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Criptomoeda: esteja ciente dos riscos de conformidade
Blog / 25 de janeiro de 2018 21 de janeiro de 2021
Em nossa sociedade em rápida evolução, a criptomoeda se torna cada vez mais popular. Atualmente, existem muitos tipos de criptomoeda, como Bitcoin, Ethereum e Litecoin. As criptomoedas são exclusivamente digitais e as moedas e a tecnologia são mantidas em segurança usando a tecnologia blockchain. Essa tecnologia mantém um registro seguro de cada transação em um único local. Ninguém controla o blockchain, pois essas cadeias são descentralizadas em todos os computadores que possuem uma carteira de criptomoeda. A tecnologia Blockchain também fornece anonimato para usuários de criptomoeda. A falta de controle e o anonimato dos usuários podem representar certos riscos para os empresários que desejam usar criptomoeda em sua empresa. Este artigo é uma continuação do artigo anterior, 'Criptomoeda: os aspectos legais de uma tecnologia revolucionária'. Enquanto este artigo anterior abordou principalmente os aspectos legais gerais da criptomoeda, este artigo se concentra nos riscos que os empresários podem enfrentar ao lidar com criptomoeda e na importância da conformidade.
Risco de suspeita de lavagem de dinheiro
Embora a criptomoeda ganhe popularidade, ela ainda não é regulamentada na Holanda e no resto da Europa. Os legisladores estão trabalhando na implementação de regulamentos detalhados, mas este será um processo longo. No entanto, os tribunais nacionais holandeses já foram aprovados em vários julgamentos em casos relacionados a criptomoeda. Embora algumas decisões digam respeito ao status legal da criptomoeda, a maioria dos casos estava dentro do espectro criminal. A lavagem de dinheiro teve um papel importante nesses julgamentos.
A lavagem de dinheiro é um aspecto que deve ser levado em consideração para garantir que sua organização não se enquadre no escopo do Código Penal Holandês. A lavagem de dinheiro é um ato punível pela lei criminal holandesa. Isso é estabelecido nos artigos 420bis, 420ter e 420 do Código Penal Holandês. A lavagem de dinheiro é comprovada quando uma pessoa oculta a natureza, origem, alienação ou deslocamento real de um determinado bem, ou oculta quem é o beneficiário ou detentor do bem, ao mesmo tempo que sabe que o bem é derivado de atividades criminosas. Mesmo quando uma pessoa não estava explicitamente ciente do fato de que o bem derivava de atividades criminosas, mas poderia razoavelmente presumir que esse era o caso, ele pode ser considerado culpado de lavagem de dinheiro. Estes atos são puníveis com pena de prisão até quatro anos (por terem conhecimento da origem criminosa), prisão por até um ano (por ter uma suposição razoável) ou multa até 67.000 euros. Isso é estabelecido no artigo 23 do Código Penal Holandês. Uma pessoa que tem o hábito de lavagem de dinheiro pode até ficar presa até seis anos.
Abaixo estão alguns exemplos nos quais os tribunais holandeses repassaram o uso de criptomoeda:
Houve um caso em que uma pessoa foi acusada de lavagem de dinheiro. Ele recebeu dinheiro obtido através da conversão de bitcoins em dinheiro fiduciário. Esses bitcoins foram obtidos através da dark web, na qual os endereços IP dos usuários estão ocultos. Investigações mostraram que a dark web é usada quase exclusivamente para negociar bens ilegais, que devem ser pagos com bitcoins. Portanto, o tribunal assumiu que os bitcoins obtidos através da dark web são de origem criminosa. O tribunal afirmou que o suspeito recebeu dinheiro obtido pela conversão de bitcoins de origem criminosa em dinheiro fiduciário. O suspeito estava ciente de que os bitcoins geralmente são de origem criminosa. Ainda assim, ele não investigou a origem do dinheiro fiduciário que obteve. Portanto, ele aceitou conscientemente a chance significativa de que o dinheiro recebido fosse obtido por meio de atividades ilegais. Ele foi condenado por lavagem de dinheiro. [1]
Nesse caso, o Serviço de Informações e Investigação Fiscal (em holandês: FIOD) iniciou uma investigação sobre os comerciantes de bitcoin. O suspeito, nesse caso, forneceu bitcoins para os comerciantes e os converteu em dinheiro fiduciário. O suspeito usou uma carteira on-line na qual foram depositadas numerosas quantidades de bitcoins, derivadas da dark web. Como mencionado no caso acima, esses bitcoins são considerados de origem ilegal. O suspeito se recusou a fornecer esclarecimentos sobre a origem dos bitcoins. O tribunal afirmou que o suspeito estava bem ciente da origem ilegal dos bitcoins desde que foi a comerciantes que garantem o anonimato de seus clientes e pedem uma alta comissão por esse serviço. Portanto, o tribunal declarou que a intenção do suspeito pode ser assumida. Ele foi condenado por lavagem de dinheiro. [2]
O próximo caso diz respeito a um banco holandês, o ING. O ING assinou um contrato bancário com um trader de bitcoin. Como banco, o ING possui certas obrigações de monitoramento e investigação. Eles descobriram que seu cliente usava dinheiro para comprar bitcoins para terceiros. O ING encerrou o relacionamento, uma vez que a origem dos pagamentos em dinheiro não pode ser verificada e o dinheiro pode ser obtido através de atividades ilegais. O ING sentiu que não era mais capaz de cumprir suas obrigações KYC, pois não podia garantir que suas contas não fossem usadas para lavagem de dinheiro e evitar riscos relacionados à integridade. O tribunal declarou que o cliente do ING era insuficiente para provar que o dinheiro era de origem legal. Portanto, o ING foi autorizado a encerrar o relacionamento bancário. [3]
Esses julgamentos mostram que trabalhar com criptomoeda pode representar um risco quando se trata de conformidade. Quando a origem da criptomoeda é desconhecida e a moeda pode derivar da dark web, a suspeita de lavagem de dinheiro pode surgir facilmente.
