Imaginați-vă că sunteți un consilier financiar personal. Un client dorește să înceapă să economisească pentru pensionare, dar nu este sigur ce tip de cont să aleagă. Explicați diferențele dintre un IRA tradițional și un IRA Roth, precum și avantajele și dezavantajele fiecăruia.
IRA tradițională: Contribuțiile sunt deductibile fiscal, ceea ce înseamnă că economisiți impozitele în avans. Taxele sunt plătite la retragerea din activitate în timpul pensionării. Retragerile sunt necesare după vârsta de 72 de ani (DMR). Limitele de venit nu se aplică.

Roth IRA: Contribuțiile se fac cu venituri după impozitare, ceea ce înseamnă că impozitele sunt plătite în avans. Retragerile în timpul pensionării sunt scutite de taxe. Nu sunt necesare distribuiri minime. Limitele de venit se aplică pentru eligibilitate.

În general, IRA tradiționale sunt benefice pentru cei care se așteaptă să fie într-o categorie de impozitare mai mică în timpul pensionării, în timp ce IRA Roth sunt mai bune pentru cei care se așteaptă să fie într-o categorie de impozitare mai mare în timpul pensionării sau doresc venituri scutite de impozit la pensionare.