تم إصدار كلتا القواعد النهائية من قبل لجنة الأوراق المالية والبورصات بموجب سلطة الأقسام 5 و 7 و 8 و 10 و 19 (أ) من قانون الأوراق المالية (15 U.S.C.
أصدرت لجنة الأوراق المالية والبورصات القواعد النهائية لقانون الأوراق المالية.