Cordilheira Escrita Fiscal > Tributos > Memória de Cálculo
Nesta rotina pode ser emitido o relatório para conferência dos tributos apurados.
➢ Estabelecimento: Selecione o estabelecimento para emissão da memória de cálculo.
➢ Mês/Ano: Informe o mês e ano de apuração, no formato MM/AAAA.
➢ No quadro Tributo selecione o tributo que deseja emitir o relatório e clique no botão OK.
Os tributos disponíveis para emissão da memória de cálculo serão preenchidos após informados o Estabelecimento e o Mês/Ano. Serão listados somente os tributos apurados neste mês.
➢ Listar detalhamento das retenções (PIS/COFINS/CSLL/IRPJ): Se marcada esta opção, serão listadas para conferência todas as notas fiscais que sofreram retenção de PIS/COFINS/CSLL/IRPJ. Se não marcada a opção, continuará considerando estas retenções no cálculo do tributo, porém não listará todas as notas.
• No caso de Apuração Trimestral de IRPJ e CSLL:
o Se o valor da antecipação for inferior a R$ 10,00 o sistema apresentará o valor do imposto zerado.
o Se no mês de fechamento de trimestre o valor for inferior a R$ 10,00, ficará acumulado para o trimestre seguinte.
• No caso de ICMS-ST, aparecerá na lista de tributos uma única vez, porém imprimirá uma página para cada UF.
• No caso de IRRF/PIS/COFINS/CSLL retidos, aparecerá na lista de tributos uma única vez, com a descrição "Tributos retidos". Nesta opção será emitida a relação de tributos retidos com todos os tributos.
o Para emitir da primeira quinzena separado, utilizar o filtro de data.
• Para os tributos federais (CSLL, IRPJ, PIS e COFINS), a memória de cálculo apresentará os valores a partir do lançamento das notas fiscais ou do lançamento de recebimentos, conforme o regime de apuração: competência ou caixa, respectivamente.
• Para PIS e COFINS, a memória de cálculo apresentará as informações conforme a opção de cálculo definida nos parâmetros do estabelecimento. Se a opção de cálculo for "Pelo total das bases de cálculo da nota fiscal", na memória de cálculo os dados serão agrupados por CFOP (saídas e entradas) e por outros débitos/créditos. Se a opção for "Pelos valores lançados nos itens da nota fiscal", a memória de cálculo terá dois blocos de informação: 1) DEMONSTRATIVO DO CORDILHEIRA e 2) DEMONSTRATIVO DO PVA.