O caminho 'perfeito' contra a lavagem de dinheiro existe? | FRAUDES CORPORATIVAS
A busca pelo plano perfeito pode ser rastreada até criminosos que causam danos incomensuráveis ​​para muitas economias através da lavagem de dinheiro.
Em resposta, os governos estão continuamente tentando revidar, emitindo uma série de regras e penalidades para instituições financeiras – multas como US $ 1,9 bilhão do HSBC ou US $ 1,45 bilhão do Commerzbank são um alerta para os oficiais de conformidade do quão importante a AML se tornou. .
Isso, por sua vez, fez com que as instituições financeiras apresentassem vários programas AML para se manterem seguros ou permanecerem vivos em alguns casos (alguns bancos como o ABLV da Letônia foram completamente encerrados devido a problemas de AML).
Ao longo dos anos, alguns programas de AML provaram ser eficazes, outros, no entanto, foram tão ruins que colocaram o banco em problemas com reguladores – em tais casos, os bancos foram atingidos pelas multas que seus programas de AML foram criados para evitar.
Com isso em mente, é muito importante articular um programa AML de som.
Aqui está um guia de dez etapas para alcançar um programa eficaz de AML, que pode ser útil para se manter em conformidade e evitar as multas de petrificação.
Envolvendo-se com parceiros de tecnologia
A relação de conformidade e tecnologia não é nova; no entanto, está mudando de marcha, pois os reguladores estão constantemente aprimorando suas regulamentações com um foco maior em dados e relatórios. Existem muitas soluções da RegTech no espaço de triagem de AML em tempo real / KYC, prevenção de fraude baseada em AI / ML e monitoramento de conformidade em tempo real que são personalizáveis ​​e podem ser facilmente integradas em uma variedade de ambientes existentes.
Para a tecnologia automatizada, em tempo real, de perfil de risco do cliente, visite riskcreen.com
Os reguladores de todo o mundo têm apoiado a adoção do RegTech, pois ajuda as instituições financeiras a não apenas simplificar seus relatórios, mas também a supervisionar melhor seus dados ; É hora de as IFs escolherem um parceiro de tecnologia apto que possa oferecer soluções que atendam aos desafios regulatórios por meio da inovação.
Cada FI tem que projetar exclusivamente sua política de AML para lidar com os riscos de lavagem de dinheiro que enfrenta. Portanto, é obrigatório que as instituições financeiras conduzam auditorias independentes para avaliar seus programas de combate à corrupção contra os padrões internacionais, como as recomendações da Lei de Segredos do Banco (BSA) e da Força-Tarefa de Ação Financeira (FATF).
Auditores independentes analisarão questões como:
Se o programa AML delineia todos os riscos suficientemente
Se o programa AML possui diretrizes claras para diferentes tipos de entidade, como trusts e fundações, etc.
Se o programa AML pode identificar atividades suspeitas, se sim quais são os requisitos para retenção de registros e assim por diante.
O relatório de auditoria deve ter informações suficientes, bem como uma lista de descobertas e recomendações para ajudar os tomadores de decisão a avaliar o programa de maneira eficaz.
Abordagem baseada em risco:
Em 2007, a FATF surgiu com a ideia de uma abordagem baseada no risco (RBA) e, desde então, tem sido objeto de confusão.
No entanto, algumas IFs têm se esforçado para implementar o RBA adequadamente, levando a controles inadequados para gerenciar e mitigar o risco de lavagem de dinheiro.
Devem ser tomadas medidas para implementar a abordagem RBA e criar processos mais lógicos, o foco deve ser estabelecido na identificação de riscos de lavagem de dinheiro que podem causar danos ao FI e tecer os processos adequadamente para detectar e deter esses riscos, essa abordagem automaticamente As IFs estão em conformidade com a maioria dos regulamentos de AML.
Para mais informações sobre a abordagem baseada em riscos, leia este artigo
A necessidade de uma due diligence aprimorada (EDD):
A abordagem do KYC varia de cliente para cliente, dependendo da exposição ao risco e dos riscos de lavagem de dinheiro que eles representam, respectivamente, e, portanto, é necessário realizar os processos corretos para determinar se o EDD é necessário.
Ao aderir a clientes de alto risco, o EDD deve ser aplicado para mitigar os riscos associados ao cliente, de modo a proteger o FI de um dano potencial.
Alguns dos processos EDD incluem:
Reunir informações de identificação adicionais sobre o cliente a partir de uma ampla variedade de fontes autênticas
Tomar medidas adicionais para verificar se a fonte de riqueza do beneficiário efetivo está convencida de que elas não constituem o produto do crime.
Detalhar o objetivo e a natureza pretendida do relacionamento comercial para entender a atividade da conta do cliente
Como prática recomendada, recomenda-se a execução de monitoramento aprimorado contínuo em situações de maior risco para interceptar atividades suspeitas.
As IFs precisam ter suas próprias avaliações internas de risco que são feitas sob medida para combater os riscos de lavagem de dinheiro aos quais eles podem estar potencialmente expostos.
Existem vários fatores de risco que um FI deve acessar; os três principais são:
Risco geográfico : Nem todos os países possuem riscos idênticos, as IFs precisam estar cientes das circunstâncias específicas quando operam em países de alto risco, devem ter um ambiente de controle mais rigoroso que impeça elementos ilegais que se aproveitam do ecossistema financeiro. Devem ser tomadas orientações junto aos órgãos reguladores internacionais, ao mesmo tempo em que os países devem ser de baixo / médio ou alto risco.