Uma vez que a criptomoeda ainda não está regulamentada e o anonimato nas transações é garantido, é um meio de pagamento atraente para ser usado em atividades criminosas. Portanto, criptomoeda tem algum tipo de conotação negativa na Holanda. Isso também é demonstrado pelo fato de que a Autoridade Holandesa de Serviços e Mercados Financeiros desaconselha a negociação de criptomoedas. Afirmam que o uso de criptomoedas apresenta riscos em relação a crimes econômicos, uma vez que lavagem de dinheiro, engano, fraude e manipulação podem surgir facilmente. [4] Isso significa que você deve ser muito preciso quanto à conformidade ao lidar com criptomoedas. Você deve ser capaz de mostrar que a criptomoeda que recebe não foi obtida por meio de atividades ilegais. Você deve ser capaz de provar que realmente investigou a origem da criptomoeda que recebeu. Isso pode ser difícil para as pessoas que usam criptomoeda e muitas vezes não são identificáveis. Muitas vezes, quando o tribunal holandês tem uma decisão sobre criptomoeda, ela está dentro do espectro criminal. No momento, as autoridades não monitoram ativamente o comércio de criptomoedas. No entanto, a criptomoeda tem sua atenção. Portanto, quando uma empresa tiver relacionamento com criptomoeda, as autoridades ficarão alerta extra. As autoridades provavelmente vão querer saber como a criptomoeda é obtida e qual é a origem da moeda. Se você não puder responder a essas perguntas adequadamente, pode haver suspeita de lavagem de dinheiro ou outros crimes e uma investigação sobre sua organização pode ser iniciada.
Regulação da criptomoeda
Como afirmado acima, a criptomoeda ainda não é regulamentada. No entanto, o comércio e o uso de criptomoedas provavelmente serão estritamente regulamentados, devido aos riscos criminais e financeiros que a criptomoeda acarreta. A regulamentação da criptomoeda é um assunto de conversa em todo o mundo. O Fundo Monetário Internacional (uma organização das Nações Unidas que trabalha na cooperação monetária global, garantindo a estabilidade financeira e facilitando o comércio internacional) está pedindo uma coordenação global em criptomoedas, uma vez que alertou para riscos financeiros e criminais. [5] A União Europeia está debatendo se deve regular ou monitorar as criptomoedas, embora ainda não tenha criado uma legislação específica. Além disso, a regulamentação da criptomoeda é um assunto de debate em vários países, como China, Coreia do Sul e Rússia. Esses países estão tomando ou querem tomar medidas para estabelecer regras sobre criptomoedas. Na Holanda, a Autoridade de Serviços e Mercados Financeiros apontou que as empresas de investimento têm um dever geral de cautela quando oferecem futuros de Bitcoin para investidores de varejo na Holanda. Isso implica que essas empresas de investimento devem cuidar dos interesses de seus clientes de forma profissional, justa e honesta. [6] A discussão global sobre a regulamentação da criptomoeda mostra que inúmeras organizações acham que é necessário estabelecer pelo menos algum tipo de legislação.
É seguro dizer que a criptomoeda está crescendo. No entanto, as pessoas parecem esquecer que negociar e usar essas moedas também pode acarretar certos riscos. Antes que você perceba, você pode se enquadrar no escopo do Código Penal Holandês ao lidar com criptomoeda. Essas moedas são frequentemente associadas a atividades criminosas, especialmente lavagem de dinheiro. Portanto, a conformidade é muito importante para empresas que não desejam ser processadas por crimes. O conhecimento da origem das criptomoedas tem um grande papel nisso. Como a criptomoeda tem uma conotação um tanto negativa, países e organizações estão debatendo se devem ou não estabelecer regulamentos sobre criptomoeda. Embora alguns países já tenham tomado medidas em direção à regulamentação, ainda pode levar algum tempo até que a regulamentação mundial seja alcançada. Portanto, é de grande importância para as empresas tomar cuidado ao lidar com criptomoeda e prestar atenção à conformidade.
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[5] Relatório Fintech e serviços financeiros: considerações iniciais, Fundo Monetário Internacional de 2017.