Wann besteht die Identifizierungspflicht gemäß Geldwäschegesetz?
When is the identification obligation under the Money Laundering Act?
KYC-Prüfungen müssen von allen Verpflichteten nach dem Geldwäschegesetz durchgeführt werden, wenn die für ihre Branche jeweils spezifischen Voraussetzungen vorliegen.
Immobilienmakler müssen beispielsweise ihre Kunden erst dann identifizieren, wenn sie Mietverträge ab 10.000 Euro Monatsmiete und/oder Kaufverträge vermitteln. Kfz-Händler sind hierzu erst ab Bartransaktionen von 10.000 Euro verpflichtet. Im Gaming-Sektor liegt die Grenze bei Einsätzen oder Gewinnen schon bei 2.000 Euro. Diese Spezifikationen sind im §10 GwG geregelt.
Unabhängig von den oben genannten Schwellenwerten sind die Verpflichteten nach dem Geldwäschegesetz jedoch immer dazu verpflichtet die allgemeinen Sorgfaltspflichten gegenüber ihren Vertragspartnern einzuhalten – also auch die KYC-Prüfungen durchzuführen – wenn Tatsachen vorliegen, die darauf hindeuten, dass die Vermögenswerte im Zusammenhang mit Terrorismusfinanzierung oder Geldwäsche stehen. Auch, wenn es Zweifel bezüglich der Richtigkeit der Angaben zur Identität der an der Transaktion beteiligten Parteien gibt, sind Sorgfaltspflichten einzuhalten. Dies regelt der §10 Abs. 3 Nr. 3 und 4.
KYC checks must be carried out by all obligated parties according to the German Money Laundering Act if the specific requirements for their respective industry are met.
Real estate agents, for example, are only required to identify their clients if they broker rental contracts of 10,000 euros or more per month and/or purchase contracts. Car dealers are only obliged to do so from cash transactions of 10,000 euros. In the gaming sector, the limit for stakes or winnings is already 2,000 euros. These specifications are regulated in §10 GwG.
Irrespective of the above-mentioned thresholds, however, obligated parties are always obliged under the Money Laundering Act to comply with the general due diligence obligations vis-à-vis their contractual partners - i.e. also to conduct KYC checks - if there are facts indicating that the assets are related to terrorist financing or money laundering. Due diligence obligations must also be observed if there are doubts regarding the accuracy of the information on the identity of the parties involved in the transaction. This is regulated by §10 par. 3 nos. 3 and 4.