The man is carving a Santa out of wood.
De man snijdt een Kerstman uit hout.
A guy carves a holiday piece.
Een kerel snijdt een kerststuk.
Holiday piece has been used as a synonym for 'Santa', because Santa is generally associated with the holidays.
Holiday stuk is gebruikt als een synoniem voor 'Santa', omdat de Kerstman over het algemeen wordt geassocieerd met de feestdagen.