Compensar ICMS no Simples Nacional - Tributos Federais
2020-10-21T15:38:22-03:00
Compensar ICMS no Simples Nacional
há 5 semanas Quarta-Feira | 21 outubro 2020 | 15:38
Gostaria de entender o cálculo que é feito para compensar ICMS no Simples Nacional. Paguei em duplicidade o Valor de R$ 37,99, mas ao compensar, só compensou R$ 34,70. Como é feito esse calculo ?
04/2020 - R$ 37,99
08/2020 - R$ 34,70 => Compensação
Obs.: Já olhei o manual e não entendi
há 5 semanas Quarta-Feira | 21 outubro 2020 | 16:48
Funciona como uma espécie de débito e crédito, na qual os valores contabilizados para recuperar serão abatidos dos valores a recolher, exemplo:
há 5 semanas Sexta-Feira | 23 outubro 2020 | 13:16
Mesmo sendo Simples ?
há 5 semanas Sexta-Feira | 23 outubro 2020 | 13:50
Sim, o cálculo é por dentro...rs
há 3 semanas Quarta-Feira | 4 novembro 2020 | 11:12
Creio que houve um equivoco acima. O simples nacional não toma crédito de ICMS.
Creio que a dúvida se refira ao ICMS recolhido na guia do Simples nacional, provavelmente da guia prorrogada, correto?
É necessário ressaltar que os valores pagos referentes a guia do simples nacional só podem ser compensados com o proprio imposto devido, ou seja, ICMS poderá compensar ICMS, Pis será compensado com PIS, e etc. Devido a isso a primeira pergunta é:
O valor do ICMS referente ao mês de agosto é maior que R$ 34,70? Pois caso a resposta seja negativa e o valor a ser recolhido a titulo de ICMS seja R$ 34,70, então o valor do mês já foi compensado e a diferença, R$ 3,29, poderá ser compensada em qualquer outro mês que a empresa julgue necessário.
Ressalto cuidado ao compensar os valores de ICMS dos meses prorrogados, pois o site do simples nacional está permitindo a compensação mesmo que não exista duplicidade de pagamento. Verifique antes da compensação o valor de crédito que pode ser compensado, se for superior ao valor pago em duplicidade, recomendo que aguarde até que o problema seja resolvido.