عندما يخلص المدققون إلى أن هذا النوع من الاحتيال أو الفعل غير القانوني قد حدث أو من المحتمل أن يكون قد حدث، ينبغي عليهم أن يسألوا تلك السلطات و/أو المستشارين القانونيين إذا كان الإبلاغ عن معلومات معينة عن هذا الاحتيال أو الفعل غير القانوني من شأنه أن يعرض الإجراءات التحقيقية أو القانونية للخطر.
يجب على المدققين أن يسألوا السلطات قبل الإبلاغ عن بعض المعلومات حول الأعمال غير القانونية.