chuyển đổi một phần của khoản đóng góp không được khấu trừ của bạn thành roth
Nếu đúng như vậy, thì bạn có thể chuyển đổi toàn bộ IRA Không khấu trừ của mình thành IRA Roth và bạn sẽ chỉ phải trả thuế cho phần thu nhập. Ví dụ, Susan Smith đang ở trong khung thuế 30% trong năm nay và cô ấy chỉ có một IRA trị giá 100.000 đô la. IRA bao gồm 90.000 đô la đóng góp không được khấu trừ và 10.000 đô la thu nhập. Nếu cô ấy quyết định chuyển đổi toàn bộ IRA thành Roth, cô ấy sẽ chỉ phải trả thuế cho phần thu nhập (10.000 đô la). Với thuế suất 30%, cô ấy sẽ nợ 3.000 đô la tiền thuế để chuyển đổi toàn bộ 100.000 đô la sang Roth. thuế suất%, cô ấy sẽ nợ 3.000 đô la tiền thuế để chuyển toàn bộ 100.000 đô la cho Roth. Nếu Smith không có thu nhập trong IRA này, toàn bộ 100.000 đô la (tất cả các khoản đóng góp không được khấu trừ) có thể được chuyển đổi mà không có nghĩa vụ thuế.
Giới hạn đóng góp. Mức tối đa mà bất kỳ ai dưới 50 tuổi có thể đóng góp cho IRA là $ 5.000 mỗi năm. Giới hạn tối đa cho các cặp vợ chồng là 10.000 đô la và không quan trọng nếu số tiền đó đến từ một người hay cả hai. Các cặp đã kết hôn kiếm được hơn 173.000 đô la không thể đóng góp cho Roth IRA. Các quy tắc khác nhau đối với IRA truyền thống. Bất kỳ ai có đủ thu nhập đều có thể đóng góp số tiền tối đa cho IRA truyền thống trong bất kỳ năm nào - câu hỏi duy nhất là liệu khoản đóng góp có được khấu trừ thuế hay không.