Por último, é importante lembrar que muitas pequenas empresas costumam utilizar o regime de competência, exercício contábil no qual são registrados os valores que ainda não chegaram ao caixa da loja. Isso significa que, no papel, você pode ter 100 mil reais em vendas (mesmo que ainda não tenha visto nem um centavo desse dinheiro).
No caso de lojistas que possuem estoques físicos, todo o valor dos produtos é declarado de uma só vez – até mesmo se ainda não tiverem vendido nada naquele mês.
O fluxo de caixa pode acabar mudando a percepção que temos da nossa própria rotina: afinal, uma loja pode ser rentável e gerar lucros ao longo de um mês ou mesmo um ano, mas dificilmente será rentável em um único dia ou uma só semana. Você pode ter um problema de fluxo de caixa se, por exemplo, precisa pagar as contas da loja no início do mês, mas está sem dinheiro no caixa porque os pagamentos dos clientes só entram ao final desse mesmo mês. Isso se mantém mesmo que, ao final desse período, você tenha recebido mais dinheiro do que gastou.
O problema com a rentabilidade é que, se a sua loja não está sendo rentável de acordo com os relatórios, algo precisa ser feito. Você precisa aumentar a receita ou diminuir os gastos; caso contrário, terá que fechar as portas.
Mas o fato de uma loja ser rentável também não significa que você já pode descansar e deixar que as coisas corram soltas: se você ainda está expandindo, por exemplo, precisa ficar de olho no seu caixa.
O controle de caixa pode ser um processo intimidador, mas, na verdade, é uma prática empresarial que pode trazer diversos benefícios para os empreendedores e também para as lojas. Por ora, vamos destacar apenas cinco desses benefícios.