Fazemos um planejamento sucessório com o objetivo buscar formas eficientes e menos custosas de fazer a transmissão do patrimônio para os herdeiros. Este cuidado no planejamento financeiro ajuda a família a reduzir as preocupações financeiras em um momento tão delicado de dor e perda. Além de reduzir custos, pode-se planejar a forma como o patrimônio será dividido entre os herdeiros.
Otimização de custos de inventário
Para que os herdeiros tenham acesso ao patrimônio no caso de falecimento, há custos de inventário com impostos (ITCMD), advogados e cartório. O ITCMD - Imposto de Transmissão Causa Mortis e Doação - tem alíquota que varia de acordo com cada Estado. Em função do ITCMD, os custos de inventário podem variar de 12% a 16% aproximadamente sobre o patrimônio a ser herdado.
No planejamento sucessório é possível antecipar a transmissão dos bens e deixar menos custos de inventário para os herdeiros. Também pode-se fazer um planejamento financeiro para deixar uma reserva via seguro ou previdência que cubra os custos com sucessão.
De acordo com o Código Civil, metade do patrimônio pode ser direcionado livremente por meio de doação e testamento. No entanto, a outra metade tem de ser transmitida obrigatoriamente respeitando o regime de comunhão de bens com o cônjuge e a ordem de vocação hereditária ou seja, a ordem de preferência entre os herdeiros.