ANDS編集部)money2016/12/30これなら分かる!「確定拠出年金」がお得と言われる理由今さら聞けないこの単語、徹底的にお金のプロに聞く!(上)2016年もあとわずか。ANDS編集部のKは、いまいち理解できなかった単語がいくつかありました。分からなかったことをスッキリさせてから、新年を迎えたい!というわけで、慌ただしい師走の某日、お金の専門家であるマネーコンサルタントを訪ねました。その名も「今さら聞けないこの単語、徹底的にお金のプロに聞く!」シリーズ。インタビューの様子を3回にわたってお届けします。分からなかった仕組みから説明して頂きました。していただいたのは...今回、金融用語について解説いただいたのはマネーコンサルタントの頼藤太希さんです。たいき)さんMoney&You代表取締役、マネーコンサルタント。外資系生保にて資産運用リスク管理業務に従事したのち、2015年に(株)Money&Youを創業し、現職へ。執筆、書籍の出版・監修、講演などを通じて日本人のマネーリテラシー向上に努めている。日本証券アナリスト検定会員。ファイナンシャルプランナー(AFP)。話題になりましたが、いまいち仕組みが分かりませんでした。そもそも、年金の分類に入るのでしょうか?頼藤:まず、普通の年金制度は理解していますか?──65歳になったらもらえるお金、みたいな感じですよね?頼藤:はい。日本の公的年金制度には大まかに「国民年金」と「厚生年金」があります。国民年金は日本に住む20歳以上60歳未満のすべての国民に加入が義務付けられています。(夫)は「第3号被保険者」となります。「第2号」の人には、さらに厚生年金も用意されています。──人によって加入できる年金が......。国民年金というのは、20歳以上60歳未満の国民が加入を義務付けられていて、納めなければいけない保険料は年収に関わりなく一律で決められています。一方の厚生年金は、自分の収入に応じて納める金額が変わってきます。言うと、収入の約15%を会社と折半して納めています。自分で払っているのは年収の7.5%くらいですね。将来もらえる金額というのは、あなたが納めてきた保険料に基づいて決められますよ、という制度になっています。国民年金は老後に受け取れる金額が「年間78万100円」(※1)で一律なんです。20歳から60歳までの40年間(480カ月間)、保険料を納めていた場合の満額の数字(2016年12月現在)。加入期間や保険料納付期間によって変わる。──国民年金の受給金額って、年収高い人がいっぱいもらえるとかそういうことじゃないんですね。──厚生年金はもらえる金額が人によってだいぶ違うと。年収と、加入している期間によって変わります。国民年金と厚生年金の両方が受給できる「第2号」の会社員と公務員は、年金を結構もらえている方なんです。それに比べると、「第1号」と「第3号」の人たちは、国民年金だけで生活をするのは難しいですよね。1年間に最大で78万円100円(※1)しかもらえないですから。「自分たちで老後の年金を用意しましょう」ということで設けられたのが確定拠出年金です。ANDS編集部)──確定拠出年金はDCとも略されますよね。plan)」の略です。確定拠出年金というのは、英語の「ディファインド・コントリビューション・プラン」を和訳した言葉です。(individual)」をつけた言葉なんです。(iDeCo)の2種類があります。自営業の人たち(「第1号」)と専業主婦の人たち(「第3号」)が加入できるのはiDeCoの方です。国民年金や厚生年金は、将来もらえる金額が決まっていますよね。一方で確定拠出年金というのは、拠出する金額が確定しているという意味なんです。「拠出」って漢字にするとわかりづらいんですけど......英語の「コントリビューション」ってどういう意味だと思います。頼藤:英語で覚えた方が分かりやすいですよね。──「ディファインド」は「確定している」だから、貢献が確定しているってことですか?頼藤:そうです。「貢献が確定している」ってどういうことでしょうか。確定拠出年金は「ディファインド・コントリビューション・プラン」だから、自分でお金を積み立てます。自分がまず毎月いくら積み立てるかを決める。毎月3万円なのか、1万円なのか。それだけは確定しています。将来もらえる年金というのは、決まっていないんです。それはなぜかというと、確定拠出年金というのは、自分で運用をするからです。