Die Vorteile des Kapitalbezuges
I vantaggi del prelievo di capitale
Der Vorteil des Kapitalbezuges liegt in der Flexibilität der Verwendung. Die pensionierte Person bestimmt selbst, wann sie wieviel Geld beziehen möchte. Bei einem frühzeitigen Ableben fliesst zudem das nicht verbrauchte Kapital in die Erbmasse des Verstorbenen. Gleichzeitig muss vorgesorgt werden, dass das Alterskapital auch dann ausreicht, wenn man mit einem langen Leben gesegnet ist. Um eine Finanzierungslücke zu verhindern, hat die pensionierte Person die Möglichkeit, das Kapitalvermögen erfolgreich zu investieren. Aber Vorsicht, die gegenwärtigen Finanzmärkte sind sehr herausfordernd und es ist schwierig, eine genügende Rendite zu erwirtschaften. Die Kapitalauszahlung wird im Zeitpunkt der Auszahlung zu einem reduzierten Satz besteuert. Wer sich für einen Kapitalbezug interessiert und wissen will, wie hoch die Steuerbelastung ist, kann dies auf der Internetseite der kantonalen Steuerbehörde selbst berechnen. Die meisten Kantone bieten dazu ein einfaches Steuerberechnungs-Tool an. Gut zu wissen: Haben Sie innerhalb der letzten drei Jahre vor Ihrer Pensionierung freiwillige Einkäufe geleistet, ist aufgrund eines Bundesgerichtsurteils aus Steuergründen kein Kapitalbezug mehr möglich (auch kein teilweiser).
Il vantaggio del prelievo di capitale risiede nella flessibilità di utilizzo. La persona pensionata decide a sua discrezione quale somma desidera prelevare. In caso di morte prematura, il capitale non utilizzato confluisce inoltre nella massa ereditaria del defunto. Allo stesso tempo, occorre provvedere affinché il capitale di vecchiaia sia sufficiente qualora si abbia la fortuna di vivere a lungo. Al fine di evitare lacune di finanziamento, la persona pensionata ha la possibilità di investire il patrimonio in capitale con successo. Ma attenzione: gli attuali mercati finanziari sono molto complessi ed è difficile conseguire un rendimento sufficiente. Il versamento in capitale è tassato a un’aliquota ridotta al momento del versamento. Chi è interessato a un prelievo del capitale e vuole sapere a quanto ammonta l’onere fiscale, può calcolarlo personalmente sul sito web dell’autorità fiscale cantonale. La maggior parte dei Cantoni offre a tal fine un semplice strumento per il calcolo delle imposte. Buono a sapersi: se negli ultimi tre anni prima del pensionamento avete effettuato riscatti volontari, in virtù di una sentenza del tribunale federale, per motivi fiscali non è più possibile ottenere il prelievo del capitale (nemmeno parziale).