"Dreamland"-en, Saigongo taberna eta putetxe batean, 1975eko apirilean hasi zen dena
Vietnamgo gerraren ondoren, Kim lehen aldiz joan zen taberna batera zerbitzatzera. Hamazazpi urteko baserritar neska ingeniariak atxilotzen du, frantses-vietnamdar lapur bat, tabernaren jabea. Atzealdean, neskak gaueko ikuskizunerako prestatzen dira, Kimen esperientziarik ezaz barre egiten ("Overture / Backstage Dreamland"). AEBetako marineek, Vietnametik laster alde egingo dutela jakinda, sexu langile vietnamdarrekin festa egiten dute ("The Heat Is on in Saigon"). Chris Scott sarjentua, klubeko eszenak desilusionatua, John Thomas lagunak animatzen du neska batekin joateko. Neskak "Saigon andereñoa" titulua irabazteko lehiatzen dira. Irabazlea Marinako kide bat da. Kimek duen irribarreak Chris txunditu du. Gigi Van Tranek koroa irabazi du gaur gauean... eta marinea erregutu dio loteria irabazi duenari... bera Ameriketara itzul dadin. Showgirls-ek bizitza hobe baten ametsak hausnartzen dituzte ("Movie in My Mind"). Johnek gela bat erosten die Chris eta Kim birjinari ("Tratuan"). Kim lotsati dabil, baina Chrisekin dantzatzen du. Chrisek ordaindu egin nahi dio, klubean sartzeko. Ingeniariak, Chrisek Kim gogoko ez duela pentsatuz, tartean sartzen denean, Chrisek bere gelara eramaten uzten dio ("Dantza").