毎月年金のために積み立てる金額をどの金融資産に振り分けるか、定期預金なのか、保険なのか、投資信託なのか。それを全部自分で決めるんです。ちなみに確定給付年金は、会社が決めます。いう風に自分で運用先を決めるから、人によっては投資信託に100%入れたりする。うまくいけば将来めちゃくちゃ年金がもらえるケースもありますし、逆に失敗しちゃって、すごく減っちゃったりするケースもある。積み立てたお金を100%、定期預金で運用すれば、積み立てた金額がめちゃくちゃ増えるということもないけど、大きく減ることもない。分かりやすい!ではどうして2016年話題になったんですか?頼藤:なんで話題になったかというと、2016年までは「第1号」の人と、「第2号」の一部の人しか確定拠出年金に加入できなかったんですよ。それが2017年からは、日本国内に在住している20歳以上60歳未満の人は、全員加入できるようになります。加入できる人が増えると言うことですね。それだけで話題になったんですか?頼藤:というのと、確定拠出年金って実は節税できる制度なんです。──出た!「控除」っていう言葉自体がもう難しいです......。頼藤:所得控除を理解するには、自分の給料からどれくらい税金を払っているかを知るといいですね。給与収入っていうのは自分たちがもらっている金額なんですが、例えば、年収500万円とかっていうのが給与収入にあたります。ANDS編集部)ここから税金が引かれます。500万円全部にそのまま税金をかけられたら、すごくいっぱい取られちゃうじゃないですか。年収500万円で所得税率が20%だったら(※2)100万円も税金払うことになります。500万円も働いたのにそんなに税金を取られたらやる気がなくなりますよね。所得税率はその人の課税所得金額によって異なり、5%~45%となっています。所得税率が20%なのは、課税所得が330万円超から695万円以下の人。頼藤:ところで、個人事業主の人たちは売り上げから、お客さまとの打ち合わせでかかった交通費や打ち合わせ費用とか、勉強のための書籍代などを経費で落とせたりしますよね。して売り上げから経費を引いて残った金額に税金がかかる仕組みなんですけど、そうすると、サラリーマンは不公平に感じませんか。自分たちも仕事のためにスーツを買ったり、勉強のために書籍を買ったりしますから。サラリーマンの人たちも給与収入に基づいて、ある一定の金額については、経費として認めていいっていう制度があるんです。頼藤:このように「経費として差し引く」ことを「控除」と言うんです。控除っていうのは、差し引きますよっていう意味です。いう制度があるんですけど、例えば年収500万円の人だと、154万円を差し引く(控除する)ことができます。これは500万円収入があったとして、154万円の部分に関しては、税金を払わなくていいですよ、という意味です。要するに346万円に対して税金をかけるようにしてあげましょう、ということです。その「控除」にもさまざまな種類がありまして、例えば「扶養控除」。子どもを育てるにはお金が必要じゃないですか。税金をいっぱい取っちゃうと、子どもを育てられなくなっちゃいますよね。扶養しなければいけない家族がいる人は、稼いだお金のうち一部は税金をかけないであげましょう、というわけです。して、どんどん税金を払わなくて済むようにしてくれるのが、所得控除です。──なるほど!分かりやすいです。扶養控除とか、医療費控除とか、そういうのを全て給与収入から差し引いて「課税所得」っていうのを計算するんですね。この課税所得に税率がかかっているというわけです。──配偶者控除はどうなんですか?頼藤:配偶者控除っていうのは、奥さんが専業主婦だったり、パートをしていたりしても、収入が103万円以下だったら、夫の課税所得から38万円を差し引きます、という制度です。ANDS編集部)頼藤:38万円って結構大きいんですよね。所得税率が20%の人だったら、38万円に20%をかけたら、7万6000円。配偶者控除の適用を受けたら、7万6000円分の所得税を払わなくていいことになるんです。今、その配偶者控除という制度を見直すという話になっています。最初は、配偶者控除自体を廃止する、という可能性もありました。制度が廃止されたら、今まで対象だった人は納める税金が増えて、手取りが減ります。それは困る、という意見が多かったので、廃止の話はいったんなくなりました。今のところ、対象となる人が「収入103万円以下」から「150万円以下」にしよう、など、対象となる人の条件を変更する案が有力です。