帳簿は、会計ソフトでつけております。欄にカード払いの未払金の額が入っています。して、上記の額×5.5%で計算した金額が入っているのですが。確定申告したときには、カードの未払金は支払済み(銀行から引落済み)なので、必要ないように思うのですが。この意味はなんでしょうか?本年度以降も必要になってくるものでしょうか?宜しくお願い致します。ご回答していただきありがとうございます。「貸金の合計額」に、入っていた金額は売掛金(12月に請負工事をした翌月末に入金される工事代金の未収入分でした)貸借対照表の資産の部の売掛金の期末に入っている数字と、「貸金の合計額」が同じでした。その場合ならば、間違っていないでしょうか?数字を入れておいてもだいじょうぶでしょうか?また、24年度分もそのように入っているものを提出すべきでしょうか?回答よろしくお願いいたします。10:09詳細リンク初めまして、税理士の舟生(フニュウ)と申します。ご質問の件ですが、結論から申しますと必要ありません。会計ソフトがどのように連動するかは不明ですが、貸倒引当金の設定対象となるものは、売掛金や未収金のような金銭債権です。債務である未払金が設定対象となることはまずあり得ません。したがいまして本年度以降は計上する必要はありません。会計ソフトの連動の設定を再確認してみた方がいいと思います。連動の設定が間違っていた場合にはそれを直さないと本年度以降も変な金額が飛んできてしまう恐れがあるからです。1頁目の39の項目にその未払金の5.5%で計算した金額が入ってきてしまっている場合には所得金額が違ってきてしまうことがあります。39の項目に金額がある場合には、本年度の申告の際に34の項目に同額を計上して所得に加算する処理を行う必要があります。今一度、会計ソフトの試算表の金額が決算書に正しく連動されてきているか等をご確認してみることをお勧め致します。税理士この専門家に相談する03-6264-7111※お電話の際は「"プロファイル"を見た」とお伝え下さい。よりお客様のニ-ズに応えることを第一目標にしております。難解な専門用語を極力使用しないことにより解りやすく会計・税務の指導をしたいと思っております。お客様の夢の実現の一助になれれば幸いです。質問やお悩みは解決しましたか?解決していなければ...※あなたの疑問に専門家が回答します。質問の投稿と閲覧は全て無料です。ビジネス選択してくださいご注意ください[1]この内容はサイト上に公開されます。ご質問の内容は、回答がついた時点でサイト上に公開されます。個人や企業を特定できる情報や、他人の権利を侵害するような情報は記載しないでください。[2]質問には回答がつかないことがあります。質問の内容や専門家の状況により、回答に時間がかかる場合があります。全てからサービスから専門家からQ&Aからコラム・事例から写真から気になるキーワードを入力して、必要な情報を検索してください。貴社のサイトを格安でお作りします。専門家メール相談サービス|あなたの事業に「現役・事業のプロ」のナレッジを。