Due Diligence para startups - Blog Partwork Associados Due Diligence para startups - Blog Partwork Associados
Um dos grandes desafios das startups é, sem dúvidas, a atração de investimentos. Por outro lado, antes de fazer qualquer aporte, o desafio do investidor anjo é ter certeza da situação e das vantagens da startup em que pretende investir.
E é aí que entra a Due Diligence, procedimento que permite às startups dar mais clareza aos investidores e, a este público, uma análise realista de documentos, informações e da realidade do negócio.
Due Diligence, em tradução literal, significa diligência prévia. Trata-se de uma auditoria realizada em uma startup que visa receber um investimento, um novo sócio, ou passar por negociação.
O objetivo da Due Diligence é investigar a real situação da empresa, avaliando riscos e mensurando contingências tributárias, fiscais, jurídicas trabalhistas e previdenciárias.
Como é realizada a Due Diligence
A Due Diligence deve ser realizada por uma empresa de contabilidade e auditoria, que irá avaliar os aspectos contábeis, financeiros, fiscais e legais da startup.
Usualmente, são analisados documentos de dois a três anos ou, em negócios mais recentes, o histórico da startup. No processo, são avaliados aspectos como:
São analisados para verificar se estão em conformidade com a legislação, e também se possuem alguma questão que pode ir contra os interesses do investidor. São avaliados documentos como contrato social e possíveis alterações, inscrição em órgãos de classe, registro em órgãos públicos, entre outros da mesma natureza.
Condição tributária e fiscal
A contabilidade é a prova da saúde financeira de uma empresa. Assim, a análise tributária e fiscal é fundamental para mostrar aos investidores que a startup está realmente em compliance e não oferece riscos, possuindo o enquadramento correto, impostos e obrigações acessórias em dia, e certidões negativas de débitos válidas.
A escrituração contábil, as demonstrações, ativos e situação patrimonial da empresa também são analisados.
A Due Diligence não só verifica se a empresa está em dia com as questões trabalhistas, mas também analisa pontos como plano de cargos e salários, benefícios, manuais de conduta, sigilo das operações da empresa, certidão negativa de débitos trabalhistas e processos na justiça.
A análise dos dados financeiros tem como objetivo esclarecer os interessados sobre a saúde financeira da startup. São avaliados itens como relatórios financeiros, contas a pagar e receber, indicadores, previsão de receitas e planejamento orçamentário.
Avaliação para checar se a startup está em dia com as contribuições previdenciárias, possuindo a certidão negativa de débitos referentes à folha de pagamentos.
A estratégia empresarial é fundamental para o sucesso ou não do empreendimento. Por isso, entre os elementos analisados na Due Diligence estão o planejamento estratégico, parceiros, segmento de atuação e matriz SWOT.
A Due Diligence analisa cada um dos contratos válidos no negócio.
Análise dos registros que protegem as propriedades da empresa, seja intelectual, de patentes ou direitos autorais.
Planos e estratégia dos dois setores, assim como a integração de ambos.
Avaliação não apenas das soluções ou produtos em si, mas tudo o que envolve o processo, como precificação, forma de entrega, atualizações, desenvolvimento, entre outros aspectos.
Conquistar investimentos e investidores é crucial para qualquer startup. A Due Diligence permite ao investidor verificar corretamente a realidade financeira – e é claro que quanto maior a certeza sobre o retorno sobre os investimentos, muito maior a chance de atração desse público.
Além disso, ter um check up real da startup é fundamental para a definição de estratégias, correção de falhas e preparação para uma base sólida de crescimento.
E a sua startup, está preparada para receber ou já fez uma Due Diligence? Em uma disputa por investimentos com concorrentes, o quanto o seu negócio se comprovaria realmente atrativo? Converse com a Partwork!