A PF concluiu, também que o balanço patrimonial apresentado pela empresa BNC junto à Caixa Econômica é falso, "já que o contador que assina tal documento não existe".
Outra descoberta dos investigadores é que a sede da empresa informada no contrato de locação apresentado à CEF também não existe. Irregularidades semelhantes foram ainda encontradas nas outras empresas, como o uso de "laranjas" como sócios, ausência de empregados e falsificação de documentos, pois teriam sido assinados por contador que não existe.