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Eric Mascarenhas de Vieira
1 Banco Western Union do Brasil S.A.. Relatório de Gerenciamento Risco Operacional para atender aos requisitos estabelecidos na Resolução no do Conselho Monetário Nacional. Data base 31/12/2012
2 Índice 1. Introdução Risco Operacional Gerenciamento de Risco Operacional Politica Metodologia Plano de Continuidade de Negócios
3 1. Introdução Definido como a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes de falha, deficiência ou inadequação de processos internos, pessoas e sistemas, ou de eventos externos a Western Union do Brasil Participações Ltda (Western Union), composta pelo Banco Western Union do Brasil S.A. (Banco Western Union) e a Western Union Corretora de Câmbio S.A. (Corretora Western Union) realiza um monitoramento periódico das atividades que podem ocasionar uma perda operacional. Com o objetivo de medir, monitorar e controlar a exposição aos riscos operacionais, a instituição implementou uma estrutura de tamanho compatível com a natureza de suas operações, que responde ao comitê criado para este fim, denominado de Comitê de Riscos. O Comitê de Riscos é responsável pelo gerenciamento de todos os riscos envolvidos na Western Union. São membros deste comitê: Diretor Presidente da Western Union: Felipe Buckup Tesoureiro: Hsu Shao Chun Diretor Comercial: Luiz Citro Riscos América Latina: Juan Bonato Risco, Crédito e Cobrança Brasil: Guilherme De Vincenzo Compliance Brasil: Rosely Pavanelli Legal Officer: Diego Cohen Controller Brasil: Claudia Pinori Tecnologia Brasil: Ana Carolina Humberg Operações/Produtos Brasil: Maurício Novazzi Recursos Humanos: Florência Schvartzman 2. Risco Operacional Em conjunto com essa definição, a Western Union utiliza categorias para classificação dos riscos operacionaisconforme procedimentos recomendados pelo Acordo de Basiléia Gerenciamento de Risco Operacional O diretor cadastrado no UNICAD como responsável pelo gerenciamento de risco operacional da Western Union é Sr. Felipe Buckup. No segundo semestre de 2013, o monitoramento do risco operacional passou a ser realizado pela área de Risco, Crédito e Cobrança, que contratou a empresa M2i consultoria, especializada em gestão de riscos, e efetuou o mapeamento dos fluxos operacionais, riscos inerentes, metodologias de monitoramento e riscos residuais do conglomerado Western Union durante o segundo semestre de Política A Política de Integridade Risco Operacional v 1.0 aprovada pelo Comitê de Riscos define quais as responsabilidades dos gestores da Western Union no processo de identificação, avaliação, monitoramento, controle e mitigação do risco operacional. Na política estão definidas as seguintes responsabilidades: 2
4 Diretoria Responsável por garantir a estrutura adequada para o gerenciamento de risco está implementada em toda a instituição. É papel da diretoria definir as diretrizes que serão seguidas pelo Banco e pela Corretora. Líder de Risco Operacional É responsável por manter a estrutura de gerenciamento de risco, definir e disseminar os conceitos de risco operacional relacionados a Western Union e executar processos regulares de avaliação dos riscos. Gestores É o responsável pela gestão de risco operacional na sua área, ele tem que identificar, monitorar e avaliar os riscos relacionados à sua área, bem como reportar às perdas à área de Compliande e garantir a conciliação entre as informações gerenciais e as perdas operacionais. A política define que o objetivo do processo de gerenciamento de risco é avaliar o impacto no negócio, conduzir a análise das causas da perda, identificar oportunidades de melhoria nos processos, implementar iniciativas de redução das perdas e compartilhar as melhores práticas com toda a empresa. Adicionalmente a política também especifica o qual, segundo o entendimento da Western Union, é a definição de perda operacional. Segundo essa política perda operacional pode ser classificada em três categorias: Perda: é qualquer evento de risco operacional que resulta em uma entrada contábil; Ocorrência: é qualquer evento de risco operacional que tem uma implicação financeira, porém falha em resultar em uma entrada contábil; Quase perda: é qualquer evento de risco operacional cuja implicação financeira é sabida ser zero Metodologia O gerenciamento do risco operacional será realizado através do sistema SGRO (Sistema de Gerenciamento de Risco Operacional),que tem parãmetros definidos conforme metodologia COSO e que será homologado durante os meses de Janeiro e Fevereiro de 2014, quando será possível finalizar o Risk Assesment efetuado ao longo do segundo semestre de No sistema será inserido o mapeamento de processos operacionais das áreas do banco e da corretora, posteriormente identificando os riscos e controles de cada processo conforme detalhado abaixo: Probabilidade de ocorrência dos riscos: 1. Incerto 2. Improvável 3. Provável 4. Quase Certo 5. Certo 3
5 Impacto do Risco 1. Insignificante 2. Mínimo 3. Moderado 4. Relevante 5. Elevado Definidos os riscos e seus impactos, são classificados os controles, conforme segue: Tipo Natureza Objetivo Maturidade Efetividade O sistema também permitirá registrar documentos internos e regulamentações extrernas que devem ser seguidos afim de reduzir a exposição ao risco. Também será possível automatizar o controle de planos de ação definidos para situações pontuais, geração de relatórios de controle e alteração do mapeamento de procedimentos operacionais das áreas. Adicionalmente ao monitoramento o sistema também irá preparar as informações para a realização dos relatórios requeridos pelo Banco Central Plano de Continuidade de Negócio O plano de continuidade de negócios (PCN) tem por objetivo informar os funcionários das atividades que eles devem seguir em três momentos: pré-desastre, durante o desastre e pós-desastre. A responsável por atualizar e divulgar o PCN é a gestora de Recursos de Informática, adicionalmente existem cinco grupos destinado a trabalhar a questão da continuidade do negocio, que são: Comitê Gestor de Contingência (CGC): é responsável pelas atividades pré desastre, como implantação do PCN, revisão das diretrizes, coordenação das equipes na captura de informações críticas; Grupo Decisório de Contingência (GDC): esse grupo é formado pelos principais executivos do banco e tem permissão para desde que a hierarquia seja respeitada, declarar a contingência operacional e autorizar a execução dos procedimentos de contingência; Grupo de Atendimento às Crises (GAC): é o grupo responsável pelas atividades durante o desastre; Grupo de Restauração da Produção (GRP): é o grupo responsável pelas atividades pósdesastre. Caso ocorra um desastre o GAC irá operar no ambiente alternativo da empresa DIVEO. O PCN contém os fluxos a serem seguidos pelos membros do GAC, para garantir que a equipe do Banco Western Union e da Western Union Corretora de Cambio está informada da situação e que o negócio vai continuar funcionando no ambiente alternativo. O plano trata também do retorno as atividades normais que deve ser realizado pela equipe do GRP 4