可能性があったときは、多くの家庭に影響が出るので、すごく注目されましたが、今は廃止されない可能性が大きくなったので、注目度が下がりました。いう言葉を聞かなくなったんですね。(iDeCo)に入るって決めたら、1年間では24万円になります。その24万円を、課税所得から引いていいですよ、その部分については税金払わなくていいですよ、っていうことになるんです。──ということは、確定拠出年金の積み立てる額が多ければ多いほどいいってことなんですか?頼藤:そうですよね、「やればやるほどお得」って思いますよね。確定拠出年金は人によって積み立てられる上限額が決まっているんです。うまいですよね(笑)。編集部さんの会社に企業年金はありますか?──ないです。)には月2万3000円までしか加入できません。──だから2万円とか言ってるのか、みんな。頼藤:もっとやりたいですよね。みんながたくさんの金額を確定拠出年金に積み立てちゃったら、国の税収が減ってしまいます。すごく良い制度と言われる理由はわかってきました。確定拠出年金って、自分で資産をどの金融商品に振り分けるか決められるんですよね。資産を全部投資信託で運用しちゃったら、マイナスになっちゃうこともあるんですよね。──そう思うと、メリットがよく分からないのですが......。頼藤:確定拠出年金のいいところは「所得控除できる」というところです。そこは確実じゃないですか。「確実」というのをもう少し詳しく解説します。住民税はどんな人であろうと一律10%が徴収されます。年収が高い人も低い人も必ず10%納めなければいけない、と。これは人によって税率が変わってくるんです。5%~45%のいずれかになりますが、日本の平均的なサラリーマンですと、課税所得金額が195万〜695万円のゾーンに入る人が多いかと思います。そのゾーンの税率は10%か20%なんですよね。所得税率が10%だとすると、住民税と合わせて税率は20%になります。この人が確定拠出年金に加入したとすると、積み立てる金額の20%は、毎年節税できていくというわけです。──例えば、確定拠出年金で毎月2万円を投資信託で運用したら、投資信託の額(基準価額)が上がろうが下がろうが、24万円のうちの20%が必ず節税できるんですか?頼藤:必ずできます。毎月2万円だったら毎年の掛け金の合計が24万円。所得税率と住民税率合わせて20%であれば、毎年4万8000円の税金が減るから、手取りが増えますよね。これは「必ず」なんですよ。投資がうまくいってようが、いまいが。この4万8000円を、今30歳の人が60歳までの30年間ずっと節税できるのだとしたら、合計の節税額は、4万8000円掛ける30年間で144万円になります。──普通の証券口座で投資信託を買っているのが損みたいな感じですね。投資信託の運用が成功しようがしまいが、確定拠出年金の口座で運用していれば自分の支払う税金は確実に減る。これがやっぱりすごいんですよ。頼藤:ちょっと違いますね。そもそも自分が確定拠出年金をしなければ、所得税と住民税払っちゃっているんですよ。確定拠出年金をすると、一部、税金を払わなくてよくなる。税金を取り戻している感覚ですね。──積み立てた24万円は無傷ということですね!頼藤:そうです。確定拠出年金の運用先を定期預金にしたら、毎年24万円は確実に貯まります。それを30年間続ければ720万円は老後資産として貯まっている。老後資産を確実に貯めつつ、税金を取り戻せる、という感じです。デメリットはあるんですか?頼藤:確定拠出年金のデメリットとしては、自分で運用しなければいけない、ということ。あと、60歳まで基本的には積み立てた金額を引き出せないということ、がよく挙げられますね。教育資金や住宅ローンの返済に充てることは無理ということです。僕はこの2つはあまりデメリットだと思っていません。運用については勉強すればいいだけですし、60歳まで引き出せない点についても、老後のための資金なのでむしろその方がいいかと思います。教育資金や住宅購入資金は別の方法で準備すればいいと思います。──投資先は、定期預金や保険でもいいんですよね。頼藤:元本割れしないような定期預金や保険も選べます。定期預金や保険で運用しても、所得控除は受けられます。どのタイミングでお金が戻ってくるかというと、サラリーマンの方々は年末調整のときです。年末調整がない方は、自分で確定申告する必要があります。年末調整すると12月の給料が多く振り込まれるでしょう。