É através da Lei de Diretrizes Orçamentárias que Várzea Paulista estabelece metas e prioridades da Administração Pública. Ela inclui as despesas de capital para o exercício financeiro subseqüente, orienta a elaboração da lei orçamentária anual e dispõe sobre as alterações na legislação tributária.
Além disso, a Lei de Diretrizes Orçamentárias também estabelece a política de aplicação das agências financeiras oficiais de fomento.
A Lei Orçamentária Anual tem como principal função detalhar em quais locais e serviços serão investidos os recursos que o município dispõe. Ela é elaborada com ênfase nas diretrizes do Plano Plurianual (PPA) e na Lei de Diretrizes Orçamentárias (LDO) e sua proposta se compreende em três orçamentos, distintos entre si: Orçamento Fiscal, Orçamento de Seguridade Social e Orçamento de Investimento das Empresas Estatais.
Para ser sancionada, a proposta da LOA deve ser antes apreciada pelos vereadores que podem apresentar emendas ao projeto, seguindo as coordenadas estabelecidas pela LDO.
O Plano Plurianual é realizado no primeiro ano de mandato do prefeito eleito e contém metas e objetivos que devem ser alcançados nos quatro anos seguintes. É um planejamento a médio prazo que visa diagnosticar e solucionar problemas de forma a atender a demanda dos varzinos.