de Oudeagsreserve bij stap 1. En tegelijkertijd ontstaat er een aftrekpost voor het afstorten naar de lijfrente bankspaarrekening. Belastingtechnisch gebeurt dit dus neutraal. Maar u moet over stap 1 wel Zvw-premie betalen.
Ook voor stakingswinst geldt dat er een vrijstelling is als je deze omzet naar lijfrente. Maar ook hier moet dan eerst een Zvw-bijdrage betaald worden.
Vanaf AOW leeftijd kan je beginnen met het uitkeren van de opgebouwde lijfrente. En over die (maandelijkse) uitkeringen zou je dan weer Zvw-premie moeten betalen. Je betaalt dus twee keer een Zvw-bijdrage over de afgestorte For. En dat in niet terecht oordeelt de hoe Raad nu. Er hoeft dus geen Zvw-premie betaalt worden over stap 1: het omzetten van Oudedagsreserve. En dat geldt ook voor Stakingswinst.
Het omzetten naar banksparen ( lijfrenteverzekeringen komen nauwelijks nog voor) wordt dus interessanter. Wil je weten welke bank de hoogste uitkering biedt voor jouw stakingswinst of FOR. Maak dan een lijfrente vergelijking bij Moneywise.
Per medio dec 2019 valt een winstdelende levensverz. Bij NN vrij. Wat kan ik doen om fiscaal niet te worden belast? Het geld heb ik nu niet nodig ter verhoging van maandinkomen. Mijn leeftijd is dan 60 jaar. Ik werk nog wel een aantal jaren.
Dat kun je dat het beste doorstorten op een lijfrente bankspaarrekening. Zo blijft het geld buiten de belasting ( box 1 en 3). En op AOW leeftijd (of eerder of later) kun je het dan laten uitkeren in de vorm van een maandelijkse uitkering. Die uitkeringen zijn dan belast.