GPS paga a maior - com compensação informada - Tributos Federais
2020-09-25T14:07:59-03:00
há 4 semanas Sexta-Feira | 25 setembro 2020 | 14:07
Estou com uma situação aqui e fiquei em dúvida quanto à estratégia a ser adotada. Foi feito um processo de compensação de INSS de 2019. Agora em março/2020, foi informada a GFIP com o valor da compensação, porém o que foi pago efetivamente foi a guia cheia, sem o valor da compensação! Tenho que retificar essa GFIP com valor do INSS cheio, sem a compensação e usar o crédito em outra competência ou preciso iniciar um processo no PERD/COMP?
há 4 semanas Sexta-Feira | 25 setembro 2020 | 14:22
se você tem crédito de INSS de periodos anteriores informados em GFIF e queres aproveitar agora e ainda não está obrigado a DCTFWEB, pode ser compensado diretamente em GFIP, no campo compensação.
Nesta GFIP de março que você informou o valor do crédito, mas mesmo assim recolheu a guia total, aconselho você retificar esta GFIP de março, excluindo o valor da compensação, como você mesmo sugeriu, e aproveitar este crédito na GFIP do mês de setembro.
há 3 semanas Terça-Feira | 6 outubro 2020 | 09:45
Boa tarde Hilton,
Obrigado pela interação! Descobri que desde 2016 a mesma empresa recolhia com alíquotas de RAT e FAP incorretas, fiz as correções das GFIPS e vou enviar as retificações do período. A empresa é do Grupo 3 no eSocial, portanto ainda consigo compensar em GFIP. Quanto à correção dessas diferenças, eu devo planilhar e corrigir mês a mês de acordo com a taxa Selic Acumulada ou pego toda a diferença e aplico a taxa do último mês?
há 2 semanas Quarta-Feira | 7 outubro 2020 | 08:34
você deve aplicar a selic acumulada mês a mês! Cada competência terá uma selic acumulada para o mês que você irá compensar!