20 de Março de 2019 por Samuel Da-Rocha-Lopes
Artigo de Samuel Da-Rocha-Lopes | Leitura de 9 minutos
O maior impacto parecia ser impulsionado pela estimativa do ECL para perdas expectáveis ao longo da vida dos créditos, ou seja, para um nível/estágio 2 de exposições. Os bancos pequenos estimaram um impacto maior nos rácios de capital regulamentar do que os bancos maiores.
Como continuará o IFRS 9 a influenciar os rácios de capital dos bancos?
Como vão os bancos responder às mudanças dos requisitos de capitais regulamentares provocados pelo IFRS 9?
Os bancos irão alterar a estrutura de capital, os níveis de crédito concedido, o tipo de ativos e a evolução do balanço?