Contabilização Ticket Alimentação - Contabilidade
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Contabilização Ticket Alimentação
Vêh Martins
Iniciante DIVISÃO 4, Revisor(a)
há 1 ano Quinta-Feira | 28 janeiro 2021 | 11:22
Tenho uma empresa que fornece vale refeição aos funcionários. Porém, o pagamento do boleto referente ao benefício + a taxa de recarga é pago antecipadamente. A administradora gera o boleto para pagamento no dia 30 do mês corrente e emite a nota no dia 01º do mês seguinte. Alguém tem caso parecido? Minhas outras empresas que possuem o vale refeição pagam o boleto após a emissão da nota e desconto em folha, dando super certo. Porém, esse caso específico não fecha.
há 1 ano Quinta-Feira | 28 janeiro 2021 | 13:33
Vêh,
No pagamento do boleto faça o registro em conta de "despesas pagas antecipadamente" no ativo. No mês em que há o uso dos tíquetes o valor do ativo é baixado contra despesa ou custo.
há 1 ano Quinta-Feira | 28 janeiro 2021 | 14:34
E com relação à nota fiscal? Nas empresas onde há a emissão da NF antes do boleto, contabilizamos da seguinte maneira:
OBS: Valores para mera ilustração do caso.
- Desconto em folha: Salários a pagar x Adiantamento de fornecedores ( R$ 200,00)
- Nota emitida: Adiantamento de fornecedores x Ticket Alimentação a Pagar (R$ 3.000,00)
- Boleto Pago: Ticket Alimentação a Pagar x Caixa ou Banco (R$ 3.000,00)
- Despesas do vale refeição: Despesas Ticket alimentação x Adiantamento de fornecedores. (R$ 2.800,00)
Nessa situação, ativo e passivo fecham perfeitamente. Na situação em que estou em dúvida, o boleto é pago antecipadamente, onde o lançamento acima não pode ser feito. Lançando o boleto em adiantamento, o lançamento da Nota fiscal deve ser feito de outra forma, senão a conta não vai fechar.