Risco do cliente: os FIs devem ter processos suficientes para garantir que eles entendam com quem estão fazendo negócios. Eles devem entender completamente os riscos apresentados por um cliente, incluindo:
Envolvimento de uma pessoa politicamente exposta
Envolvimento de uma entidade ou pessoa na lista de sanções
Entidades emissoras de ações ao portador
Uma camada complexa de estruturas de propriedade
3. Risco do produto: alguns produtos oferecidos pelas instituições financeiras podem atrair mais do que outros lavadores de dinheiro, devido a múltiplos motivos. As IFs precisam tomar cuidado, enquanto classificam os produtos como risco, eles devem levar em consideração:
Que tipo de flexibilidade o produto oferece?
Se o produto causou ao FI algum problema relacionado à lavagem de dinheiro no passado recente?
Qual portfólio de clientes escolhe o produto mais?
Se esses riscos não forem aplicados de forma diligente, eles podem levar a um risco maior, chamado risco regulatório, que sujeitaria as FI a danos à reputação e forçaria os clientes a perder a confiança neles.
Descontando falsos positivos
Todos nós falamos sobre as taxas crescentes de falsos positivos, e como podemos reduzir as ocorrências, mas raramente falamos sobre como descontar esses falsos positivos?
Os FIs devem ter políticas adequadas para descontar falsos positivos; eles devem ser descontados em reais e não em motivos fictícios.
Abaixo, encontra-se uma lista de coisas que podemos referir para descontar qualquer correspondência em potencial:
Procure por agentes estáticos, como data de nascimento / local de nascimento, usando qualquer um destes, o jogo pode ser descontado
Não descontar hits em agentes dinâmicos como Nome, Endereço, Idade ou qualificação apenas, ter pelo menos um agente estático em conjunto com um agente dinâmico para descontar qualquer correspondência
Realize pesquisas convencionais para identificar informações adicionais para obter mais insights, se não puder descontar com as informações sobre o resultado
Os documentos expirados não devem ser considerados para descontar qualquer correspondência
7. Revisões periódicas e registros auditáveis:
É de extrema importância que os dados de verificação de identidade disponíveis com as FIs estejam atualizados; A documentação obsoleta não serve ao propósito de um programa de AML e, portanto, os documentos precisam ser revisados ​​e atualizados em um período de tempo regular, razão pela qual os reguladores se preocupam tanto em realizar revisões periódicas.
Ao coletar o novo conjunto de documentos, pode ser possível capturar qualquer alteração relevante no perfil do cliente, o que também permite que os FIs mantenham um olho na classificação de risco do cliente para garantir que a classificação de risco atribuída ao cliente ainda seja apropriada. .
Os reguladores realizam auditorias regulares para os FIs para garantir que todos os controles, políticas e procedimentos internos de conformidade estejam implementados e implementados adequadamente.
É obrigatório que as instituições financeiras tenham registros totalmente auditáveis ​​que estejam prontos para o regulador no final do dia. Isso inclui o registro de todas as decisões de conformidade, bem como os dados, a documentação e o backup necessários para comprovar a base dessas decisões.
As políticas regulatórias mudam e evoluem a cada dia e permanecer em conformidade em tal ambiente pode ser um desafio.
É extremamente importante que as FIs se mantenham atualizadas com os últimos acontecimentos em todo o mundo, para que suas políticas internas possam estar alinhadas com o estado atual dos requisitos regulatórios. Devem ser implantados recursos que possam rastrear e monitorar todos os novos desenvolvimentos relevantes e implementar o mesmo para melhorar seu programa de AML.
Treinamento de funcionário:
É obrigatório que todos os funcionários estejam cientes de suas obrigações em um programa de AML e contribuam ativamente. Um treinamento relevante é necessário para criar um programa AML realmente eficaz. Eles devem ser treinados em todos os tópicos relevantes que são aplicáveis ​​às suas funções funcionais.
Como discutido no ponto cinco acima, cada FI está exposta a diferentes tipos de riscos, e seria melhor treinar como os riscos se parecem e como reagir a eles, explicando através de exemplos da vida real é mais preferível do que situações hipotéticas irá ajudá-los a responder melhor.
O objetivo final do treinamento não é simplesmente marcar a lista de coisas a fazer. É estabelecer um programa eficaz de AML e o treinamento deve ser revisado e atualizado pelo menos a cada seis meses para incluir quaisquer acontecimentos mais recentes no espaço de conformidade.
Por último, mas não menos importante, o KYC não tem atalhos. Processos ineficazes podem colocar toda a organização em risco de multas significativas e também podem significar prisão para altos funcionários.
As FIs devem certificar-se de que os fluxos do processo são simplificados e os dados são coletados adequadamente de acordo com o tipo de entidade e os esforços contínuos são implementados no local para detectar qualquer violação.
Para concluir, um programa eficaz de AML não só ajudará o FI a cumprir os regulamentos, mas também poderá ajudar a identificar outras fraquezas potenciais no processo. A maioria dos membros do C-suite vê esse programa como um custo elevado, no entanto, eles têm que lembrar de não ter ou ter um programa ineficiente pode ser ainda mais oneroso e causar danos além do controle.
Sobre o autor: Suresh Chavali é um especialista no setor de risco e conformidade, com foco em conhecer seus clientes (KYC), gestão de riscos, lavagem de dinheiro e esquemas e tendências de financiamento do terrorismo. Ele trabalhou para várias empresas, incluindo o Barclays e o Deutsche Bank.
Este artigo está expressando opiniões pessoais e destina-se apenas a fins informativos. O artigo não pretende substituir o aconselhamento profissional ou legal. Recomenda-se que os leitores procurem aconselhamento profissional ou legal independente ou falem com pessoas / organizações autorizadas.