Segue um resumo abaixo, quais são e para que servem estes processos, a saber:
Contas a Pagar e a Receber:
Processo operado pela área de Tesouraria que operacionaliza os pagamentos e recebimentos, para dar suporte ao fluxo de caixa e demais processos financeiros;
Processo que faz a ligação entre as projeções recebimentos e pagamentos e as decisões de captação e aplicação de recursos financeiros;
Processo que alinha a programação dos recursos captados nas várias linhas de crédito à disposição das empresas com o seu fluxo de caixa, visando reduzir os custos financeiros da empresa;
Aplicação de Recursos Financeiros:
Processo que define e opera as aplicações temporárias de sobras de caixa, trabalhando preferencialmente com ativos financeiros de baixo risco e alta liquidez, também alinhado com o fluxo de caixa para dar confiabilidade aos compromissos da empresa;
Processo que controla as vendas, emite nota fiscal, emite ordem de transporte, contrata a logística, baixa estoque, gera obrigação ao comprador, como emissão de boletos e demais documentos de crédito;
Este processo em duas atividades, a primeira analisa a capacidade de pagamento dos clientes, conforme as normas de crédito preestabelecidas pela empresa, e a segunda cuida de buscar o retorno dos valores não recebidos daqueles clientes que não saldaram seus compromissos junto a empresa;
É o processo que registra, fiscaliza e gere a entrada e saída de mercadorias e produtos da empresa. A parte física é a realizada pela área de logística da empresa, enquanto a parte financeira é feita pela área gestão financeira/contábil;
Processo que demonstra, de maneira clara e transparente, os lucros e perdas da empresa, apurando o saldo final de todas as contas, encerra todas as contas de receitas e despesas, que irão para a conta de Resultado do Exercício, contabiliza o imposto de renda, as participações estatutárias, transfere o lucro líquido do exercício para os lucros acumulados;
Processo que atualiza os valores monetários do patrimônio da empresa, através da contabilização e depreciação de seus bens imobilizados, a fim de ter um controle efetivo de todo o empreendimento da empresa. Neste processo estão as atividades de balanço patrimonial, identificação e baixa do ativo imobilizado, balanço das depreciações, e listas de bens por grupo;
Este processo tem como finalidade melhorar a rentabilidade da empresa, através de ajuste dos custos e despesas da empresa a sua real possibilidade de gerar receitas, de entender as incertezas e riscos do mercado e de expandir-se com solidez.