskud (+) eller underskud (-) af specifikke kreditrisikojusteringer som følge af forvented
[cell cut: 4299721 characters, first 2000000 kept]