Administração financeira: noções e conceitos -
O que é administração financeira? Quais são as noções e os conceitos da administração financeira? Se você é empreendedor e tem uma empresa ativa, não tenha dúvida alguma de que esse tema é extremamente relevante para você e para o sucesso de seu negócio!
A administração financeira tem uma função primordial para a saúde do seu negócio. Neste conteúdo preparado por nossos especialistas especialmente para você, vamos explicar os conceitos e abordar tudo sobre esse tema. Afinal, a gestão financeira da sua empresa precisa ser muito bem feita, dia a dia, para que os resultados apareçam e você alcance o sucesso desejado.
É fundamental que todo empresário tenha boas noções sobre a gestão financeira do seu negócio, pois, assim, ele poderá aprofundar o tema com o seu contador e tomar decisões ainda mais assertivas.
A gestão financeira de um negócio vai muito além da simples conta do que entra e do que sai. É um grande erro acreditar que o resultado de uma empresa está no resultado desse conta, mesmo porque os compromissos financeiros são enormes, sempre há contas a receber e a pagar a prazo, há impostos a saldar, custos fixos e variáveis, enfim, a vida financeira de uma empresa, independente de seu tamanho, se trata de uma equação difícil e cheia de detalhes.
A administração financeira deve ser utilizada justamente a favor do negócio, buscando sua saúde monetária. Uma empresa bem administrada financeiramente, com uma gestão eficiente, profunda, atenta e detalhista, faz toda a diferença e é muito mais competitiva.
Assim, a adm. financeira é um conjunto de processos e ações que planejam, controlam, analisam e fazem a melhor gestão dos recursos de uma empresa. Como o próprio nome diz, é preciso administrar melhor os recursos de uma empresa para que se possa tirar mais proveito deles.
Assim como precisamos administrar a nossa vida financeira, separando recursos para as contas, administrando o pagamento dos boletos e poupando para a realização de um sonho de consumo, a administração financeira empresarial faz a mesma coisa, no âmbito corporativo.
Uma administração financeira bem feita tem como principal objetivo gerir os recursos em prol do próprio negócio. Contas em dias e recursos bem aplicados, gerando rendimentos, significam melhores resultados financeiros.
Imagine que sua empresa precisa comprar uma determinada matéria prima essencial para a produção, e o fornecedor oferece um desconto promocional para pagamento à vista. Esse desconto é vantajoso para o seu negócio? Há dinheiro em caixa para um pagamento que estava previsto para ser feito em parcelas suaves? Qual o ganho que a empresa terá? É a administração financeira quem vai avaliar tudo isso e oferecer as informações necessárias para a melhor tomada de decisão.
Fazer a gestão financeira e planejar ações ajudam no alcance de melhores resultados, e isso permitirá o crescimento do negócio. Controlar gastos e se preparar para os investimentos é condição básica para qualquer negócio dar certo. Vale ressaltar que a administração financeira visa o presente, mas sempre está de olho no futuro! Planejar é preciso!
A administração financeira tem como uma de suas principais funções a análise detalhada dos resultados financeiros do negócio.
Planejamento de ações e procedimentos em busca de melhorias financeiras.
Estudo sobre a captação de recursos financeiros, caso isso seja necessário ou esteja nos planos da empresa para impulsionar seu crescimento.
Estudo para aplicação dos recursos financeiros existentes, buscando maior rentabilidade.
Análise da concessão de crédito para clientes e gestão dos créditos concedidos, sempre em busca de melhores resultados.
Controle total do saldo do caixa.
Controle de todos os recebimentos e dos pagamentos, incluindo aqueles que são feitos a prazo.
Controle dos gastos em geral.
Gestão e controle dos pagamentos de impostos e despesas operacionais (gestão tributária).
Administração financeira pessoal X administração pessoal
Um dos maiores pecados que um empreendedor pode cometer – e dos mais comuns, diga-se de passagem – é misturar suas finanças pessoais com os recursos de sua empresa. Acredite, não há sequer um especialista na face da Terra que irá concordar com essa prática. É um erro que geralmente traz problemas para as pessoas física e jurídica.
Pessoas que não administram suas finanças acabam se desorganizando e, muitas vezes, gastam mais do que ganham. Atrasam contas, o que gera multas e juros, e isso significa desperdício de dinheiro. Compram mais do que precisam no mercado, jogando dinheiro na lata do lixo. Enfim, é preciso administrar o nosso dinheiro para que possamos manter em dias nossos compromissos e para que tenhamos qualidade de vida.
Na administração financeira pessoal, devemos acompanhar nossas receitas e despesas, comparar preços antes de sair comprando algo, controlar os desejos de consumo, poupar o quanto possível, enfim, é preciso se planejar para o dinheiro não acabar antes do fim do mês. O principal conselho dado por especialistas é: não gaste mais do que você tem.
