معرفة الربحية والدخل الصافي للشركة لا يكفي. يجب أن تكون قادرًا على تفسير الأرقام وفهم ما يقولونه لك عن الشركة. يمكنك أن تفهم كيف تقوم الشركة بتحويل الإيرادات إلى أرباح. طريقة أخرى لوضعها هي أنه يمكنك معرفة ما إذا كانت الشركة تتحكم في التكاليف بشكل فعال. ومع ذلك ، لا يمكنك ببساطة العثور على هامش ربح والقول إن الشركة تعمل بشكل جيد أو ضعيف. لديك العديد من العوامل التي يجب مراعاتها عند تحليل الربحية وصافي الدخل بحيث ترسم الأرقام صورة واضحة.
1
احسب صافي دخل الشركة. يشمل هذا المبلغ جميع الإيرادات مطروحًا منها التكاليف ، بما في ذلك الضرائب. يجب أن تأخذ جميع الأجور المدفوعة للموظفين ولكن ليس التوزيعات على المالكين لأنها تأتي من صافي الأرباح.
2
حدد إجمالي مبيعات الشركة. لا تأخذ أي نفقات من هذا الرقم - فقط اكتشف مقدار الأموال التي استغرقتها الشركة في الفترة الزمنية التي تقوم بتقييمها. من أجل فهم الشركة بشكل كامل ، يجب عليك اختيار فترة زمنية من ثلاث إلى 10 سنوات حتى تتمكن من رؤية اتجاهات المبيعات.
3
قسّم صافي الدخل على صافي المبيعات واضرب في 100. تنتج هذه المعادلة نسبة صافي الربح. على سبيل المثال ، صافي الدخل 1 مليون دولار مقسومًا على مبيعات 3 مليون دولار يساوي 33. اضرب في 100 وستجد أن هذه الشركة لديها هامش ربح بنسبة 33 بالمائة.
4
قم بتحليل رقم الربحية المنخفض بالنظر إلى التكاليف. إذا كان القرض الأخير جزءًا من التكاليف ، فيمكنك أن تستنتج أن هذا القرض قد خفض الأرباح بشكل مؤقت. قد ترغب في إلقاء نظرة على كيفية إنفاق القرض وتحديد ما إذا كان من المتوقع أن تحقق الأصول الجديدة أرباحًا جديدة.
5
قم بتحليل شركة ذات ربح مرتفع من خلال النظر في النفقات الرأسمالية ونفقات التسويق. إذا رأيت أن الشركة تنفق القليل جدًا على النفقات المقيدة (الأصول الجديدة) ولا تقوم سوى بالقليل من التسويق ، فعليك أن تسأل نفسك ما إذا كان هامش الربح المرتفع الحالي للشركة مصطنعًا. بمعنى آخر ، هل تكون الشركة قصيرة النظر برفضها الاستثمار في مستقبلها؟
6
قم بتحليل شركة النمو المطرد من خلال معرفة ما إذا كانت تحافظ على التوازن بين الأرباح المتزايدة والإنفاق على الأصول والإعلان. إذا وجدت نهجًا مدروسًا وثابتًا لهذه العناصر ، فمن المحتمل أن يكون للشركة صافي دخل وربحية مستدامين.