words: L 176/42 Europeiska unionens officiella tidning 10.7.2010 KOMMISSIONENS DIREKTIV 2010/43/EU av den 1 juli 2010 om genomförande av Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/65/EG när det gäller organisatoriska krav, intressekonflikter, uppföranderegler, riskhantering och innehållet i avtalet mellan ett förvaringsinstitut och ett förvaltningsbolag (Text av betydelse för EES) EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DETTA DIREKTIV med beaktande av fördraget om - Europeiska unionens funktionssätt, med beaktande av Europaparlamentets och rådets direktiv 2009/65/EG av den 13 juli 2009 om samordning av lagar och andra författningar som avser företag för kollektiva investeringar i Ööverlåtbara värdepapper (fondföretag) (!), särskilt artik- larna 12.3, 14.2, 23.6, 33.6 och 51.4, och av följande skäl: Regler och terminologi för organisatoriska krav, intresse- konflikter och uppförande bör så långt möjligt anpassas till de standarder på området för finansiella tjänster som inför- des genom Europaparlamentets och rådets direktiv 2004/39/EG av den 21 april 2004 om marknader för finansiella instrument och om ändring av rådets direktiv 85/611/EEG och 93/6/EEG och Europaparlamentets och rådets direktiv 2000/12/EG samt upphävande av rådets direktiv 93/22/EEG (2) och kommissionens direktiv 2006/73/EG av den 10 augusti 2006 om genomförandet av Europaparlamentets och rådets direktiv 2004/39/EG vad gäller organisatoriska krav och villkor för verksamhe- ten i värdepappersföretag, och definitioner för tillämpning av det direktivet (2). En sådan anpassning skulle, samtidigt som den tar hänsyn till särdragen hos kollektiv portfölj- hantering, möjliggöra likvärdiga standarder inte bara för olika sektorer av finansiella tjänster utan även för kapital- förvaltningen generellt, där en del medlemsstater redan i dag har utvidgat vissa av kraven i direktiv 2006/7 3/EG till att omfatta fondförvaltningsbolag. Dessa bestämmelser bör ta formen av ett direktiv, eftersom genomförandebestämmelserna ska kunna anpassas till sär- dragen hos marknaden och rättssystemet i varje medlems- stat. Genom ett direktiv uppnås också största möjliga konsekvens med regelverket i direktiv 2006/73/EG. (!) EUT L 302, 17.11.2009, s. 32. (2) EUT L 145, 30.4.2004, s. 1. (?) EUT L 241, 2.9.2006, s. 26. (3) Även om principerna i detta direktiv är generella för alla förvaltningsbolag, är de tillräckligt flexibla för att säker- ställa att tillämpningen — och övervakningen av denna til- lämpning - genom de behöriga myndigheterna är proportionerlig och tar hänsyn till art, omfattning och komplexitet hos förvaltningsbolagens verksamhet, den mångfald fondföretag som faller inom tillämpningsområ- det för direktiv 2009/65/EG och de stora skillnaderna mel- lan de olika fondföretag som kan förvaltas av ett förvaltningsbolag. I den utsträckning som nationell lagstiftning tillåter det bör förvaltningsbolagen få överlåta på tredje part att utföra en del av deras uppgifter. Genomförandebestämmelserna bör läsas utifrån detta. När det beslutas huruvida tredje part kan anses ha tillräcklig sakkunskap och kompetens för att utföra de tilltänkta uppgifterna, bör förvaltningsbolaget agera med vederbörlig aktsamhet. Tredje part bör därför uppfylla samtliga krav i fråga om organisation och intres- sekonflikter för alla uppgifter som ska utföras. Därav följer också att förvaltningsbolaget dels bör kontrollera att tredje part har vidtagit lämpliga åtgärder för att efterleva de angivna kraven, dels bör övervaka att tredje part verkligen efterlever dessa krav. När de bestämmelser som gäller för de delegerade uppgifterna ska tillämpas av uppdragstaga- ren bör motsvarande krav när det gäller organisation och intressekonflikter omfatta övervakningen av de delegerade uppgifterna. Förvaltningsbolaget bör när det agerar med vederbörlig aktsamhet kunna ta hänsyn till det faktum att den tredje part som överlåts uppgifter ofta kommer att omfattas av direktiv 2004/39/EG. För att inte olika standarder ska gälla för förvaltningsbolag och investeringsbolag som inte har utsett något förvalt- ningsbolag, bör investeringsbolagen omfattas av samma uppföranderegler och bestämmelser om intressekonflikter och riskhantering som förvaltningsbolagen. Därför bör bestämmelserna om administrativa förfaranden och interna kontrollmekanismer i detta direktiv gälla både för- valtningsbolag och investeringsbolag som inte har utsett ett förvaltningsbolag, varvid proportionalitetsprincipen beaktas.