A diferença, na administração financeira empresarial, é que uma má gestão financeira pode atrapalhar e até mesmo inviabilizar um negócio, fazendo com que a empresa precise fechar suas portas.
Quando o empresário mistura as duas coisas, ele perde o controle de ambas as contas. E os problemas surgirão, não tenha dúvidas disso.
A administração financeira e as MPEs
As micro e pequenas empresas devem promover a administração financeira empresarial? Claro que sim! Planejar é fundamental para quem tem obrigações financeiras, independente do tamanho destas obrigações. Se há o que pagar, o que receber, se há recebimentos e pagamentos a prazo, se há compromissos e uma rotina financeira, tem que haver gestão financeira.
A MPE poderá identificar erros e inconsistências, corrigindo-os e evitando prejuízos. Poderá se planejar para crescer, porque para isso é preciso de recursos disponíveis. Enfim, a micro ou pequena empresa vai poder planejar seus passos, em busca de um melhor resultado.
Uma boa administração financeira empresarial, como você já sabe, traz resultados e evita desperdícios. Em uma pequena empresa isso pode ser a diferença entre manter as portas abertas ou não.
As vantagens da gestão financeira
Antecipar problemas futuros, evitando-os.
Aproveitamento de oportunidades para melhoria dos resultados.
Mais recursos para aplicar no negócio.
Evita desperdícios, como pagamento de multas e juros de boletos vencidos.
Acesso a investimentos mais rentáveis, o que significa mais dinheiro em caixa.
Melhor planejamento tributário.
Mais informações para a tomada de decisões gerenciais.
5 conceitos básicos da administração financeira nas empresas
O trabalho de gestão financeira é grande e pesado, e deve ser feito por um profissional que tenha essa expertise, como um contador especializado. Você poderá também terceirizar essa função. Mas há cinco conceitos básicos sobre o tema. Vamos abordá-los agora.
Controlar as contas a pagar e a receber é absolutamente relevante, concorda?. O fluxo de caixa deve receber total atenção, para que não haja sobras e, principalmente, falta de recursos.
O estoque da empresa e sua vida financeira estão absolutamente interligados. Controlar esse estoque é fundamental para que não haja falta de insumos, mas também não aconteça desperdícios. Comprar mais chocolate em pó do que é preciso pode significar prejuízo para uma confeitaria, por exemplo. Controlar o estoque preserva o fluxo do caixa.
Os custos e a precificação dos produtos ou serviços oferecidos pela empresa precisam estar em acordo com os conceitos da administração financeira empresarial. Se o preço do bolo de chocolate da confeitaria está baixo demais, isso significará prejuízo, e ainda que o preço esteja mais alto do que o bom senso estabelece , haverá perdas também. Por outro lado, além de vender bem, a empresa também precisa fazer suas compras da forma mais vantajosa possível. Isso tudo interfere verdadeiramente nos resultados.
O controle sobre o lucro
Sua empresa está alcançando as metas estabelecidas? Se a resposta é não, por quê? O que poderá ser feito para um melhor resultado? E se o lucro desejado é atingido, ou até mais do que isso, o que fazer? Expandir o lucro é uma necessidade, mas isso não acontece da noite para o dia, em um passe de mágica. É preciso controlar essa questão.
A destinação do lucro líquido
O que fazer com o lucro líquido do negócio? Quanto será retido e quanto será distribuído aos sócios? Quanto desse lucro é importante utilizar na empresa, e para o quê? Vale à pena aplicar parte do lucro no mercado financeiro? Analisar todas essas questões é fundamental, e é isso que a gestão financeira fará, oferecendo ao empresário informações para a melhor tomada de decisões.
Projete as receitas e as despesas da empresa.
Acompanhe as movimentações financeiras muito de perto e constantemente.
Faça uma melhor gestão dos gastos da empresa: o que pode ser eliminado?
Estude diferentes cenários.
Estipule metas e objetivos.
Meça sempre os resultados.
O papel do contador na administração financeira
O contador tem um papel fundamental em todo essa questão. Além de manter todas as obrigações financeiras em dia e fazer toda a análise contábil do negócio, ele poderá utilizar de sua expertise para oferecer ao empresário informações detalhadas e profundas do negócio.
O contador vai enxergar oportunidades ao promover a análise contábil da empresa. A contabilidade moderna, a chamada contabilidade gerencial, trabalha justamente para ampliar seus resultados em prol do negócio.
Um contador experiente e especializado certamente funcionará como um conselheiro para o empresário e oferecerá uma visão muita mais verdadeira da saúde financeira da empresa. Seus conhecimentos e sua expertise profissional serão de grande valia para o trabalho de administração financeira de seu negócio.