住民税は翌年分から安くなるので、翌年の給料の手取りが増えます。ちなみに、僕の意見では、戻ってきたお金を使いきってしまったら意味がないと思っています。──なんで意味がないんですか?頼藤:所得控除を受けて戻ってきたお金は「確実にもうかる」わけなのに、それを全部使っていたら、お金が貯まらないですよね。──頼藤さんは、もうかった分をさらに投資に回したほうが、もっとお金を増やせるんじゃないのか、と考えているということですね。頼藤:そういうことです。浮いたお金でリッチな生活を送る人がいてもいいと思います。──よくわかりました。ありがとうございます!確定拠出年金のメリットは、税金を一部支払わなくてもよくなる、と言うところ。これはやっておかないと損!ということで、筆者も早速はじめようと思いました。「今さら聞けないこの単語、徹底的にお金のプロに聞く!」第2弾は、「ふるさと納税」。こちらも2016年、かなり話題になりましたが、いまいちシステムが分かりません......。ANDS編集部「人生は投資の連続」をキーワードに、豊かな毎日を送るために役立つ情報を配信します。ANDSこのライターの記事を読むこの記事が気に入ったらいいね!しよう!編集部からのおすすめ記事life(PR)日本初「シワを改善する薬用化粧品」が証明。愛子ファイナンシャル・プランナーという職業の女性たちは普段、どんな相談を受け、何を思うのでしょうか。リレー形式でつづります。「中年シンデレラガール」の改心。一恵中古ワンルームマンションを所有するファイナンシャル・プランナーの高山一恵さんに不動産投資体験をつづってもらいます。ANDSのゆるキャラ「あんずちゃん」がゆる〜く投資に取り組む日常を漫画にしてみました。彩ファイナンシャル・プランナー(FP)の前野彩さんが、事実婚の体験談を紹介します。子どもの未来に不安はないの?事実婚という選択肢をあらためて考えてみるこの連載を読むすべての連載を見る一つのテーマを深掘り、おすすめ特集特集:はじめての資産運用資産運用を始めたいと思っても、何からしたら良いのか分からない。そんな人のために書かれたコラムを集めました。2016/12/14スタバ、アップル...どこにする?働く女性が「バーチャル米国株投資」に挑戦この特集を読む特集:目指せ、貯金美人お金を増やしたい!そう思ったとき、まず始めたいのが元手のお金をつくること。スマートにお金を貯めるために、役立つコラムを届けます。2016/12/08お金が貯まるお財布をつくる3つのステップこの特集を読む特集:憧れの株主優待生活いつもライフスタイルがちょっとリッチになる、株主優待を紹介します。金融機関の選び方1careerセミリタイア生活という選択。貯金はいくら必要?いつまで働く?いろいろ調べてみたlife優待生活で美しく。平均額と、1年で100万円貯める4つの方法money夢の分配金生活。...それって本当に可能なの?estate誘い文句はコレ!マンション投資詐欺「あるある」な手口と攻略法careerハッピーセミリタイアする方法。金融機関の選び方3money働く女性に。3つの「ほったらかし資産運用」life株主優待でお米をもらおう!おすすめ銘柄はこの5つmoney貯金先も賢く選ぼう。nanapi、メディアジーンを経て、現在フリー。インタビュー、イベントレポート、記事広告を中心にコンテンツを制作。禎子日本証券アナリスト協会検定会員(CMA)、CFP。経て、FPとして独立。「投資は面白い」をモットーに、投資の素晴らしさ、楽しさを一人でも多くの方に伝えていけるよう、活動中。このライターの記事を読む星川鳥之介(ペンネーム)弁護士。日本証券アナリスト協会検定会員。勤務したほか、証券会社などで企業内弁護士として勤務。1999年から長期積立投資を実践。美幸ファイナンシャル・プランナー(AFP)。保険会社、銀行の勤務を経て2014年に「えーるFP事務所」を開業。名古屋市を拠点とし、家計管理の仕組みづくりや資産形成サポートに注力。NOTEmore_horizメニューキーワードで記事を検索closeログイン会員登録TOPCAREERMONEYESTATELIFEME!連載読めば読むほど味わい深い。「投資」に対する価値観がちょっぴり変わる物語ですマネー相談は人生相談。NOTEcloseログイン会員登録TOPCAREERMONEYESTATELIFEME!連載読めば読むほど味わい深い。「投資」に対する価値観がちょっぴり変わる物語ですマネー相談は人生相談。