يمكن لحساب تمويل القروض المباشرة أن يحتفظ بأرصدة غير مستثمرة لتغطية المعاملات التي تعتبر جزءًا لا يتجزأ من عملياته، مثل عندما يقترض من الخزانة لتسديد القروض المباشرة قبل وقت السداد؛ فإنه يكسب الفوائد على هذه الأرصدة لتعكس القيمة الزمنية للنقود وبالتالي تمويل الفوائد التي يدفعها على ديونه إلى الخزانة.
عندما يقترض أحدهم من الخزانة فإنه سيحصل على فائدة على الرصيد